2025年中級(jí)銀行從業(yè)資格之中級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理模擬題庫(kù)第一部分單選題(50題)1、廣義而言，()就是商業(yè)銀行所持有的各類風(fēng)險(xiǎn)性資產(chǎn)的余額。

A.VaR

B.限額

C.市值

D.敞口

【答案】：D

【解析】本題考查對(duì)商業(yè)銀行相關(guān)概念的理解。A項(xiàng)，VaR即風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值，是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率等市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要素發(fā)生變化時(shí)可能對(duì)某項(xiàng)資金頭寸、資產(chǎn)組合或機(jī)構(gòu)造成的潛在最大損失，并非商業(yè)銀行所持有的各類風(fēng)險(xiǎn)性資產(chǎn)的余額，所以A項(xiàng)錯(cuò)誤。B項(xiàng)，限額是對(duì)某一客戶（單一法人或集團(tuán)法人）所確定的、在一定時(shí)期內(nèi)商業(yè)銀行能夠接受的最大信用風(fēng)險(xiǎn)暴露，與商業(yè)銀行所持有的各類風(fēng)險(xiǎn)性資產(chǎn)的余額概念不同，所以B項(xiàng)錯(cuò)誤。C項(xiàng)，市值是指一家上市公司的發(fā)行股份按市場(chǎng)價(jià)格計(jì)算出來(lái)的股票總價(jià)值，它與商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)性資產(chǎn)余額沒(méi)有直接關(guān)聯(lián)，所以C項(xiàng)錯(cuò)誤。D項(xiàng)，敞口在廣義上是指商業(yè)銀行所持有的各類風(fēng)險(xiǎn)性資產(chǎn)的余額，該項(xiàng)符合題意。綜上，答案選D。2、根據(jù)監(jiān)管要求，商業(yè)銀行在使用標(biāo)準(zhǔn)法計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本時(shí)，（）的資本要求系數(shù)β最低。

A.公司金融業(yè)務(wù)

B.商業(yè)銀行業(yè)務(wù)

C.資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)

D.代理業(yè)務(wù)

【答案】：C

【解析】在商業(yè)銀行使用標(biāo)準(zhǔn)法計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本時(shí)，不同業(yè)務(wù)有不同的資本要求系數(shù)β。公司金融業(yè)務(wù)通常面臨復(fù)雜的金融交易和較高的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等，其資本要求相對(duì)較高；商業(yè)銀行業(yè)務(wù)涵蓋廣泛的存貸等活動(dòng)，也存在一定的風(fēng)險(xiǎn)暴露，資本要求并非最低；代理業(yè)務(wù)可能涉及多種代理行為和潛在風(fēng)險(xiǎn)，資本要求也不是最低的。而資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)相較于前三者，其風(fēng)險(xiǎn)特征和業(yè)務(wù)模式?jīng)Q定了它的資本要求系數(shù)β最低。所以本題應(yīng)選C。"3、某公司流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)6000萬(wàn)元，流動(dòng)負(fù)債合計(jì)4000萬(wàn)元，存貨合計(jì)2000萬(wàn)元，則該公司的速動(dòng)比率為()。

A.1

B.0.6

C.1.5

D.0.5

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)速動(dòng)比率的計(jì)算公式來(lái)計(jì)算該公司的速動(dòng)比率。速動(dòng)比率是指企業(yè)速動(dòng)資產(chǎn)與流動(dòng)負(fù)債的比率，用于衡量企業(yè)流動(dòng)資產(chǎn)中可以立即變現(xiàn)用于償還流動(dòng)負(fù)債的能力。其計(jì)算公式為：速動(dòng)比率=（流動(dòng)資產(chǎn)-存貨）÷流動(dòng)負(fù)債。已知該公司流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)6000萬(wàn)元，流動(dòng)負(fù)債合計(jì)4000萬(wàn)元，存貨合計(jì)2000萬(wàn)元，將數(shù)據(jù)代入上述公式可得：速動(dòng)比率=（6000-2000）÷4000=4000÷4000=1所以該公司的速動(dòng)比率為1，答案選A。4、公司／機(jī)構(gòu)存款通常（），對(duì)商業(yè)銀行的流動(dòng)性影響（）。

A.不夠穩(wěn)定，較大

B.不夠穩(wěn)定，較小

C.比較穩(wěn)定，較大

D.比較穩(wěn)定，較小

【答案】：A

【解析】公司／機(jī)構(gòu)存款通常不夠穩(wěn)定。公司和機(jī)構(gòu)的資金使用具有較強(qiáng)的計(jì)劃性和季節(jié)性，會(huì)根據(jù)自身的經(jīng)營(yíng)、投資、結(jié)算等業(yè)務(wù)需求，在不同時(shí)間進(jìn)行大量資金的存入和支取。例如，企業(yè)在月末、季末或年末進(jìn)行集中結(jié)算、發(fā)放工資、繳納稅款等，會(huì)導(dǎo)致賬戶資金大幅變動(dòng)；一些大型項(xiàng)目的資金投入和回籠也會(huì)使資金在短期內(nèi)有較大的進(jìn)出，所以其存款不夠穩(wěn)定。這種不穩(wěn)定的存款狀況對(duì)商業(yè)銀行的流動(dòng)性影響較大。因?yàn)樯虡I(yè)銀行需要保證有足夠的資金來(lái)滿足公司和機(jī)構(gòu)隨時(shí)的支取需求。當(dāng)大量公司／機(jī)構(gòu)集中取款時(shí)，如果銀行沒(méi)有足夠的資金儲(chǔ)備，就可能面臨流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，影響銀行的正常運(yùn)營(yíng)。所以公司／機(jī)構(gòu)存款通常不夠穩(wěn)定，對(duì)商業(yè)銀行的流動(dòng)性影響較大，正確答案是A。5、缺口分析是衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行當(dāng)期收益的影響的一種方法。當(dāng)某一時(shí)段內(nèi)的負(fù)債大于資產(chǎn)（包括表外業(yè)務(wù)頭寸）時(shí)，就產(chǎn)生了負(fù)缺口，即（?），此時(shí)，市場(chǎng)利率上升會(huì)導(dǎo)致銀行的凈利息收入（?）。

A.資產(chǎn)敏感型缺口，上升

B.資產(chǎn)敏感型缺口，下降

C.負(fù)債敏感型缺口，上升

D.負(fù)債敏感型缺口，下降

【答案】：D

【解析】缺口分析用于衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行當(dāng)期收益的影響。當(dāng)某一時(shí)段內(nèi)負(fù)債大于資產(chǎn)（包含表外業(yè)務(wù)頭寸），會(huì)產(chǎn)生負(fù)缺口。負(fù)缺口也被稱為負(fù)債敏感型缺口，因?yàn)樵谶@種情況下，銀行的負(fù)債對(duì)利率變動(dòng)更為敏感。當(dāng)市場(chǎng)利率上升時(shí)，銀行需要為負(fù)債支付更多的利息，而資產(chǎn)所帶來(lái)的收益增加幅度相對(duì)較小。例如，銀行吸收的存款屬于負(fù)債，貸款屬于資產(chǎn)。市場(chǎng)利率上升，銀行支付給存款人的利息增加，但貸款利息增加幅度沒(méi)那么大，這就會(huì)導(dǎo)致銀行的凈利息收入下降。A選項(xiàng)中“資產(chǎn)敏感型缺口”與負(fù)缺口概念不符，且市場(chǎng)利率上升時(shí)凈利息收入上升的說(shuō)法錯(cuò)誤。B選項(xiàng)“資產(chǎn)敏感型缺口”表述錯(cuò)誤。C選項(xiàng)市場(chǎng)利率上升導(dǎo)致凈利息收入上升錯(cuò)誤。所以正確答案是D。6、下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的說(shuō)法正確的是（）。

A.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)指交易雙方在結(jié)算過(guò)程中，一方支付了合同資金但另一方發(fā)生違約的風(fēng)險(xiǎn)

B.結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)是一種市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

C.信用風(fēng)險(xiǎn)具有明顯的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)特征

D.與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)相比，信用風(fēng)險(xiǎn)的觀察數(shù)據(jù)少，且不易獲取

【答案】：D

【解析】A錯(cuò)誤，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指因市場(chǎng)價(jià)格（包括利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)；交易雙方在結(jié)算過(guò)程中，一方支付了合同資金但另一方發(fā)生違約的風(fēng)險(xiǎn)屬于結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)，并非市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。B錯(cuò)誤，結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)是一種特殊的信用風(fēng)險(xiǎn)，而不是市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。C錯(cuò)誤，信用風(fēng)險(xiǎn)具有明顯的非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)特征，因?yàn)樗ǔＪ怯商囟ń杩钊说倪€款能力和還款意愿等因素引起的，不像系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)那樣會(huì)對(duì)整個(gè)市場(chǎng)或經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生廣泛影響。D正確，與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)相比，信用風(fēng)險(xiǎn)的觀察數(shù)據(jù)少，且不易獲取。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)通常有較為公開和高頻的市場(chǎng)數(shù)據(jù)可供分析，而信用風(fēng)險(xiǎn)涉及到借款人的個(gè)體特征、經(jīng)營(yíng)狀況等多方面信息，獲取難度較大且數(shù)據(jù)更新頻率相對(duì)較低。所以本題正確答案選D。"7、下列關(guān)于留置的說(shuō)法，不正確的是（）。

A.留置這一擔(dān)保形式主要應(yīng)用于保管合同、運(yùn)輸合同等主合同

B.留置擔(dān)保的范圍包括主債權(quán)及利息、違約金、損害賠償金、留置物保管費(fèi)用，但不包括實(shí)現(xiàn)留置權(quán)的費(fèi)用

C.留置的債權(quán)人按照合同約定占有債務(wù)人的動(dòng)產(chǎn)，債務(wù)人不按照合同約定的期限履行債務(wù)的，債權(quán)人有權(quán)依照法律規(guī)定留置該財(cái)產(chǎn)，以該財(cái)產(chǎn)折價(jià)或者以拍賣、變賣該財(cái)產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先受償

D.留置是為了維護(hù)債權(quán)人的合法權(quán)益的一種擔(dān)保形式

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)留置擔(dān)保的相關(guān)知識(shí)，對(duì)各選項(xiàng)逐一分析：-A：留置這一擔(dān)保形式通常適用于保管合同、運(yùn)輸合同、加工承攬合同等主合同，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，債權(quán)人可依法留置相應(yīng)動(dòng)產(chǎn)。所以該選項(xiàng)表述正確。-B：留置擔(dān)保的范圍包括主債權(quán)及利息、違約金、損害賠償金、留置物保管費(fèi)用和實(shí)現(xiàn)留置權(quán)的費(fèi)用。而此選項(xiàng)說(shuō)不包括實(shí)現(xiàn)留置權(quán)的費(fèi)用，表述錯(cuò)誤。-C：留置權(quán)是指?jìng)鶛?quán)人按照合同約定占有債務(wù)人的動(dòng)產(chǎn)，債務(wù)人不按照合同約定的期限履行債務(wù)的，債權(quán)人有權(quán)依照法律規(guī)定留置該財(cái)產(chǎn)，以該財(cái)產(chǎn)折價(jià)或者以拍賣、變賣該財(cái)產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先受償。該選項(xiàng)描述符合留置權(quán)的定義，表述正確。-D：留置作為一種擔(dān)保形式，其目的在于保障債權(quán)人的合法權(quán)益，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，債權(quán)人可通過(guò)對(duì)留置物的處置來(lái)實(shí)現(xiàn)債權(quán)。所以該選項(xiàng)表述正確。綜上，答案選B。8、某商業(yè)銀行董事會(huì)明確定位本銀行為一家積極進(jìn)取、以利潤(rùn)最大化為首要經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的銀行。2002～2007年間，其貸款主要投向房地產(chǎn)行業(yè)，資金交易業(yè)務(wù)主要集中于高收益的次級(jí)債券。2008年受金融危機(jī)的沖擊，該銀行面臨嚴(yán)重的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。經(jīng)分析可確認(rèn)，該銀行面臨的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是其（）長(zhǎng)期積累、惡化的綜合作用結(jié)果。

A.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)

B.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)

C.信用風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)和戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

D.信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)各風(fēng)險(xiǎn)的定義，結(jié)合題干中該銀行的經(jīng)營(yíng)情況來(lái)分析其面臨的風(fēng)險(xiǎn)。首先，信用風(fēng)險(xiǎn)是指借款人或交易對(duì)手不能按照事先達(dá)成的協(xié)議履行義務(wù)的可能性。在本題中，該銀行貸款主要投向房地產(chǎn)行業(yè)，當(dāng)金融危機(jī)沖擊導(dǎo)致房地產(chǎn)市場(chǎng)不景氣時(shí)，房地產(chǎn)企業(yè)等借款人可能無(wú)法按時(shí)償還貸款，從而使銀行面臨借款人違約的信用風(fēng)險(xiǎn)。其次，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指因市場(chǎng)價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。銀行資金交易業(yè)務(wù)主要集中于高收益的次級(jí)債券，金融危機(jī)使次級(jí)債券價(jià)格大幅下跌，銀行持有的次級(jí)債券價(jià)值縮水，遭受損失，這體現(xiàn)了市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。最后，戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長(zhǎng)期發(fā)展目標(biāo)的系統(tǒng)化管理過(guò)程中，不適當(dāng)?shù)奈磥?lái)發(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅商業(yè)銀行未來(lái)發(fā)展的潛在風(fēng)險(xiǎn)。該銀行董事會(huì)明確定位以利潤(rùn)最大化為首要經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，在2002-2007年間將貸款集中投向房地產(chǎn)行業(yè)，資金交易業(yè)務(wù)集中于高收益的次級(jí)債券，這種經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略在金融危機(jī)沖擊下暴露出問(wèn)題，面臨嚴(yán)重的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，說(shuō)明銀行面臨戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)。綜上所述，該銀行面臨的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)長(zhǎng)期積累、惡化的綜合作用結(jié)果，答案選D。9、（）是指金融資產(chǎn)價(jià)格和商品價(jià)格的波動(dòng)給商業(yè)銀行表內(nèi)頭寸、表外頭寸造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。

A.信用風(fēng)險(xiǎn)

B.操作風(fēng)險(xiǎn)

C.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

D.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：C

【解析】該題主要考查對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)概念的理解。A選項(xiàng)信用風(fēng)險(xiǎn)是指借款人或交易對(duì)手不能按照事先達(dá)成的協(xié)議履行義務(wù)的可能性，與金融資產(chǎn)價(jià)格和商品價(jià)格波動(dòng)造成的損失風(fēng)險(xiǎn)無(wú)關(guān)。B選項(xiàng)操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，并非由金融資產(chǎn)價(jià)格和商品價(jià)格波動(dòng)導(dǎo)致。C選項(xiàng)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指因市場(chǎng)價(jià)格（包括利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)，符合題目中金融資產(chǎn)價(jià)格和商品價(jià)格的波動(dòng)給商業(yè)銀行表內(nèi)頭寸、表外頭寸造成損失的描述，所以C選項(xiàng)正確。D選項(xiàng)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是指由商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對(duì)商業(yè)銀行負(fù)面評(píng)價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)，與價(jià)格波動(dòng)造成的損失風(fēng)險(xiǎn)不相關(guān)。綜上，答案選C。10、壓力情景應(yīng)充分體現(xiàn)銀行（）的特征。

A.經(jīng)營(yíng)和收益

B.經(jīng)營(yíng)和風(fēng)險(xiǎn)

C.風(fēng)險(xiǎn)和收益

D.經(jīng)營(yíng)和管理

【答案】：B

【解析】壓力情景是銀行進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理和評(píng)估的重要手段，其設(shè)定需全面考慮銀行各方面情況。銀行作為金融機(jī)構(gòu)，經(jīng)營(yíng)活動(dòng)復(fù)雜且面臨多種風(fēng)險(xiǎn)。經(jīng)營(yíng)狀況體現(xiàn)了銀行日常業(yè)務(wù)開展、市場(chǎng)份額、客戶群體等方面的情況，而風(fēng)險(xiǎn)則涵蓋信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等各類風(fēng)險(xiǎn)因素。銀行在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，必然會(huì)面臨各種風(fēng)險(xiǎn)，壓力情景的設(shè)定就是要模擬在不同經(jīng)營(yíng)狀況下可能遭遇的風(fēng)險(xiǎn)情況，以此來(lái)評(píng)估銀行的風(fēng)險(xiǎn)承受能力和穩(wěn)健性。A選項(xiàng)，僅提及經(jīng)營(yíng)和收益，收益只是經(jīng)營(yíng)成果的一個(gè)方面，不能全面反映銀行面臨的各種不確定性和挑戰(zhàn)，壓力情景不能僅聚焦于收益而忽略風(fēng)險(xiǎn)因素，所以A項(xiàng)不符合。C選項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)和收益雖然都是銀行重要的考量方面，但缺少了對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)全面性的體現(xiàn)，經(jīng)營(yíng)狀況對(duì)于壓力情景的設(shè)定有著關(guān)鍵作用，所以C項(xiàng)不準(zhǔn)確。D選項(xiàng)，經(jīng)營(yíng)和管理，管理是為了保障經(jīng)營(yíng)的順利進(jìn)行，但壓力情景重點(diǎn)關(guān)注的是銀行在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中面臨的風(fēng)險(xiǎn)狀況，管理并不是直接體現(xiàn)壓力情景特征的核心要素，所以D項(xiàng)不合適。綜上所述，壓力情景應(yīng)充分體現(xiàn)銀行經(jīng)營(yíng)和風(fēng)險(xiǎn)的特征，正確答案是B。11、關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管方法，下列表述不正確的是（）。

A.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的方法一般分為非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管與現(xiàn)場(chǎng)檢查兩類

B.非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管是非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管人員按照風(fēng)險(xiǎn)為本的監(jiān)管理念，全面持續(xù)地收集、檢測(cè)和分析被監(jiān)管機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)信息

C.非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管是指認(rèn)可機(jī)構(gòu)必須定期向銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)送資料，這些資料主要包括：統(tǒng)計(jì)資料申報(bào)表、內(nèi)部管理賬目、其他管理資料和已公布的財(cái)務(wù)資料

D.非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工作對(duì)現(xiàn)場(chǎng)檢查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題和風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行持續(xù)跟蹤監(jiān)測(cè)，督促被監(jiān)管機(jī)構(gòu)的整改進(jìn)度和情況

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管方法相關(guān)內(nèi)容的理解，需要逐一分析各選項(xiàng)來(lái)判斷其正確性。A項(xiàng)：風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的方法通常分為非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管與現(xiàn)場(chǎng)檢查兩類，這是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管方法的基本分類，該項(xiàng)表述正確。B項(xiàng)：非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管是按照風(fēng)險(xiǎn)為本的監(jiān)管理念，全面持續(xù)地收集、檢測(cè)和分析被監(jiān)管機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)信息，這準(zhǔn)確描述了非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管的工作方式和理念，該項(xiàng)表述正確。C項(xiàng)：非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管是銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)通過(guò)收集被監(jiān)管機(jī)構(gòu)的相關(guān)資料進(jìn)行監(jiān)管分析，而不是認(rèn)可機(jī)構(gòu)定期向銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)送資料，并且報(bào)送資料不只是已公布的財(cái)務(wù)資料，還包括其他如統(tǒng)計(jì)資料申報(bào)表、內(nèi)部管理賬目、其他管理資料等，該項(xiàng)表述錯(cuò)誤。D項(xiàng)：非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工作會(huì)對(duì)現(xiàn)場(chǎng)檢查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題和風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行持續(xù)跟蹤監(jiān)測(cè)，督促被監(jiān)管機(jī)構(gòu)的整改進(jìn)度和情況，這體現(xiàn)了非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管與現(xiàn)場(chǎng)檢查協(xié)同工作，確保監(jiān)管效果，該項(xiàng)表述正確。綜上，答案選C。12、國(guó)際收支逆差與國(guó)際儲(chǔ)備之比超過(guò)（），說(shuō)明風(fēng)險(xiǎn)較大。

A.80％

B.100％

C.120％

D.150％

【答案】：D

【解析】國(guó)際收支逆差與國(guó)際儲(chǔ)備之比是衡量一個(gè)國(guó)家國(guó)際收支風(fēng)險(xiǎn)的重要指標(biāo)。該比例越高，表明國(guó)際收支逆差相對(duì)國(guó)際儲(chǔ)備的規(guī)模越大，意味著該國(guó)在國(guó)際支付方面面臨的壓力越大，風(fēng)險(xiǎn)也隨之增加。在本題中：A項(xiàng)80％，這一比例相對(duì)來(lái)說(shuō)還處于相對(duì)安全的范圍，在這個(gè)比例下，國(guó)際儲(chǔ)備對(duì)逆差有一定的緩沖能力，風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較小。B項(xiàng)100％，意味著國(guó)際收支逆差與國(guó)際儲(chǔ)備規(guī)模相當(dāng)，此時(shí)風(fēng)險(xiǎn)有所上升，但仍有一定的調(diào)整空間。C項(xiàng)120％，表明逆差已經(jīng)超過(guò)國(guó)際儲(chǔ)備一定程度，風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步加大，但還未達(dá)到風(fēng)險(xiǎn)較大的程度。D項(xiàng)150％，說(shuō)明國(guó)際收支逆差已經(jīng)大幅超過(guò)國(guó)際儲(chǔ)備，這會(huì)使該國(guó)在國(guó)際經(jīng)濟(jì)交往中面臨較大的不確定性和潛在風(fēng)險(xiǎn)。比如可能面臨外匯儲(chǔ)備不足，難以滿足對(duì)外支付需求，進(jìn)而影響匯率穩(wěn)定、國(guó)際貿(mào)易和國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)的正常運(yùn)行等。所以當(dāng)國(guó)際收支逆差與國(guó)際儲(chǔ)備之比超過(guò)150％時(shí)，說(shuō)明風(fēng)險(xiǎn)較大，應(yīng)選D。13、某商業(yè)銀行當(dāng)期的一筆貸款利息收入為500萬(wàn)元，其相關(guān)費(fèi)用合計(jì)60萬(wàn)元，該筆貸款的預(yù)期損失為40萬(wàn)元，為該筆貸款配置的經(jīng)濟(jì)資本為8000萬(wàn)元，則該筆貸款的經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的收益率（RAROC）為（）。

A.5.5％

B.5％

C.5.75％

D.6.25％

【答案】：B

【解析】經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的收益率（RAROC）的計(jì)算公式為：RAROC=（收益-預(yù)期損失）÷經(jīng)濟(jì)資本。本題中，收益即貸款利息收入為500萬(wàn)元，貸款相關(guān)費(fèi)用60萬(wàn)元應(yīng)從收益中扣除，所以實(shí)際收益為500-60=440萬(wàn)元；預(yù)期損失為40萬(wàn)元；經(jīng)濟(jì)資本為8000萬(wàn)元。將這些數(shù)據(jù)代入公式可得：RAROC=（440-40）÷8000=400÷8000=0.05，即5%。所以正確答案是B。"14、在商業(yè)銀行所面臨的下列風(fēng)險(xiǎn)類別中，最具有系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)特征的是（）。

A.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

B.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

C.操作風(fēng)險(xiǎn)

D.信用風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)特征的理解，需要判斷出最具有系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)特征的風(fēng)險(xiǎn)類別。系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)是指由整體政治、經(jīng)濟(jì)、社會(huì)等環(huán)境因素對(duì)證券價(jià)格所造成的影響，這種風(fēng)險(xiǎn)不能通過(guò)分散投資加以消除。A：聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是指由商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對(duì)商業(yè)銀行負(fù)面評(píng)價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)，它主要與銀行自身的形象和聲譽(yù)相關(guān)，不具有系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的特征。B：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指因市場(chǎng)價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)具有系統(tǒng)性，因?yàn)樗艿胶暧^經(jīng)濟(jì)、政治、政策等多種因素的影響，這些因素是全局性的，會(huì)影響整個(gè)市場(chǎng)，無(wú)法通過(guò)分散投資等方式完全消除，所以市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)最具有系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)特征，該項(xiàng)正確。C：操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，它主要源于銀行內(nèi)部的運(yùn)營(yíng)和管理環(huán)節(jié)，不具有系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的特征。D：信用風(fēng)險(xiǎn)是指?jìng)鶆?wù)人或交易對(duì)手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價(jià)值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)，它主要與特定的交易對(duì)手或債務(wù)人相關(guān)，不具有系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的特征。綜上，答案選B。15、（）可用于對(duì)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型的事后檢驗(yàn)，但不能作為內(nèi)部評(píng)級(jí)的直接依據(jù)。

A.違約頻率

B.違約損失率

C.貸款不良率

D.違約概率

【答案】：A

【解析】違約頻率是指實(shí)施內(nèi)部評(píng)級(jí)法的商業(yè)銀行估計(jì)和預(yù)測(cè)的違約概率與實(shí)際違約概率的對(duì)比情況，可用于對(duì)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型的事后檢驗(yàn)，但它是基于歷史數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)得出的，受樣本、時(shí)間等因素影響較大，具有一定的隨機(jī)性和局限性，所以不能作為內(nèi)部評(píng)級(jí)的直接依據(jù)，A選項(xiàng)正確。違約損失率是指給定借款人違約后貸款損失金額占違約風(fēng)險(xiǎn)暴露的比例，主要用于衡量違約后損失的程度，并非用于對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型事后檢驗(yàn)以及不適合做內(nèi)部評(píng)級(jí)直接依據(jù)的指標(biāo)，B選項(xiàng)錯(cuò)誤。貸款不良率是指金融機(jī)構(gòu)不良貸款占總貸款余額的比重，它反映的是貸款資產(chǎn)的質(zhì)量總體狀況，更多用于衡量貸款業(yè)務(wù)整體的風(fēng)險(xiǎn)狀況，不是用于信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型事后檢驗(yàn)，也不是內(nèi)部評(píng)級(jí)的直接依據(jù)，C選項(xiàng)錯(cuò)誤。違約概率是指借款人在未來(lái)一定時(shí)期內(nèi)發(fā)生違約的可能性，是內(nèi)部評(píng)級(jí)法的重要參數(shù)，是內(nèi)部評(píng)級(jí)的直接依據(jù)之一，并非只用于事后檢驗(yàn)，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，正確答案是A。16、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理強(qiáng)化了商業(yè)銀行對(duì)于潛在威脅的洞察力，能夠預(yù)先識(shí)別所有潛在風(fēng)險(xiǎn)以及這些風(fēng)險(xiǎn)之間的內(nèi)在聯(lián)系和相互作用。簡(jiǎn)言之，銀行戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的作用可以概括為（）。

A.最大限度地避免經(jīng)濟(jì)損失，提高銀行管理水平，提高銀行知名度

B.最大限度地避免經(jīng)濟(jì)損失，持久維護(hù)商業(yè)銀行的聲譽(yù)，提高銀行的股東價(jià)值

C.最大限度地避免經(jīng)濟(jì)損失，維護(hù)良好的客戶關(guān)系

D.最大限度地避免經(jīng)濟(jì)損失，保證商業(yè)銀行合理的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)

【答案】：B

【解析】戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理能強(qiáng)化商業(yè)銀行對(duì)潛在威脅的洞察力，可預(yù)先識(shí)別所有潛在風(fēng)險(xiǎn)及其內(nèi)在聯(lián)系和相互作用。逐一分析各內(nèi)容：A項(xiàng)中“提高銀行管理水平”和“提高銀行知名度”并非戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理最核心作用，戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理主要圍繞風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)和價(jià)值提升，該項(xiàng)不準(zhǔn)確。B項(xiàng)，戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理通過(guò)預(yù)先識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)，能最大程度避免經(jīng)濟(jì)損失，同時(shí)持久維護(hù)商業(yè)銀行聲譽(yù)，聲譽(yù)對(duì)銀行至關(guān)重要，良好聲譽(yù)有助于吸引客戶和投資者，進(jìn)而提高銀行的股東價(jià)值，該項(xiàng)準(zhǔn)確概括了銀行戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的作用。C項(xiàng)“維護(hù)良好的客戶關(guān)系”并非戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的直接和主要作用，戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理更側(cè)重于整體風(fēng)險(xiǎn)把控和價(jià)值創(chuàng)造，該項(xiàng)不符合。D項(xiàng)“保證商業(yè)銀行合理的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)”主要是資產(chǎn)負(fù)債管理的內(nèi)容，并非戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的核心作用，該項(xiàng)也不正確。綜上，答案選B。17、商業(yè)銀行某部門當(dāng)期稅后凈利潤(rùn)5000萬(wàn)元，當(dāng)期經(jīng)濟(jì)資本1億元，資本預(yù)期收益率為20％，則該部門的經(jīng)濟(jì)增加值為（）萬(wàn)元。

A.1000

B.3000

C.2000

D.7000

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)經(jīng)濟(jì)增加值的計(jì)算公式來(lái)求解該部門的經(jīng)濟(jì)增加值。經(jīng)濟(jì)增加值（EVA）的計(jì)算公式為：經(jīng)濟(jì)增加值=稅后凈利潤(rùn)-經(jīng)濟(jì)資本×資本預(yù)期收益率。已知該部門當(dāng)期稅后凈利潤(rùn)為5000萬(wàn)元，當(dāng)期經(jīng)濟(jì)資本為1億元，因?yàn)?億元=10000萬(wàn)元，資本預(yù)期收益率為20％。將上述數(shù)據(jù)代入公式可得：經(jīng)濟(jì)增加值=5000-10000×20％=5000-2000=3000（萬(wàn)元）。所以答案選B。18、在操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的標(biāo)準(zhǔn)法中，商業(yè)銀行的“代理服務(wù)業(yè)務(wù)”產(chǎn)品線的屆值為（）。

A.8％

B.12％

C.18％

D.15％

【答案】：D

【解析】在操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的標(biāo)準(zhǔn)法中，不同的產(chǎn)品線有對(duì)應(yīng)的屆值。商業(yè)銀行“代理服務(wù)業(yè)務(wù)”產(chǎn)品線的屆值是15%。所以答案選D。"19、目前，我國(guó)商業(yè)銀行的資本充足率是以（）為基礎(chǔ)計(jì)算的。

A.表內(nèi)信用資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重

B.資本監(jiān)管

C.充足計(jì)提各類資產(chǎn)損失準(zhǔn)備

D.信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)

【答案】：C

【解析】正確答案選C。目前，我國(guó)商業(yè)銀行的資本充足率是以充足計(jì)提各類資產(chǎn)損失準(zhǔn)備為基礎(chǔ)計(jì)算的。資本充足率是指商業(yè)銀行持有的符合規(guī)定的資本與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)之間的比率，在計(jì)算資本充足率時(shí)，充足計(jì)提各類資產(chǎn)損失準(zhǔn)備是重要基礎(chǔ)。只有在對(duì)各類資產(chǎn)可能發(fā)生的損失進(jìn)行充分估計(jì)并計(jì)提相應(yīng)準(zhǔn)備后，才能更準(zhǔn)確地衡量銀行資本的充足性以及應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的能力。A選項(xiàng)，表內(nèi)信用資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重只是計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的一個(gè)方面，并非計(jì)算資本充足率的基礎(chǔ)；B選項(xiàng)，資本監(jiān)管是監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)商業(yè)銀行資本進(jìn)行監(jiān)督和管理的行為，并非資本充足率計(jì)算的基礎(chǔ)；D選項(xiàng)，信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)是資本充足率計(jì)算公式分母的一部分，它是在考慮了各類資產(chǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)后的權(quán)重資產(chǎn)，但沒(méi)有充足計(jì)提各類資產(chǎn)損失準(zhǔn)備這一環(huán)節(jié)，不能準(zhǔn)確反映銀行資本的實(shí)際充足狀況。"20、監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)商業(yè)銀行現(xiàn)場(chǎng)檢查的重點(diǎn)不包括（）。

A.市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)狀況

B.業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的合法合規(guī)性

C.資本充足性

D.風(fēng)險(xiǎn)狀況

【答案】：A

【解析】監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)商業(yè)銀行的現(xiàn)場(chǎng)檢查是確保銀行穩(wěn)定運(yùn)營(yíng)、防范金融風(fēng)險(xiǎn)的重要手段，通常會(huì)圍繞銀行的合規(guī)性、安全性和穩(wěn)健性等關(guān)鍵方面展開。B選項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的合法合規(guī)性是現(xiàn)場(chǎng)檢查的重點(diǎn)內(nèi)容。商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)活動(dòng)需要嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定，監(jiān)管機(jī)構(gòu)通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)檢查可以核實(shí)銀行是否存在違規(guī)經(jīng)營(yíng)行為，如違規(guī)放貸、違規(guī)開展金融創(chuàng)新業(yè)務(wù)等，以維護(hù)金融市場(chǎng)秩序和金融消費(fèi)者的合法權(quán)益。C選項(xiàng)資本充足性也是重要的檢查方面。資本充足率是衡量商業(yè)銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)能力的重要指標(biāo)，監(jiān)管機(jī)構(gòu)會(huì)檢查銀行的資本是否充足，以確保銀行在面臨風(fēng)險(xiǎn)時(shí)能夠有足夠的資金來(lái)緩沖損失，保障銀行的穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)。D選項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)狀況同樣是現(xiàn)場(chǎng)檢查的核心要點(diǎn)之一。監(jiān)管機(jī)構(gòu)需要了解銀行面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)，如信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等的管理情況和實(shí)際水平。通過(guò)對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況的檢查，監(jiān)管機(jī)構(gòu)可以督促銀行加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理，采取有效的風(fēng)險(xiǎn)控制措施，降低潛在的風(fēng)險(xiǎn)隱患。而A選項(xiàng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)狀況并非監(jiān)管機(jī)構(gòu)現(xiàn)場(chǎng)檢查的重點(diǎn)。市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)狀況是市場(chǎng)環(huán)境的一部分，雖然會(huì)對(duì)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生影響，但它不屬于監(jiān)管機(jī)構(gòu)直接監(jiān)管和現(xiàn)場(chǎng)檢查的范疇。監(jiān)管機(jī)構(gòu)主要關(guān)注的是商業(yè)銀行自身的運(yùn)營(yíng)合規(guī)性、資本狀況和風(fēng)險(xiǎn)水平等內(nèi)部因素，以保障金融體系的穩(wěn)定和安全。所以本題選A。21、商業(yè)銀行批發(fā)和零售存款大量流失，屬于（）。

A.信用風(fēng)險(xiǎn)

B.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

C.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

D.操作風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)概念的理解和區(qū)分。A項(xiàng)信用風(fēng)險(xiǎn)是指?jìng)鶆?wù)人或交易對(duì)手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價(jià)值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行批發(fā)和零售存款大量流失并非是由于債務(wù)人或交易對(duì)手信用問(wèn)題導(dǎo)致，所以A項(xiàng)不符合。B項(xiàng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行無(wú)法及時(shí)獲得或者無(wú)法以合理成本獲得充足資金，以償付到期債務(wù)或其他支付義務(wù)、滿足資產(chǎn)增長(zhǎng)或其他業(yè)務(wù)發(fā)展需要的風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)商業(yè)銀行批發(fā)和零售存款大量流失時(shí)，意味著銀行資金來(lái)源減少，可能無(wú)法及時(shí)獲得充足資金來(lái)滿足自身運(yùn)營(yíng)等需求，會(huì)引發(fā)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，所以B項(xiàng)正確。C項(xiàng)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指因市場(chǎng)價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。存款流失與市場(chǎng)價(jià)格變動(dòng)并無(wú)直接關(guān)聯(lián)，所以C項(xiàng)不符合。D項(xiàng)操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。存款大量流失并非是內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件等操作層面的問(wèn)題直接導(dǎo)致，所以D項(xiàng)不符合。綜上，本題應(yīng)選B。22、國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)不同于商業(yè)銀行所面臨的一般風(fēng)險(xiǎn)。據(jù)此，下列表述錯(cuò)誤的是（）。

A.國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生或存在于跨國(guó)的經(jīng)濟(jì)、金融和貿(mào)易活動(dòng)中

B.國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)不可以轉(zhuǎn)移

C.國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)是和國(guó)家主權(quán)密切相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)

D.國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)是由不可抗拒的國(guó)外風(fēng)險(xiǎn)因素造成的

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)概念和特點(diǎn)，對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。A選項(xiàng)：國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生或存在于跨國(guó)的經(jīng)濟(jì)、金融和貿(mào)易活動(dòng)中。在跨國(guó)的經(jīng)濟(jì)、金融和貿(mào)易活動(dòng)里，由于不同國(guó)家的政治、經(jīng)濟(jì)、社會(huì)等環(huán)境存在差異，這些差異會(huì)給相關(guān)主體帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)，所以國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)通常會(huì)在跨國(guó)活動(dòng)中產(chǎn)生或存在，該表述正確。B選項(xiàng)：國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)是可以轉(zhuǎn)移的。例如，商業(yè)銀行可以通過(guò)購(gòu)買保險(xiǎn)、進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖等方式將國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給其他機(jī)構(gòu)或主體，所以“國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)不可以轉(zhuǎn)移”這一表述錯(cuò)誤。C選項(xiàng)：國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)是和國(guó)家主權(quán)密切相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)。國(guó)家主權(quán)涵蓋了一個(gè)國(guó)家的政治、經(jīng)濟(jì)、外交等多方面的權(quán)力，國(guó)家主權(quán)相關(guān)的因素，如政治局勢(shì)變動(dòng)、政府政策調(diào)整等，往往會(huì)引發(fā)國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)，因此該表述正確。D選項(xiàng)：國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)是由不可抗拒的國(guó)外風(fēng)險(xiǎn)因素造成的。國(guó)外的風(fēng)險(xiǎn)因素，像戰(zhàn)爭(zhēng)、政治動(dòng)蕩、自然災(zāi)害等，通常是企業(yè)或金融機(jī)構(gòu)難以控制和抗拒的，這些因素會(huì)導(dǎo)致國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生，所以該表述正確。綜上，表述錯(cuò)誤的是B。23、假設(shè)某商業(yè)銀行以市場(chǎng)價(jià)值表示的簡(jiǎn)化資產(chǎn)負(fù)債表中，資產(chǎn)A＝900億元，負(fù)債L＝800億元，資產(chǎn)久期為DA＝6年，負(fù)債久期為DL＝3年。根據(jù)久期分析法，如果年利率從5.5％上升到6％，則利率變化將使商業(yè)銀行的整體價(jià)值（）。

A.增加14.22億元

B.減少14.22億元

C.增加14.63億元

D.減少14.63億元

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)久期分析法的公式計(jì)算出利率變化對(duì)商業(yè)銀行整體價(jià)值的影響。久期分析法中，資產(chǎn)價(jià)值的變化公式為：\(\DeltaV_{A}=-D_{A}\timesV_{A}\times\frac{\Deltar}{1+r}\)；負(fù)債價(jià)值的變化公式為：\(\DeltaV_{L}=-D_{L}\timesV_{L}\times\frac{\Deltar}{1+r}\)。其中\(zhòng)(\DeltaV_{A}\)表示資產(chǎn)價(jià)值的變化，\(\DeltaV_{L}\)表示負(fù)債價(jià)值的變化，\(D_{A}\)為資產(chǎn)久期，\(D_{L}\)為負(fù)債久期，\(V_{A}\)為資產(chǎn)價(jià)值，\(V_{L}\)為負(fù)債價(jià)值，\(\Deltar\)為利率變化量，\(r\)為初始利率。###步驟一：計(jì)算各項(xiàng)參數(shù)的值-已知資產(chǎn)\(A=900\)億元，即\(V_{A}=900\)億元；負(fù)債\(L=800\)億元，即\(V_{L}=800\)億元；資產(chǎn)久期\(D_{A}=6\)年；負(fù)債久期\(D_{L}=3\)年。-年利率從\(5.5\%\)上升到\(6\%\)，則利率變化量\(\Deltar=6\%-5.5\%=0.5\%\)，初始利率\(r=5.5\%\)。###步驟二：分別計(jì)算資產(chǎn)價(jià)值變化和負(fù)債價(jià)值變化-**計(jì)算資產(chǎn)價(jià)值變化\(\DeltaV_{A}\)**將\(D_{A}=6\)、\(V_{A}=900\)、\(\Deltar=0.5\%\)、\(r=5.5\%\)代入資產(chǎn)價(jià)值變化公式\(\DeltaV_{A}=-D_{A}\timesV_{A}\times\frac{\Deltar}{1+r}\)可得：\(\DeltaV_{A}=-6\times900\times\frac{0.5\%}{1+5.5\%}\)\(=-6\times900\times\frac{0.005}{1.055}\)\(=-27\div1.055\approx-25.6\)（億元）-**計(jì)算負(fù)債價(jià)值變化\(\DeltaV_{L}\)**將\(D_{L}=3\)、\(V_{L}=800\)、\(\Deltar=0.5\%\)、\(r=5.5\%\)代入負(fù)債價(jià)值變化公式\(\DeltaV_{L}=-D_{L}\timesV_{L}\times\frac{\Deltar}{1+r}\)可得：\(\DeltaV_{L}=-3\times800\times\frac{0.5\%}{1+5.5\%}\)\(=-12\div1.055\approx-11.38\)（億元）###步驟三：計(jì)算商業(yè)銀行整體價(jià)值的變化商業(yè)銀行整體價(jià)值的變化\(\DeltaV=\DeltaV_{A}-\DeltaV_{L}\)，將\(\DeltaV_{A}\approx-25.6\)億元、\(\DeltaV_{L}\approx-11.38\)億元代入可得：\(\DeltaV\approx-25.6-(-11.38)=-25.6+11.38=-14.22\)（億元）結(jié)果為負(fù)，說(shuō)明利率變化將使商業(yè)銀行的整體價(jià)值減少\(14.22\)億元，所以答案選B。24、商業(yè)銀行計(jì)算經(jīng)濟(jì)資本時(shí)，置信水平的選擇對(duì)經(jīng)濟(jì)資本配置的規(guī)模有很大影響。通常，置信水平__________，則相應(yīng)配置的經(jīng)濟(jì)資本規(guī)模__________，抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力__________。（）

A.不變；減小；變高

B.越低；越小；越高

C.越高；越大；越低

D.越高；越大；越高

【答案】：D

【解析】經(jīng)濟(jì)資本是商業(yè)銀行在一定置信水平下，為應(yīng)對(duì)未來(lái)一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本。置信水平是指在一定時(shí)間區(qū)間內(nèi)，銀行需要覆蓋一定比例的非預(yù)期損失。當(dāng)置信水平越高時(shí)，意味著銀行要覆蓋的非預(yù)期損失比例越大。為了能夠抵御更高比例的非預(yù)期損失，銀行就需要相應(yīng)配置更大規(guī)模的經(jīng)濟(jì)資本。而配置了更充足的經(jīng)濟(jì)資本，銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力自然也就越高。A選項(xiàng)中說(shuō)置信水平不變時(shí)經(jīng)濟(jì)資本規(guī)模減小且抵御風(fēng)險(xiǎn)能力變高，這不符合邏輯，因?yàn)橘Y本規(guī)模減小會(huì)使抵御風(fēng)險(xiǎn)能力下降，所以A錯(cuò)誤。B選項(xiàng)，置信水平越低，銀行需要覆蓋的非預(yù)期損失比例越小，相應(yīng)配置的經(jīng)濟(jì)資本規(guī)模就會(huì)越小，此時(shí)抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力是降低而非越高，所以B錯(cuò)誤。C選項(xiàng)，置信水平越高，經(jīng)濟(jì)資本規(guī)模應(yīng)越大，且抵御風(fēng)險(xiǎn)能力是越高而非越低，所以C錯(cuò)誤。D選項(xiàng)，置信水平越高，相應(yīng)配置的經(jīng)濟(jì)資本規(guī)模越大，抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力越高，說(shuō)法正確。綜上，本題正確答案選D。25、下列情形中，（）表現(xiàn)的是流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系。

A.制定實(shí)施新戰(zhàn)略、推廣新業(yè)務(wù)之前，應(yīng)合理評(píng)估并預(yù)測(cè)其可能對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)狀況／資產(chǎn)價(jià)值造成的不利影響

B.因錯(cuò)誤判斷市場(chǎng)發(fā)展趨勢(shì)，導(dǎo)致投資組合價(jià)值嚴(yán)重受損，從而增加流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，如超限額持有／投機(jī)次級(jí)金融產(chǎn)品

C.法國(guó)興業(yè)銀行交易員違規(guī)交易衍生產(chǎn)品造成巨額損失，不得不接受政府救助

D.任何涉及商業(yè)銀行的負(fù)面消息，都可能削弱存款人和社會(huì)公眾的信心并造成存款資金大量流失，最終使商業(yè)銀行被動(dòng)陷入流動(dòng)性危機(jī)

【答案】：B

【解析】本題主要考查流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系。A選項(xiàng)強(qiáng)調(diào)的是在制定實(shí)施新戰(zhàn)略、推廣新業(yè)務(wù)之前要進(jìn)行合理評(píng)估和預(yù)測(cè)，主要涉及的是對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)狀況和資產(chǎn)價(jià)值的事前評(píng)估，并未明確體現(xiàn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系。B選項(xiàng)中提到因錯(cuò)誤判斷市場(chǎng)發(fā)展趨勢(shì)，這屬于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的范疇，導(dǎo)致投資組合價(jià)值嚴(yán)重受損，進(jìn)而增加了流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，如超限額持有/投機(jī)次級(jí)金融產(chǎn)品，清晰地展示了市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)引發(fā)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的過(guò)程，體現(xiàn)了流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系，所以該選項(xiàng)正確。C選項(xiàng)法國(guó)興業(yè)銀行交易員違規(guī)交易衍生產(chǎn)品造成巨額損失，不得不接受政府救助，此情形主要體現(xiàn)的是操作風(fēng)險(xiǎn)引發(fā)的嚴(yán)重后果，而非流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系。D選項(xiàng)表明任何涉及商業(yè)銀行的負(fù)面消息，會(huì)削弱存款人和社會(huì)公眾的信心，造成存款資金大量流失，使商業(yè)銀行被動(dòng)陷入流動(dòng)性危機(jī)，這主要體現(xiàn)的是聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)引發(fā)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，并非流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系。綜上，答案選B。26、近年來(lái)，行為風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題引起了全球主要經(jīng)濟(jì)體的日益重視，下列不屬于行為風(fēng)險(xiǎn)事件的是（）

A.會(huì)計(jì)處理差值

B.不公平交易

C.泄露客戶個(gè)人信息

D.誤導(dǎo)性廣告

【答案】：A

【解析】近年來(lái)，行為風(fēng)險(xiǎn)管理受全球主要經(jīng)濟(jì)體高度關(guān)注。對(duì)本題各選項(xiàng)分析如下：A.會(huì)計(jì)處理差值，通常是在會(huì)計(jì)核算過(guò)程中由于計(jì)算、記錄等技術(shù)層面的原因產(chǎn)生的差異，并非是因主體的不當(dāng)行為對(duì)相關(guān)方造成損害或違反規(guī)則等行為風(fēng)險(xiǎn)情況。B.不公平交易是指交易一方憑借自身優(yōu)勢(shì)或利用對(duì)方劣勢(shì)，違背公平原則進(jìn)行交易，損害交易相對(duì)方利益，屬于行為風(fēng)險(xiǎn)事件。C.泄露客戶個(gè)人信息侵犯了客戶的隱私權(quán)益，會(huì)給客戶帶來(lái)潛在風(fēng)險(xiǎn)，是明顯的行為風(fēng)險(xiǎn)事件。D.誤導(dǎo)性廣告通過(guò)虛假或引人誤解的內(nèi)容誘導(dǎo)消費(fèi)者，損害消費(fèi)者權(quán)益，屬于行為風(fēng)險(xiǎn)事件。綜上，不屬于行為風(fēng)險(xiǎn)事件的是A。27、如果一家銀行的貸款平均額為700億元，存款平均額為900億元，核心存款平均額為300億元，流動(dòng)性資產(chǎn)為200億元，那么該商業(yè)銀行的融資需求等于()億元。

A.300

B.500

C.600

D.400

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)商業(yè)銀行融資需求的計(jì)算公式來(lái)求解。###步驟一：明確計(jì)算公式商業(yè)銀行的融資需求等于融資缺口加上流動(dòng)性資產(chǎn)，而融資缺口等于貸款平均額減去核心存款平均額。###步驟二：計(jì)算融資缺口已知貸款平均額為\(700\)億元，核心存款平均額為\(300\)億元，將其代入融資缺口的計(jì)算公式可得：融資缺口\(=\)貸款平均額\(-\)核心存款平均額\(=700-300=400\)（億元）###步驟三：計(jì)算融資需求已知流動(dòng)性資產(chǎn)為\(200\)億元，融資缺口為\(400\)億元，將其代入融資需求的計(jì)算公式可得：融資需求\(=\)融資缺口\(+\)流動(dòng)性資產(chǎn)\(=400+200=600\)（億元）綜上，答案選C。28、下列不屬于商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)原則的是()。

A.安全性

B.風(fēng)險(xiǎn)性

C.流動(dòng)性

D.效益性

【答案】：B

【解析】商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)遵循安全性、流動(dòng)性和效益性三大原則。安全性是指銀行在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中，必須保持足夠的清償力，經(jīng)得起重大風(fēng)險(xiǎn)和損失、能隨時(shí)應(yīng)付客戶提存，使客戶對(duì)銀行保持堅(jiān)定的信任，A選項(xiàng)屬于商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)原則。流動(dòng)性是指商業(yè)銀行能夠隨時(shí)滿足客戶提存等要求的能力，C選項(xiàng)屬于商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)原則。效益性是指商業(yè)銀行作為一個(gè)企業(yè)，其經(jīng)營(yíng)追求最大限度的盈利，D選項(xiàng)屬于商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)原則。而風(fēng)險(xiǎn)性并非商業(yè)銀行明確遵循的經(jīng)營(yíng)原則，故本題答案選B。"29、下列商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)中，不能采用風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖策略進(jìn)行管理的是（）。

A.利率風(fēng)險(xiǎn)

B.操作風(fēng)險(xiǎn)

C.匯率風(fēng)險(xiǎn)

D.商品風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：B

【解析】風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖是指通過(guò)投資或購(gòu)買與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動(dòng)負(fù)相關(guān)的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品，來(lái)沖銷標(biāo)的資產(chǎn)潛在損失的一種策略。風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖對(duì)管理市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)（利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、股票風(fēng)險(xiǎn)和商品風(fēng)險(xiǎn)）非常有效。A選項(xiàng)利率風(fēng)險(xiǎn)，可通過(guò)利率期貨、利率互換等工具進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖，以降低利率波動(dòng)對(duì)銀行收益的影響，所以利率風(fēng)險(xiǎn)能采用風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖策略管理。B選項(xiàng)操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，其具有不確定性和難以預(yù)測(cè)性，不像市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)那樣有明顯的價(jià)格波動(dòng)和可對(duì)沖的資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品與之對(duì)應(yīng)，通常難以通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖策略進(jìn)行管理，所以該選項(xiàng)符合題意。C選項(xiàng)匯率風(fēng)險(xiǎn)，銀行可以利用外匯期貨、外匯期權(quán)等金融衍生品進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖，鎖定匯率，降低匯率變動(dòng)帶來(lái)的損失，因此匯率風(fēng)險(xiǎn)能采用風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖策略管理。D選項(xiàng)商品風(fēng)險(xiǎn)，可通過(guò)商品期貨、期權(quán)等衍生工具對(duì)商品價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行對(duì)沖，減少因商品價(jià)格變動(dòng)導(dǎo)致的損失，所以商品風(fēng)險(xiǎn)也能采用風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖策略管理。綜上，答案選B。30、關(guān)于資本轉(zhuǎn)換因子，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。

A.資本轉(zhuǎn)換因子表示需要多少比例的資本來(lái)覆蓋在該組合的計(jì)劃授信的風(fēng)險(xiǎn)

B.某組合風(fēng)險(xiǎn)越大，其資本轉(zhuǎn)換因子越高

C.同樣的資本，風(fēng)險(xiǎn)越高的組合計(jì)劃的授信額越高

D.通過(guò)資本轉(zhuǎn)換因子，可將以資本表示的組合限額轉(zhuǎn)換為以計(jì)劃授信額表示的組合限額

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)資本轉(zhuǎn)換因子相關(guān)概念的理解。A項(xiàng)：資本轉(zhuǎn)換因子是衡量資本與計(jì)劃授信風(fēng)險(xiǎn)關(guān)系的一個(gè)指標(biāo)，它明確表示了需要多少比例的資本來(lái)覆蓋在該組合的計(jì)劃授信的風(fēng)險(xiǎn)，該項(xiàng)說(shuō)法正確。B項(xiàng)：某組合風(fēng)險(xiǎn)越大，意味著需要更多的資本來(lái)覆蓋其風(fēng)險(xiǎn)，所以其資本轉(zhuǎn)換因子越高，這樣才能確保有足夠的資本應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)，該項(xiàng)說(shuō)法正確。C項(xiàng)：在資本一定的情況下，風(fēng)險(xiǎn)和授信額是呈反向關(guān)系的。風(fēng)險(xiǎn)越高的組合，為了保證資本能夠覆蓋風(fēng)險(xiǎn)，計(jì)劃的授信額應(yīng)該越低，而不是越高，該項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。D項(xiàng)：通過(guò)資本轉(zhuǎn)換因子，利用其與資本和授信額之間的關(guān)系，能夠?qū)⒁再Y本表示的組合限額轉(zhuǎn)換為以計(jì)劃授信額表示的組合限額，從而更好地進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理和授信安排，該項(xiàng)說(shuō)法正確。本題要求選擇說(shuō)法錯(cuò)誤的，答案是C。31、下列不屬于良好的銀行監(jiān)管的標(biāo)準(zhǔn)的是（）。

A.對(duì)各類監(jiān)管設(shè)限做到科學(xué)合理

B.鼓勵(lì)公平競(jìng)爭(zhēng)

C.只對(duì)被監(jiān)管者實(shí)施嚴(yán)格、明確的問(wèn)責(zé)制

D.高效、節(jié)約地使用一切監(jiān)管資源

【答案】：C

【解析】該題主要考查對(duì)良好的銀行監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的理解。A選項(xiàng)“對(duì)各類監(jiān)管設(shè)限做到科學(xué)合理”是良好銀行監(jiān)管的重要體現(xiàn)?？茖W(xué)合理地設(shè)置監(jiān)管限制，能使監(jiān)管既有效又不過(guò)度干預(yù)銀行的正常運(yùn)營(yíng)，有助于營(yíng)造健康的金融環(huán)境，所以A屬于良好的銀行監(jiān)管的標(biāo)準(zhǔn)。B選項(xiàng)“鼓勵(lì)公平競(jìng)爭(zhēng)”對(duì)于銀行業(yè)的發(fā)展至關(guān)重要。公平的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境可以促使銀行提升自身服務(wù)質(zhì)量、創(chuàng)新能力和經(jīng)營(yíng)效率，推動(dòng)整個(gè)銀行業(yè)的良性發(fā)展，因此B也屬于良好的銀行監(jiān)管的標(biāo)準(zhǔn)。C選項(xiàng)“只對(duì)被監(jiān)管者實(shí)施嚴(yán)格、明確的問(wèn)責(zé)制”存在錯(cuò)誤。良好的銀行監(jiān)管需要對(duì)監(jiān)管者和被監(jiān)管者都實(shí)施嚴(yán)格、明確的問(wèn)責(zé)制，這樣才能確保監(jiān)管的公正性和有效性，防止監(jiān)管權(quán)力濫用或監(jiān)管不力等問(wèn)題的出現(xiàn)。只對(duì)被監(jiān)管者問(wèn)責(zé)是片面的，所以C不屬于良好的銀行監(jiān)管的標(biāo)準(zhǔn)。D選項(xiàng)“高效、節(jié)約地使用一切監(jiān)管資源”也是良好銀行監(jiān)管的要求。合理利用監(jiān)管資源，避免資源的浪費(fèi)，能夠以較低的成本實(shí)現(xiàn)更有效的監(jiān)管，提高監(jiān)管的效率和效益，故D屬于良好的銀行監(jiān)管的標(biāo)準(zhǔn)。綜上，答案選C。32、某商業(yè)銀行用一年期美元存款作為一年期歐元貸款貸款的融資來(lái)源，存款按照美國(guó)國(guó)庫(kù)券利率每半年定價(jià)一次，貸款按照倫敦同業(yè)拆借市場(chǎng)利率每半年定價(jià)一次;該筆歐元貸款為可提前償還的貸款。則該銀行所面臨的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)不包括（）

A.基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)

B.匯率風(fēng)險(xiǎn)

C.重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)

D.期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：C

【解析】下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析：A項(xiàng)，基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)指的是利息收入和利息支出所依據(jù)的基準(zhǔn)利率變動(dòng)不一致產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。該銀行存款按美國(guó)國(guó)庫(kù)券利率每半年定價(jià)一次，貸款按倫敦同業(yè)拆借市場(chǎng)利率每半年定價(jià)一次，這兩種利率是不同的基準(zhǔn)利率，會(huì)面臨基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)。B項(xiàng)，匯率風(fēng)險(xiǎn)是因匯率波動(dòng)而導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。銀行用美元存款作為歐元貸款的融資來(lái)源，涉及美元和歐元兩種貨幣，匯率的變動(dòng)會(huì)對(duì)銀行資產(chǎn)負(fù)債產(chǎn)生影響，所以會(huì)面臨匯率風(fēng)險(xiǎn)。C項(xiàng)，重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)是由利率變動(dòng)引起的，表現(xiàn)為資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)到期日不同及重新定價(jià)時(shí)間不同產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。本題中存款和貸款都是每半年定價(jià)一次，不存在到期日不同及重新定價(jià)時(shí)間不同的問(wèn)題，不存在重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)。D項(xiàng)，期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)是指由于期權(quán)性合約的存在而給銀行帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。該筆歐元貸款為可提前償還的貸款，貸款方擁有提前償還的期權(quán)，這會(huì)給銀行帶來(lái)期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)。綜上，答案選C。33、()是衡量匯率變動(dòng)對(duì)銀行當(dāng)期收益的影響的一種方法。

A.缺口分析

B.久期分析

C.外匯敞口分析

D.風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值

【答案】：C

【解析】本題主要考查衡量匯率變動(dòng)對(duì)銀行當(dāng)期收益影響的方法。A選項(xiàng)，缺口分析主要衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行當(dāng)期收益的影響，并非針對(duì)匯率變動(dòng)，所以A選項(xiàng)不符合題意。B選項(xiàng)，久期分析是衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值影響的一種方法，和匯率變動(dòng)對(duì)銀行當(dāng)期收益的影響無(wú)關(guān)，故B選項(xiàng)不正確。C選項(xiàng)，外匯敞口分析是衡量匯率變動(dòng)對(duì)銀行當(dāng)期收益影響的一種方法，該選項(xiàng)符合題意。D選項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率等市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要素發(fā)生變化時(shí)可能對(duì)某項(xiàng)資金頭寸、資產(chǎn)組合或機(jī)構(gòu)造成的潛在最大損失，并非是專門衡量匯率變動(dòng)對(duì)銀行當(dāng)期收益影響的方法，所以D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，正確答案是C。34、超額備付金率的計(jì)算公式為（）。

A.=合格優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)／未來(lái)30日現(xiàn)金凈流出量×100％

B.=流動(dòng)性資產(chǎn)余額／流動(dòng)性負(fù)債余額×100％

C.=流動(dòng)性資產(chǎn)余額／全部負(fù)債余額×100％

D.=[(在中國(guó)人民銀行的超額準(zhǔn)備金存款+庫(kù)存現(xiàn)金)／各項(xiàng)存款]×100％

【答案】：D

【解析】本題主要考查超額備付金率的計(jì)算公式。下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行分析：A項(xiàng)中“合格優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)／未來(lái)30日現(xiàn)金凈流出量×100％”是流動(dòng)性覆蓋率的計(jì)算公式，并非超額備付金率的計(jì)算公式，所以A項(xiàng)錯(cuò)誤。B項(xiàng)“流動(dòng)性資產(chǎn)余額／流動(dòng)性負(fù)債余額×100％”對(duì)應(yīng)的是流動(dòng)性比例的計(jì)算公式，并非本題所要求的超額備付金率的計(jì)算公式，所以B項(xiàng)錯(cuò)誤。C項(xiàng)“流動(dòng)性資產(chǎn)余額／全部負(fù)債余額×100％”并不是一個(gè)常見(jiàn)的具有明確金融定義的比率計(jì)算公式，更不是超額備付金率的計(jì)算公式，所以C項(xiàng)錯(cuò)誤。D項(xiàng)“[(在中國(guó)人民銀行的超額準(zhǔn)備金存款+庫(kù)存現(xiàn)金)／各項(xiàng)存款]×100％”是超額備付金率的正確計(jì)算公式，所以D項(xiàng)正確。綜上，本題正確答案是D。35、在商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)中，行業(yè)經(jīng)營(yíng)環(huán)境惡化的預(yù)警指標(biāo)不包括（）。

A.金融危機(jī)對(duì)行業(yè)發(fā)展產(chǎn)生影響

B.行業(yè)產(chǎn)能明顯過(guò)剩

C.市場(chǎng)需求出現(xiàn)明顯下降

D.行業(yè)個(gè)別企業(yè)出現(xiàn)虧損

【答案】：D

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)中行業(yè)經(jīng)營(yíng)環(huán)境惡化的預(yù)警指標(biāo)相關(guān)知識(shí)。A選項(xiàng)，金融危機(jī)對(duì)行業(yè)發(fā)展產(chǎn)生影響，這種宏觀層面的危機(jī)通常會(huì)波及行業(yè)內(nèi)眾多企業(yè)，使得整個(gè)行業(yè)的經(jīng)營(yíng)環(huán)境變差，會(huì)導(dǎo)致行業(yè)內(nèi)企業(yè)面臨更多的不確定性和風(fēng)險(xiǎn)，屬于行業(yè)經(jīng)營(yíng)環(huán)境惡化的預(yù)警指標(biāo)。B選項(xiàng)，行業(yè)產(chǎn)能明顯過(guò)剩意味著市場(chǎng)上該行業(yè)的產(chǎn)品供給遠(yuǎn)超過(guò)需求，企業(yè)之間競(jìng)爭(zhēng)加劇，產(chǎn)品價(jià)格可能下降，企業(yè)利潤(rùn)空間被壓縮，會(huì)對(duì)整個(gè)行業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況產(chǎn)生負(fù)面影響，是行業(yè)經(jīng)營(yíng)環(huán)境惡化的預(yù)警指標(biāo)之一。C選項(xiàng)，市場(chǎng)需求出現(xiàn)明顯下降，會(huì)使得企業(yè)的產(chǎn)品銷售困難，庫(kù)存積壓，進(jìn)而影響企業(yè)的營(yíng)收和利潤(rùn)，導(dǎo)致整個(gè)行業(yè)經(jīng)營(yíng)環(huán)境變差，所以屬于預(yù)警指標(biāo)。D選項(xiàng)，行業(yè)個(gè)別企業(yè)出現(xiàn)虧損可能是由于該企業(yè)自身經(jīng)營(yíng)管理不善、決策失誤等特定原因造成的，并不一定代表整個(gè)行業(yè)的經(jīng)營(yíng)環(huán)境惡化，不能作為行業(yè)經(jīng)營(yíng)環(huán)境惡化的普遍預(yù)警指標(biāo)。綜上，答案選D。36、下列風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域相關(guān)制度指引中，（）不屬于信用風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域相關(guān)制度指引。

A.《貸款通則》

B.《商業(yè)銀行不良資產(chǎn)監(jiān)測(cè)和考核暫行辦法》

C.《商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)(試行)》

D.《項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引》

【答案】：C

【解析】本題主要考查信用風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域相關(guān)制度指引的識(shí)別。A選項(xiàng)《貸款通則》，貸款業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行信用業(yè)務(wù)的核心內(nèi)容之一，該通則對(duì)貸款的相關(guān)操作、管理等方面作出規(guī)定，與信用風(fēng)險(xiǎn)管理密切相關(guān)。通過(guò)規(guī)范貸款流程和標(biāo)準(zhǔn)，有助于商業(yè)銀行控制貸款信用風(fēng)險(xiǎn)，保障信貸資產(chǎn)的質(zhì)量，故屬于信用風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域相關(guān)制度指引。B選項(xiàng)《商業(yè)銀行不良資產(chǎn)監(jiān)測(cè)和考核暫行辦法》，不良資產(chǎn)是信用風(fēng)險(xiǎn)暴露的直接體現(xiàn)。該辦法旨在對(duì)商業(yè)銀行的不良資產(chǎn)進(jìn)行監(jiān)測(cè)和考核，促使銀行重視和加強(qiáng)信用風(fēng)險(xiǎn)管理，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處置信用風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致的不良資產(chǎn)問(wèn)題，所以屬于信用風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域相關(guān)制度指引。C選項(xiàng)《商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)(試行)》，它是一個(gè)綜合性的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)體系，涵蓋了信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等多種風(fēng)險(xiǎn)類型，并非專門針對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)管理，因此不屬于信用風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域的專門制度指引。D選項(xiàng)《項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引》，項(xiàng)目融資通常涉及較大的資金規(guī)模和較長(zhǎng)的期限，信用風(fēng)險(xiǎn)是其面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)之一。該指引對(duì)項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)的受理、評(píng)估、融資結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)、貸后管理等各個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行了規(guī)范，有助于銀行防范項(xiàng)目融資過(guò)程中的信用風(fēng)險(xiǎn)，屬于信用風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域相關(guān)制度指引。綜上，答案選C。37、償債比例指標(biāo)衡量一國(guó)短期的外債償還能力，這個(gè)指標(biāo)的限度是（）。

A.20％～25％

B.15％～25％

C.25％～35％

D.20％～30％

【答案】：B

【解析】?jī)攤壤笜?biāo)用于衡量一國(guó)短期的外債償還能力。該指標(biāo)存在一定限度范圍，正確限度是15％～25％，所以選B。A選項(xiàng)20％～25％并非該指標(biāo)的準(zhǔn)確限度范圍；C選項(xiàng)25％～35％不符合該指標(biāo)限度；D選項(xiàng)20％～30％同樣不是該指標(biāo)的正確限度表述。"38、下列不屬于造成商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的外部因素的是（）。

A.外部欺詐

B.自然災(zāi)害

C.行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)激烈

D.交通事故

【答案】：C

【解析】該題是要找出不屬于造成商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)外部因素的選項(xiàng)。首先分析A，外部欺詐是外部人員通過(guò)各種非法手段騙取銀行資金等，會(huì)給商業(yè)銀行帶來(lái)操作風(fēng)險(xiǎn)，屬于外部因素。接著看B，自然災(zāi)害如地震、洪水等會(huì)對(duì)商業(yè)銀行的物理設(shè)施、數(shù)據(jù)等造成破壞，影響銀行正常運(yùn)營(yíng)，屬于外部因素。再看C，行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)激烈雖然會(huì)給商業(yè)銀行帶來(lái)一定壓力，但它主要是影響銀行的市場(chǎng)地位、盈利能力等方面，并非直接造成操作風(fēng)險(xiǎn)的外部因素，所以該項(xiàng)符合題意。最后看D，交通事故可能會(huì)影響銀行員工的出勤、業(yè)務(wù)運(yùn)輸?shù)?，從而?duì)銀行操作產(chǎn)生影響，屬于外部因素。綜上所述，答案選C。39、壓力測(cè)試實(shí)踐中，（）是基礎(chǔ)。

A.管理應(yīng)用

B.情景設(shè)計(jì)

C.采取措施

D.假設(shè)條件選擇

【答案】：B

【解析】在壓力測(cè)試實(shí)踐中，情景設(shè)計(jì)是基礎(chǔ)。情景設(shè)計(jì)為后續(xù)的壓力測(cè)試提供了具體的場(chǎng)景和方向，只有明確了情景，才能基于此去合理選擇假設(shè)條件、確定需要管理的應(yīng)用以及采取相應(yīng)的措施。A選項(xiàng)管理應(yīng)用，是在情景設(shè)計(jì)之后，依據(jù)設(shè)計(jì)好的情景對(duì)相關(guān)應(yīng)用進(jìn)行管理，并非基礎(chǔ)；C選項(xiàng)采取措施，是在明確情景和假設(shè)等基礎(chǔ)上，針對(duì)可能出現(xiàn)的情況采取的應(yīng)對(duì)行動(dòng)，也不是基礎(chǔ)；D選項(xiàng)假設(shè)條件選擇，同樣依賴于情景設(shè)計(jì)，不同的情景會(huì)有不同的假設(shè)條件，所以假設(shè)條件選擇也不能作為壓力測(cè)試實(shí)踐的基礎(chǔ)。故本題正確答案為B。"40、下列不屬于操作風(fēng)險(xiǎn)按照損失形態(tài)分類的是（）。

A.法律成本

B.監(jiān)管罰沒(méi)

C.資產(chǎn)損失

D.實(shí)物資產(chǎn)的損壞

【答案】：D

【解析】操作風(fēng)險(xiǎn)按照損失形態(tài)分類，主要包括法律成本、監(jiān)管罰沒(méi)、資產(chǎn)損失等。法律成本指因操作風(fēng)險(xiǎn)事件引發(fā)的法律訴訟等所產(chǎn)生的成本；監(jiān)管罰沒(méi)是由于違反監(jiān)管規(guī)定而被處以的罰款等；資產(chǎn)損失涉及各種因操作風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致的資產(chǎn)價(jià)值減少。而實(shí)物資產(chǎn)的損壞是操作風(fēng)險(xiǎn)可能導(dǎo)致的一種結(jié)果表現(xiàn)，并非按照損失形態(tài)的分類。所以正確答案是D。"41、商業(yè)銀行在組合風(fēng)險(xiǎn)限額管理中確定資本分配的權(quán)重時(shí)，不需考慮的因素是（）。

A.組合的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重

B.組合在戰(zhàn)略層面上的重要性

C.經(jīng)濟(jì)前景(宏觀經(jīng)濟(jì)狀況預(yù)測(cè))

D.當(dāng)前組合集中度情況

【答案】：A

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行在組合風(fēng)險(xiǎn)限額管理中確定資本分配權(quán)重時(shí)需考慮的因素。對(duì)于B選項(xiàng)，組合在戰(zhàn)略層面上的重要性是確定資本分配權(quán)重時(shí)需要考慮的因素。因?yàn)閼?zhàn)略層面重要的組合，銀行往往會(huì)給予更多的資源和資本支持，以保障其發(fā)展，所以在確定資本分配權(quán)重時(shí)必須考量其戰(zhàn)略重要性。對(duì)于C選項(xiàng)，經(jīng)濟(jì)前景（宏觀經(jīng)濟(jì)狀況預(yù)測(cè)）也會(huì)影響資本分配權(quán)重。宏觀經(jīng)濟(jì)狀況對(duì)不同組合的影響差異較大，在經(jīng)濟(jì)前景較好時(shí)，一些高風(fēng)險(xiǎn)高收益的組合可能更有投資價(jià)值，銀行會(huì)相應(yīng)調(diào)整資本分配；而在經(jīng)濟(jì)下行時(shí)，則可能傾向于更穩(wěn)健的組合，因此經(jīng)濟(jì)前景是重要的考慮因素。對(duì)于D選項(xiàng)，當(dāng)前組合集中度情況同樣需要考慮。如果某一組合的集中度較高，意味著風(fēng)險(xiǎn)較為集中，可能面臨較大的潛在損失，銀行需要根據(jù)集中度情況調(diào)整資本分配權(quán)重，以分散風(fēng)險(xiǎn)。而A選項(xiàng)組合的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重并非確定資本分配權(quán)重時(shí)需要考慮的因素。資本分配權(quán)重的確定主要圍繞與組合的戰(zhàn)略地位、宏觀經(jīng)濟(jì)影響以及風(fēng)險(xiǎn)分散等相關(guān)因素，組合的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重通常是在其他風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量過(guò)程中使用，并非確定資本分配權(quán)重的直接考慮因素。綜上，答案選A。42、以下不屬于我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理目標(biāo)的是()。

A.促進(jìn)銀行業(yè)的合法運(yùn)行

B.促進(jìn)銀行業(yè)的穩(wěn)健運(yùn)行

C.規(guī)避所有系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)

D.維護(hù)公眾對(duì)銀行業(yè)的信心

【答案】：C

【解析】我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理的目標(biāo)是促進(jìn)銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運(yùn)行，維護(hù)公眾對(duì)銀行業(yè)的信心。A選項(xiàng)促進(jìn)銀行業(yè)的合法運(yùn)行，是保障銀行業(yè)在法律法規(guī)框架內(nèi)健康發(fā)展的重要方面，是銀行業(yè)監(jiān)督管理目標(biāo)的一部分；B選項(xiàng)促進(jìn)銀行業(yè)的穩(wěn)健運(yùn)行，有助于防范金融風(fēng)險(xiǎn)，保障金融體系的穩(wěn)定，也是監(jiān)管目標(biāo)之一；D選項(xiàng)維護(hù)公眾對(duì)銀行業(yè)的信心，對(duì)于銀行業(yè)的持續(xù)健康發(fā)展至關(guān)重要，同樣屬于監(jiān)管目標(biāo)。而C選項(xiàng)規(guī)避所有系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)是不現(xiàn)實(shí)的，系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)是客觀存在的，無(wú)法做到完全規(guī)避。所以不屬于我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理目標(biāo)的是C。"43、巴塞爾委員會(huì)關(guān)于商業(yè)銀行數(shù)據(jù)靈活性的要求，不包括（）

A.銀行應(yīng)該能夠獲取和匯總整個(gè)集團(tuán)的所以重要風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)

B.要能夠生成客制化數(shù)據(jù)，適應(yīng)監(jiān)管要求變化，組織架構(gòu)變化和新業(yè)務(wù)

C.除生成總風(fēng)險(xiǎn)敞口外，具有按監(jiān)管要求生成數(shù)據(jù)子集的能力

D.銀行生成的匯總風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)應(yīng)該有針對(duì)性地滿足壓力或危機(jī)情境下風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告的需要

【答案】：A

【解析】本題主要考查對(duì)巴塞爾委員會(huì)關(guān)于商業(yè)銀行數(shù)據(jù)靈活性要求的理解。A選項(xiàng)，銀行應(yīng)該能夠獲取和匯總整個(gè)集團(tuán)的所有重要風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)，這體現(xiàn)的是數(shù)據(jù)獲取和匯總方面的要求，并非是關(guān)于數(shù)據(jù)靈活性的要求。數(shù)據(jù)靈活性更側(cè)重于數(shù)據(jù)能夠根據(jù)不同情況進(jìn)行調(diào)整、定制等。B選項(xiàng)，要能夠生成客制化數(shù)據(jù)，適應(yīng)監(jiān)管要求變化、組織架構(gòu)變化和新業(yè)務(wù)，這體現(xiàn)了數(shù)據(jù)能夠根據(jù)不同的環(huán)境和業(yè)務(wù)需求進(jìn)行定制，反映了數(shù)據(jù)的靈活性。C選項(xiàng)，除生成總風(fēng)險(xiǎn)敞口外，具有按監(jiān)管要求生成數(shù)據(jù)子集的能力，說(shuō)明數(shù)據(jù)可以根據(jù)監(jiān)管要求靈活地生成不同的數(shù)據(jù)子集，體現(xiàn)了數(shù)據(jù)的靈活性。D選項(xiàng)，銀行生成的匯總風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)應(yīng)該有針對(duì)性地滿足壓力或危機(jī)情境下風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告的需要，表明數(shù)據(jù)能夠根據(jù)特殊情境的需求進(jìn)行有針對(duì)性的提供，體現(xiàn)了數(shù)據(jù)的靈活性。綜上，答案選A。44、通常金融工具的到期日或距下一次重新定價(jià)日的時(shí)間越短，并且在到期日之前支付的金額越大，則久期的絕對(duì)值（）。

A.不變

B.越高

C.越低

D.無(wú)法判斷

【答案】：C

【解析】久期是衡量金融工具價(jià)格對(duì)利率變動(dòng)敏感性的一個(gè)指標(biāo)。當(dāng)金融工具的到期日或距下一次重新定價(jià)日的時(shí)間越短，意味著該金融工具受利率波動(dòng)影響的時(shí)間范圍更窄。同時(shí)，在到期日之前支付的金額越大，這表明前期收回的現(xiàn)金流占比較大，使得該金融工具的現(xiàn)金流回收速度加快。而久期是與現(xiàn)金流回收速度相關(guān)的，現(xiàn)金流回收速度越快，久期的絕對(duì)值就越低。所以當(dāng)題干描述的情況出現(xiàn)時(shí)，久期的絕對(duì)值越低，答案選C。"45、CBRC流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)存貸比限額值不大于（）。

A.75％

B.60％

C.50％

D.45％

【答案】：A

【解析】CBRC流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)存貸比限額值不大于75％。存貸比是商業(yè)銀行貸款總額與存款總額的比例，它是衡量商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的重要指標(biāo)之一。為了確保商業(yè)銀行具有足夠的流動(dòng)性來(lái)應(yīng)對(duì)可能的資金需求，監(jiān)管部門會(huì)設(shè)定存貸比的限額值。在本題中，CBRC（原中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)）規(guī)定存貸比限額值不大于75％，所以答案選A。"46、對(duì)單一法人客戶的管理層分析重點(diǎn)考核的是（）。

A.管理者人品

B.管理者誠(chéng)信度

C.授信動(dòng)機(jī)

D.以上都是

【答案】：D

【解析】對(duì)單一法人客戶的管理層分析需要進(jìn)行多方面考量。A選項(xiàng)管理者人品至關(guān)重要，人品良好的管理者通常更能秉持道德準(zhǔn)則，在企業(yè)決策和運(yùn)營(yíng)中做出正確選擇，有利于企業(yè)長(zhǎng)期穩(wěn)定發(fā)展，減少道德風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的潛在損失；B選項(xiàng)管理者誠(chéng)信度同樣關(guān)鍵，誠(chéng)信是企業(yè)與合作伙伴、客戶等建立良好關(guān)系的基礎(chǔ)，誠(chéng)信度高的管理者在商業(yè)活動(dòng)中更易獲得信任，保障企業(yè)業(yè)務(wù)順利開展；C選項(xiàng)授信動(dòng)機(jī)也不容忽視，了解管理者的授信動(dòng)機(jī)能判斷其獲取資金的目的是否合理、是否符合企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略，避免資金濫用或用于高風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目。綜合來(lái)看，這三個(gè)方面對(duì)于單一法人客戶的管理層分析都十分重要，所以答案選D。"47、關(guān)于戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的基本做法，下列說(shuō)法正確的是（）。

A.增強(qiáng)對(duì)客戶的透明度

B.確保及時(shí)處理投訴和批評(píng)

C.明確董事會(huì)和高級(jí)管理層的責(zé)任

D.建立公平的獎(jiǎng)懲機(jī)制，支持發(fā)展目標(biāo)和股東價(jià)值的實(shí)現(xiàn)

【答案】：C

【解析】戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理基本做法要求明確董事會(huì)和高級(jí)管理層的責(zé)任，這是戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理中關(guān)鍵的組織架構(gòu)和職責(zé)定位，董事會(huì)和高級(jí)管理層在戰(zhàn)略制定、決策和監(jiān)督等方面起著核心作用，對(duì)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性承擔(dān)著重要責(zé)任。A選項(xiàng)增強(qiáng)對(duì)客戶的透明度，此做法更多地與客戶關(guān)系管理和信息披露相關(guān)，并非戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的基本做法核心內(nèi)容。B選項(xiàng)確保及時(shí)處理投訴和批評(píng)，主要側(cè)重于客戶服務(wù)和聲譽(yù)維護(hù)方面，雖對(duì)企業(yè)運(yùn)營(yíng)有重要意義，但不是戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的基本做法。D選項(xiàng)建立公平的獎(jiǎng)懲機(jī)制，支持發(fā)展目標(biāo)和股東價(jià)值的實(shí)現(xiàn)，是激勵(lì)機(jī)制方面的內(nèi)容，有助于企業(yè)內(nèi)部管理和目標(biāo)達(dá)成，但并非戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的基本做法。所以本題正確答案是C。48、銀行貸款客戶優(yōu)良且貸款需求量大，但存款業(yè)務(wù)一直徘徊不前，資產(chǎn)中貸款比重很高，債券投資等資金業(yè)務(wù)比重較低。該行預(yù)計(jì)，為滿足貸款需求，未來(lái)三年內(nèi)將有上百億元的資金缺口。為解決這項(xiàng)長(zhǎng)期資金缺口問(wèn)題，下列最恰當(dāng)?shù)姆桨甘牵ǎ?/p>

A.拆入資金

B.向人民銀行再貼現(xiàn)

C.發(fā)行銀行債券

D.用自有債券進(jìn)行回購(gòu)

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)各選項(xiàng)所涉及金融操作的特點(diǎn)，結(jié)合銀行面臨的長(zhǎng)期資金缺口問(wèn)題，來(lái)分析各個(gè)選項(xiàng)是否為最恰當(dāng)?shù)姆桨?。A項(xiàng)：拆入資金是金融機(jī)構(gòu)之間進(jìn)行短期資金拆借的行為，主要用于解決短期資金不足的問(wèn)題，期限一般較短，通常為隔夜、7天、1個(gè)月等，無(wú)法滿足該行未來(lái)三年內(nèi)上百億元的長(zhǎng)期資金缺口需求，所以該項(xiàng)不恰當(dāng)。B項(xiàng)：向人民銀行再貼現(xiàn)是指商業(yè)銀行將已貼現(xiàn)但未到期的商業(yè)匯票轉(zhuǎn)讓給人民銀行，從而獲得資金融通。再貼現(xiàn)一般期限較短，且主要是為了解決商業(yè)銀行短期的流動(dòng)性需求，難以滿足長(zhǎng)期的資金缺口，因此該項(xiàng)也不合適。C項(xiàng)：發(fā)行銀行債券是銀行通過(guò)向社會(huì)發(fā)售債券來(lái)籌集資金的一種方式。債券發(fā)行期限可以根據(jù)銀行的資金需求進(jìn)行設(shè)計(jì)，能夠籌集到長(zhǎng)期穩(wěn)定的資金，適合用于解決銀行未來(lái)三年內(nèi)上百億元的長(zhǎng)期資金缺口問(wèn)題，所以該項(xiàng)最恰當(dāng)。D項(xiàng)：用自有債券進(jìn)行回購(gòu)是一種短期融資行為，通常是交易雙方按照約定，賣方（融資方）在賣出債券的同時(shí)，交易雙方約定在未來(lái)某一日期，賣方再以約定價(jià)格從買方買回相等種類債券的交易行為，其融資期限一般較短，不能滿足長(zhǎng)期資金缺口的需求，故該項(xiàng)不恰當(dāng)。綜上，答案選C。49、()不是真正的銀行資本，它是“算”出來(lái)的，在數(shù)額上與非預(yù)期損失相等。

A.監(jiān)管資本

B.經(jīng)濟(jì)資本

C.會(huì)計(jì)資本

D.賬面資本

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)不同類型銀行資本概念的理解。A項(xiàng)，監(jiān)管資本是指銀行監(jiān)管當(dāng)局為了滿足監(jiān)管要求、促進(jìn)銀行審慎經(jīng)營(yíng)、維持金融體系穩(wěn)定而規(guī)定的銀行必須持有的資本，它與非預(yù)期損失并無(wú)直接對(duì)應(yīng)關(guān)系，所以該項(xiàng)不符合題意。B項(xiàng)，經(jīng)濟(jì)資本是一個(gè)經(jīng)濟(jì)學(xué)概念，它是基于銀行全部風(fēng)險(xiǎn)之上的資本，是“算”出來(lái)的，在數(shù)額上與非預(yù)期損失相等，用于衡量和防御銀行實(shí)際承擔(dān)的損失超出預(yù)計(jì)損失的那部分損失，真正體現(xiàn)了銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況，并非是銀行實(shí)實(shí)在在擁有的資本，所以該項(xiàng)符合題意。C項(xiàng)，會(huì)計(jì)資本又稱為賬面資本，是指銀行資產(chǎn)負(fù)債表中資產(chǎn)減去負(fù)債后的余額，即所有者權(quán)益，它是銀行可以實(shí)際利用的資本，是實(shí)實(shí)在在存在的，并非通過(guò)計(jì)算得出且與非預(yù)期損失相等，所以該項(xiàng)不符合題意。D項(xiàng)，賬面資本即會(huì)計(jì)資本，是銀行財(cái)務(wù)報(bào)表上的所有者權(quán)益，與非預(yù)期損失沒(méi)有直接關(guān)聯(lián)，所以該項(xiàng)不符合題意。綜上，答案選B。50、商業(yè)銀行采用的定量分析方法主要是基于對(duì)_________和_________的分析。（）

A.內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)；外部操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)

B.內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)；外部數(shù)據(jù)

C.業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)環(huán)境；外部數(shù)據(jù)

D.業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)環(huán)境；內(nèi)部控制因素

【答案】：B

【解析】商業(yè)銀行采用的定量分析方法主要基于對(duì)特定數(shù)據(jù)的分析。逐一來(lái)看各選項(xiàng)：-A項(xiàng)，外部操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)范圍較窄，題干強(qiáng)調(diào)的定量分析不僅僅局限于操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)，故A項(xiàng)錯(cuò)誤。-B項(xiàng)，內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)能反映銀行自身的操作風(fēng)險(xiǎn)狀況，外部數(shù)據(jù)則可提供更廣泛的市場(chǎng)環(huán)境和行業(yè)動(dòng)態(tài)等信息，兩者結(jié)合構(gòu)成了商業(yè)銀行定量分析方法的主要數(shù)據(jù)基礎(chǔ)，所以B項(xiàng)正確。-C項(xiàng)，業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)環(huán)境并非以具體數(shù)據(jù)形式呈現(xiàn)，它是一個(gè)較為寬泛的概念，不是定量分析直接基于的數(shù)據(jù)，故C項(xiàng)錯(cuò)誤。-D項(xiàng)，內(nèi)部控制因素同樣不是以數(shù)據(jù)形式作為定量分析的基礎(chǔ)，它更多是一種管理和控制的概念，故D項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題答案選B。第二部分多選題(30題)1、在全球范圍內(nèi)，各國(guó)對(duì)銀行監(jiān)管實(shí)行嚴(yán)格的行業(yè)準(zhǔn)人，是因?yàn)椋ǎ?/p>

A.銀行具有很強(qiáng)的公眾性

B.銀行面臨著復(fù)雜的風(fēng)險(xiǎn)種類

C.銀行業(yè)的壟斷和競(jìng)爭(zhēng)應(yīng)保持適度均衡

D.銀行具有特殊的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)

E.銀行對(duì)社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和資源再分配有著重要的影響

【答案】：ABCD

【解析】各國(guó)對(duì)銀行監(jiān)管實(shí)行嚴(yán)格的行業(yè)準(zhǔn)入，是基于多方面的原因：A.銀行具有很強(qiáng)的公眾性。銀行作為金融機(jī)構(gòu)，與社會(huì)公眾的生活息息相關(guān)，大量公眾的儲(chǔ)蓄、資金等都存于銀行。一旦銀行出現(xiàn)問(wèn)題，會(huì)直接影響到眾多公眾的利益，引發(fā)社會(huì)不穩(wěn)定，因此需要嚴(yán)格監(jiān)管。B.銀行面臨著復(fù)雜的風(fēng)險(xiǎn)種類。銀行面臨信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等多種復(fù)雜風(fēng)險(xiǎn)。這些風(fēng)險(xiǎn)的存在不僅會(huì)威脅銀行自身的生存與發(fā)展，還可能通過(guò)金融市場(chǎng)的傳導(dǎo)機(jī)制，引發(fā)系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)整個(gè)金融體系和經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定造成嚴(yán)重沖擊，所以有必要實(shí)行嚴(yán)格的行業(yè)準(zhǔn)入監(jiān)管。C.銀行業(yè)的壟斷和競(jìng)爭(zhēng)應(yīng)保持適度均衡。如果銀行業(yè)過(guò)度壟斷，會(huì)降低市場(chǎng)效率，損害消費(fèi)者利益；而過(guò)度競(jìng)爭(zhēng)又可能導(dǎo)致銀行盲目追求利潤(rùn)，忽視風(fēng)險(xiǎn)控制，增加金融體系的不穩(wěn)定因素。通過(guò)嚴(yán)格的行業(yè)準(zhǔn)入監(jiān)管，可以合理控制銀行業(yè)的市場(chǎng)結(jié)構(gòu)，維持壟斷和競(jìng)爭(zhēng)的適度均衡。D.銀行具有特殊的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)。銀行的資產(chǎn)主要是各種貸款和投資，負(fù)債主要是存款等。這種資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)使得銀行具有較高的杠桿率，一旦資產(chǎn)質(zhì)量下降或出現(xiàn)流動(dòng)性問(wèn)題，銀行很容易陷入困境。為了確保銀行的穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)，需要嚴(yán)格的行業(yè)準(zhǔn)入監(jiān)管。而銀行對(duì)社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和資源再分配有著重要的影響，這并非是各國(guó)對(duì)銀行監(jiān)管實(shí)行嚴(yán)格行業(yè)準(zhǔn)入的直接原因。所以本題答案選ABCD。2、甲乙兩人在某銀行從事柜臺(tái)業(yè)務(wù)多年，乙為柜臺(tái)會(huì)計(jì)主管，甲為普通柜臺(tái)人員。工作中兩人關(guān)系密切，無(wú)話不談，在密碼管理中正確的做法有（）。

A.甲乙密碼定期或不定期更換并嚴(yán)格保密

B.乙可以用甲的密碼為客戶辦理業(yè)務(wù)

C.乙辦理業(yè)務(wù)需要授權(quán)時(shí)自己輸入密碼進(jìn)行授權(quán)

D.甲乙密碼互相不知悉

E.甲需要業(yè)務(wù)授權(quán)時(shí)，由乙輸入密碼進(jìn)行授權(quán)

【答案】：AD

【解析】在銀行柜臺(tái)業(yè)務(wù)的密碼管理中，有一系列規(guī)范以保障業(yè)務(wù)安全和合規(guī)。A選項(xiàng)正確。密碼定期或不定期更換并嚴(yán)格保密是保障賬戶安全的重要措施。定期或不定期更換密碼可以降低密碼被破解或泄露后造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)格保密則能防止他人獲取密碼從而進(jìn)行未經(jīng)授權(quán)的操作。B選項(xiàng)錯(cuò)誤。乙用甲的密碼為客戶辦理業(yè)務(wù)是違反密碼使用規(guī)范和業(yè)務(wù)操作流程的。每個(gè)員工的密碼是其身份和操作權(quán)限的標(biāo)識(shí)，只能由本人使用，若乙使用甲的密碼辦理業(yè)務(wù)，會(huì)造成操作責(zé)任不清晰，并且存在極大的安全隱患，一旦出現(xiàn)問(wèn)題難以準(zhǔn)確追溯責(zé)任。C選項(xiàng)錯(cuò)誤。乙辦理業(yè)務(wù)需要授權(quán)時(shí)，若自己輸入密碼進(jìn)行授權(quán)，就違背了授權(quán)操作相互制約的原則。授權(quán)的目的是為了對(duì)業(yè)務(wù)操作進(jìn)行監(jiān)督和審核，若由辦理業(yè)務(wù)的本人進(jìn)行授權(quán)，授權(quán)就失去了其應(yīng)有的監(jiān)督作用，無(wú)法有效防范風(fēng)險(xiǎn)。D選項(xiàng)正確。甲乙密碼互相不知悉符合密碼管理的保密和安全原則。這樣能確保每個(gè)員工對(duì)自己的操作負(fù)責(zé)，避免因密碼共享而導(dǎo)致的操作混亂和安全漏洞。E選項(xiàng)錯(cuò)誤。甲需要業(yè)務(wù)授權(quán)時(shí)，應(yīng)該由具有相應(yīng)授權(quán)權(quán)限且與該業(yè)務(wù)無(wú)直接操作關(guān)聯(lián)的其他人員進(jìn)行授權(quán)。雖然乙是柜臺(tái)會(huì)計(jì)主管有授權(quán)權(quán)限，但甲與乙在工作中關(guān)系密切，若長(zhǎng)期由乙為甲授權(quán)，可能會(huì)形成默契或放松審核標(biāo)準(zhǔn)，存在一定的風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)按照規(guī)定的授權(quán)流程和人員安排進(jìn)行授權(quán)。綜上，正確答案選AD。3、以下哪些事件或指標(biāo)變動(dòng)，可以認(rèn)為發(fā)生了國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)？（）

A.主權(quán)違約

B.轉(zhuǎn)移事件

C.貨幣貶值

D.銀行業(yè)危機(jī)

E.政治動(dòng)蕩

【答案】：ABCD

【解析】這道題考查對(duì)國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)判定事件或指標(biāo)變動(dòng)的理解。A選項(xiàng)，主權(quán)違約指的是一國(guó)政府無(wú)法按時(shí)履行對(duì)外債務(wù)償付義務(wù)，這直接體現(xiàn)了該國(guó)在國(guó)際金融領(lǐng)域的信用風(fēng)險(xiǎn)和財(cái)政困境，必然會(huì)導(dǎo)致該國(guó)面臨嚴(yán)重的國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)。因?yàn)橹鳈?quán)違約會(huì)破壞該國(guó)在國(guó)際金融市場(chǎng)的信譽(yù)，使得外部融資變得困難，資金外流加劇，進(jìn)而影響整個(gè)國(guó)家的經(jīng)濟(jì)和金融穩(wěn)定，所以可以認(rèn)為發(fā)生了國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)。B選項(xiàng)，轉(zhuǎn)移事件通常是指資金、資產(chǎn)等在不同國(guó)家或地區(qū)之間的轉(zhuǎn)移受到限制或出現(xiàn)異常變動(dòng)情況。這種限制或異常變動(dòng)會(huì)嚴(yán)重干擾國(guó)際貿(mào)易和金融交易的正常進(jìn)行，影響企業(yè)和投資者的利益，對(duì)該國(guó)的經(jīng)濟(jì)和金融體系造成沖擊，因此可以認(rèn)為發(fā)生了國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)。C選項(xiàng)，貨幣貶值意味著該國(guó)貨幣在國(guó)際市場(chǎng)上的價(jià)值下降。一方面會(huì)增加本國(guó)進(jìn)口成本，導(dǎo)致輸入型通貨膨脹，影響國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定；另一方面也會(huì)對(duì)該國(guó)的外債造成壓力，因?yàn)閮斶€相同數(shù)量的外債需要付出更多的本幣。此外，貨幣貶值還可能引發(fā)資本外逃，進(jìn)一步加劇金融市場(chǎng)動(dòng)蕩，所以貨幣貶值可被視為發(fā)生了國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)。D選項(xiàng)，銀行業(yè)危機(jī)是指銀行體系出現(xiàn)嚴(yán)重的問(wèn)題，如大量銀行倒閉、銀行擠兌等。銀行作為金融體系的核心，其危機(jī)必然會(huì)導(dǎo)致金融市場(chǎng)的混亂，影響信貸供應(yīng)和資金流通，進(jìn)而對(duì)整個(gè)國(guó)家的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、就業(yè)和社會(huì)穩(wěn)定產(chǎn)生負(fù)面影響，因此銀行業(yè)危機(jī)可以判定發(fā)生了國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)。E選項(xiàng)，政治動(dòng)蕩雖然會(huì)對(duì)一個(gè)國(guó)家的經(jīng)濟(jì)和社會(huì)產(chǎn)生一定影響，但它并不必然直接等同于發(fā)生了國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)。政治動(dòng)蕩可能在短期內(nèi)引起市場(chǎng)波動(dòng)和不確定性，但如果政府能夠及時(shí)采取有效措施穩(wěn)定局勢(shì)，經(jīng)濟(jì)和金融體系仍有可能保持相對(duì)穩(wěn)定，不一定會(huì)出現(xiàn)如主權(quán)違約、轉(zhuǎn)移事件、貨幣貶值、銀行業(yè)危機(jī)等直接導(dǎo)致國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的情況。綜上，ABCD事件或指標(biāo)變動(dòng)，可以認(rèn)為發(fā)生了國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)。4、X銀行與Y數(shù)據(jù)服務(wù)中心簽訂為期10年的IT系統(tǒng)外包合同，一旦X銀行的IT系統(tǒng)發(fā)生嚴(yán)重故障，Y數(shù)據(jù)服務(wù)中心將保證X銀行的業(yè)務(wù)持續(xù)運(yùn)行。針對(duì)以上案例分析，下列描述正確的有（）。

A.X銀行旨在通過(guò)業(yè)務(wù)外包來(lái)轉(zhuǎn)移操作風(fēng)險(xiǎn)

B.外包有利于銀行將工作重點(diǎn)放在核心業(yè)務(wù)上

C.業(yè)務(wù)外包和保險(xiǎn)一樣，都能夠從根本上規(guī)避操作風(fēng)險(xiǎn)

D.業(yè)務(wù)外包本身也可能存在風(fēng)險(xiǎn)

E.外包服務(wù)最終責(zé)任人依然是X銀行

【答案】：ABD

【解析】A正確，X銀行與Y數(shù)據(jù)服務(wù)中心簽訂IT系統(tǒng)外包合同，將IT系統(tǒng)相關(guān)業(yè)務(wù)外包出去，目的之一就是通過(guò)這種業(yè)務(wù)外包的方式轉(zhuǎn)移操作風(fēng)險(xiǎn)，當(dāng)IT系統(tǒng)發(fā)生嚴(yán)重故障時(shí)，由Y數(shù)據(jù)服務(wù)中心保證業(yè)務(wù)持續(xù)運(yùn)行，降低自身因IT系統(tǒng)故障帶來(lái)的操作風(fēng)險(xiǎn)。B正確，外包IT系統(tǒng)業(yè)務(wù)后，X銀行可以將更多的精力、資源和時(shí)間放在核心業(yè)務(wù)上，提高核心業(yè)務(wù)的運(yùn)營(yíng)效率和競(jìng)爭(zhēng)力。C錯(cuò)誤，業(yè)務(wù)外包和保險(xiǎn)都不能從根本上規(guī)避操作風(fēng)險(xiǎn)。業(yè)務(wù)外包只是將一部分風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給了外包商，但外包過(guò)程中也會(huì)產(chǎn)生新的風(fēng)險(xiǎn)，如外包商的服務(wù)質(zhì)量、信用等問(wèn)題；保險(xiǎn)也只是在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)給予一定的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償，不能完全消除風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。D正確，業(yè)務(wù)外包本身存在多種風(fēng)險(xiǎn)，比如外包商的違約風(fēng)險(xiǎn)、服務(wù)質(zhì)量不達(dá)標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)、信息泄露風(fēng)險(xiǎn)等。E錯(cuò)誤，在業(yè)務(wù)外包中，雖然有外包商負(fù)責(zé)相關(guān)業(yè)務(wù)，但最終責(zé)任主要在接受外包服務(wù)的一方，即X銀行仍需對(duì)外包服務(wù)進(jìn)行監(jiān)督和管理，承擔(dān)最終責(zé)任，但題干中該說(shuō)法錯(cuò)誤。綜上，正確的是ABD。5、關(guān)于商業(yè)銀行利率風(fēng)險(xiǎn)管理的表述，正確的有（）。

A.當(dāng)資產(chǎn)負(fù)債處于資產(chǎn)敏感型缺口時(shí)，市場(chǎng)利率上升會(huì)導(dǎo)致凈利息收益增加

B.當(dāng)資產(chǎn)負(fù)債處于負(fù)債敏感型缺口時(shí)，市場(chǎng)利率上升會(huì)導(dǎo)致凈利息收益增加

C.當(dāng)資產(chǎn)負(fù)債的缺口為0時(shí)，市場(chǎng)利率微小變化對(duì)凈利息收益無(wú)影響

D.當(dāng)資產(chǎn)負(fù)債處于資產(chǎn)敏感型缺口時(shí)，市場(chǎng)利率下降會(huì)導(dǎo)致凈利息收益增加

E.當(dāng)資產(chǎn)負(fù)債處于負(fù)債敏感型缺口時(shí)，市場(chǎng)利率下降會(huì)導(dǎo)致凈利息收益增加

【答案】：AC

【解析】A項(xiàng)：當(dāng)資產(chǎn)負(fù)債處于資產(chǎn)敏感型缺口時(shí)，意味著利率敏感性資產(chǎn)大于利率敏感性負(fù)債。市場(chǎng)利率上升時(shí)，利率敏感性資產(chǎn)的收益增加幅度會(huì)大于利率敏感性負(fù)債的成本增加幅度，所以會(huì)導(dǎo)致凈利息收益增加，該項(xiàng)表述正確。C項(xiàng)：當(dāng)資產(chǎn)負(fù)債的缺口為0時(shí)，即利率敏感性資產(chǎn)等于利率敏感性負(fù)債，此時(shí)市場(chǎng)利率微小變化，利率敏感性資產(chǎn)收益的變化和利率敏感性負(fù)債成本的變化相互抵消，對(duì)凈利息收益無(wú)影響，該項(xiàng)表述正確。B項(xiàng)：當(dāng)資產(chǎn)負(fù)債處于負(fù)債敏感型缺口時(shí)，利率敏感性負(fù)債大于利率敏感性資產(chǎn)，市場(chǎng)利率上升時(shí)，利率敏感性負(fù)債的成本增加幅度會(huì)大于利率敏感性資產(chǎn)的收益增加幅度，會(huì)導(dǎo)致凈利息收益減少，而不是增加，該項(xiàng)表述錯(cuò)誤。D項(xiàng)：當(dāng)資產(chǎn)負(fù)債處于資產(chǎn)敏感型缺口時(shí)，市場(chǎng)利率下降，利率敏感性資產(chǎn)的收益減少幅度會(huì)大于利率敏感性負(fù)債的成本減少幅度，會(huì)導(dǎo)致凈利息收益減少，而不是增加，該項(xiàng)表述錯(cuò)誤。E項(xiàng)：當(dāng)資產(chǎn)負(fù)債處于負(fù)債敏感型缺口時(shí)，市場(chǎng)利率下降，利率敏感性負(fù)債的成本減少幅度會(huì)小于利率敏感性資產(chǎn)的收益減少幅度，會(huì)導(dǎo)致凈利息收益減少，而不是增加，該項(xiàng)表述錯(cuò)誤。綜上，正確答案是AC。6、下列各項(xiàng)屬于關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的是（）。

A.交易量

B.員工水平

C.市場(chǎng)變動(dòng)

D.地區(qū)數(shù)量

E.技能水平

【答案】：ABCD"

【解析】關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)是反映關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)事件或因素的統(tǒng)計(jì)指標(biāo)，用于衡量風(fēng)險(xiǎn)的大小和變化趨勢(shì)，在風(fēng)險(xiǎn)管理中具有重要作用。交易量的變化能直接反映市場(chǎng)活躍程度和業(yè)務(wù)規(guī)模，是衡量業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)重要關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)。員工水平的高低會(huì)影響工作質(zhì)量和效率，進(jìn)而對(duì)整體業(yè)務(wù)產(chǎn)生影響，屬于關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)。市場(chǎng)變動(dòng)可直接影響企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況和財(cái)務(wù)狀況，是關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)。地區(qū)數(shù)量在一定程度上反映了業(yè)務(wù)的地理分布和市場(chǎng)覆蓋范圍，不同地區(qū)可能存在不同的市場(chǎng)環(huán)境、政策法規(guī)等，會(huì)對(duì)業(yè)務(wù)帶來(lái)不同的風(fēng)險(xiǎn)，因此也是關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)。而技能水平通常是針對(duì)個(gè)體員工的能力描述，它較為微觀和具體，不能像交易量、員工水平