公司重大事項(xiàng)集體決策流程規(guī)范第一章總則1.1目的與依據(jù)為規(guī)范公司重大事項(xiàng)決策行為，防范決策風(fēng)險(xiǎn)，保障公司及股東、員工的合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》《公司章程》及相關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合公司實(shí)際情況，制定本規(guī)范。1.2適用范圍本規(guī)范適用于公司股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)及經(jīng)理層（以下統(tǒng)稱“決策機(jī)構(gòu)”）對(duì)重大事項(xiàng)的集體決策活動(dòng)。1.3基本原則1.合法性原則：決策內(nèi)容及流程必須符合法律法規(guī)、監(jiān)管要求及公司章程的規(guī)定。2.民主性原則：充分聽(tīng)取股東、董事、監(jiān)事、高管及相關(guān)利益方的意見(jiàn)，避免個(gè)人或少數(shù)人專斷。3.科學(xué)性原則：決策前需進(jìn)行充分的調(diào)研、論證及風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，確保決策依據(jù)真實(shí)、可靠。4.責(zé)任性原則：決策主體對(duì)決策結(jié)果負(fù)責(zé)，實(shí)行“誰(shuí)決策、誰(shuí)負(fù)責(zé)”的責(zé)任追究機(jī)制。第二章重大事項(xiàng)范圍界定2.1一般規(guī)定本規(guī)范所稱“重大事項(xiàng)”，是指對(duì)公司經(jīng)營(yíng)發(fā)展、資產(chǎn)安全、股東權(quán)益或社會(huì)形象有重大影響的事項(xiàng)，需經(jīng)決策機(jī)構(gòu)集體審議并作出決定。2.2具體范圍（示例）1.戰(zhàn)略與規(guī)劃類：公司中長(zhǎng)期發(fā)展戰(zhàn)略制定或調(diào)整；年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃及預(yù)算方案。2.投資與融資類：重大固定資產(chǎn)投資（如購(gòu)置核心生產(chǎn)設(shè)備、新建廠房）；對(duì)外股權(quán)投資（如設(shè)立子公司、并購(gòu)重組）；重大融資方案（如發(fā)行債券、引入戰(zhàn)略投資者）。3.資產(chǎn)與財(cái)務(wù)類：重大資產(chǎn)處置（如出售核心資產(chǎn)、報(bào)廢重要設(shè)備）；重大關(guān)聯(lián)交易（如與控股股東或關(guān)聯(lián)方的交易）；年度財(cái)務(wù)決算及利潤(rùn)分配方案。4.人事與薪酬類：高管人員任免（如總經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人）；核心員工股權(quán)激勵(lì)方案；高管薪酬及福利政策調(diào)整。5.風(fēng)險(xiǎn)與合規(guī)類：重大法律糾紛或仲裁處理；重大安全事故或輿情事件應(yīng)對(duì)；公司章程修改及重要管理制度修訂。6.其他類：公司合并、分立、解散或變更公司形式；重大技術(shù)研發(fā)項(xiàng)目（如投入較大的新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)）；對(duì)外擔(dān)?；蚓栀?zèng)。注：各公司可根據(jù)行業(yè)特性及規(guī)模，在本規(guī)范基礎(chǔ)上細(xì)化重大事項(xiàng)清單，報(bào)決策機(jī)構(gòu)審議后執(zhí)行。第三章決策流程3.1事項(xiàng)發(fā)起1.發(fā)起主體：重大事項(xiàng)由相關(guān)部門負(fù)責(zé)人、高管人員或決策機(jī)構(gòu)成員提出。2.發(fā)起材料：發(fā)起方需提交以下材料（如有缺失，決策機(jī)構(gòu)可要求補(bǔ)充）：《重大事項(xiàng)建議書》：包括事項(xiàng)背景、目的、內(nèi)容及預(yù)期效果。《可行性研究報(bào)告》：涵蓋市場(chǎng)分析、財(cái)務(wù)分析、技術(shù)分析及實(shí)施路徑?！讹L(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告》：識(shí)別可能存在的法律、財(cái)務(wù)、運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)及應(yīng)對(duì)措施?！斗梢庖?jiàn)書》（如需）：由公司法律顧問(wèn)或外部律師出具，確認(rèn)事項(xiàng)合法性。其他支撐材料（如專家咨詢意見(jiàn)、行業(yè)數(shù)據(jù)報(bào)告）。3.2會(huì)前準(zhǔn)備1.材料審核：公司辦公室（或指定部門）收到發(fā)起材料后，需在3個(gè)工作日內(nèi)審核材料完整性及合規(guī)性。審核未通過(guò)的，退回發(fā)起方補(bǔ)充完善。2.會(huì)議安排：審核通過(guò)后，辦公室根據(jù)決策機(jī)構(gòu)議事規(guī)則，確定會(huì)議時(shí)間、地點(diǎn)及參會(huì)人員（如股東會(huì)需全體股東出席，董事會(huì)需全體董事出席）。3.通知與送達(dá)：會(huì)議通知需提前5個(gè)工作日以書面形式（或電子郵件）送達(dá)參會(huì)人員，同時(shí)附發(fā)起材料。參會(huì)人員需在2個(gè)工作日內(nèi)確認(rèn)是否出席。4.會(huì)前溝通：對(duì)復(fù)雜或爭(zhēng)議較大的事項(xiàng)，決策機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人可組織預(yù)溝通會(huì)，聽(tīng)取各方意見(jiàn)，梳理爭(zhēng)議點(diǎn)。3.3會(huì)議召開(kāi)1.會(huì)議主持：股東會(huì)由董事會(huì)召集，董事長(zhǎng)主持；董事會(huì)由董事長(zhǎng)主持（董事長(zhǎng)不能履行職責(zé)的，由副董事長(zhǎng)主持；副董事長(zhǎng)不能履行職責(zé)的，由半數(shù)以上董事共同推舉一名董事主持）；監(jiān)事會(huì)由監(jiān)事會(huì)主席主持。2.參會(huì)要求：參會(huì)人員需準(zhǔn)時(shí)出席，不得委托他人代為表決（法律法規(guī)或公司章程另有規(guī)定的除外）。出席人數(shù)需達(dá)到?jīng)Q策機(jī)構(gòu)法定人數(shù)（如董事會(huì)需過(guò)半數(shù)董事出席），否則會(huì)議無(wú)效。3.議程執(zhí)行：主持人宣布會(huì)議議程及紀(jì)律；發(fā)起方匯報(bào)事項(xiàng)內(nèi)容及相關(guān)材料；參會(huì)人員提問(wèn)，發(fā)起方及相關(guān)部門負(fù)責(zé)人解答；參會(huì)人員圍繞事項(xiàng)進(jìn)行充分討論，避免偏離主題。3.4決策表決1.表決方式：根據(jù)事項(xiàng)性質(zhì)，可采用舉手表決、書面投票（記名）或電子投票等方式。涉及關(guān)聯(lián)交易的，關(guān)聯(lián)方需回避表決。2.表決規(guī)則：股東會(huì)決議：普通事項(xiàng)需經(jīng)代表半數(shù)以上表決權(quán)的股東通過(guò)；特別事項(xiàng)（如修改公司章程、公司合并）需經(jīng)代表三分之二以上表決權(quán)的股東通過(guò)。董事會(huì)決議：需經(jīng)半數(shù)以上董事通過(guò)；重大事項(xiàng)（如重大投資）需經(jīng)三分之二以上董事通過(guò)（具體比例可在公司章程中明確）。監(jiān)事會(huì)決議：需經(jīng)半數(shù)以上監(jiān)事通過(guò)。3.結(jié)果統(tǒng)計(jì)：會(huì)議秘書負(fù)責(zé)統(tǒng)計(jì)表決結(jié)果，當(dāng)場(chǎng)宣布并記錄在案。3.5決策形成1.決議起草：會(huì)議結(jié)束后2個(gè)工作日內(nèi)，辦公室根據(jù)會(huì)議記錄起草《重大事項(xiàng)決議》，內(nèi)容包括：決策事項(xiàng)名稱及背景；決策過(guò)程及參會(huì)人員意見(jiàn)；表決結(jié)果及生效條件；執(zhí)行主體、時(shí)間要求及監(jiān)督責(zé)任。2.決議簽署：決議需經(jīng)決策機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人簽字（或蓋章），并加蓋公司公章。3.決議送達(dá)：決議需在1個(gè)工作日內(nèi)送達(dá)執(zhí)行部門及相關(guān)人員，并在公司內(nèi)部公示（如內(nèi)網(wǎng)發(fā)布）。第四章決策執(zhí)行與監(jiān)督4.1執(zhí)行要求1.執(zhí)行主體：決議明確的執(zhí)行部門需制定詳細(xì)的執(zhí)行方案，明確分工、時(shí)間節(jié)點(diǎn)及責(zé)任人。2.進(jìn)度匯報(bào)：執(zhí)行部門需每季度向決策機(jī)構(gòu)匯報(bào)執(zhí)行進(jìn)展；遇重大問(wèn)題（如政策變化、市場(chǎng)波動(dòng)）需及時(shí)提交《執(zhí)行情況調(diào)整報(bào)告》，經(jīng)決策機(jī)構(gòu)審議后調(diào)整執(zhí)行方案。3.結(jié)果驗(yàn)收：執(zhí)行完成后，執(zhí)行部門需提交《執(zhí)行結(jié)果報(bào)告》，由決策機(jī)構(gòu)組織驗(yàn)收（如需，可邀請(qǐng)外部審計(jì)機(jī)構(gòu)參與）。4.2監(jiān)督機(jī)制1.內(nèi)部監(jiān)督：監(jiān)事會(huì)：對(duì)決策流程及執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督，定期向股東會(huì)匯報(bào)監(jiān)督結(jié)果；審計(jì)部門：對(duì)重大事項(xiàng)執(zhí)行中的財(cái)務(wù)收支、風(fēng)險(xiǎn)控制進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)；董事會(huì)專門委員會(huì)（如戰(zhàn)略委員會(huì)、審計(jì)委員會(huì)）：對(duì)相關(guān)事項(xiàng)的決策及執(zhí)行進(jìn)行專業(yè)監(jiān)督。2.外部監(jiān)督：涉及公眾利益的重大事項(xiàng)（如上市公司信息披露），需接受監(jiān)管部門及社會(huì)公眾的監(jiān)督。第五章責(zé)任追究5.1責(zé)任情形有下列情形之一的，需追究相關(guān)人員責(zé)任：1.違反決策流程（如未提交可行性研究報(bào)告即決策）；2.隱瞞或提供虛假信息（如偽造財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)）；3.濫用職權(quán)或徇私舞弊（如為關(guān)聯(lián)方謀取不正當(dāng)利益）；4.執(zhí)行不力或擅自變更決議（如未按時(shí)間節(jié)點(diǎn)完成執(zhí)行任務(wù)）；5.因決策失誤導(dǎo)致公司重大損失（如投資項(xiàng)目失敗造成巨額虧損）。5.2追究方式1.行政責(zé)任：警告、記過(guò)、降職、撤職等；2.經(jīng)濟(jì)責(zé)任：賠償公司損失（具體金額根據(jù)損失程度及責(zé)任大小確定）；3.法律責(zé)任：涉嫌犯罪的，移送司法機(jī)關(guān)處理。5.3程序要求1.調(diào)查啟動(dòng)：由監(jiān)事會(huì)或?qū)徲?jì)部門發(fā)起調(diào)查，收集證據(jù)并形成《調(diào)查報(bào)告》；2.責(zé)任認(rèn)定：決策機(jī)構(gòu)根據(jù)《調(diào)查報(bào)告》及相關(guān)規(guī)定，認(rèn)定責(zé)任主體及責(zé)任類型；3.處理執(zhí)行：處理決定需書面通知責(zé)任主體，并在公司內(nèi)部公示；責(zé)任主體對(duì)處理決定不服的，可在10個(gè)工作日內(nèi)提出申訴。第六章附則6.1解釋權(quán)本規(guī)范由公司董事會(huì)負(fù)責(zé)解釋。6.2修訂程序本規(guī)范如需修訂，需經(jīng)董事會(huì)審議通過(guò)后，報(bào)股東會(huì)批準(zhǔn)。6.3生效日期本規(guī)范自2023年