一、引言為深化企業(yè)市場(chǎng)化改革，建立健全經(jīng)理層成員“能上能下、能進(jìn)能出、能增能減”的激勵(lì)約束機(jī)制，激發(fā)經(jīng)理層活力與創(chuàng)造力，推動(dòng)公司戰(zhàn)略目標(biāo)實(shí)現(xiàn)，根據(jù)《中華人民共和國公司法》《關(guān)于中央企業(yè)推行經(jīng)理層成員任期制和契約化管理的指導(dǎo)意見》（國資發(fā)改革〔2020〕125號(hào)）等法律法規(guī)及政策要求，結(jié)合公司實(shí)際情況，制定本方案。二、方案總體框架（一）適用范圍本方案適用于公司經(jīng)理層成員（包括總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、董事會(huì)秘書等，以下簡(jiǎn)稱“經(jīng)理層”）。（二）基本原則1.市場(chǎng)化導(dǎo)向：遵循市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)規(guī)律與企業(yè)發(fā)展規(guī)律，以契約為核心，以考核為抓手，強(qiáng)化經(jīng)理層責(zé)任意識(shí)與績(jī)效導(dǎo)向。2.權(quán)責(zé)對(duì)等：明確經(jīng)理層崗位職責(zé)與任期目標(biāo)，確保權(quán)力與責(zé)任相匹配、激勵(lì)與約束相統(tǒng)一。3.分類施策：根據(jù)經(jīng)理層成員崗位性質(zhì)（如經(jīng)營管理、財(cái)務(wù)管理、戰(zhàn)略規(guī)劃等），差異化設(shè)定考核指標(biāo)與激勵(lì)方式。4.動(dòng)態(tài)調(diào)整：建立任期內(nèi)動(dòng)態(tài)考核與調(diào)整機(jī)制，適應(yīng)內(nèi)外部環(huán)境變化，確保目標(biāo)合理性與可行性。三、任期管理（一）任期期限經(jīng)理層成員任期一般為3-5年（具體期限由董事會(huì)根據(jù)公司戰(zhàn)略周期確定），任期起始日為契約簽訂日。任期內(nèi)，經(jīng)理層成員應(yīng)當(dāng)全職投入公司工作，不得在其他企業(yè)兼職（經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)的除外）。（二）任期續(xù)訂1.任期屆滿前6個(gè)月，董事會(huì)對(duì)經(jīng)理層成員任期內(nèi)表現(xiàn)進(jìn)行評(píng)估，提出是否續(xù)訂的意見。2.符合以下條件的，可續(xù)訂任期：（1）任期考核結(jié)果為“優(yōu)秀”或“良好”；（2）未出現(xiàn)重大違紀(jì)違法或失職瀆職行為；（3）符合公司戰(zhàn)略發(fā)展需要。3.續(xù)訂任期一般不超過2屆（特殊情況經(jīng)董事會(huì)審議通過可延長1屆）。（三）任期調(diào)整任期內(nèi)，有下列情形之一的，董事會(huì)可調(diào)整經(jīng)理層成員任期：1.公司戰(zhàn)略發(fā)生重大調(diào)整，原任期目標(biāo)無法實(shí)現(xiàn)；2.經(jīng)理層成員因健康原因無法履行職責(zé)；3.出現(xiàn)重大違紀(jì)違法或失職瀆職行為；4.其他導(dǎo)致任期無法繼續(xù)的情形。四、契約化管理（一）契約類型與內(nèi)容經(jīng)理層成員應(yīng)當(dāng)與公司簽訂《經(jīng)理層成員任期責(zé)任書》（以下簡(jiǎn)稱“《責(zé)任書》”），作為任期內(nèi)權(quán)利義務(wù)的核心依據(jù)?！敦?zé)任書》主要包括以下內(nèi)容：1.崗位職責(zé)：明確經(jīng)理層成員的崗位權(quán)限、工作范圍與核心職責(zé)（如總經(jīng)理負(fù)責(zé)公司全面經(jīng)營管理，副總經(jīng)理負(fù)責(zé)分管領(lǐng)域業(yè)務(wù)推進(jìn)等）。2.任期目標(biāo)：結(jié)合公司戰(zhàn)略規(guī)劃，設(shè)定可量化、可考核的任期總體目標(biāo)（如營收增長、利潤提升、市場(chǎng)份額擴(kuò)大等）。3.年度分解目標(biāo)：將任期目標(biāo)分解為年度目標(biāo)，明確每年度的關(guān)鍵任務(wù)與考核指標(biāo)（如年度營收增長率、凈利潤率、研發(fā)投入占比等）。4.薪酬待遇：明確薪酬結(jié)構(gòu)（基薪、績(jī)效薪、任期激勵(lì)）、薪酬水平及支付條件（如績(jī)效薪與年度考核結(jié)果掛鉤，任期激勵(lì)與任期考核結(jié)果掛鉤）。5.違約責(zé)任：約定經(jīng)理層成員未完成目標(biāo)、違反職責(zé)或紀(jì)律的責(zé)任追究方式（如降薪、免職、賠償損失等）。6.退出條款：明確任期內(nèi)及任期屆滿的退出情形與程序（如考核不達(dá)標(biāo)退出、違紀(jì)退出、個(gè)人原因退出等）。（二）契約簽訂流程1.目標(biāo)制定：董事會(huì)根據(jù)公司戰(zhàn)略規(guī)劃，提出經(jīng)理層任期目標(biāo)建議；經(jīng)理層成員結(jié)合分管領(lǐng)域?qū)嶋H，提出目標(biāo)調(diào)整意見；雙方協(xié)商一致后確定最終目標(biāo)。2.契約起草：人力資源部根據(jù)協(xié)商結(jié)果，起草《責(zé)任書》文本，明確各項(xiàng)條款。3.審議簽訂：《責(zé)任書》經(jīng)董事會(huì)審議通過后，由公司法定代表人與經(jīng)理層成員簽訂（總經(jīng)理由董事長簽訂，其他經(jīng)理層成員由總經(jīng)理簽訂）。4.公示備案：《責(zé)任書》簽訂后，在公司內(nèi)部公示（公示期不少于5個(gè)工作日），并報(bào)監(jiān)事會(huì)、紀(jì)檢監(jiān)察部門備案。（三）契約履行與變更1.履行監(jiān)督：董事會(huì)定期（每季度/半年）聽取經(jīng)理層成員工作匯報(bào)，檢查目標(biāo)完成情況；人力資源部負(fù)責(zé)跟蹤進(jìn)度，及時(shí)向董事會(huì)反饋問題。2.變更情形：因外部環(huán)境重大變化（如宏觀經(jīng)濟(jì)政策調(diào)整、行業(yè)市場(chǎng)突變）或公司戰(zhàn)略調(diào)整，導(dǎo)致原目標(biāo)無法實(shí)現(xiàn)的，經(jīng)理層成員可向董事會(huì)提出變更申請(qǐng)，經(jīng)董事會(huì)審議通過后調(diào)整目標(biāo)。3.變更程序：變更申請(qǐng)需提交書面說明（包括變更原因、調(diào)整后的目標(biāo)及可行性分析），經(jīng)董事會(huì)戰(zhàn)略委員會(huì)評(píng)估、審計(jì)委員會(huì)審核后，提交董事會(huì)審議通過。五、考核評(píng)價(jià)體系（一）考核維度與指標(biāo)考核分為年度考核與任期考核，采用“定量指標(biāo)+定性指標(biāo)”相結(jié)合的方式，其中定量指標(biāo)占比不低于70%?？己祟愋涂己司S度示例指標(biāo)年度考核經(jīng)營業(yè)績(jī)營收增長率、凈利潤率、資產(chǎn)負(fù)債率、成本控制率管理效能團(tuán)隊(duì)建設(shè)成效、流程優(yōu)化效果、制度執(zhí)行情況臨時(shí)任務(wù)重大項(xiàng)目推進(jìn)進(jìn)度、突發(fā)事件應(yīng)對(duì)效果任期考核戰(zhàn)略目標(biāo)完成任期營收累計(jì)增長、市場(chǎng)份額提升、研發(fā)成果轉(zhuǎn)化長期價(jià)值創(chuàng)造品牌影響力提升、核心競(jìng)爭(zhēng)力培育（如專利數(shù)量增長、技術(shù)壁壘構(gòu)建）社會(huì)責(zé)任安全生產(chǎn)達(dá)標(biāo)率、環(huán)保合規(guī)情況、員工權(quán)益保障（二）考核周期與程序1.年度考核：（1）周期：每年12月至次年1月。（2）程序：①經(jīng)理層成員提交年度工作報(bào)告（包括目標(biāo)完成情況、存在問題及改進(jìn)措施）；②人力資源部會(huì)同戰(zhàn)略、財(cái)務(wù)、審計(jì)等部門，對(duì)目標(biāo)完成情況進(jìn)行量化評(píng)分；③董事會(huì)考核委員會(huì)結(jié)合評(píng)分結(jié)果與定性評(píng)價(jià)（如上級(jí)評(píng)價(jià)、員工評(píng)價(jià)），提出考核等級(jí)建議；④董事會(huì)審議確定考核等級(jí)（分為優(yōu)秀、良好、合格、不合格四個(gè)等級(jí)）。2.任期考核：（1）周期：任期屆滿前1個(gè)月。（2）程序：①經(jīng)理層成員提交任期工作報(bào)告（包括任期目標(biāo)完成情況、戰(zhàn)略執(zhí)行效果、團(tuán)隊(duì)發(fā)展情況）；②人力資源部會(huì)同外部審計(jì)機(jī)構(gòu)，對(duì)任期財(cái)務(wù)指標(biāo)、戰(zhàn)略指標(biāo)進(jìn)行審計(jì)驗(yàn)證；③董事會(huì)考核委員會(huì)結(jié)合審計(jì)結(jié)果與定性評(píng)價(jià)，提出任期考核等級(jí)建議；④董事會(huì)審議確定任期考核等級(jí)（與年度考核等級(jí)一致）。（三）考核結(jié)果應(yīng)用考核結(jié)果作為經(jīng)理層成員薪酬調(diào)整、職務(wù)任免、任期續(xù)訂的核心依據(jù)：年度考核“優(yōu)秀”：績(jī)效薪全額發(fā)放，可給予額外獎(jiǎng)勵(lì)（如年度獎(jiǎng)金）；年度考核“良好”：績(jī)效薪發(fā)放80%-100%；年度考核“合格”：績(jī)效薪發(fā)放60%-80%；年度考核“不合格”：績(jī)效薪發(fā)放不超過50%，并由董事會(huì)進(jìn)行談話提醒；連續(xù)2年“不合格”的，終止任期并解除職務(wù)。任期考核“優(yōu)秀”：全額發(fā)放任期激勵(lì)，優(yōu)先考慮續(xù)訂任期或晉升；任期考核“良好”：發(fā)放80%-100%任期激勵(lì)；任期考核“合格”：發(fā)放60%-80%任期激勵(lì)；任期考核“不合格”：不發(fā)放任期激勵(lì)，終止任期并解除職務(wù)。六、激勵(lì)約束機(jī)制（一）薪酬激勵(lì)經(jīng)理層薪酬結(jié)構(gòu)實(shí)行“基薪+績(jī)效薪+任期激勵(lì)”三元制：1.基薪：保障經(jīng)理層成員基本生活需要，占薪酬總額的30%-40%，根據(jù)崗位價(jià)值、市場(chǎng)薪酬水平確定，任期內(nèi)保持穩(wěn)定。2.績(jī)效薪：與年度考核結(jié)果掛鉤，占薪酬總額的40%-50%，年度考核“優(yōu)秀”全額發(fā)放，“不合格”部分或全部扣減。3.任期激勵(lì)：與任期考核結(jié)果掛鉤，占薪酬總額的10%-20%，任期考核“優(yōu)秀”全額發(fā)放，“不合格”不發(fā)放。（二）職業(yè)發(fā)展激勵(lì)1.晉升激勵(lì)：任期考核“優(yōu)秀”的經(jīng)理層成員，可優(yōu)先推薦擔(dān)任更高層級(jí)職務(wù)（如總經(jīng)理推薦為董事長助理，副總經(jīng)理推薦為總經(jīng)理）。2.培訓(xùn)激勵(lì)：為經(jīng)理層成員提供高端培訓(xùn)機(jī)會(huì)（如EMBA課程、行業(yè)峰會(huì)、海外研修），提升專業(yè)能力與戰(zhàn)略視野。3.榮譽(yù)激勵(lì)：對(duì)任期內(nèi)表現(xiàn)突出的經(jīng)理層成員，授予“優(yōu)秀經(jīng)理人”“戰(zhàn)略貢獻(xiàn)獎(jiǎng)”等榮譽(yù)稱號(hào)，在公司內(nèi)部宣傳表彰。（三）約束與責(zé)任追究1.紀(jì)律約束：經(jīng)理層成員應(yīng)當(dāng)遵守法律法規(guī)、公司章程及公司規(guī)章制度，嚴(yán)禁利用職務(wù)之便謀取私利、損害公司利益。2.責(zé)任追究：有下列情形之一的，追究經(jīng)理層成員責(zé)任：（1）未完成年度或任期目標(biāo)，給公司造成重大損失；（2）違反法律法規(guī)或公司章程，導(dǎo)致公司受到行政處罰或法律糾紛；（3）失職瀆職，導(dǎo)致公司出現(xiàn)重大安全事故、質(zhì)量事故或輿情事件；（4）泄露公司商業(yè)秘密或內(nèi)幕信息。3.追究方式：包括降薪、免職、賠償損失、移送司法機(jī)關(guān)等（具體方式根據(jù)情節(jié)輕重確定）。七、退出機(jī)制（一）退出情形經(jīng)理層成員有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)退出經(jīng)理層：1.考核退出：年度考核連續(xù)2年“不合格”，或任期考核“不合格”；2.違紀(jì)退出：違反法律法規(guī)或公司章程，受到黨紀(jì)政紀(jì)處分或刑事處罰；3.自愿退出：因個(gè)人原因（如健康、家庭）提出辭職，經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)；4.強(qiáng)制退出：因公司戰(zhàn)略調(diào)整、組織架構(gòu)變革，不再需要該崗位；5.其他退出：達(dá)到法定退休年齡，或因其他原因無法履行職責(zé)。（二）退出程序1.考核退出：（1）董事會(huì)考核委員會(huì)提出退出建議；（2）董事會(huì)審議通過；（3）人力資源部辦理離職手續(xù)（包括解除勞動(dòng)合同、結(jié)算薪酬等）。2.違紀(jì)退出：（1）紀(jì)檢監(jiān)察部門或?qū)徲?jì)部門調(diào)查核實(shí)；（2）董事會(huì)審議通過；（3）人力資源部辦理離職手續(xù)，并追究相關(guān)責(zé)任。3.自愿退出：（1）經(jīng)理層成員提交書面辭職申請(qǐng)；（2）董事會(huì)審議通過（總經(jīng)理辭職需經(jīng)股東會(huì)批準(zhǔn)）；（3）人力資源部辦理離職手續(xù)。（三）退出后的安置1.轉(zhuǎn)任非領(lǐng)導(dǎo)職務(wù)：對(duì)任期內(nèi)表現(xiàn)較好但因考核或戰(zhàn)略調(diào)整退出的經(jīng)理層成員，可轉(zhuǎn)任公司顧問、專家等非領(lǐng)導(dǎo)職務(wù)，保留相應(yīng)待遇（如基薪的80%）。2.解除勞動(dòng)合同：對(duì)違紀(jì)退出或考核不合格退出的經(jīng)理層成員，解除勞動(dòng)合同，按照《勞動(dòng)合同法》規(guī)定支付經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償（如工作滿1年支付1個(gè)月工資）。3.退休安置：達(dá)到法定退休年齡的經(jīng)理層成員，辦理退休手續(xù)，享受退休待遇。八、實(shí)施保障（一）組織保障成立經(jīng)理層任期制與契約化管理領(lǐng)導(dǎo)小組（以下簡(jiǎn)稱“領(lǐng)導(dǎo)小組”），由董事長任組長，總經(jīng)理、監(jiān)事會(huì)主席任副組長，成員包括戰(zhàn)略、財(cái)務(wù)、人力資源、紀(jì)檢監(jiān)察等部門負(fù)責(zé)人。領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)方案制定、目標(biāo)審核、考核結(jié)果審議等重大事項(xiàng)。（二）制度保障完善配套制度，包括《經(jīng)理層成員考核管理辦法》《經(jīng)理層成員薪酬管理辦法》《經(jīng)理層成員責(zé)任追究辦法》等，確保方案落地實(shí)施。（三）監(jiān)督保障1.內(nèi)部監(jiān)督：監(jiān)事會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)督方案執(zhí)行情況，定期檢查經(jīng)理層成員履職情況；紀(jì)檢監(jiān)察部門負(fù)責(zé)查處違紀(jì)違法行為。2.外部監(jiān)督：聘請(qǐng)外部審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)經(jīng)理層考核指標(biāo)完成情況進(jìn)行審計(jì)，確?？己私Y(jié)果真實(shí)可靠；接受股東、員工及社會(huì)公眾的監(jiān)督。（四）文化保障加強(qiáng)宣傳引導(dǎo)，向經(jīng)理層成員及員工解讀方案的目的與意義，營造“能者上