2025年中級銀行從業(yè)資格之中級風(fēng)險管理歷年重點基礎(chǔ)提升難、易錯點100題模擬試題第一部分單選題(50題)1、商業(yè)銀行的審計部門應(yīng)當(dāng)定期對市場風(fēng)險管理體系各個組成部分和環(huán)節(jié)的準(zhǔn)確性、可靠性、充分性和有效性進行獨立的審查和評價，審計的頻率為（）。

A.至少每年一次

B.每三年一次

C.每兩年一次

D.至少每兩年一次

【答案】：A

【解析】商業(yè)銀行審計工作對市場風(fēng)險管理體系的準(zhǔn)確性、可靠性、充分性和有效性進行獨立審查與評價，這是確保銀行穩(wěn)健運營、有效管控風(fēng)險的關(guān)鍵舉措。從保障銀行風(fēng)險管控的及時性和有效性的角度來看，定期開展審計工作十分必要。A至少每年一次。這樣的審計頻率能夠及時發(fā)現(xiàn)市場風(fēng)險管理體系中存在的問題并加以解決，確保銀行在復(fù)雜多變的市場環(huán)境中及時跟上管理要求，保持風(fēng)險管控體系的有效性，能最大程度保障銀行的穩(wěn)健運行，符合對銀行風(fēng)險管理體系審計的高要求。B每三年一次。時間間隔過長，在這三年期間市場環(huán)境可能發(fā)生巨大變化，風(fēng)險管理體系中潛在的問題可能無法及時被發(fā)現(xiàn)和糾正，導(dǎo)致風(fēng)險不斷積累，嚴(yán)重影響銀行的穩(wěn)健運營，不符合審計工作及時發(fā)現(xiàn)和解決問題的要求。C每兩年一次。相較于三年一次雖有改進，但依然存在一定時間跨度，可能無法及時捕捉到市場風(fēng)險的動態(tài)變化，不能及時對風(fēng)險管理體系進行調(diào)整和完善，不利于銀行對風(fēng)險的有效把控。D至少每兩年一次。同樣存在時間間隔較長的問題，不能保證在較短時間內(nèi)對風(fēng)險管理體系進行全面審查，可能使一些潛在風(fēng)險長時間隱藏，不利于銀行的風(fēng)險管理和穩(wěn)健發(fā)展。綜上，正確答案為A。2、下列關(guān)于市場約束的表述不正確的是（）。

A.監(jiān)管部門是市場約束的核心

B.市場約束的目的在于促進銀行穩(wěn)健經(jīng)營

C.市場約束機制不需要一系列配套制度也可以實現(xiàn)

D.股東通過行使權(quán)利給銀行經(jīng)營者施加經(jīng)營壓力，有利于銀行改善治理，實現(xiàn)對銀行的市場約束

【答案】：C

【解析】本題可對各選項進行逐一分析：-A項：監(jiān)管部門是市場約束的核心，其通過制定相關(guān)政策、法規(guī)并監(jiān)督執(zhí)行等方式，對銀行等金融機構(gòu)的經(jīng)營活動進行規(guī)范和約束，促使金融機構(gòu)穩(wěn)健運營，該項表述正確。-B項：市場約束的目的在于通過市場機制，如投資者、債權(quán)人等對銀行的監(jiān)督和制約，促使銀行加強風(fēng)險管理、改善經(jīng)營管理，實現(xiàn)穩(wěn)健經(jīng)營，該項表述正確。-C項：市場約束機制需要一系列配套制度來實現(xiàn)。例如，有效的信息披露制度能讓市場參與者及時、準(zhǔn)確地了解銀行的財務(wù)狀況、經(jīng)營業(yè)績和風(fēng)險水平；法律法規(guī)制度為市場約束提供了法律保障和行為準(zhǔn)則；公司治理制度能確保銀行內(nèi)部的決策和管理機制有效運行等。沒有這些配套制度，市場約束就難以有效發(fā)揮作用，該項表述錯誤。-D項：股東作為銀行的所有者，他們通過行使投票權(quán)、參與公司重大決策等權(quán)利，給銀行經(jīng)營者施加經(jīng)營壓力，促使銀行經(jīng)營者改善治理結(jié)構(gòu)，提高經(jīng)營效率，從而實現(xiàn)對銀行的市場約束，該項表述正確。本題要求選擇表述不正確的，答案選C。3、金融資產(chǎn)的市場價值是指（）。

A.金融資產(chǎn)根據(jù)歷史成本所反映的賬面價值

B.在評估基準(zhǔn)日，自愿買賣雙方在知情、謹(jǐn)慎、非強迫的情況下通過公平交易資產(chǎn)所獲得的資產(chǎn)的預(yù)期價值

C.交易雙方在公平交易中可接受的資產(chǎn)或債券價值

D.對交易賬戶頭寸按照當(dāng)前市場行情重估獲得的市場價值

【答案】：B

【解析】本題可通過分析各選項與金融資產(chǎn)市場價值的定義是否相符來進行解答。A項中，金融資產(chǎn)根據(jù)歷史成本所反映的賬面價值，強調(diào)的是基于歷史成本記錄的價值，并非市場價值。市場價值是會隨市場情況而波動變化的，而歷史成本反映的賬面價值相對固定，不具有市場價值的動態(tài)特性，所以A項不符合金融資產(chǎn)市場價值的定義。B項，在評估基準(zhǔn)日，自愿買賣雙方在知情、謹(jǐn)慎、非強迫的情況下通過公平交易資產(chǎn)所獲得的資產(chǎn)的預(yù)期價值，此描述準(zhǔn)確地體現(xiàn)了市場價值的核心要素，即基于公平交易、在特定評估時間（評估基準(zhǔn)日）以及買賣雙方的自愿和理性決策等條件，符合金融資產(chǎn)市場價值的定義，所以B項正確。C項，交易雙方在公平交易中可接受的資產(chǎn)或債券價值，表述較為寬泛，沒有明確界定時間點以及獲取價值的具體背景和前提，不像市場價值那樣有明確的評估基準(zhǔn)日等要素，不能準(zhǔn)確代表金融資產(chǎn)的市場價值，所以C項不正確。D項，對交易賬戶頭寸按照當(dāng)前市場行情重估獲得的市場價值，這種描述更側(cè)重于交易賬戶頭寸的重估價值，范圍相對較窄，且重點在于重估過程，并非是對金融資產(chǎn)市場價值全面、準(zhǔn)確的定義，所以D項不符合要求。綜上，本題正確答案是B。4、假設(shè)某商業(yè)銀行2010年6月末交易賬簿利率風(fēng)險VaR值為552萬美元，匯率風(fēng)險VaR值為79萬美元，如不考慮股票風(fēng)險和商品風(fēng)險，則這家商業(yè)銀行交易賬簿的VaR總值最有可能為（??）。

A.等于631萬美元

B.大于631萬美元

C.小于631萬美元

D.小于473萬美元

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)風(fēng)險價值（VaR）的性質(zhì)來確定該商業(yè)銀行交易賬簿的VaR總值的范圍。風(fēng)險價值（VaR）是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率等市場風(fēng)險要素發(fā)生變化時可能對某項資金頭寸、資產(chǎn)組合或機構(gòu)造成的潛在最大損失。在市場風(fēng)險度量中，當(dāng)考慮多種風(fēng)險因素時，由于不同風(fēng)險因素之間存在一定的相關(guān)性，VaR具有分散化效應(yīng)，即投資組合的VaR值通常小于其所含單項資產(chǎn)VaR值的簡單加總。已知該商業(yè)銀行2010年6月末交易賬簿利率風(fēng)險VaR值為552萬美元，匯率風(fēng)險VaR值為79萬美元，若不考慮股票風(fēng)險和商品風(fēng)險，將利率風(fēng)險VaR值與匯率風(fēng)險VaR值簡單相加可得：552+79=631（萬美元）。但由于不同風(fēng)險之間存在分散化效應(yīng)，所以這家商業(yè)銀行交易賬簿的VaR總值應(yīng)小于各單項風(fēng)險VaR值的簡單加總631萬美元，即小于631萬美元，答案選C。5、測量銀行短期流動性風(fēng)險計量的指標(biāo)不包括（）。

A.流動性比例

B.流動性覆蓋率

C.優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)分析

D.存貸比

【答案】：D

【解析】本題主要考查銀行短期流動性風(fēng)險計量指標(biāo)的相關(guān)知識。A項，流動性比例是衡量銀行流動性狀況的重要指標(biāo)之一，它反映了銀行流動資產(chǎn)與流動負(fù)債的比例關(guān)系，能在一定程度上體現(xiàn)銀行短期應(yīng)對流動性風(fēng)險的能力，屬于測量銀行短期流動性風(fēng)險計量的指標(biāo)。B項，流動性覆蓋率旨在確保商業(yè)銀行在設(shè)定的嚴(yán)重流動性壓力情景下，能夠保持充足的、無變現(xiàn)障礙的優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)，通過變現(xiàn)這些資產(chǎn)來滿足未來至少30天的流動性需求，是專門用于衡量銀行短期流動性風(fēng)險的重要指標(biāo)。C項，優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)分析也是對銀行短期流動性風(fēng)險進行評估的重要方面，優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)能夠在短期內(nèi)不受損失地變現(xiàn)，對于保障銀行應(yīng)對短期流動性沖擊至關(guān)重要，所以也屬于測量銀行短期流動性風(fēng)險計量的相關(guān)內(nèi)容。D項，存貸比是指商業(yè)銀行貸款余額與存款余額的比例，它主要反映的是銀行的資產(chǎn)運用效率和資金來源與運用的匹配程度等情況，并非專門針對銀行短期流動性風(fēng)險進行計量的指標(biāo)。綜上，答案選D。6、下列關(guān)于風(fēng)險管理與商業(yè)銀行經(jīng)營的關(guān)系，說法不正確的是()。

A.承擔(dān)和管理風(fēng)險是商業(yè)銀行的基本職能，也是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)不斷創(chuàng)新發(fā)展的原動力

B.風(fēng)險管理不能從根本上改變商業(yè)銀行的經(jīng)營模式，即從傳統(tǒng)上片面追求擴大規(guī)模、增加利潤的粗放經(jīng)營模式，向風(fēng)險與收益相匹配的精細化管理模式轉(zhuǎn)變等

C.風(fēng)險管理能夠為商業(yè)銀行風(fēng)險定價提供依據(jù)，并有效管理金融資產(chǎn)和業(yè)務(wù)組合

D.健全的風(fēng)險管理體系能夠為商業(yè)銀行創(chuàng)造價值

【答案】：B

【解析】本題主要考查風(fēng)險管理與商業(yè)銀行經(jīng)營的關(guān)系。A選項，承擔(dān)和管理風(fēng)險是商業(yè)銀行的基本職能，銀行在經(jīng)營過程中不可避免地要面對各種風(fēng)險，同時對風(fēng)險的有效管理能夠促使銀行不斷探索新的業(yè)務(wù)領(lǐng)域和方法，是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)不斷創(chuàng)新發(fā)展的原動力，該項說法正確。B選項，風(fēng)險管理能夠從根本上改變商業(yè)銀行的經(jīng)營模式。傳統(tǒng)的商業(yè)銀行經(jīng)營模式可能存在片面追求擴大規(guī)模、增加利潤的粗放經(jīng)營問題，而通過有效的風(fēng)險管理，可以使銀行更加注重風(fēng)險與收益的匹配，實現(xiàn)向精細化管理模式的轉(zhuǎn)變，所以該項中“不能從根本上改變”說法錯誤。C選項，風(fēng)險管理可以對各類風(fēng)險進行評估和計量，從而為商業(yè)銀行風(fēng)險定價提供依據(jù)，并且能夠根據(jù)風(fēng)險狀況對金融資產(chǎn)和業(yè)務(wù)組合進行合理配置和有效管理，該項說法正確。D選項，健全的風(fēng)險管理體系可以降低銀行面臨的風(fēng)險損失，提高銀行的信譽和穩(wěn)定性，進而吸引更多的客戶和資金，為商業(yè)銀行創(chuàng)造價值，該項說法正確。綜上，答案選B。7、某商業(yè)銀行的核心資本為30億元，附屬資本為20億元，信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)為500億元，市場風(fēng)險價值(VaR)為4億元。依據(jù)我國《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》的規(guī)定，該商業(yè)銀行的資本充足率為（）。

A.9％

B.10％

C.12％

D.16％

【答案】：A

【解析】資本充足率的計算公式為：資本充足率=（資本-扣除項）÷（風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)+12.5倍的市場風(fēng)險資本要求）。題中核心資本30億元，附屬資本20億元，則資本總額為30+20=50億元；信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)為500億元；市場風(fēng)險價值（VaR）為4億元，市場風(fēng)險資本要求=12.5×4=50億元。將數(shù)據(jù)代入公式可得資本充足率=（50）÷（500+50）=50÷550≈9%，所以答案選A。8、集團客戶與單個客戶限額管理有相似之處，但在整體思路上還是存在著較大的差異。集團統(tǒng)一授信一般分“三步走”，其中不包括（）。

A.根據(jù)總行關(guān)于行業(yè)的總體指導(dǎo)方針和集團客戶與授信行的密切關(guān)系，初步確定對該集團整體的授信額度

B.確定客戶的最高債務(wù)承受額，即客戶憑借自身信用與實力承受對外債務(wù)的最大能力

C.根據(jù)單一客戶的授信限額，初步測算關(guān)聯(lián)企業(yè)各成員單位(含集團公司本部)的最高授信額度的參考值

D.分析各個授信單位的具體情況，調(diào)整各成員單位的授信限額

【答案】：B

【解析】集團統(tǒng)一授信“三步走”通常為：首先根據(jù)總行關(guān)于行業(yè)的總體指導(dǎo)方針和集團客戶與授信行的密切關(guān)系，初步確定對該集團整體的授信額度；接著根據(jù)單一客戶的授信限額，初步測算關(guān)聯(lián)企業(yè)各成員單位（含集團公司本部）的最高授信額度的參考值；最后分析各個授信單位的具體情況，調(diào)整各成員單位的授信限額。而確定客戶的最高債務(wù)承受額，即客戶憑借自身信用與實力承受對外債務(wù)的最大能力，并非集團統(tǒng)一授信“三步走”的內(nèi)容。因此答案選B。"9、假設(shè)某銀行貸款客戶優(yōu)良且需求量大，但存款業(yè)務(wù)一直徘徊不前，資產(chǎn)中貸款比重很高，債券投資等資金業(yè)務(wù)比重較低。該行預(yù)計，為滿足貸款需求，未來三年內(nèi)將有上百億元的資金缺口。為解決這項長期資金缺口問題，下列最恰當(dāng)?shù)姆桨甘牵ǎ?/p>

A.向人民銀行再貼現(xiàn)

B.拆入資金

C.發(fā)行銀行債券

D.用自有債券進行回購

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)各選項所涉及的資金籌集方式的特點，結(jié)合銀行面臨的長期資金缺口問題來進行分析。A項，向人民銀行再貼現(xiàn)是指商業(yè)銀行把已貼現(xiàn)但尚未到期的商業(yè)票據(jù)向中央銀行再一次貼現(xiàn)以獲得資金。再貼現(xiàn)通常是短期的資金融通方式，主要用于解決商業(yè)銀行短期的資金流動性問題，不太適合解決未來三年內(nèi)上百億元的長期資金缺口問題。B項，拆入資金是金融機構(gòu)之間為了調(diào)劑資金余缺、進行短期資金融通的行為，一般期限較短，多為隔夜、7天等短期拆借，難以滿足銀行未來三年內(nèi)長期的資金需求。C項，發(fā)行銀行債券是商業(yè)銀行通過發(fā)行債券的方式向社會公眾或其他機構(gòu)投資者募集資金。債券具有期限可靈活設(shè)定的特點，銀行可以根據(jù)自身資金需求，發(fā)行長期債券來籌集資金，以滿足未來三年內(nèi)上百億元的長期資金缺口，是解決長期資金問題較為合適的方式。D項，用自有債券進行回購是指金融機構(gòu)賣出債券的同時，交易雙方約定在未來某一日期賣方再以約定價格從買方買回相等種類債券的交易行為。回購交易通常也是短期的資金融通手段，主要用于調(diào)節(jié)短期資金頭寸，不能有效解決長期的資金缺口問題。綜上，最恰當(dāng)?shù)姆桨甘前l(fā)行銀行債券，答案選C。10、關(guān)于總敞口頭寸，下列說法正確的是（）。

A.凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額與空頭總額之差

B.累計總敞口頭寸等于所有外幣的多頭的總和

C.總敞口頭寸反映整個資產(chǎn)組合的外匯風(fēng)險

D.短邊法的計算方法是：首先分別加總每種外匯的多頭和空頭；其次比較這兩個總數(shù)；最后選擇絕對值較小的作為銀行的總敞口頭寸

【答案】：A

【解析】A選項正確。凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額與空頭總額之差，它是衡量總敞口頭寸的一種計算方法，此表述準(zhǔn)確。B選項錯誤。累計總敞口頭寸等于所有外幣的多頭與空頭的總和，并非僅為所有外幣多頭的總和。C選項錯誤?？偝陬^寸反映的是整個貨幣組合的外匯風(fēng)險，而不是整個資產(chǎn)組合的外匯風(fēng)險。D選項錯誤。短邊法的計算方法是：首先分別加總每種外匯的多頭和空頭；其次比較這兩個總數(shù)；最后選擇絕對值較大的作為銀行的總敞口頭寸，而不是選擇絕對值較小的。綜上，正確答案選A。11、全面風(fēng)險管理模式體現(xiàn)了很多先進的風(fēng)險管理理念和方法，下列選項沒有體現(xiàn)的是（）。

A.全球的風(fēng)險管理體系

B.全面的風(fēng)險管理范圍

C.全程的風(fēng)險管理過程

D.完全的風(fēng)險規(guī)避制度

【答案】：D

【解析】全面風(fēng)險管理模式具有眾多先進的風(fēng)險管理理念和方法。A全球的風(fēng)險管理體系，強調(diào)風(fēng)險管理需在全球范圍內(nèi)進行統(tǒng)籌和布局，能綜合考慮不同地區(qū)的風(fēng)險狀況，是全面風(fēng)險管理模式的一種體現(xiàn)；B全面的風(fēng)險管理范圍，意味著要涵蓋各類風(fēng)險，對企業(yè)或組織面臨的所有風(fēng)險進行全面管理，這也是全面風(fēng)險管理模式的重要理念；C全程的風(fēng)險管理過程，表明風(fēng)險管理應(yīng)貫穿于業(yè)務(wù)活動的整個流程，從風(fēng)險的識別、評估到應(yīng)對和監(jiān)控，是全面風(fēng)險管理模式的應(yīng)有之義。而D完全的風(fēng)險規(guī)避制度并不現(xiàn)實，在實際的經(jīng)濟和業(yè)務(wù)活動中，風(fēng)險是客觀存在且不可能完全規(guī)避的。全面風(fēng)險管理模式追求的是在風(fēng)險和收益之間尋求平衡，通過有效的風(fēng)險管理策略來降低風(fēng)險可能帶來的損失，而不是追求完全消除風(fēng)險。所以本題答案選D。12、根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，下列各項中，應(yīng)列入商業(yè)銀行二級資本的是（）。

A.未分配利潤

B.二級資本工具及其溢價

C.盈余公積

D.一般風(fēng)險準(zhǔn)備

【答案】：B

【解析】本題可依據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》來判斷各選項是否應(yīng)列入商業(yè)銀行二級資本。A項，未分配利潤是企業(yè)留待以后年度分配或待分配的利潤，它屬于商業(yè)銀行的核心一級資本，而非二級資本，所以A項不符合題意。B項，二級資本工具及其溢價是指商業(yè)銀行發(fā)行的符合一定條件的二級資本工具以及這些工具的溢價部分，應(yīng)列入商業(yè)銀行二級資本，所以B項正確。C項，盈余公積是企業(yè)按照規(guī)定從凈利潤中提取的各種積累資金，它是商業(yè)銀行核心一級資本的組成部分，并非二級資本，所以C項不符合題意。D項，一般風(fēng)險準(zhǔn)備是商業(yè)銀行從凈利潤中提取的、用于部分彌補尚未識別的可能性損失的準(zhǔn)備，屬于核心一級資本，不是二級資本，所以D項不符合題意。綜上，答案選B。13、下列不屬于良好的銀行監(jiān)管的標(biāo)準(zhǔn)的是（）。

A.對各類監(jiān)管設(shè)限做到科學(xué)合理

B.鼓勵公平競爭

C.只對被監(jiān)管者實施嚴(yán)格、明確的問責(zé)制

D.高效、節(jié)約地使用一切監(jiān)管資源

【答案】：C

【解析】該題主要考查對良好的銀行監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的理解。A選項“對各類監(jiān)管設(shè)限做到科學(xué)合理”是良好銀行監(jiān)管的重要體現(xiàn)。科學(xué)合理地設(shè)置監(jiān)管限制，能使監(jiān)管既有效又不過度干預(yù)銀行的正常運營，有助于營造健康的金融環(huán)境，所以A屬于良好的銀行監(jiān)管的標(biāo)準(zhǔn)。B選項“鼓勵公平競爭”對于銀行業(yè)的發(fā)展至關(guān)重要。公平的競爭環(huán)境可以促使銀行提升自身服務(wù)質(zhì)量、創(chuàng)新能力和經(jīng)營效率，推動整個銀行業(yè)的良性發(fā)展，因此B也屬于良好的銀行監(jiān)管的標(biāo)準(zhǔn)。C選項“只對被監(jiān)管者實施嚴(yán)格、明確的問責(zé)制”存在錯誤。良好的銀行監(jiān)管需要對監(jiān)管者和被監(jiān)管者都實施嚴(yán)格、明確的問責(zé)制，這樣才能確保監(jiān)管的公正性和有效性，防止監(jiān)管權(quán)力濫用或監(jiān)管不力等問題的出現(xiàn)。只對被監(jiān)管者問責(zé)是片面的，所以C不屬于良好的銀行監(jiān)管的標(biāo)準(zhǔn)。D選項“高效、節(jié)約地使用一切監(jiān)管資源”也是良好銀行監(jiān)管的要求。合理利用監(jiān)管資源，避免資源的浪費，能夠以較低的成本實現(xiàn)更有效的監(jiān)管，提高監(jiān)管的效率和效益，故D屬于良好的銀行監(jiān)管的標(biāo)準(zhǔn)。綜上，答案選C。14、關(guān)于公允價值、名義價值、市場價值，以下說法不正確的是()。

A.公允價值為交易雙方在公平交易中可接受的資產(chǎn)或債權(quán)價值

B.市場價值是指在評估基準(zhǔn)日，買賣雙方在自愿的情況下通過公平交易資產(chǎn)所獲得的資產(chǎn)的預(yù)期價值

C.與市場價值相比，公允價值的定義更廣、更概括

D.在大多數(shù)情況下，公允價值可以代表市場價值

【答案】：D

【解析】本題主要考查對公允價值、名義價值、市場價值相關(guān)概念的理解。A選項，公允價值是指在公平交易中，熟悉情況的交易雙方自愿進行資產(chǎn)交換或者債務(wù)清償?shù)慕痤~，也就是交易雙方在公平交易中可接受的資產(chǎn)或債權(quán)價值，該表述正確。B選項，市場價值是指在評估基準(zhǔn)日，買賣雙方在自愿的情況下通過公平交易資產(chǎn)所獲得的資產(chǎn)的預(yù)期價值，這種對市場價值的定義是準(zhǔn)確的。C選項，與市場價值相比，公允價值的定義更廣、更概括。市場價值強調(diào)在特定評估基準(zhǔn)日的公平交易預(yù)期價值，而公允價值的應(yīng)用場景和涵蓋范圍更為寬泛，該說法正確。D選項，在大多數(shù)情況下，市場價值可以代表公允價值，但公允價值并不一定能代表市場價值，因為公允價值的確定可能存在多種方法和假設(shè)，不一定完全基于市場交易情況，所以該項說法不正確。綜上，答案選D。15、在操作風(fēng)險計量的標(biāo)準(zhǔn)法中，商業(yè)銀行的“代理服務(wù)業(yè)務(wù)”產(chǎn)品線的β值為（）。

A.8%

B.12%

C.18%

D.15%

【答案】：D

【解析】在操作風(fēng)險計量的標(biāo)準(zhǔn)法里，不同的商業(yè)銀行產(chǎn)品線對應(yīng)著不同的β值。對于“代理服務(wù)業(yè)務(wù)”產(chǎn)品線，其對應(yīng)的β值為15%，因此正確答案是D。"16、以下不屬于商業(yè)銀行資本的作用的是（）。

A.資本為銀行提供融資

B.吸收和消化損失

C.化解所有風(fēng)險

D.維持市場信心

【答案】：C

【解析】本題考查商業(yè)銀行資本的作用。A選項，資本是商業(yè)銀行發(fā)放貸款和其他投資的資金來源之一，為銀行提供融資，所以資本為銀行提供融資是商業(yè)銀行資本的作用。B選項，當(dāng)銀行遭遇風(fēng)險損失時，資本可以吸收和消化這些損失，保護銀行的其他利益相關(guān)者，比如存款人等，因此吸收和消化損失屬于商業(yè)銀行資本的作用。C選項，商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險多種多樣且復(fù)雜，包括信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險等，資本雖然能在一定程度上緩沖和抵御風(fēng)險，但并不能化解所有風(fēng)險。有些系統(tǒng)性風(fēng)險，如宏觀經(jīng)濟衰退、重大自然災(zāi)害等引發(fā)的風(fēng)險，是資本無法完全化解的，所以該選項不屬于商業(yè)銀行資本的作用。D選項，充足的資本可以讓投資者、存款人等市場參與者對銀行的財務(wù)狀況和穩(wěn)健性有信心，有助于維持市場信心，故維持市場信心也是商業(yè)銀行資本的作用。綜上，答案選C。17、某商業(yè)銀行在95％置信區(qū)間、1天持有期的條件下，報告期內(nèi)交易賬戶風(fēng)險價值為660萬元人民幣，假設(shè)其他條件不變，如果置信區(qū)間提高至99％，則該銀行交易賬戶的風(fēng)險價值將（）。

A.增加

B.保持不變

C.無法判斷

D.減小

【答案】：A

【解析】風(fēng)險價值（VaR）是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率等市場風(fēng)險要素發(fā)生變化時可能對某項資金頭寸、資產(chǎn)組合或機構(gòu)造成的潛在最大損失。在其他條件不變的情況下，置信區(qū)間與風(fēng)險價值呈正相關(guān)關(guān)系。本題中，該商業(yè)銀行原本處于95％置信區(qū)間，當(dāng)置信區(qū)間提高至99％時，意味著要覆蓋更多可能出現(xiàn)的極端損失情況，所以該銀行交易賬戶的風(fēng)險價值將增加。因此，答案選A。18、鄧肯·威爾遜開發(fā)出了()方法。

A.因果關(guān)系模型

B.關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)

C.風(fēng)險誘因

D.風(fēng)險緩釋

【答案】：A

【解析】本題考查鄧肯·威爾遜開發(fā)的方法。A選項因果關(guān)系模型，鄧肯·威爾遜開發(fā)出了因果關(guān)系模型方法，該模型通過對風(fēng)險誘因、風(fēng)險指標(biāo)和損失事件進行歷史統(tǒng)計，形成相互關(guān)聯(lián)的多元分布，是一種有效的風(fēng)險分析工具，所以A選項正確。B選項關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)，關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)是衡量操作風(fēng)險的一種重要方式，它是指代表某一風(fēng)險領(lǐng)域變化情況并可定期監(jiān)控的統(tǒng)計指標(biāo)，但它并非是鄧肯·威爾遜開發(fā)的方法，B選項錯誤。C選項風(fēng)險誘因，風(fēng)險誘因是指引發(fā)風(fēng)險的因素，它是風(fēng)險產(chǎn)生的源頭之一，但不是鄧肯·威爾遜所開發(fā)的特定方法，C選項錯誤。D選項風(fēng)險緩釋是指通過風(fēng)險控制措施來降低風(fēng)險的損失程度，常見的風(fēng)險緩釋措施有擔(dān)保、備用信用證等，這也不是鄧肯·威爾遜開發(fā)的方法，D選項錯誤。綜上，本題正確答案為A。19、（）一直是商業(yè)銀行管理操作風(fēng)險的重要工具。

A.業(yè)務(wù)連續(xù)性管理計劃

B.商業(yè)保險

C.業(yè)務(wù)外包

D.獨立營業(yè)方案

【答案】：B

【解析】本題可對各選項進行逐一分析。A項：業(yè)務(wù)連續(xù)性管理計劃是指為有效應(yīng)對重要業(yè)務(wù)運營中斷事件，建設(shè)應(yīng)急響應(yīng)、恢復(fù)機制和管理能力框架，保障重要業(yè)務(wù)持續(xù)運營的一整套管理過程。它主要側(cè)重于在面臨突發(fā)事件時確保業(yè)務(wù)的持續(xù)運作，并非一直作為管理操作風(fēng)險的重要工具。B項：商業(yè)保險是指通過訂立保險合同運營，以營利為目的的保險形式，由專門的保險企業(yè)經(jīng)營。商業(yè)銀行通過購買商業(yè)保險，將操作風(fēng)險轉(zhuǎn)移給保險公司，在發(fā)生特定損失時能夠獲得經(jīng)濟補償，一直以來都是商業(yè)銀行管理操作風(fēng)險的重要工具，該項正確。C項：業(yè)務(wù)外包是指企業(yè)將一些非核心業(yè)務(wù)委托給外部專業(yè)機構(gòu)來完成，從而專注于核心業(yè)務(wù)。業(yè)務(wù)外包在一定程度上可以降低成本、提高效率，但它本身并不能直接有效管理操作風(fēng)險，甚至可能因為對外包商的管理不善帶來新的操作風(fēng)險。D項：獨立營業(yè)方案通常是針對特定業(yè)務(wù)場景或運營需求制定的獨立運營策略和計劃，其目的更多是為了實現(xiàn)業(yè)務(wù)的獨立開展和運營，并非管理操作風(fēng)險的主要手段。綜上，答案選B。20、投資者把100萬元人民幣投資到股票市場。假定股票市場1年后可能出現(xiàn)5種情況，每種情況對應(yīng)的收益率和概率如下所述：50％—0．05，30％—0．25，10％—0．40，—10％—0．25，—30％—0．05，則1年后投資股票市場的預(yù)期收益率為（）。

A.5％

B.10％

C.15％

D.20％

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)預(yù)期收益率的計算公式來求解。預(yù)期收益率是指在不確定的條件下，預(yù)測的某資產(chǎn)未來可能實現(xiàn)的收益率，其計算公式為：預(yù)期收益率\(E(R)=\sum_{i=1}^{n}p_{i}r_{i}\)，其中\(zhòng)(p_{i}\)表示第\(i\)種情況發(fā)生的概率，\(r_{i}\)表示第\(i\)種情況對應(yīng)的收益率，\(n\)表示可能出現(xiàn)的情況總數(shù)。已知股票市場\(1\)年后可能出現(xiàn)\(5\)種情況，每種情況對應(yīng)的收益率和概率分別為：\(r_{1}=50\%\)，\(p_{1}=0.05\)；\(r_{2}=30\%\)，\(p_{2}=0.25\)；\(r_{3}=10\%\)，\(p_{3}=0.40\)；\(r_{4}=-10\%\)，\(p_{4}=0.25\)；\(r_{5}=-30\%\)，\(p_{5}=0.05\)。將上述數(shù)據(jù)代入公式可得：\[\begin{align*}E(R)&=p_{1}r_{1}+p_{2}r_{2}+p_{3}r_{3}+p_{4}r_{4}+p_{5}r_{5}\\&=0.05\times50\%+0.25\times30\%+0.40\times10\%+0.25\times(-10\%)+0.05\times(-30\%)\\&=0.05\times0.5+0.25\times0.3+0.40\times0.1+0.25\times(-0.1)+0.05\times(-0.3)\\&=0.025+0.075+0.04-0.025-0.015\\&=(0.025-0.025)+0.075+0.04-0.015\\&=0+0.075+0.04-0.015\\&=0.115-0.015\\&=0.1\\&=10\%\end{align*}\]所以\(1\)年后投資股票市場的預(yù)期收益率為\(10\%\)，答案選B。21、（）負(fù)責(zé)建立識別、計量、監(jiān)測并控制風(fēng)險的程序和措施。

A.董事會

B.監(jiān)事會

C.股東大會

D.高級管理層

【答案】：D

【解析】高級管理層負(fù)責(zé)建立識別、計量、監(jiān)測并控制風(fēng)險的程序和措施。董事會主要負(fù)責(zé)總體戰(zhàn)略決策等重大事項；監(jiān)事會主要承擔(dān)監(jiān)督職責(zé)，對企業(yè)的經(jīng)營管理等進行監(jiān)督；股東大會是公司的權(quán)力機構(gòu)，決定公司重大事項等。所以本題答案選D。"22、商業(yè)銀行在計量操作風(fēng)險監(jiān)管資本時，可以將保險理賠收入作為操作風(fēng)險的緩釋因素，但保險的緩釋程度最高不超過操作風(fēng)險監(jiān)管資本要求的（）

A.25%

B.20%

C.50%

D.8%

【答案】：B

【解析】商業(yè)銀行在計量操作風(fēng)險監(jiān)管資本時，可將保險理賠收入作為操作風(fēng)險的緩釋因素。對于保險的緩釋程度，相關(guān)規(guī)定明確其最高不超過操作風(fēng)險監(jiān)管資本要求的20%，所以本題應(yīng)選B。"23、在我國銀行監(jiān)管實踐中,（）監(jiān)管貫穿于商業(yè)銀行設(shè)立、持續(xù)經(jīng)營、市場退出的全過程,也是監(jiān)管當(dāng)局評估商業(yè)銀行風(fēng)險狀況、采取監(jiān)管措施的重要依據(jù)。

A.資產(chǎn)收益率

B.盈利能力

C.資本收益率

D.資本充足率

【答案】：D

【解析】資本充足率指商業(yè)銀行持有的符合監(jiān)管規(guī)定的資本與風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)之間的比率，是衡量銀行資本與其承擔(dān)風(fēng)險的匹配程度的重要指標(biāo)。在我國銀行監(jiān)管實踐中，資本充足率監(jiān)管貫穿于商業(yè)銀行設(shè)立、持續(xù)經(jīng)營、市場退出的全過程。監(jiān)管當(dāng)局通過對銀行資本充足率的監(jiān)測和評估，能夠全面了解商業(yè)銀行的風(fēng)險狀況，當(dāng)資本充足率不達標(biāo)或存在潛在風(fēng)險時，監(jiān)管當(dāng)局可以根據(jù)具體情況采取如提高資本要求、限制業(yè)務(wù)范圍等監(jiān)管措施。資產(chǎn)收益率主要反映的是企業(yè)資產(chǎn)利用的綜合效果，不能全面體現(xiàn)銀行經(jīng)營全過程的風(fēng)險狀況和作為監(jiān)管當(dāng)局采取措施的重要依據(jù)。盈利能力是銀行獲取利潤的能力，雖然也是銀行經(jīng)營的重要方面，但不能像資本充足率那樣貫穿銀行經(jīng)營的全流程并全面反映銀行風(fēng)險且作為監(jiān)管行動依據(jù)。資本收益率是反映企業(yè)運用資本獲得收益的能力，側(cè)重于收益角度，也不具備像資本充足率那樣在銀行監(jiān)管中的全面性和基礎(chǔ)性作用。所以本題應(yīng)選D。24、“風(fēng)險熱點”，表明該頭寸（）投資組合的風(fēng)險。

A.增加了

B.減少了

C.不影響

D.不確定

【答案】：A

【解析】“風(fēng)險熱點”意味著該頭寸會對投資組合產(chǎn)生影響，且從性質(zhì)上來說，“熱點”通常代表著能夠吸引資金進入并引發(fā)市場波動等情況，這種情況往往會使得投資組合面臨更多不確定性和潛在的風(fēng)險事件，進而增加投資組合的風(fēng)險，所以應(yīng)選A。"25、按照商業(yè)銀行操作風(fēng)險監(jiān)管資本計量標(biāo)準(zhǔn)法的規(guī)定，私人銀行業(yè)務(wù)應(yīng)屬于（）業(yè)務(wù)。

A.資產(chǎn)管理

B.零售銀行

C.公司金融

D.代理服務(wù)

【答案】：B

【解析】按照商業(yè)銀行操作風(fēng)險監(jiān)管資本計量標(biāo)準(zhǔn)法規(guī)定，需判斷私人銀行業(yè)務(wù)所屬類別。A，資產(chǎn)管理主要側(cè)重于對資產(chǎn)的管理和運作，通過專業(yè)的投資組合和管理策略，實現(xiàn)資產(chǎn)的保值增值，私人銀行業(yè)務(wù)并非單純的資產(chǎn)管理職能，所以A不正確。B，零售銀行是向個人客戶提供金融服務(wù)的銀行業(yè)務(wù)，私人銀行業(yè)務(wù)是為高凈值個人客戶提供的個性化、專業(yè)化金融服務(wù)，屬于零售銀行范疇，所以B正確。C，公司金融主要是針對企業(yè)客戶的金融服務(wù)，包括融資、投資、財務(wù)管理等，與主要面向個人客戶的私人銀行業(yè)務(wù)性質(zhì)不同，所以C不正確。D，代理服務(wù)是指銀行接受客戶委托，代為辦理一些業(yè)務(wù)，如代收代付、代理買賣等，這與私人銀行業(yè)務(wù)的核心特點不匹配，所以D不正確。綜上，答案是B。26、采用權(quán)重法計量信用風(fēng)險資本時．商業(yè)銀行持有的其他銀行的次級債務(wù)工具的風(fēng)險權(quán)重為（）。

A.100％

B.20％

C.0％

D.50％

【答案】：A

【解析】在采用權(quán)重法計量信用風(fēng)險資本時，對于商業(yè)銀行持有的其他銀行的次級債務(wù)工具，其風(fēng)險權(quán)重是衡量該資產(chǎn)在信用風(fēng)險計量中重要性和風(fēng)險程度的指標(biāo)。通常情況下，其他銀行的次級債務(wù)工具具有一定的信用風(fēng)險，這類資產(chǎn)并不屬于風(fēng)險極低甚至無風(fēng)險的類別。A選項100％意味著該資產(chǎn)具有較高的信用風(fēng)險，需要商業(yè)銀行按照全額的資本要求來覆蓋可能出現(xiàn)的損失。其他銀行的次級債務(wù)工具在信用等級上相對較低，面臨著一定的違約風(fēng)險，所以將其風(fēng)險權(quán)重設(shè)定為100％是合理的。B選項20％一般適用于風(fēng)險程度相對較低的資產(chǎn)，如某些高質(zhì)量的短期債權(quán)等，而其他銀行的次級債務(wù)工具風(fēng)險明顯高于此類資產(chǎn)，所以該選項不符合。C選項0％通常針對的是幾乎無信用風(fēng)險的資產(chǎn)，如現(xiàn)金、國債等，其他銀行的次級債務(wù)工具顯然不具備這樣低的風(fēng)險特征。D選項50％的風(fēng)險權(quán)重適用于一些風(fēng)險適中的資產(chǎn)，但其他銀行的次級債務(wù)工具由于信用風(fēng)險相對較高，并不適合這一權(quán)重。綜上所述，正確答案為A。27、2015年6月，我國某銀行在迪拜、新加坡、臺灣、香港和倫敦共發(fā)行等值40億美元的“一帶一路”債券。該債券采用固定的利率和浮動的利率兩種計息方式，覆蓋7個期限，包括50億人民幣、23億美元、5億新加坡元、5億歐元4個幣種?；I集的資金主要用于滿足沿線分行資金需求，支持碼頭、電力、交通、機場建設(shè)等“一帶一路”沿線項目融資。

A.對借款人進行信用分析

B.進行缺口管理

C.進行套期保值

D.建立多幣種的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)

【答案】：A

【解析】該題正確答案選A。逐一分析各點：對于A，對借款人進行信用分析是銀行在進行貸款等業(yè)務(wù)時評估風(fēng)險的關(guān)鍵步驟，在“一帶一路”債券資金用于沿線項目融資時，對參與項目的借款人進行信用分析，能有效評估資金回收風(fēng)險，保障銀行資金安全，與銀行的常規(guī)業(yè)務(wù)風(fēng)險管理緊密相關(guān)，所以該選項正確。B項，缺口管理主要是針對銀行資產(chǎn)和負(fù)債的利率敏感性缺口進行管理，以平衡利率變動對銀行收益的影響，題干中未提及利率敏感性缺口以及相關(guān)管理內(nèi)容，故該項不符合題意。C項，套期保值是指企業(yè)為規(guī)避外匯風(fēng)險、利率風(fēng)險、商品價格風(fēng)險等，指定一項或一項以上套期工具，使套期工具的公允價值或現(xiàn)金流量變動，預(yù)期抵消被套期項目全部或部分公允價值或現(xiàn)金流量變動，題干未體現(xiàn)銀行進行套期保值相關(guān)操作，所以該項不正確。D項，題干僅提到債券發(fā)行涉及多種幣種，但未明確提及銀行要建立多幣種的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)，沒有足夠信息表明這是銀行相關(guān)業(yè)務(wù)中的主要操作，因此該項也不合適。28、某資產(chǎn)組合包含兩個資產(chǎn)，權(quán)重相同，資產(chǎn)組合的標(biāo)準(zhǔn)差為13。資產(chǎn)1和資產(chǎn)2的相關(guān)系數(shù)為0．5，資產(chǎn)2的標(biāo)準(zhǔn)差為19．50，則資產(chǎn)1的標(biāo)準(zhǔn)差為（）。

A.1

B.10

C.20

D.無法計算

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)資產(chǎn)組合標(biāo)準(zhǔn)差的計算公式來求解資產(chǎn)1的標(biāo)準(zhǔn)差。###步驟一：明確資產(chǎn)組合標(biāo)準(zhǔn)差的計算公式對于包含兩個資產(chǎn)的資產(chǎn)組合，其標(biāo)準(zhǔn)差\(\sigma_{p}\)的計算公式為：\(\sigma_{p}=\sqrt{w_{1}^{2}\sigma_{1}^{2}+w_{2}^{2}\sigma_{2}^{2}+2w_{1}w_{2}\rho_{1,2}\sigma_{1}\sigma_{2}}\)其中，\(w_{1}\)、\(w_{2}\)分別為資產(chǎn)1和資產(chǎn)2的權(quán)重，\(\sigma_{1}\)、\(\sigma_{2}\)分別為資產(chǎn)1和資產(chǎn)2的標(biāo)準(zhǔn)差，\(\rho_{1,2}\)為資產(chǎn)1和資產(chǎn)2的相關(guān)系數(shù)。###步驟二：分析題目所給條件并代入公式已知兩個資產(chǎn)權(quán)重相同，則\(w_{1}=w_{2}=0.5\)；資產(chǎn)組合的標(biāo)準(zhǔn)差\(\sigma_{p}=13\)；資產(chǎn)2的標(biāo)準(zhǔn)差\(\sigma_{2}=19.50\)；資產(chǎn)1和資產(chǎn)2的相關(guān)系數(shù)\(\rho_{1,2}=0.5\)。將上述值代入資產(chǎn)組合標(biāo)準(zhǔn)差公式可得：\(13=\sqrt{0.5^{2}\sigma_{1}^{2}+0.5^{2}\times19.50^{2}+2\times0.5\times0.5\times0.5\times\sigma_{1}\times19.50}\)###步驟三：等式兩邊同時平方并化簡等式兩邊同時平方可得：\(13^{2}=0.5^{2}\sigma_{1}^{2}+0.5^{2}\times19.50^{2}+2\times0.5\times0.5\times0.5\times\sigma_{1}\times19.50\)\(169=0.25\sigma_{1}^{2}+0.25\times380.25+4.875\sigma_{1}\)\(169=0.25\sigma_{1}^{2}+95.0625+4.875\sigma_{1}\)移項可得：\(0.25\sigma_{1}^{2}+4.875\sigma_{1}+95.0625-169=0\)\(0.25\sigma_{1}^{2}+4.875\sigma_{1}-73.9375=0\)等式兩邊同時乘以4消去小數(shù)可得：\(\sigma_{1}^{2}+19.5\sigma_{1}-295.75=0\)###步驟四：求解一元二次方程對于一元二次方程\(ax^{2}+bx+c=0\)（\(aeq0\)），其求根公式為\(x=\frac{-b\pm\sqrt{b^{2}-4ac}}{2a}\)。在方程\(\sigma_{1}^{2}+19.5\sigma_{1}-295.75=0\)中，\(a=1\)，\(b=19.5\)，\(c=-295.75\)，代入求根公式可得：\(\sigma_{1}=\frac{-19.5\pm\sqrt{19.5^{2}-4\times1\times(-295.75)}}{2\times1}=\frac{-19.5\pm\sqrt{380.25+1183}}{2}=\frac{-19.5\pm\sqrt{1563.25}}{2}=\frac{-19.5\pm39.54}{2}\)解得\(\sigma_{1}=\frac{-19.5+39.54}{2}=10.02\approx10\)或\(\sigma_{1}=\frac{-19.5-39.54}{2}=-29.52\)（標(biāo)準(zhǔn)差不能為負(fù)，舍去）。綜上，資產(chǎn)1的標(biāo)準(zhǔn)差為10，答案選B。29、1974年德國赫斯塔特銀行宣布破產(chǎn)時，已經(jīng)收到許多合約方支付的款項，但無法完成與交易對方的正常結(jié)算，這屬于（）。

A.市場風(fēng)險

B.操作風(fēng)險

C.流動性風(fēng)險

D.信用風(fēng)險

【答案】：D

【解析】本題考查金融風(fēng)險類型的判斷。A項，市場風(fēng)險是指因市場價格（利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險，題干中描述的情況并非是由于市場價格變動導(dǎo)致的，所以A項不符合題意。B項，操作風(fēng)險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人為失誤、系統(tǒng)故障或外部事件所造成損失的風(fēng)險，題干未體現(xiàn)出與操作相關(guān)的因素導(dǎo)致無法結(jié)算，所以B項不符合題意。C項，流動性風(fēng)險是指商業(yè)銀行無法及時獲得或者無法以合理成本獲得充足資金，以償付到期債務(wù)或其他支付義務(wù)、滿足資產(chǎn)增長或其他業(yè)務(wù)發(fā)展需要的風(fēng)險，本題重點強調(diào)的是交易對方信用問題導(dǎo)致的無法結(jié)算，而非銀行自身資金流動性問題，所以C項不符合題意。D項，信用風(fēng)險是指交易對方未能履行義務(wù)而造成經(jīng)濟損失的風(fēng)險。在本題中，德國赫斯塔特銀行已經(jīng)收到許多合約方支付的款項，但無法完成與交易對方的正常結(jié)算，這意味著該銀行作為交易一方未能履行其結(jié)算義務(wù)，給交易對方帶來了損失，符合信用風(fēng)險的定義，所以D項正確。綜上，答案選D。30、在銀行風(fēng)險管理中，(?)是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險管理／決策機構(gòu)，承擔(dān)商業(yè)銀行風(fēng)險管理的最終責(zé)任。

A.董事會

B.監(jiān)事會

C.高級管理層

D.股東大會?

【答案】：A

【解析】在銀行風(fēng)險管理體系中，董事會處于核心地位，是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險管理和決策機構(gòu)。董事會負(fù)責(zé)制定商業(yè)銀行的風(fēng)險管理戰(zhàn)略、政策和程序，對商業(yè)銀行的風(fēng)險管理承擔(dān)最終責(zé)任。監(jiān)事會主要是對銀行的經(jīng)營活動、高級管理人員的行為等進行監(jiān)督檢查，側(cè)重于監(jiān)督職能，并不承擔(dān)風(fēng)險管理的最終決策責(zé)任。高級管理層負(fù)責(zé)執(zhí)行董事會制定的風(fēng)險管理戰(zhàn)略和政策，組織實施具體的風(fēng)險管理工作，是風(fēng)險管理的執(zhí)行層面，并非最高決策機構(gòu)。股東大會是銀行的權(quán)力機構(gòu)，主要行使重大事項的決定權(quán)，如選舉董事、審議銀行年度報告等，通常不直接參與日常的風(fēng)險管理決策。所以答案選A。31、下列關(guān)于零售客戶的說法，錯誤的是（）。

A.對商業(yè)銀行的風(fēng)險狀況和利率水平缺乏敏感度

B.從商業(yè)銀行融資流動性的角度來看，零售存款相對穩(wěn)定

C.可以便利地通過多種渠道了解商業(yè)銀行的經(jīng)營狀況

D.被看做是核心存款的重要組成部分

【答案】：C

【解析】本題主要考查對零售客戶相關(guān)特征的理解。首先分析選項A，零售客戶一般對商業(yè)銀行的風(fēng)險狀況和利率水平缺乏敏感度，因為零售客戶數(shù)量眾多且分散，往往不會像專業(yè)投資者那樣密切關(guān)注銀行的風(fēng)險和利率變動等情況，所以該項說法正確。接著看選項B，從商業(yè)銀行融資流動性的角度而言，零售存款相對較為穩(wěn)定。零售客戶的存款具有小額、分散的特點，不會因為市場波動等因素出現(xiàn)大規(guī)模集中提取的情況，這對于商業(yè)銀行保持穩(wěn)定的資金來源具有重要意義，所以該項說法正確。再看選項C，零售客戶通常難以便利地通過多種渠道了解商業(yè)銀行的經(jīng)營狀況。與機構(gòu)投資者等相比，零售客戶獲取信息的渠道相對有限，缺乏專業(yè)的知識和資源去全面、深入地了解銀行的經(jīng)營狀況，所以該項說法錯誤。最后看選項D，零售客戶的存款被視為核心存款的重要組成部分。核心存款是商業(yè)銀行較為穩(wěn)定的資金來源，而零售存款因其穩(wěn)定的特性，在核心存款中占據(jù)重要地位，所以該項說法正確。綜上，答案是C。32、根據(jù)貸款風(fēng)險分類指導(dǎo)原則，借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保也可能會造成一定損失的貸款屬于（）。

A.關(guān)注類貸款

B.可疑類貸款

C.損失類貸款

D.次級類貸款

【答案】：D

【解析】本題考查對不同類型貸款的定義區(qū)分。首先了解各類貸款的定義：A.關(guān)注類貸款是指盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響的因素。B.可疑類貸款是指借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失。C.損失類貸款是指在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。D.次級類貸款是指借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會造成一定損失。題干描述“借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保也可能會造成一定損失”，這與次級類貸款的定義相符合。所以答案選D。33、下列關(guān)于聲譽風(fēng)險的說法，錯誤的是()。

A.聲譽風(fēng)險是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對商業(yè)銀行負(fù)面評價的風(fēng)險

B.在激烈競爭的市場條件下，聲譽風(fēng)險的損害可能是短期的

C.商業(yè)銀行只有從整體層面認(rèn)真規(guī)劃才能有效管理和降低聲譽風(fēng)險

D.良好的聲譽是商業(yè)銀行生存之本

【答案】：B

【解析】本題主要考查對聲譽風(fēng)險相關(guān)知識的理解。-**A**：聲譽風(fēng)險是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對商業(yè)銀行負(fù)面評價的風(fēng)險，這是聲譽風(fēng)險的標(biāo)準(zhǔn)定義，該表述正確。-**B**：在激烈競爭的市場條件下，聲譽風(fēng)險一旦發(fā)生，其損害往往是長期的，而不是短期的。聲譽是商業(yè)銀行在長期經(jīng)營過程中積累起來的寶貴資產(chǎn)，一旦受損，恢復(fù)難度大且需要較長時間，所以該項說法錯誤。-**C**：聲譽風(fēng)險具有全面性和系統(tǒng)性等特點，涉及商業(yè)銀行經(jīng)營管理的各個方面，只有從整體層面認(rèn)真規(guī)劃，綜合考慮各種因素，才能有效管理和降低聲譽風(fēng)險，該表述正確。-**D**：良好的聲譽可以增強客戶、投資者等利益相關(guān)方對商業(yè)銀行的信任和信心，是商業(yè)銀行吸引客戶、獲得資金支持等的重要基礎(chǔ)，是商業(yè)銀行生存之本，該表述正確。綜上，答案選B。34、香港金管局規(guī)定的法定流動資產(chǎn)比率為（）。

A.10％

B.15％

C.25％

D.40％

【答案】：C

【解析】本題考查香港金管局規(guī)定的法定流動資產(chǎn)比率。香港金管局規(guī)定的法定流動資產(chǎn)比率為25%，所以正確答案是C。35、某商業(yè)銀行董事會明確定位本銀行為一家積極進取、以利潤最大化為首要經(jīng)營目標(biāo)的銀行。2002～2007年間，其貸款主要投向房地產(chǎn)行業(yè)，資金交易業(yè)務(wù)主要集中于高收益的次級債券。2008年受金融危機的沖擊，該銀行面臨嚴(yán)重的流動性風(fēng)險。經(jīng)分析可確認(rèn)，該銀行面臨的流動性風(fēng)險是其（）長期積聚、惡化的綜合作用結(jié)果。

A.信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和戰(zhàn)略風(fēng)險

B.聲譽風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險

C.市場風(fēng)險、戰(zhàn)略風(fēng)險和操作風(fēng)險

D.信用風(fēng)險、聲譽風(fēng)險和戰(zhàn)略風(fēng)險

【答案】：A

【解析】本題可對各風(fēng)險類型進行分析，結(jié)合題干中銀行的經(jīng)營情況判斷該銀行面臨的流動性風(fēng)險是哪些風(fēng)險長期積聚、惡化的綜合作用結(jié)果。-**A選項**：-**信用風(fēng)險**：該銀行貸款主要投向房地產(chǎn)行業(yè)，金融危機爆發(fā)時，房地產(chǎn)行業(yè)可能會出現(xiàn)大量借款人違約的情況，導(dǎo)致銀行的信貸資產(chǎn)質(zhì)量下降，產(chǎn)生信用風(fēng)險。一旦大量貸款無法收回，銀行資金回籠困難，就會影響其流動性。-**市場風(fēng)險**：資金交易業(yè)務(wù)主要集中于高收益的次級債券，次級債券在金融危機中價格大幅下跌，銀行持有的這些債券價值縮水，面臨市場風(fēng)險。市場風(fēng)險會導(dǎo)致銀行資產(chǎn)價值的波動，影響銀行的資金狀況和流動性。-**戰(zhàn)略風(fēng)險**：銀行董事會明確定位以利潤最大化為首要經(jīng)營目標(biāo)，將貸款集中投向房地產(chǎn)行業(yè)，資金交易集中于高收益的次級債券，這種經(jīng)營戰(zhàn)略在金融危機沖擊下，使得銀行面臨較大風(fēng)險，戰(zhàn)略決策的失誤帶來了戰(zhàn)略風(fēng)險。戰(zhàn)略風(fēng)險會影響銀行的整體運營和發(fā)展，進而影響其流動性。所以該銀行面臨的流動性風(fēng)險是信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和戰(zhàn)略風(fēng)險長期積聚、惡化的綜合作用結(jié)果，A選項正確。-**B選項**：聲譽風(fēng)險是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對商業(yè)銀行負(fù)面評價的風(fēng)險。題干中并未提及該銀行存在聲譽方面的問題從而影響其流動性，而操作風(fēng)險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險，題干中也未體現(xiàn)操作風(fēng)險對該銀行流動性的影響，所以B選項錯誤。-**C選項**：同理，題干中未體現(xiàn)操作風(fēng)險對該銀行流動性的影響，所以C選項錯誤。-**D選項**：題干中沒有關(guān)于聲譽風(fēng)險影響該銀行流動性的相關(guān)表述，所以D選項錯誤。綜上，答案選A。36、對內(nèi)部模型計量的風(fēng)險價值設(shè)定的限額是（）限額。

A.交易

B.頭寸

C.風(fēng)險價值

D.止損

【答案】：C

【解析】本題考查對不同類型限額概念的理解。A項，交易限額是指對總交易頭寸或凈交易頭寸設(shè)定的限額，它主要側(cè)重于交易的規(guī)模和數(shù)量方面的限制，并非針對內(nèi)部模型計量的風(fēng)險價值，所以A項不符合題意。B項，頭寸限額是指對各交易品種持倉合約的最大數(shù)量限制，同樣是從交易的持倉數(shù)量角度進行限制，并非針對風(fēng)險價值的限額，故B項錯誤。C項，風(fēng)險價值限額是對基于量化方法計算出的市場風(fēng)險計量結(jié)果來設(shè)定限額，即對內(nèi)部模型計量的風(fēng)險價值設(shè)定的限額，因此C項正確。D項，止損限額是指所允許的最大損失額，當(dāng)達到止損限額時，應(yīng)及時斬倉出局以避免更大的損失，它和基于內(nèi)部模型計量的風(fēng)險價值限額不是同一概念，所以D項不正確。綜上，答案選C。37、商業(yè)銀行交易賬簿中的金融工具和商品頭寸原則上應(yīng)滿足一定條件，下列表述錯誤的是（??）。

A.能夠準(zhǔn)確估值

B.能夠進行積極的管理

C.能夠完全對沖以規(guī)避風(fēng)險

D.在交易方面不能隨時平盤

【答案】：D

【解析】商業(yè)銀行交易賬簿中的金融工具和商品頭寸原則上應(yīng)滿足一些特定條件。A選項，能夠準(zhǔn)確估值是合理要求，只有準(zhǔn)確估值才能有效衡量頭寸價值及風(fēng)險，對交易和管理至關(guān)重要；B選項，能夠進行積極的管理也是必要的，積極管理可根據(jù)市場變化及時調(diào)整頭寸，以實現(xiàn)盈利和控制風(fēng)險；C選項，能夠完全對沖以規(guī)避風(fēng)險同樣是交易賬簿管理的目標(biāo)之一，通過對沖可降低市場波動對頭寸的影響，增強穩(wěn)定性。而D，在交易方面應(yīng)是能夠隨時平盤，隨時平盤可保證頭寸的流動性和靈活性，及時應(yīng)對市場變化或滿足資金需求等，所以D表述錯誤，正確答案是D。"38、商業(yè)銀行的戰(zhàn)略風(fēng)險管理體系通?？梢苑纸鉃楹暧^戰(zhàn)略層面、中觀管理層面和微觀執(zhí)行層面，戰(zhàn)略風(fēng)險也相應(yīng)的潛藏于這三個層面之中。關(guān)于商業(yè)銀行三個層面的戰(zhàn)略風(fēng)險，下列說法錯誤的是（）。

A.戰(zhàn)略規(guī)劃始于宏觀戰(zhàn)略層面。但最終必須深入貫徹并落實到中觀管理層面和微觀執(zhí)行層面

B.信用評級參數(shù)的設(shè)定、投資組合的選擇／分布、市場營銷計劃等可能存在相當(dāng)嚴(yán)重的戰(zhàn)略風(fēng)險

C.戰(zhàn)略風(fēng)險管理規(guī)劃不應(yīng)經(jīng)常審核或修訂以免影響長期戰(zhàn)略一致性

D.最高層面的戰(zhàn)略規(guī)劃最終應(yīng)當(dāng)以切實可行的戰(zhàn)略實施方案體現(xiàn)出來，應(yīng)用于各主要業(yè)務(wù)領(lǐng)域。

【答案】：C

【解析】本題可通過對每個選項進行分析，判斷其是否正確，進而得出說法錯誤的內(nèi)容。A選項：戰(zhàn)略規(guī)劃是商業(yè)銀行戰(zhàn)略管理的重要環(huán)節(jié)，它從宏觀戰(zhàn)略層面開始，確立整體的發(fā)展方向和目標(biāo)。但僅有宏觀層面的規(guī)劃是不夠的，還需將其具體細化到中觀管理層面，比如制定各部門的管理策略和流程；以及微觀執(zhí)行層面，如員工具體的工作任務(wù)和操作規(guī)范等，這樣才能確保戰(zhàn)略規(guī)劃得以有效實施。所以該選項說法正確。B選項：信用評級參數(shù)的設(shè)定直接關(guān)系到對客戶信用風(fēng)險的評估，不合理的參數(shù)設(shè)定可能導(dǎo)致銀行對風(fēng)險的誤判；投資組合的選擇與分布決定了銀行資產(chǎn)的配置情況，若選擇不當(dāng)可能面臨較大的市場風(fēng)險；市場營銷計劃的制定則影響著銀行的業(yè)務(wù)拓展和客戶獲取，如果計劃不符合市場需求和銀行戰(zhàn)略，也會帶來戰(zhàn)略風(fēng)險。因此，這些方面都可能存在相當(dāng)嚴(yán)重的戰(zhàn)略風(fēng)險，該選項說法正確。C選項：戰(zhàn)略風(fēng)險管理規(guī)劃需要根據(jù)內(nèi)外部環(huán)境的變化進行動態(tài)調(diào)整。商業(yè)銀行所處的市場環(huán)境、監(jiān)管要求、自身業(yè)務(wù)發(fā)展等情況都是不斷變化的，如果戰(zhàn)略風(fēng)險管理規(guī)劃不經(jīng)常審核或修訂，就可能無法適應(yīng)新的情況，進而導(dǎo)致戰(zhàn)略與實際情況脫節(jié)，影響銀行的長期發(fā)展。所以該選項說法錯誤。D選項：最高層面的戰(zhàn)略規(guī)劃是銀行的總體發(fā)展藍圖，具有宏觀性和指導(dǎo)性。但要將其轉(zhuǎn)化為實際的業(yè)務(wù)成果，就必須以切實可行的戰(zhàn)略實施方案體現(xiàn)出來，并應(yīng)用于各主要業(yè)務(wù)領(lǐng)域，確保各個業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)都能圍繞戰(zhàn)略目標(biāo)開展工作。所以該選項說法正確。綜上，答案選C。39、在操作風(fēng)險資本計量的方法中，（）是將商業(yè)銀行的所有業(yè)務(wù)劃分為八類產(chǎn)品線，對每一類產(chǎn)品線規(guī)定不同的操作風(fēng)險資本要求系數(shù)，并分別示出對應(yīng)的資本，然后加總八類產(chǎn)品線的資本即可得到商業(yè)銀行總體操作風(fēng)險的資本要求。

A.標(biāo)準(zhǔn)法

B.高級計量法

C.基本指標(biāo)法

D.內(nèi)部評級法

【答案】：A

【解析】本題考查操作風(fēng)險資本計量方法的相關(guān)知識。A選項標(biāo)準(zhǔn)法，是將商業(yè)銀行的所有業(yè)務(wù)劃分為八類產(chǎn)品線，對每一類產(chǎn)品線規(guī)定不同的操作風(fēng)險資本要求系數(shù)，并分別計算出對應(yīng)的資本，然后加總八類產(chǎn)品線的資本即可得到商業(yè)銀行總體操作風(fēng)險的資本要求，A選項符合題意。B選項高級計量法是商業(yè)銀行在滿足監(jiān)管機構(gòu)提出的資格要求，以及定性和定量標(biāo)準(zhǔn)的前提下，通過內(nèi)部操作風(fēng)險計量系統(tǒng)計算監(jiān)管資本要求，并非題干所描述的方法，B選項不符合題意。C選項基本指標(biāo)法以單一的指標(biāo)作為衡量商業(yè)銀行整體操作風(fēng)險的尺度，并以此為基礎(chǔ)配置操作風(fēng)險資本，與題干中按八類產(chǎn)品線計算的方式不同，C選項不符合題意。D選項內(nèi)部評級法是用于信用風(fēng)險的計量方法，主要用于估計違約概率、違約損失率等信用風(fēng)險參數(shù)，并非操作風(fēng)險資本計量方法，D選項不符合題意。綜上，本題正確答案是A。40、商業(yè)銀行（）負(fù)責(zé)建立和實施信息分類和保護體系，應(yīng)使所有員工都了解信息安全的重要性，并組織提供必要的培訓(xùn)，讓員工充分了解其職責(zé)范圍內(nèi)的信息保護流程。

A.風(fēng)險管理部門

B.高級管理層

C.業(yè)務(wù)部門

D.信息科技部門

【答案】：D

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行中負(fù)責(zé)建立和實施信息分類和保護體系的部門。A項，風(fēng)險管理部門主要負(fù)責(zé)識別、評估、監(jiān)測和控制各類風(fēng)險，其工作重點在于對銀行面臨的各種風(fēng)險進行管理，并非專門負(fù)責(zé)建立和實施信息分類和保護體系，所以A項錯誤。B項，高級管理層主要負(fù)責(zé)銀行的戰(zhàn)略決策、整體運營管理等宏觀層面的工作，雖然會關(guān)注信息安全等方面，但通常不會直接負(fù)責(zé)建立和實施信息分類和保護體系，所以B項錯誤。C項，業(yè)務(wù)部門主要專注于開展各類銀行業(yè)務(wù)，如存款、貸款、結(jié)算等業(yè)務(wù)活動，其核心工作圍繞具體業(yè)務(wù)的開展，而不是信息的分類和保護體系建設(shè)，所以C項錯誤。D項，信息科技部門在商業(yè)銀行中承擔(dān)著信息技術(shù)系統(tǒng)的建設(shè)、維護和管理等工作，對于信息的分類和保護有著專業(yè)的知識和技術(shù)能力。該部門負(fù)責(zé)建立和實施信息分類和保護體系，使所有員工了解信息安全的重要性，并組織必要的培訓(xùn)讓員工熟悉職責(zé)范圍內(nèi)的信息保護流程是合理且符合其職能的，所以D項正確。綜上，本題答案選D。41、常用的風(fēng)險事后控制的方法不包括（）。

A.風(fēng)險隱藏

B.風(fēng)險緩釋或風(fēng)險轉(zhuǎn)移

C.風(fēng)險資本的重新分配

D.提高風(fēng)險資本水平

【答案】：A

【解析】本題考查常用的風(fēng)險事后控制方法。風(fēng)險事后控制是指在風(fēng)險事件發(fā)生后，采取措施降低風(fēng)險損失的過程。A選項，風(fēng)險隱藏并非常用的風(fēng)險事后控制方法。風(fēng)險隱藏可能只是暫時掩蓋風(fēng)險，并沒有真正地對風(fēng)險進行有效的處理和控制，當(dāng)隱藏的風(fēng)險暴露時，可能會帶來更大的損失。B選項，風(fēng)險緩釋或風(fēng)險轉(zhuǎn)移是常見的風(fēng)險事后控制手段。風(fēng)險緩釋是指通過采取抵押、擔(dān)保等措施來降低風(fēng)險的影響程度；風(fēng)險轉(zhuǎn)移則是將風(fēng)險通過保險、金融衍生工具等方式轉(zhuǎn)移給其他主體，以減少自身承擔(dān)的風(fēng)險損失。C選項，風(fēng)險資本的重新分配也是重要的風(fēng)險事后控制方法。在風(fēng)險事件發(fā)生后，根據(jù)實際情況對風(fēng)險資本進行重新分配，可以使資金更加合理地配置到不同的業(yè)務(wù)或項目中，以更好地應(yīng)對風(fēng)險。D選項，提高風(fēng)險資本水平可以增強機構(gòu)或企業(yè)抵御風(fēng)險的能力。在風(fēng)險發(fā)生后，適當(dāng)提高風(fēng)險資本水平，能夠為可能出現(xiàn)的進一步風(fēng)險損失提供更充足的資金保障。綜上，答案選A。42、下列關(guān)于信用風(fēng)險的說法，正確的是（）。

A.信用風(fēng)險只有當(dāng)違約實際發(fā)生時才會產(chǎn)生

B.對商業(yè)銀行來說，貸款是唯一的信用風(fēng)險來源

C.信用風(fēng)險包括違約風(fēng)險、結(jié)算風(fēng)險等主要形式

D.交易對手信用評級的下降不屬于信用風(fēng)險

【答案】：C

【解析】A選項錯誤，信用風(fēng)險并不是只有當(dāng)違約實際發(fā)生時才會產(chǎn)生，在信用關(guān)系存續(xù)期間，交易對手信用狀況的任何不利變化都可能引發(fā)信用風(fēng)險。B選項錯誤，對商業(yè)銀行來說，貸款并不是唯一的信用風(fēng)險來源。商業(yè)銀行的信用風(fēng)險來源廣泛，除貸款外，還包括債券投資、承兌、擔(dān)保、信用證等業(yè)務(wù)。C選項正確，信用風(fēng)險包括違約風(fēng)險、結(jié)算風(fēng)險等主要形式。違約風(fēng)險是指交易對手未能履行約定契約中的義務(wù)而造成經(jīng)濟損失的風(fēng)險；結(jié)算風(fēng)險是指交易雙方在結(jié)算過程中，一方支付了合同資金但另一方發(fā)生違約的風(fēng)險。D選項錯誤，交易對手信用評級的下降屬于信用風(fēng)險，信用評級下降意味著其信用狀況惡化，違約可能性增加，會給與之有業(yè)務(wù)往來的機構(gòu)帶來信用風(fēng)險。綜上，本題正確答案是C。43、銀行監(jiān)管與外部審計各有側(cè)重，通常情況下，銀行監(jiān)管側(cè)重于（）。

A.會計資料規(guī)范性

B.銀行機構(gòu)風(fēng)險和合規(guī)性的分析、評價

C.財務(wù)報表檢查

D.關(guān)注財務(wù)數(shù)據(jù)完整性、準(zhǔn)確性和可靠性

【答案】：B

【解析】銀行監(jiān)管和外部審計在金融領(lǐng)域發(fā)揮著不同作用。銀行監(jiān)管是金融管理部門對銀行機構(gòu)實施的監(jiān)督管理活動，其核心目標(biāo)在于維護金融穩(wěn)定、防范金融風(fēng)險和確保銀行合規(guī)運營。外部審計則通常由獨立的審計機構(gòu)進行，重點在于對銀行財務(wù)信息等進行審查。A選項，會計資料規(guī)范性雖也是監(jiān)管關(guān)注內(nèi)容之一，但并非銀行監(jiān)管的側(cè)重方面。會計資料規(guī)范性主要涉及銀行財務(wù)記錄的格式、內(nèi)容等是否符合會計準(zhǔn)則和相關(guān)規(guī)定，它更多是外部審計在審查財務(wù)報表時會著重考量的一個點。B選項正確。銀行監(jiān)管側(cè)重于銀行機構(gòu)風(fēng)險和合規(guī)性的分析、評價。監(jiān)管機構(gòu)會對銀行的信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險等各類風(fēng)險進行全面評估，同時檢查銀行是否遵守法律法規(guī)和監(jiān)管要求，通過對銀行風(fēng)險和合規(guī)性的把控，保障金融體系的穩(wěn)健運行。C選項，財務(wù)報表檢查是外部審計的重要工作內(nèi)容。外部審計人員會對銀行的資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表等財務(wù)報表進行詳細審查，以確定報表是否真實、準(zhǔn)確地反映銀行的財務(wù)狀況和經(jīng)營成果。D選項，關(guān)注財務(wù)數(shù)據(jù)完整性、準(zhǔn)確性和可靠性同樣是外部審計的重點。外部審計通過一系列審計程序，如核對賬目、函證等，確保銀行財務(wù)數(shù)據(jù)的質(zhì)量，為投資者、監(jiān)管者等提供可靠的財務(wù)信息。綜上，答案選B。44、根據(jù)馬柯維茨投資組合理論，如果其他假設(shè)不變，當(dāng)各資產(chǎn)間的相關(guān)系數(shù)為正時，（）。

A.該資產(chǎn)組合的整體風(fēng)險大于各項資產(chǎn)風(fēng)險的加權(quán)之和

B.該資產(chǎn)組合的整體風(fēng)險小于各項資產(chǎn)風(fēng)險的加權(quán)之和

C.風(fēng)險分散效果較差

D.風(fēng)險分散效果較好

【答案】：C

【解析】本題可依據(jù)馬柯維茨投資組合理論中資產(chǎn)間相關(guān)系數(shù)與風(fēng)險分散效果的關(guān)系來逐一分析各選項。馬柯維茨投資組合理論認(rèn)為，資產(chǎn)組合的風(fēng)險不僅取決于組合中各資產(chǎn)的風(fēng)險，還取決于各資產(chǎn)之間的相關(guān)性。當(dāng)各資產(chǎn)間的相關(guān)系數(shù)為正時，意味著這些資產(chǎn)的變動方向趨于一致。-**A選項**：該資產(chǎn)組合的整體風(fēng)險并不一定大于各項資產(chǎn)風(fēng)險的加權(quán)之和。通常，只要資產(chǎn)不是完全正相關(guān)（相關(guān)系數(shù)為+1），資產(chǎn)組合就會有一定的風(fēng)險分散作用，組合的整體風(fēng)險會小于各項資產(chǎn)風(fēng)險的加權(quán)之和，只有當(dāng)相關(guān)系數(shù)為+1時，資產(chǎn)組合的整體風(fēng)險才等于各項資產(chǎn)風(fēng)險的加權(quán)之和，所以A選項錯誤。-**B選項**：雖然資產(chǎn)組合在一定程度上能分散風(fēng)險，但當(dāng)各資產(chǎn)間的相關(guān)系數(shù)為正時，分散效果有限，此時組合的整體風(fēng)險是大于相關(guān)系數(shù)為負(fù)時的情況，并非一定小于各項資產(chǎn)風(fēng)險的加權(quán)之和，所以B選項錯誤。-**C選項**：由于各資產(chǎn)間的相關(guān)系數(shù)為正，資產(chǎn)的變動方向趨于一致，當(dāng)市場出現(xiàn)波動時，這些資產(chǎn)可能會同時上漲或同時下跌，無法充分發(fā)揮資產(chǎn)組合分散風(fēng)險的優(yōu)勢，所以風(fēng)險分散效果較差，C選項正確。-**D選項**：如前面所述，正相關(guān)意味著資產(chǎn)變動方向相似，不能有效分散風(fēng)險，風(fēng)險分散效果較差，而不是較好，所以D選項錯誤。綜上，答案選C。45、即期是指現(xiàn)金交易或現(xiàn)貨交易，交易的一方按約定價格買入或賣出一定數(shù)額的金融資產(chǎn)，交付及付款在合約訂立后的（）個營業(yè)日內(nèi)完成。

A.1

B.2

C.3

D.4

【答案】：B

【解析】即期交易是現(xiàn)金交易或現(xiàn)貨交易，指交易的一方按約定價格買入或賣出一定數(shù)額的金融資產(chǎn)，交付及付款在合約訂立后的特定營業(yè)日內(nèi)完成。在金融交易的規(guī)范中，即期交易交付及付款需在合約訂立后的2個營業(yè)日內(nèi)完成，所以這里應(yīng)選B。A選項1個營業(yè)日不符合即期交易交付及付款的時間規(guī)定；C選項3個營業(yè)日和D選項4個營業(yè)日也都不是即期交易要求的交付及付款時間。"46、交易／定價錯誤屬于操作風(fēng)險內(nèi)部流程類的因素，它是指在交易的過程中，（）。

A.市場價格發(fā)生重大變化引起的定價差異

B.與市場上同類金融產(chǎn)品的定價有很大差別

C.由于產(chǎn)品成本增加，出現(xiàn)定價困難

D.未遵循操作規(guī)定，使交易和定價產(chǎn)生了錯誤

【答案】：D

【解析】交易／定價錯誤屬于操作風(fēng)險內(nèi)部流程類因素，此考點考查對于交易過程中交易／定價錯誤概念的理解。A選項，市場價格發(fā)生重大變化引起的定價差異，這更多是受市場因素影響，并非交易過程中自身操作問題導(dǎo)致的交易／定價錯誤，所以A選項錯誤。B選項，與市場上同類金融產(chǎn)品的定價有很大差別，這可能是由于多種復(fù)雜因素造成的，如產(chǎn)品特性、市場定位等，不一定是交易過程中操作不當(dāng)引發(fā)的定價錯誤，所以B選項錯誤。C選項，由于產(chǎn)品成本增加出現(xiàn)定價困難，這是成本方面的因素導(dǎo)致的定價問題，和交易過程中的操作規(guī)定遵循情況無關(guān)，不屬于交易／定價錯誤所指范疇，所以C選項錯誤。D選項，未遵循操作規(guī)定使交易和定價產(chǎn)生了錯誤，這符合操作風(fēng)險內(nèi)部流程類中交易／定價錯誤是因交易過程中操作失誤產(chǎn)生錯誤的定義，所以D選項正確。綜上，本題答案選D。47、下列關(guān)于商業(yè)銀行聲譽風(fēng)險的理解，最恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.聲譽風(fēng)險通過系統(tǒng)化方法來管理

B.聲譽風(fēng)險無法通過改善內(nèi)部控制來避免

C.聲譽風(fēng)險不會損害到銀行的經(jīng)濟價值

D.聲譽風(fēng)險與其他風(fēng)險不具有相關(guān)性

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)商業(yè)銀行聲譽風(fēng)險的相關(guān)知識，對各選項進行逐一分析。A.聲譽風(fēng)險可以通過系統(tǒng)化方法來管理。聲譽風(fēng)險管理是商業(yè)銀行全面風(fēng)險管理體系的重要組成部分，銀行可以通過建立有效的聲譽風(fēng)險管理體系、制定聲譽風(fēng)險應(yīng)急預(yù)案、加強輿情監(jiān)測等系統(tǒng)化方法來識別、評估、監(jiān)測和控制聲譽風(fēng)險，所以該項表述正確。B.聲譽風(fēng)險可以通過改善內(nèi)部控制來避免。完善的內(nèi)部控制能夠有效防范操作風(fēng)險、合規(guī)風(fēng)險等可能引發(fā)聲譽風(fēng)險的因素，從而在一定程度上避免聲譽風(fēng)險的發(fā)生。例如，加強員工培訓(xùn)、規(guī)范業(yè)務(wù)操作流程等內(nèi)部控制措施，有助于減少因內(nèi)部管理不善而導(dǎo)致的負(fù)面事件，進而降低聲譽風(fēng)險，所以該項表述錯誤。C.聲譽風(fēng)險會損害到銀行的經(jīng)濟價值。聲譽是商業(yè)銀行的重要無形資產(chǎn)，一旦聲譽受損，可能會導(dǎo)致客戶流失、業(yè)務(wù)萎縮、融資成本上升等問題，進而嚴(yán)重?fù)p害銀行的經(jīng)濟價值。例如，一家銀行出現(xiàn)重大聲譽事件后，客戶可能會將存款轉(zhuǎn)移到其他銀行，導(dǎo)致該銀行資金來源減少，所以該項表述錯誤。D.聲譽風(fēng)險與其他風(fēng)險具有相關(guān)性。聲譽風(fēng)險常常與信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險等其他風(fēng)險相互交織、相互影響。例如，銀行若出現(xiàn)大量不良貸款（信用風(fēng)險），可能會引發(fā)公眾對銀行的信任危機，進而產(chǎn)生聲譽風(fēng)險；操作風(fēng)險引發(fā)的違規(guī)事件也可能導(dǎo)致銀行聲譽受損，所以該項表述錯誤。綜上，答案選A。48、商業(yè)銀行采用的評估操作風(fēng)險的定量分析方法主要是基于對（）的分析。

A.內(nèi)部操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)和外部操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)

B.內(nèi)部操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)和外部數(shù)據(jù)

C.業(yè)務(wù)經(jīng)營環(huán)境和內(nèi)部控制因素

D.業(yè)務(wù)經(jīng)營環(huán)境和外部數(shù)據(jù)

【答案】：B

【解析】該題主要考查商業(yè)銀行評估操作風(fēng)險的定量分析方法所基于的數(shù)據(jù)。A選項提及內(nèi)部操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)和外部操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)，然而商業(yè)銀行評估操作風(fēng)險的定量分析方法不僅會考慮損失數(shù)據(jù)，還會有其他外部數(shù)據(jù)，該選項表述不全面，所以A錯誤。B選項，商業(yè)銀行采用的評估操作風(fēng)險的定量分析方法通常是基于內(nèi)部操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)和外部數(shù)據(jù)的分析，內(nèi)部操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)能反映銀行自身的操作風(fēng)險狀況，外部數(shù)據(jù)則可提供更廣泛的行業(yè)信息和市場情況，綜合利用這兩類數(shù)據(jù)有助于更準(zhǔn)確地評估操作風(fēng)險，故B正確。C選項，業(yè)務(wù)經(jīng)營環(huán)境和內(nèi)部控制因素更多地是在評估操作風(fēng)險時進行定性分析所考慮的內(nèi)容，并非定量分析所主要基于的，所以C錯誤。D選項，業(yè)務(wù)經(jīng)營環(huán)境并非定量分析的主要依據(jù)，且表述不完整，沒有包含內(nèi)部操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)這一關(guān)鍵因素，所以D錯誤。綜上，本題正確答案選B。49、商業(yè)銀行的（）有權(quán)制定風(fēng)險管理策略，并決定采取何種有效措施來控制商業(yè)銀行的整體或重大風(fēng)險。

A.高級管理層

B.風(fēng)險管理部門

C.風(fēng)險管理委員會

D.業(yè)務(wù)部門

【答案】：C

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行中各組織在風(fēng)險管理方面的職責(zé)。A項，高級管理層負(fù)責(zé)執(zhí)行風(fēng)險管理政策，制定風(fēng)險管理的程序和操作規(guī)程，及時了解風(fēng)險水平及其管理狀況，而不是制定風(fēng)險管理策略，故A項錯誤。B項，風(fēng)險管理部門主要負(fù)責(zé)組織、協(xié)調(diào)、推進風(fēng)險管理工作，對風(fēng)險進行識別、計量、監(jiān)測和控制等具體工作，并不負(fù)責(zé)制定風(fēng)險管理策略，故B項錯誤。C項，風(fēng)險管理委員會有權(quán)制定風(fēng)險管理策略，并決定采取何種有效措施來控制商業(yè)銀行的整體或重大風(fēng)險，C項正確。D項，業(yè)務(wù)部門主要負(fù)責(zé)具體的業(yè)務(wù)操作和市場拓展等工作，并非制定風(fēng)險管理策略的主體，故D項錯誤。綜上，答案選C。50、風(fēng)險對沖是指通過投資或購買與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動（）的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品來沖銷標(biāo)的資產(chǎn)潛在損失的一種策略性選擇。

A.正相關(guān)

B.無關(guān)

C.負(fù)相關(guān)

D.以上都不對?

【答案】：C

【解析】本題考查風(fēng)險對沖的概念。風(fēng)險對沖的核心目的是沖銷標(biāo)的資產(chǎn)的潛在損失，這就要求用于對沖的資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動之間存在特定的關(guān)系。A項，若投資或購買的資產(chǎn)與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動正相關(guān)，意味著當(dāng)標(biāo)的資產(chǎn)收益上升或下降時，該資產(chǎn)也會同向變動。那么在標(biāo)的資產(chǎn)遭受損失時，與之正相關(guān)的資產(chǎn)同樣也可能面臨損失，無法起到?jīng)_銷標(biāo)的資產(chǎn)潛在損失的作用，所以A項錯誤。B項，當(dāng)投資或購買的資產(chǎn)與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動無關(guān)時，該資產(chǎn)的收益變動獨立于標(biāo)的資產(chǎn)，不能保證在標(biāo)的資產(chǎn)出現(xiàn)潛在損失時，該資產(chǎn)能產(chǎn)生反向的收益來對沖損失，因此B項也不正確。C項，當(dāng)投資或購買的資產(chǎn)與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動負(fù)相關(guān)時，意味著標(biāo)的資產(chǎn)收益上升時，該資產(chǎn)收益下降；而標(biāo)的資產(chǎn)收益下降（即出現(xiàn)潛在損失）時，該資產(chǎn)收益上升。這樣就可以用該資產(chǎn)的收益來沖銷標(biāo)的資產(chǎn)的潛在損失，符合風(fēng)險對沖的策略性選擇，所以C項正確。綜上，本題正確答案選C。第二部分多選題(30題)1、良好的聲譽風(fēng)險管理有助于提升商業(yè)銀行的盈利能力和實現(xiàn)長期戰(zhàn)略目標(biāo)，下列事件可能引發(fā)商業(yè)銀行聲譽風(fēng)險的有（）。

A.內(nèi)控缺失導(dǎo)致違規(guī)案件層出不窮

B.違反用工法

C.缺乏經(jīng)營特色

D.金融產(chǎn)品／服務(wù)存在嚴(yán)重缺陷

E.缺乏社會責(zé)任感

【答案】：ABCD

【解析】聲譽風(fēng)險是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對商業(yè)銀行負(fù)面評價的風(fēng)險。良好的聲譽風(fēng)險管理有助于提升商業(yè)銀行的盈利能力和實現(xiàn)長期戰(zhàn)略目標(biāo)，下面對可能引發(fā)商業(yè)銀行聲譽風(fēng)險的情況逐一分析：A：內(nèi)控缺失導(dǎo)致違規(guī)案件層出不窮。內(nèi)控缺失會使得銀行內(nèi)部管理混亂，違規(guī)案件不斷出現(xiàn)，這會嚴(yán)重?fù)p害銀行在公眾心中的形象和信譽。利益相關(guān)方如客戶、投資者等會對銀行的安全性和可靠性產(chǎn)生質(zhì)疑，進而引發(fā)聲譽風(fēng)險。B：違反用工法。違反用工法會引發(fā)一系列內(nèi)部和外部問題，如員工不滿、勞動糾紛曝光等。這些負(fù)面事件傳播出去，會讓外界認(rèn)為銀行管理不善、不尊重員工權(quán)益，從而對銀行聲譽造成負(fù)面影響。C：缺乏經(jīng)營特色。在競爭激烈的金融市場中，缺乏經(jīng)營特色會使銀行難以在眾多競爭對手中脫穎而出，客戶可能認(rèn)為該銀行沒有獨特的價值和優(yōu)勢，逐漸失去對其的關(guān)注和信任，進而影響銀行的聲譽。D：金融產(chǎn)品/服務(wù)存在嚴(yán)重缺陷。金融產(chǎn)品和服務(wù)是銀行與客戶直接接觸的重要方面，如果存在嚴(yán)重缺陷，會給客戶帶來損失或不便，客戶會對銀行的專業(yè)性和服務(wù)質(zhì)量產(chǎn)生不滿，這種負(fù)面評價一旦傳播，將嚴(yán)重?fù)p害銀行聲譽。E：缺乏社會責(zé)任感并非一定會引發(fā)聲譽風(fēng)險。雖然具有社會責(zé)任感有助于提升銀行的聲譽，但缺乏社會責(zé)任感并不必然導(dǎo)致直接的、明顯的聲譽損害，不像前面ABCD項那樣與聲譽風(fēng)險有直接且緊密的聯(lián)系。綜上所述，答案選ABCD。2、2008年1月24日，當(dāng)時擔(dān)任世界上最大金融衍生品交易領(lǐng)導(dǎo)角色的法國興業(yè)銀行在新聞發(fā)布會上宣布了一起該行的嚴(yán)重違規(guī)交易案，銀行的衍生品交易員熱羅姆·蓋維耶爾(JeromeKerviel)在未經(jīng)授權(quán)的情況下購買了500億歐元的股指期貨，給銀行帶來了大約49億歐元的嚴(yán)重?fù)p失，這起舞弊案一經(jīng)曝出震驚了全球金融界。

A.失職違規(guī)

B.流程執(zhí)行失敗

C.違法用工法律

D.職員欺詐

E.與客戶糾紛

【答案】：ACD

【解析】本題考查對該銀行案件性質(zhì)的理解。A選項失職違規(guī)，熱羅姆·蓋維耶爾在未經(jīng)授權(quán)的情況下購買了500億歐元的股指期貨，這明顯違反了銀行的規(guī)定和工作要求，屬于失職違規(guī)行為；C選項違法用工法律，熱羅姆·蓋維耶爾的欺詐行為對銀行造成了巨大損失，這種行為從法律層面看，可能違反了相關(guān)的用工法律規(guī)定，因為其在履行工作職責(zé)過程中實施了嚴(yán)重?fù)p害雇主利益的違法行為；D選項職員欺詐，他未經(jīng)授權(quán)擅自進行巨額交易，存在故意隱瞞和欺騙銀行的行為，屬于職員欺詐。B選項流程執(zhí)行失敗，題干重點強調(diào)的是交易員的違規(guī)操作和欺詐行為，并非流程執(zhí)行方面的問題。E選項與客戶糾紛，題干中未提及該案件與客戶之間存在糾紛的相關(guān)內(nèi)容。綜上，答案選ACD。3、流動性風(fēng)險是（）引發(fā)的次生風(fēng)險。

A.信用風(fēng)險

B.市場風(fēng)險

C.操作風(fēng)險

D.策略風(fēng)險

E.外匯風(fēng)險

【答案】：ABCD"

【解析】流動性風(fēng)險是信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險和策略風(fēng)險引發(fā)的次生風(fēng)險。信用風(fēng)險可能導(dǎo)致交易對手違約，使資金回收困難，進而影響流動性；市場風(fēng)險可能造成資產(chǎn)價值波動，若需在不利市場條件下變現(xiàn)資產(chǎn)以滿足流動性需求，會面臨較大困難；操作風(fēng)險可能導(dǎo)致內(nèi)部管理失誤、系統(tǒng)故障等問題，影響資金的正常流轉(zhuǎn)，引發(fā)流動性風(fēng)險；策略風(fēng)險若企業(yè)制定了不合理的經(jīng)營或投資策略，可能導(dǎo)致資金配置不當(dāng)，造成流動性緊張。因此本題正確答案包含ABCD。"4、風(fēng)險事件：

A.在管理理念上，將交易對手信用風(fēng)險作為獨立的風(fēng)險類型加以管理

B.在管理架構(gòu)上，成立專門的部門負(fù)責(zé)交易對手信用風(fēng)險管理，形成風(fēng)險流程管理

C.在管理手段上，改進交易對手信用風(fēng)險計量水平，開發(fā)交易對手信用風(fēng)險計量系統(tǒng)

D.在管理制度中，重視抵押協(xié)議和保證金協(xié)議，完善中央交易對手與凈額結(jié)算制度

E.在未來管理中，加強對信用估值調(diào)整(CVA)和錯向風(fēng)險的識別和管理

【答案】：ABCD

【解析】交易對手信用風(fēng)險管理涵蓋多個方面，包括理念、架構(gòu)、手段、制度等層面。A在管理理念上，將交易對手信用風(fēng)險作為獨立的風(fēng)險類型加以管理，這有助于對該風(fēng)險進行系統(tǒng)、針對性的