2025年中級銀行從業(yè)資格之中級風險管理歷年高頻難、易錯點模擬試題第一部分單選題(50題)1、根據對商業(yè)銀行內部評級法依賴程度的不同，內部評級法分為初級法和高級法兩種。對于非零售暴露，兩種評級法都必須估計的風險因素是（）。

A.違約概率

B.違約失率

C.違約風險暴露

D.期限

【答案】：A

【解析】本題考查的是商業(yè)銀行內部評級法中對于非零售暴露，初級法和高級法都必須估計的風險因素。內部評級法根據對商業(yè)銀行內部評級法依賴程度的不同，分為初級法和高級法兩種。對于非零售暴露，初級法要求商業(yè)銀行自行估計違約概率，而違約損失率、違約風險暴露和期限則由監(jiān)管部門規(guī)定；高級法要求商業(yè)銀行自行估計違約概率、違約損失率、違約風險暴露和期限。A選項違約概率是兩種評級法都必須估計的風險因素，故A選項正確。B選項違約失率（正確表述為違約損失率），初級法由監(jiān)管部門規(guī)定，并非兩種評級法都必須估計，所以B選項錯誤。C選項違約風險暴露，初級法由監(jiān)管部門規(guī)定，不是兩種評級法都必須估計的，所以C選項錯誤。D選項期限，初級法由監(jiān)管部門規(guī)定，不是兩種評級法都必須估計的，所以D選項錯誤。綜上，答案選A。2、外匯占款增加，商業(yè)銀行從海外獲得外匯，再向中央銀行兌換為人民幣，商業(yè)銀行流動性（）。

A.增加

B.減少

C.不確定

D.不變

【答案】：A

【解析】外匯占款增加時，商業(yè)銀行從海外獲得外匯后向中央銀行兌換為人民幣。這一過程使得商業(yè)銀行獲得了更多的人民幣資金，而人民幣資金是商業(yè)銀行流動性的重要組成部分，資金的增加即意味著商業(yè)銀行可用于各種業(yè)務活動的資金變得更加充足，所以其流動性是增加的。因此答案選A。"3、壓力測試是一種以______為主的風險分析方法，測算商業(yè)銀行在假定遇到極端不利的______事件情況下可能發(fā)生的損失。（）

A.定量分析；小概率

B.定量分析；大概率

C.定性分析；小概率

D.定性分析；大概率

【答案】：A

【解析】壓力測試是一種重要的風險分析手段，在商業(yè)銀行風險管理中具有關鍵作用。對于風險分析方法，有定量分析和定性分析兩種類型。定量分析是通過具體的數(shù)據和數(shù)學模型來進行分析和測算，能夠更精確地得出相關結果；而定性分析主要是基于主觀判斷、經驗和描述性的信息來進行評估。在本題中，壓力測試需要測算商業(yè)銀行在特定情況下可能發(fā)生的損失，這顯然需要依靠具體的數(shù)值和精確的計算，所以是以定量分析為主。再看事件發(fā)生的概率情況。大概率事件意味著發(fā)生的可能性較大，是比較常見的情況，銀行在日常經營和風險管理中通常會對大概率事件有較為完善的應對措施和風險評估。而極端不利事件是指那些發(fā)生可能性極小，但一旦發(fā)生會對銀行造成巨大損失和嚴重影響的事件。壓力測試的目的正是要模擬這種極端不利的小概率事件場景，來評估銀行在這種極端情況下的風險承受能力和可能遭受的損失。綜上所述，壓力測試是以定量分析為主，測算商業(yè)銀行在假定遇到極端不利的小概率事件情況下可能發(fā)生的損失，答案應選A。4、金融穩(wěn)定理事會于（）提出了一攬子加強系統(tǒng)重要性銀行監(jiān)管的政治措施并得到G20領導人峰會的批準。

A.2011年11月

B.2011年12月

C.2012年11月

D.2012年12月

【答案】：A

【解析】金融穩(wěn)定理事會于2011年11月提出了一攬子加強系統(tǒng)重要性銀行監(jiān)管的政治措施并得到G20領導人峰會的批準，因此正確答案是A。"5、下列關于商業(yè)銀行資本規(guī)劃的表述，錯誤的是（）。

A.銀行應當通過嚴格和前瞻性的壓力測試，測算不同壓力條件下的資本需求和資本可獲得性

B.資本規(guī)劃應充分考慮對銀行資本水平可能產生重大負面影響的因素

C.對于輕度壓力測試結果，銀行應當在應急預案中明確相應的資本補充政策安排和應對措施

D.資本規(guī)劃應至少設定內部資本充足率3年目標

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對商業(yè)銀行資本規(guī)劃相關知識點的理解。A選項，銀行進行嚴格和前瞻性的壓力測試，測算不同壓力條件下的資本需求和資本可獲得性，這是合理且必要的。通過壓力測試，銀行能夠提前預估在各種不利情況下的資本狀況，以便做好相應的準備，所以該表述正確。B選項，資本規(guī)劃充分考慮對銀行資本水平可能產生重大負面影響的因素，這有助于銀行全面評估風險，提前制定應對策略，保障資本的充足和穩(wěn)定，因此該表述無誤。C選項，對于輕度壓力測試結果，通常不需要在應急預案中明確相應的資本補充政策安排和應對措施。一般是針對重度壓力測試結果，銀行才會在應急預案中明確資本補充政策安排和應對措施，所以該表述錯誤。D選項，資本規(guī)劃設定至少3年的內部資本充足率目標，能夠為銀行的長期發(fā)展提供明確的資本管理方向，保證銀行在一定時期內維持合適的資本水平，該表述正確。綜上，本題答案選C。6、商業(yè)銀行的（）承擔操作風險的直接責任，并負責操作風險自我評估的實施與優(yōu)先排序。

A.合規(guī)部門

B.董事會風險管理委員會

C.業(yè)務部門

D.風險管理部門

【答案】：C

【解析】本題考查商業(yè)銀行操作風險的直接責任承擔主體及操作風險自我評估實施與優(yōu)先排序的負責主體。A.合規(guī)部門主要負責識別、評估和監(jiān)測商業(yè)銀行潛在的合規(guī)風險，確保銀行的經營活動符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求，并非承擔操作風險的直接責任主體，也不負責操作風險自我評估的實施與優(yōu)先排序，所以A不正確。B.董事會風險管理委員會主要負責審議風險管理的戰(zhàn)略、政策和程序，監(jiān)督高級管理層關于信用風險、市場風險、操作風險等風險的控制情況，審議重大決策的風險評估和重大風險的解決方案，而不是承擔操作風險的直接責任，也不負責操作風險自我評估的具體實施與優(yōu)先排序，所以B不正確。C.業(yè)務部門直接參與銀行的各項業(yè)務活動，是操作風險的直接產生源頭，因此承擔操作風險的直接責任。同時，業(yè)務部門對自身業(yè)務的流程、環(huán)節(jié)最為了解，能夠更好地實施操作風險自我評估并進行優(yōu)先排序，所以C正確。D.風險管理部門主要負責制定風險管理政策和流程，識別、評估和監(jiān)測各類風險，提出風險應對措施等，是操作風險的管理和監(jiān)督部門，并非承擔操作風險的直接責任主體，也不負責操作風險自我評估的實施與優(yōu)先排序，所以D不正確。綜上，本題正確答案是C。7、目前，我國商業(yè)銀行的資本充足率是以（）為基礎計算的。

A.經濟資本

B.會計資本

C.監(jiān)管資本

D.賬面資本

【答案】：C

【解析】本題主要考查我國商業(yè)銀行資本充足率的計算基礎。A選項經濟資本是銀行內部管理人員根據銀行所承擔的風險計算的、銀行需要保有的最低資本量，它是一種虛擬的、與銀行風險的非預期損失等額的資本，并非我國商業(yè)銀行資本充足率的計算基礎，所以A選項錯誤。B選項會計資本也稱為賬面資本，是指銀行資產負債表中資產減去負債后的余額，即所有者權益，它反映的是銀行實際擁有的資本水平，但不是計算資本充足率的基礎，所以B和D選項錯誤。C選項監(jiān)管資本是監(jiān)管當局規(guī)定的銀行必須持有的與其業(yè)務總體風險水平相匹配的資本，我國商業(yè)銀行的資本充足率就是以監(jiān)管資本為基礎計算的，所以C選項正確。綜上，本題答案選C。8、關于久期分析，下列說法正確的是（）。

A.如采用標準久期分析法，可以很好地反映期權性風險

B.如采用標準久期分析法，不能反映基準風險

C.久期分析只能計量利率變動對銀行短期收益的影響

D.對于利率的大幅變動，久期分析的結果仍能保證準確性

【答案】：B

【解析】本題可根據久期分析的相關知識，對每個內容逐一分析：-A：標準久期分析法主要衡量的是利率變動對銀行經濟價值的影響，它不能很好地反映期權性風險。期權性風險是一種較為復雜的風險，標準久期分析法難以全面準確地涵蓋這類風險，所以該項錯誤。-B：基準風險是指在利息收入和利息支出所依據的基準利率變動不一致的情況下，雖然資產、負債和表外業(yè)務的重新定價特征相似，但因其現(xiàn)金流和收益的利差發(fā)生了變化，也會對銀行的收益或內在經濟價值產生不利影響。標準久期分析法側重于對利率敏感性資產和負債的久期進行分析，不能反映基準風險，該項正確。-C：久期分析不僅能計量利率變動對銀行短期收益的影響，還能衡量利率變動對銀行經濟價值的影響，所以該項錯誤。-D：久期分析是基于利率變動與價格變動之間的線性關系進行的分析方法，對于利率的大幅變動，這種線性關系不再成立，久期分析的結果會出現(xiàn)較大偏差，不能保證準確性，該項錯誤。綜上，答案選B。9、客戶信用評級是()對客戶償債能力和償債意愿的計量和評價，反映客戶違約風險的大小。

A.商業(yè)銀行

B.專家

C.債務人

D.客戶

【答案】：A

【解析】客戶信用評級是對客戶償債能力和償債意愿的計量和評價，其目的是反映客戶違約風險的大小。在金融體系尤其是銀行業(yè)務中，商業(yè)銀行需要對客戶進行全面的風險評估，以確定是否向客戶提供貸款、信貸額度以及貸款利率等重要決策。商業(yè)銀行具備專業(yè)的評估體系和豐富的數(shù)據資源，能夠運用專業(yè)知識和方法對客戶的財務狀況、經營能力、信用記錄等多方面進行分析和評估，從而得出客戶的信用評級。A選項商業(yè)銀行符合這一實際情況，其開展客戶信用評級工作是為了有效管理信貸風險，保障自身資產安全和穩(wěn)健運營。B選項專家雖然可能在某些專業(yè)領域有深入的研究和知識，但在大規(guī)模的客戶信用評級工作中，專家無法對眾多客戶進行實時、全面的評估，且缺乏商業(yè)銀行那樣系統(tǒng)的評估體系和數(shù)據支持。C選項債務人是需要承擔債務責任的一方，自身是信用評級的對象，而不是進行信用評級的主體。D選項客戶同樣是被評估的對象，他們自身無法對自己進行客觀、公正且具有公信力的信用評級。綜上，正確答案是A。10、某商業(yè)銀行選取過去250天的歷史數(shù)據計算交易賬戶的風險價值（VaR）為780萬元人民幣，置信水平為99%，持有期為1天。則該銀行在未來250個交易日內，預期會有（）天交易賬戶的損失超過780萬元。

A.2.5

B.3.5

C.2

D.3

【答案】：A

【解析】本題可根據風險價值（VaR）的含義以及所給的置信水平來計算未來250個交易日內交易賬戶損失超過780萬元的天數(shù)。風險價值（VaR）是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率等市場風險要素發(fā)生變化時可能對某項資金頭寸、資產組合或機構造成的潛在最大損失。本題中置信水平為99%，持有期為1天，這意味著在1天的持有期內，有99%的可能性損失不會超過計算得出的風險價值780萬元，那么損失超過780萬元的概率則為\(1-99\%=1\%\)。接下來計算未來250個交易日內，交易賬戶損失超過780萬元的預期天數(shù)，用總交易日數(shù)乘以損失超過780萬元的概率，即\(250×1\%=2.5\)天。綜上，答案是A。11、下列關于操作風險的說法，錯誤的是()。

A.操作風險可分為人員因素、內部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件

B.操作風險不包括聲譽風險和戰(zhàn)略風險

C.具有營利性

D.操作風險廣泛存在于商業(yè)銀行業(yè)務和管理的各個領域

【答案】：C

【解析】本題主要考查對操作風險相關知識的理解。操作風險是指由不完善或有問題的內部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風險。A選項說法正確。操作風險可分為人員因素、內部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類別，這是對操作風險常見的分類方式。B選項說法正確。操作風險不包括聲譽風險和戰(zhàn)略風險，聲譽風險是指由商業(yè)銀行經營、管理及其他行為或外部事件導致利益相關方對商業(yè)銀行負面評價的風險；戰(zhàn)略風險是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標的過程中，因不適當?shù)陌l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策給商業(yè)銀行造成損失或不利影響的風險。C選項說法錯誤。操作風險具有非營利性，它并不能為銀行帶來盈利，往往會給銀行帶來損失，所以該項符合題意。D選項說法正確。操作風險廣泛存在于商業(yè)銀行業(yè)務和管理的各個領域，無論是前臺業(yè)務操作、后臺管理流程，還是信息系統(tǒng)運行等方面，都可能存在操作風險。綜上，答案選C。12、Y銀行在其2020年年度報告中披露，該行一天中99%的VaR值為5000萬元人民幣，則下列解釋正確的是（）

A.Y銀行的投資組合在1天內有99%的概率損失金額為5000萬元

B.Y銀行的投資組合在1天內損失超過5000萬元的概率不大于99%

C.Y銀行的投資組合在1天內損失超過5000萬元的概率不大于1%

D.Y銀行的投資組合在1天內有1%的概率損失金額為5000萬元

【答案】：C

【解析】本題主要考查對VaR值含義的理解。VaR即風險價值，指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率等市場風險要素發(fā)生變化時可能對某項資金頭寸、資產組合或機構造成的潛在最大損失。在本題中，Y銀行一天中99%的VaR值為5000萬元人民幣，這意味著在給定的一天時間內，銀行的投資組合在99%的置信水平下，最大損失不會超過5000萬元人民幣。那么反過來理解，其投資組合在1天內損失超過5000萬元的概率不大于1%。下面對各選項進行分析：A項：“Y銀行的投資組合在1天內有99%的概率損失金額為5000萬元”，99%的VaR值為5000萬元并不代表有99%的概率損失金額恰好為5000萬元，而是有99%的概率損失不超過5000萬元，該項錯誤。B項：“Y銀行的投資組合在1天內損失超過5000萬元的概率不大于99%”，由前面分析可知損失超過5000萬元的概率應不大于1%，而非不大于99%，該項錯誤。C項：“Y銀行的投資組合在1天內損失超過5000萬元的概率不大于1%”，符合對VaR值含義的正確理解，該項正確。D項：“Y銀行的投資組合在1天內有1%的概率損失金額為5000萬元”，同樣，1%是損失超過5000萬元的概率，而不是有1%的概率損失金額為5000萬元，該項錯誤。綜上，正確答案是C。13、用應付未付外債總額與當年出口收入之比衡量一國長期資金的流動性，一般的限度為（）。

A.60％

B.80％

C.100％

D.120％?

【答案】：C

【解析】應付未付外債總額與當年出口收入之比是衡量一國長期資金流動性的重要指標。該比例反映了一國利用國外資金的能力以及對外債的償還能力。一般而言，該比例存在一個合理限度，當超過這個限度時，意味著該國在長期資金流動性方面可能面臨較大風險，例如可能出現(xiàn)償債困難等問題。國際上通常認為，該指標一般的限度為100%。故本題正確答案選C。"14、按照我國銀行業(yè)的監(jiān)管要求，銀行機構的市場準入包括三個方面，即機構準入、業(yè)務和（）。

A.高級管理人員準入

B.產品準入

C.注冊資本準入

D.區(qū)域準入

【答案】：A

【解析】我國銀行業(yè)監(jiān)管要求下，銀行機構的市場準入涵蓋機構準入、業(yè)務準入以及高級管理人員準入這三個方面。選項A高級管理人員準入是銀行機構市場準入的一部分，符合相關監(jiān)管規(guī)定；選項B產品準入并非銀行機構市場準入的主要方面；選項C注冊資本準入屬于機構準入中會涉及的一個要素，并非與機構準入、業(yè)務準入并列的市場準入方面；選項D區(qū)域準入也不是銀行業(yè)監(jiān)管規(guī)定的銀行機構市場準入三個主要方面之一。所以本題應選A。"15、下列哪項不屬于銀監(jiān)會提出的良好銀行監(jiān)管標準（）

A.高效、節(jié)約地使用一切監(jiān)管資源

B.對監(jiān)管者和被監(jiān)管者都要實施嚴格、明確的問責制

C.確保銀行業(yè)金融機構不破產

D.對各類監(jiān)管設限做到科學合理，有所為有所不為，減少一切不必要的限制

【答案】：C

【解析】本題考查對銀監(jiān)會提出的良好銀行監(jiān)管標準的理解。A選項“高效、節(jié)約地使用一切監(jiān)管資源”，這是良好銀行監(jiān)管標準的重要體現(xiàn)。在監(jiān)管過程中，合理配置資源、提高監(jiān)管效率和節(jié)約監(jiān)管成本，有助于實現(xiàn)監(jiān)管效益的最大化，使有限的資源發(fā)揮出更大的作用，因此屬于良好銀行監(jiān)管標準。B選項“對監(jiān)管者和被監(jiān)管者都要實施嚴格、明確的問責制”，問責制能夠增強監(jiān)管者和被監(jiān)管者的責任意識。對于監(jiān)管者，嚴格的問責制可以促使其依法依規(guī)履行監(jiān)管職責，避免監(jiān)管不作為或亂作為；對于被監(jiān)管者，問責制可以約束其經營行為，使其遵守相關法律法規(guī)和監(jiān)管要求，所以屬于良好銀行監(jiān)管標準。C選項“確保銀行業(yè)金融機構不破產”，在市場經濟環(huán)境下，銀行業(yè)金融機構作為市場主體，面臨著各種市場風險和經營風險，存在一定的經營失敗和破產的可能性。監(jiān)管的目標是維護金融系統(tǒng)的穩(wěn)定和安全，促進銀行業(yè)金融機構的穩(wěn)健經營，但無法絕對保證其不破產。因此，該項不屬于銀監(jiān)會提出的良好銀行監(jiān)管標準。D選項“對各類監(jiān)管設限做到科學合理，有所為有所不為，減少一切不必要的限制”，監(jiān)管設限應科學合理，既要對銀行業(yè)金融機構的經營活動進行必要的約束，防范金融風險，又要避免過度監(jiān)管給金融機構帶來不必要的負擔，阻礙金融創(chuàng)新和市場活力的發(fā)揮，所以屬于良好銀行監(jiān)管標準。綜上，答案選C。16、根據《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，我國系統(tǒng)重要性銀行的資本充足率不得低于（）。

A.11.5%

B.11%

C.8%

D.10.5%

【答案】：A

【解析】本題考查我國系統(tǒng)重要性銀行的資本充足率規(guī)定。依據《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，我國系統(tǒng)重要性銀行的資本充足率不得低于11.5%。所以正確答案為A。其中B選項11%并非系統(tǒng)重要性銀行資本充足率的規(guī)定數(shù)值；C選項8%是商業(yè)銀行資本充足率的最低要求，并非系統(tǒng)重要性銀行的規(guī)定；D選項10.5%也不符合系統(tǒng)重要性銀行資本充足率的要求。17、下列哪項不屬于政治風險?（）

A.政府更替

B.財產征用

C.洗錢

D.政治沖突

【答案】：C

【解析】政治風險是指因政治方面的各種事件和原因而導致經濟損失的風險。A選項“政府更替”可能會使國家政策、法規(guī)、發(fā)展戰(zhàn)略等發(fā)生變化，對企業(yè)或經濟活動產生影響，例如新政府可能會調整對外貿易政策，這會給相關企業(yè)帶來不確定性和潛在損失，因此屬于政治風險。B選項“財產征用”是指政府基于公共利益等原因，依法對私人財產進行強制性征收。這會直接導致企業(yè)或個人的財產權益受損，是政治權力對經濟活動的直接干預，屬于典型的政治風險。C選項“洗錢”是一種將非法所得合法化的行為，主要涉及金融犯罪和違法活動，其本質是通過各種手段掩飾、隱瞞犯罪所得及其收益的來源和性質，并非由政治事件或政治因素引發(fā)，不屬于政治風險。D選項“政治沖突”會造成社會不穩(wěn)定、經濟秩序混亂等后果。例如，政治沖突可能引發(fā)戰(zhàn)爭、內亂等，使企業(yè)的生產經營活動無法正常進行，市場環(huán)境惡化，從而導致經濟損失，所以屬于政治風險。綜上，不屬于政治風險的是C。18、以下關于期權的論述，錯誤的是（）。

A.期權價值由時間價值和內在價值組成

B.在到期前，當期權內在價值為零時，仍然存在時間價值

C.對于一個買方期權而言，標的資產的執(zhí)行價格等于即期市場價格時，該期權的時間價值為零

D.價外期權的內在價值為零

【答案】：C

【解析】本題可根據期權價值的構成、時間價值和內在價值的相關概念，對各選項進行逐一分析。-**A項**：期權價值由時間價值和內在價值組成。期權的內在價值是指期權立即執(zhí)行時所能獲得的收益，時間價值則是期權價值超過內在價值的部分，該項表述正確。-**B項**：在到期前，即使期權內在價值為零，仍然存在時間價值。期權的時間價值反映了期權在到期前，標的資產價格波動可能給期權持有者帶來的潛在收益機會，所以在到期前，即便當前內在價值為零，由于未來標的資產價格存在波動可能，期權依然具有時間價值，該項表述正確。-**C項**：對于一個買方期權而言，當標的資產的執(zhí)行價格等于即期市場價格時，該期權為平價期權，此時內在價值為零，但時間價值并不為零。因為在期權到期前，標的資產價格仍有上漲或下跌的可能，這種不確定性使得期權具有一定的價值，也就是時間價值，所以該項表述錯誤。-**D項**：價外期權是指期權的執(zhí)行價格高于（對于看漲期權）或低于（對于看跌期權）標的資產的即期市場價格的期權，此時立即執(zhí)行期權無法獲得收益，即內在價值為零，該項表述正確。綜上，答案選C。19、我國監(jiān)管規(guī)定商業(yè)銀行并表和未并表的杠桿率均不得（），比巴塞爾委員會的要求（）個百分點。

A.低于4%，高1

B.高于3%，低0.5

C.高于4%，低0.5

D.低于3%，高1

【答案】：A

【解析】本題主要考查我國監(jiān)管規(guī)定中商業(yè)銀行杠桿率相關內容以及與巴塞爾委員會要求的對比。我國監(jiān)管規(guī)定商業(yè)銀行并表和未并表的杠桿率均不得低于4%。巴塞爾委員會規(guī)定的杠桿率最低標準為3%，所以我國的要求比巴塞爾委員會的要求高1個百分點（4%-3%=1%）。因此，正確答案是A。20、假設某商業(yè)銀行2010年6月末交易賬簿利率風險VaR值為552萬美元，匯率風險VaR值為79萬美元，如不考慮股票風險和商品風險，則這家商業(yè)銀行交易賬簿的VaR總值最有可能為（??）。

A.等于631萬美元

B.大于631萬美元

C.小于631萬美元

D.小于473萬美元

【答案】：C

【解析】本題可根據風險價值（VaR）的性質來確定該商業(yè)銀行交易賬簿的VaR總值的范圍。風險價值（VaR）是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率等市場風險要素發(fā)生變化時可能對某項資金頭寸、資產組合或機構造成的潛在最大損失。在市場風險度量中，當考慮多種風險因素時，由于不同風險因素之間存在一定的相關性，VaR具有分散化效應，即投資組合的VaR值通常小于其所含單項資產VaR值的簡單加總。已知該商業(yè)銀行2010年6月末交易賬簿利率風險VaR值為552萬美元，匯率風險VaR值為79萬美元，若不考慮股票風險和商品風險，將利率風險VaR值與匯率風險VaR值簡單相加可得：552+79=631（萬美元）。但由于不同風險之間存在分散化效應，所以這家商業(yè)銀行交易賬簿的VaR總值應小于各單項風險VaR值的簡單加總631萬美元，即小于631萬美元，答案選C。21、2015年6月，我國某銀行在迪拜、新加坡、臺灣、香港和倫敦共發(fā)行等值40億美元的“一帶一路”債券。該債券采用固定的利率和浮動的利率兩種計息方式，覆蓋7個期限，包括50億人民幣、23億美元、5億新加坡元、5億歐元4個幣種?；I集的資金主要用于滿足沿線分行資金需求，支持碼頭、電力、交通、機場建設等“一帶一路”沿線項目融資。

A.法律風險

B.聲譽風險

C.匯率風險

D.轉移風險

【答案】：D

【解析】題干描述了我國某銀行在多地發(fā)行“一帶一路”債券，涉及多種幣種，且資金用于“一帶一路”沿線項目融資。A項法律風險，通常指因違反法律法規(guī)、監(jiān)管要求等而面臨的風險，題干中并未提及與法律相關的風險因素，所以A項不符合。B項聲譽風險，是指由商業(yè)銀行經營、管理及其他行為或外部事件導致利益相關方對商業(yè)銀行負面評價的風險，題干里沒有體現(xiàn)出可能引發(fā)聲譽受損的情況，故B項不正確。C項匯率風險，是指由于匯率的不利變動而導致發(fā)生損失的可能性，雖然債券涉及多種幣種，但題干重點并非強調匯率波動帶來的風險，因此C項不合適。D項轉移風險，是指借款人或債務人由于國家宏觀經濟政策、經濟形勢變化及政治局勢變動等原因，無法按照合同約定履行還款義務或無法將資金匯出的風險。在“一帶一路”沿線項目融資中，涉及不同國家和地區(qū)，可能會因為當?shù)卣?、經濟等因素，使資金的轉移和使用受到限制，導致銀行面臨轉移風險，所以本題答案選D。22、下列關于商業(yè)銀行高級管理層對市場風險管理職責的表述，錯誤的是（）。

A.負責承擔對市場風險管理的最終責任

B.負責組織人力、物力、系統(tǒng)等資源有效地識別、計量、監(jiān)測和控制市場風險

C.及時掌握市場風險水平及其管理狀況

D.負責定期審查和監(jiān)督執(zhí)行市場風險管理政策、程序以及具體操作規(guī)程

【答案】：A

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行高級管理層對市場風險管理的職責。A：承擔對市場風險管理最終責任的是董事會，而非高級管理層，該項表述錯誤。B：高級管理層負責組織人力、物力、系統(tǒng)等資源，以有效地識別、計量、監(jiān)測和控制市場風險，確保銀行能夠及時應對各種市場變化，該項表述正確。C：高級管理層需要及時掌握市場風險水平及其管理狀況，以便根據實際情況調整風險管理策略，保證銀行的穩(wěn)健運營，該項表述正確。D：高級管理層負責定期審查和監(jiān)督執(zhí)行市場風險管理政策、程序以及具體操作規(guī)程，確保相關措施的有效落實，該項表述正確。本題要求選擇表述錯誤的，答案是A。23、商業(yè)銀行在計量操作風險監(jiān)管資本時，可以將保險理賠收入作為操作風險的緩釋因素，但保險的緩釋程度最高不超過操作風險監(jiān)管資本要求的（）

A.25%

B.20%

C.50%

D.8%

【答案】：B

【解析】商業(yè)銀行在計量操作風險監(jiān)管資本時，可將保險理賠收入作為操作風險的緩釋因素。對于保險的緩釋程度，相關規(guī)定明確其最高不超過操作風險監(jiān)管資本要求的20%，所以本題應選B。"24、商業(yè)銀行有效防范和控制操作風險的前提是（）。

A.建立完善的內部控制體系

B.建立完善的公司治理結構

C.加強外部監(jiān)管體制建設

D.建立完善的信息管理系統(tǒng)

【答案】：B

【解析】商業(yè)銀行有效防范和控制操作風險需多方面舉措協(xié)同，而建立完善的公司治理結構是前提。這是因為完善的公司治理結構能夠明確商業(yè)銀行各層面的職責與權力，形成有效的制衡機制。在這種機制下，決策、執(zhí)行和監(jiān)督等各環(huán)節(jié)相互制約又相互配合，確保銀行的運營遵循既定的規(guī)則和目標，從而為有效防范和控制操作風險奠定堅實基礎。A選項，建立完善的內部控制體系是在公司治理結構明確框架下，對銀行內部各項業(yè)務操作流程和人員行為進行規(guī)范和約束的具體措施，它依賴于公司治理結構提供的整體框架和方向，所以不是防范和控制操作風險的前提。C選項，加強外部監(jiān)管體制建設主要是從外部對商業(yè)銀行進行監(jiān)督和管理，雖然能在一定程度上促使銀行規(guī)范運營，但它是一種外部力量，并非銀行自身有效防范和控制操作風險的內在前提。D選項，建立完善的信息管理系統(tǒng)有助于銀行及時、準確地獲取和處理信息，為風險管理提供數(shù)據支持，但它同樣是在公司治理結構確定的戰(zhàn)略和管理框架下發(fā)揮作用，不是防范和控制操作風險的前提。綜上，答案選B。25、下列哪項關于現(xiàn)場檢查的表述不正確（）

A.現(xiàn)場檢查是指監(jiān)管當局及其分支機構派出監(jiān)管人員到被監(jiān)管的金融機構進行實地檢查

B.現(xiàn)場檢查過程分為檢查準備、檢查實施、檢查報告、檢查處理和檢查檔案整理五個階段

C.現(xiàn)場檢查實施階段可分為五個環(huán)節(jié)：進點會談、檢查實施、分析整理、評價定性、結束現(xiàn)場檢查作業(yè)

D.現(xiàn)場檢查對非現(xiàn)場監(jiān)管有指導作用

【答案】：D

【解析】本題可根據現(xiàn)場檢查的相關定義、流程以及其與非現(xiàn)場監(jiān)管的關系來分析各選項。-A：現(xiàn)場檢查是指監(jiān)管當局及其分支機構派出監(jiān)管人員到被監(jiān)管的金融機構進行實地檢查，這是現(xiàn)場檢查的基本定義，該表述正確。-B：現(xiàn)場檢查過程通常分為檢查準備、檢查實施、檢查報告、檢查處理和檢查檔案整理五個階段，此為現(xiàn)場檢查的標準流程，該表述正確。-C：現(xiàn)場檢查實施階段可分為進點會談、檢查實施、分析整理、評價定性、結束現(xiàn)場檢查作業(yè)五個環(huán)節(jié)，該表述準確說明了現(xiàn)場檢查實施階段的具體內容，是正確的。-D：應該是非現(xiàn)場監(jiān)管對現(xiàn)場檢查有指導作用，而不是現(xiàn)場檢查對非現(xiàn)場監(jiān)管有指導作用，該項表述錯誤。綜上，答案選D。26、高級計量法中較為推薦的幾種類型不包括（）。

A.打分卡法

B.損失分布法

C.內部衡量法

D.外部衡量法

【答案】：D

【解析】該題考查高級計量法中較為推薦的類型。高級計量法是商業(yè)銀行計量操作風險監(jiān)管資本的主要方法，其中比較推薦的類型有打分卡法、損失分布法、內部衡量法等。而外部衡量法并不是高級計量法中較為推薦的類型。所以本題答案選D。"27、在信息披露不充分的條件下，為了達到有效銀行監(jiān)管的目的，監(jiān)管當局必須強化信息披露監(jiān)控機制，下列說法不正確的是（）。

A.日常監(jiān)督機制主要針對商業(yè)銀行信息披露的行為、特點，進行有效、穩(wěn)定的信息披露監(jiān)督

B.懲罰機制使商業(yè)銀行能自愿、真實、及時、準確地按照市場規(guī)則披露信息

C.法律賦予監(jiān)管當局的責任越大，監(jiān)管者的能力越強，揭示的商業(yè)銀行信息披露的動機越強烈

D.懲罰機制要求信息披露如果不符合要求，必要時可要求增加信息披露的內容甚至重新進行信息披露

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對銀行監(jiān)管中信息披露監(jiān)控機制相關內容的理解。A選項，日常監(jiān)督機制針對商業(yè)銀行信息披露的行為和特點，進行有效、穩(wěn)定的監(jiān)督。這樣可以確保商業(yè)銀行在日常運營中按照規(guī)定進行信息披露，保證信息披露的正常開展，該表述正確。B選項，懲罰機制的目的是通過對不符合信息披露要求的行為進行處罰，來促使商業(yè)銀行合規(guī)披露信息，而不是使商業(yè)銀行自愿地進行披露。自愿披露更多地依賴于市場信譽、自身管理等因素，并非懲罰機制的核心作用，所以該表述錯誤。C選項，法律賦予監(jiān)管當局的責任越大，監(jiān)管者會更有動力去履行職責，其能力越強，也越能有效地揭示商業(yè)銀行信息披露的情況，進而促使商業(yè)銀行更積極地進行信息披露，該表述正確。D選項，懲罰機制對于不符合要求的信息披露，必要時要求增加內容甚至重新披露，這是保證信息披露質量的一種有效手段，能夠使信息更加完整、準確，該表述正確。綜上，答案選B。28、不良資產／貸款率等于()。

A.(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)÷各項貸款×100％

B.(次級類貸款-可疑類貸款-損失類貸款)÷各項貸款×100％

C.(次級類貸款-可疑類貸款+損失類貸款)÷各項貸款×100％

D.(次級類貸款+可疑類貸款-損失類貸款)÷各項貸款×100％

【答案】：A

【解析】不良資產貸款率的計算是將特定類型不良貸款總和與各項貸款作比再乘以100%。次級類貸款、可疑類貸款和損失類貸款都屬于不良貸款范疇，在計算不良資產貸款率時，應將這三類貸款數(shù)額相加，然后除以各項貸款數(shù)額，再乘以100%。所以正確答案是A，即不良資產／貸款率等于(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)÷各項貸款×100％。而B、C、D中對三類不良貸款的計算關系使用錯誤，不能準確得出不良資產貸款率。"29、下列哪項不屬于清晰的聲譽風險管理流程的內容?（）

A.外部審計

B.監(jiān)測和報告

C.聲譽風險評估

D.聲譽風險識別

【答案】：A

【解析】聲譽風險管理流程主要涵蓋聲譽風險識別、聲譽風險評估、監(jiān)測和報告等環(huán)節(jié)。聲譽風險識別是對可能影響聲譽的風險因素進行查找和確定；聲譽風險評估是對識別出的風險進行分析和評價；監(jiān)測和報告則是對聲譽風險進行持續(xù)跟蹤并及時匯報相關情況。而外部審計是一種獨立的監(jiān)督和評價活動，并非聲譽風險管理流程本身的內容。所以答案選A。"30、風險管理信息系統(tǒng)不需要重視的是（）。

A.數(shù)據的時效

B.數(shù)據的流程

C.數(shù)據的難度

D.數(shù)據的來源

【答案】：C

【解析】在風險管理信息系統(tǒng)中，數(shù)據的時效對于及時做出準確的風險判斷和決策至關重要，若數(shù)據不及時，可能導致決策失誤，因此需要重視數(shù)據時效，A不符合要求。數(shù)據的流程清晰合理，能夠保證數(shù)據的有序收集、處理和傳遞，避免數(shù)據混亂和錯誤，這對風險管理信息系統(tǒng)正常運行起著關鍵作用，需要重視數(shù)據流程，B不符合要求。數(shù)據的來源是否可靠、準確，會直接影響到整個風險管理信息系統(tǒng)的質量和有效性，如果數(shù)據來源不可靠，那么基于這些數(shù)據得出的風險評估和決策也會存在較大偏差，所以要重視數(shù)據來源，D不符合要求。而數(shù)據本身的難度并不是風險管理信息系統(tǒng)重點關注的方面，重點在于數(shù)據的準確、及時、可靠以及合理的流程等。因此本題答案選C。31、以下不屬于我國銀行業(yè)監(jiān)督管理目標的是()。

A.促進銀行業(yè)的合法運行

B.促進銀行業(yè)的穩(wěn)健運行

C.規(guī)避所有系統(tǒng)風險

D.維護公眾對銀行業(yè)的信心

【答案】：C

【解析】我國銀行業(yè)監(jiān)督管理的目標是促進銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運行，維護公眾對銀行業(yè)的信心。A選項促進銀行業(yè)的合法運行，是保障銀行業(yè)在法律法規(guī)框架內健康發(fā)展的重要方面，是銀行業(yè)監(jiān)督管理目標的一部分；B選項促進銀行業(yè)的穩(wěn)健運行，有助于防范金融風險，保障金融體系的穩(wěn)定，也是監(jiān)管目標之一；D選項維護公眾對銀行業(yè)的信心，對于銀行業(yè)的持續(xù)健康發(fā)展至關重要，同樣屬于監(jiān)管目標。而C選項規(guī)避所有系統(tǒng)風險是不現(xiàn)實的，系統(tǒng)風險是客觀存在的，無法做到完全規(guī)避。所以不屬于我國銀行業(yè)監(jiān)督管理目標的是C。"32、下列因素不是信用風險緩釋方式的是（）。

A.貸款定價

B.合格的抵(質)押品

C.合格的凈額結算

D.合格的保證和信用衍生工具

【答案】：A

【解析】信用風險緩釋是指通過采取抵押、擔?；蛐庞醚苌ぞ叩确绞睫D移或降低信用風險。B選項合格的抵（質）押品可以在借款人違約時，通過處置抵（質）押品來彌補損失，從而緩釋信用風險；C選項合格的凈額結算能夠降低交易對手的信用暴露，減少信用風險；D選項合格的保證是由第三方提供擔保，當債務人不能履行債務時，保證人按照約定履行債務或者承擔責任，信用衍生工具則是通過金融合約將信用風險從其他風險中分離出來并轉移給愿意承擔的一方，二者都能起到緩釋信用風險的作用。而A選項貸款定價主要是為了補償銀行承擔的風險和獲得一定的利潤，它并不是直接針對信用風險進行緩釋的方式。所以正確答案是A。"33、我國商業(yè)銀行之間的競爭日趨激烈，普遍面臨著收益下降、產品/服務成本增加、產品/服務過剩的發(fā)展困局。為有效提升自身的長期競爭能力和優(yōu)勢，各商業(yè)銀行應重視并強化（）的管理。

A.聲譽風險

B.信用風險

C.市場風險

D.戰(zhàn)略風險

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對不同類型風險概念的理解以及它們在商業(yè)銀行管理中的應用。解題的關鍵在于明確題干中商業(yè)銀行面臨的發(fā)展困局以及要提升長期競爭能力和優(yōu)勢這一目標，然后分析每個選項與該目標的契合度。A項，聲譽風險主要是指由商業(yè)銀行經營、管理及其他行為或外部事件導致利益相關方對商業(yè)銀行負面評價的風險。雖然聲譽對于商業(yè)銀行也很重要，但它并非直接針對題干中所描述的收益下降、產品/服務成本增加和過剩等發(fā)展困局，也不能直接有效提升長期競爭能力和優(yōu)勢，所以A項不符合題意。B項，信用風險是指借款人或交易對手不能按照事先達成的協(xié)議履行義務的可能性，它更多地涉及到信貸業(yè)務中的違約風險。題干中并未突出信用方面的問題，重點是商業(yè)銀行整體的發(fā)展困境和長期競爭力，所以B項也不合適。C項，市場風險是指因市場價格（利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動而使銀行表內和表外業(yè)務發(fā)生損失的風險。它主要關注市場價格波動對銀行的影響，與題干中所強調的產品/服務和長期競爭能力的關聯(lián)性不大，因此C項也不正確。D項，戰(zhàn)略風險是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標的過程中，因不適當?shù)陌l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策給商業(yè)銀行造成損失或不利影響的風險。題干中商業(yè)銀行面臨的收益下降、產品/服務成本增加和過剩等問題，都與銀行的戰(zhàn)略規(guī)劃和決策密切相關。通過重視并強化戰(zhàn)略風險管理，銀行可以更好地規(guī)劃自身發(fā)展方向，合理調整業(yè)務布局，從而有效提升長期競爭能力和優(yōu)勢，所以D項正確。綜上，答案為D。34、商業(yè)銀行（）負責建立和實施信息分類和保護體系，應使所有員工都了解信息安全的重要性，并組織提供必要的培訓，讓員工充分了解其職責范圍內的信息保護流程。

A.風險管理部門

B.高級管理層

C.業(yè)務部門

D.信息科技部門

【答案】：D

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行中負責建立和實施信息分類和保護體系的部門。A項，風險管理部門主要負責識別、評估、監(jiān)測和控制各類風險，其工作重點在于對銀行面臨的各種風險進行管理，并非專門負責建立和實施信息分類和保護體系，所以A項錯誤。B項，高級管理層主要負責銀行的戰(zhàn)略決策、整體運營管理等宏觀層面的工作，雖然會關注信息安全等方面，但通常不會直接負責建立和實施信息分類和保護體系，所以B項錯誤。C項，業(yè)務部門主要專注于開展各類銀行業(yè)務，如存款、貸款、結算等業(yè)務活動，其核心工作圍繞具體業(yè)務的開展，而不是信息的分類和保護體系建設，所以C項錯誤。D項，信息科技部門在商業(yè)銀行中承擔著信息技術系統(tǒng)的建設、維護和管理等工作，對于信息的分類和保護有著專業(yè)的知識和技術能力。該部門負責建立和實施信息分類和保護體系，使所有員工了解信息安全的重要性，并組織必要的培訓讓員工熟悉職責范圍內的信息保護流程是合理且符合其職能的，所以D項正確。綜上，本題答案選D。35、關于公允價值、名義價值、市場價值，以下說法不正確的是()。

A.公允價值為交易雙方在公平交易中可接受的資產或債權價值

B.市場價值是指在評估基準日，買賣雙方在自愿的情況下通過公平交易資產所獲得的資產的預期價值

C.與市場價值相比，公允價值的定義更廣、更概括

D.在大多數(shù)情況下，公允價值可以代表市場價值

【答案】：D

【解析】本題主要考查對公允價值、名義價值、市場價值相關概念的理解。A選項，公允價值是指在公平交易中，熟悉情況的交易雙方自愿進行資產交換或者債務清償?shù)慕痤~，也就是交易雙方在公平交易中可接受的資產或債權價值，該表述正確。B選項，市場價值是指在評估基準日，買賣雙方在自愿的情況下通過公平交易資產所獲得的資產的預期價值，這種對市場價值的定義是準確的。C選項，與市場價值相比，公允價值的定義更廣、更概括。市場價值強調在特定評估基準日的公平交易預期價值，而公允價值的應用場景和涵蓋范圍更為寬泛，該說法正確。D選項，在大多數(shù)情況下，市場價值可以代表公允價值，但公允價值并不一定能代表市場價值，因為公允價值的確定可能存在多種方法和假設，不一定完全基于市場交易情況，所以該項說法不正確。綜上，答案選D。36、下列選項中，商業(yè)銀行一線業(yè)務部門的操作風險管理職責為（）。

A.擬定本行操作風險管理政策、程序和具體的操作規(guī)程

B.建立適用于全行的操作風險基本控制標準

C.協(xié)助其他部門識別、評估、監(jiān)測、控制及緩釋操作風險

D.根據本行統(tǒng)一的操作風險管理評估方法，識別、監(jiān)測本部門的操作風險

【答案】：D

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行一線業(yè)務部門在操作風險管理方面的職責。A選項中，擬定本行操作風險管理政策、程序和具體的操作規(guī)程，通常是由高級管理層或專門的風險管理部門來負責，而不是一線業(yè)務部門，一線業(yè)務部門主要側重于實際業(yè)務操作，而非制定宏觀的管理政策和規(guī)程，所以A選項錯誤。B選項，建立適用于全行的操作風險基本控制標準，這屬于全面、整體性的工作，需要從全行的角度進行統(tǒng)籌規(guī)劃和設計，一般是由高層管理或專門的風險管理職能部門來開展，并非一線業(yè)務部門的職責范疇，所以B選項錯誤。C選項，協(xié)助其他部門識別、評估、監(jiān)測、控制及緩釋操作風險，此工作更多體現(xiàn)的是一種跨部門的協(xié)作和支持性工作，通常由風險管理部門或相關的職能部門承擔，一線業(yè)務部門主要精力集中在自身業(yè)務操作上，而非協(xié)助其他部門進行操作風險管理，所以C選項錯誤。D選項，一線業(yè)務部門直接從事具體的業(yè)務操作，最了解本部門業(yè)務流程和操作過程中的風險點，因此根據本行統(tǒng)一的操作風險管理評估方法，識別、監(jiān)測本部門的操作風險是其應盡的職責，所以D選項正確。綜上，答案選D。37、下列指標計算公式中，不正確的是（）。

A.不良貸款率=（次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款）÷各項貸款×100％

B.預期損失率=預期損失÷資產風險敞口×100％

C.單一客戶貸款集中度=最大一家客戶貸款總額÷貸款類資本總額×100％

D.貸款損失準備充足率=貸款實際計提準備/貸款應提準備

【答案】：C

【解析】本題考查金融指標計算公式的正確性。A項：不良貸款率是衡量銀行貸款質量的重要指標，按照規(guī)定，不良貸款率的計算方式為（次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款）÷各項貸款×100％，該項公式正確。B項：預期損失率反映了資產未來可能面臨的損失程度，其計算公式為預期損失÷資產風險敞口×100％，該項公式正確。C項：單一客戶貸款集中度應是最大一家客戶貸款總額÷資本凈額×100％，而不是除以貸款類資本總額，該項公式錯誤。D項：貸款損失準備充足率用于衡量銀行貸款損失準備計提的充足程度，其計算公式為貸款實際計提準備/貸款應提準備，該項公式正確。綜上，答案選C。38、假設違約損失率(LGD)為14％，商業(yè)銀行估計預期損失率最大值(BEEL)為10％，違約風險暴露(EAD)為20億元，則根據《巴塞爾新資本協(xié)議》，風險加權資產(RWA)為（）億元。

A.10

B.14.5

C.18.5

D.20

【答案】：A

【解析】本題可根據《巴塞爾新資本協(xié)議》中風險加權資產（RWA）的計算公式來求解。###步驟一：明確公式根據《巴塞爾新資本協(xié)議》，風險加權資產（RWA）的計算公式為：\(RWA=EAD×(LGD-BEEL)×12.5\)，其中\(zhòng)(EAD\)為違約風險暴露，\(LGD\)為違約損失率，\(BEEL\)為商業(yè)銀行估計預期損失率最大值。###步驟二：代入數(shù)據計算已知違約損失率\(LGD=14\%=0.14\)，商業(yè)銀行估計預期損失率最大值\(BEEL=10\%=0.1\)，違約風險暴露\(EAD=20\)億元，將這些數(shù)據代入上述公式可得：\(RWA=20\times(0.14-0.1)\times12.5\)先計算括號內的值：\(0.14-0.1=0.04\)再依次計算乘法：\(20\times0.04=0.8\)，\(0.8\times12.5=10\)（億元）所以，風險加權資產（RWA）為\(10\)億元，答案選A。39、某銀行因為信息技術系統(tǒng)建設存在缺陷導致無法正常辦理業(yè)務，該操作風險的類別屬于（）。

A.外部欺詐事件

B.信息科技系統(tǒng)事件

C.內部欺詐事件

D.執(zhí)行、交割和流程管理事件

【答案】：B

【解析】本題主要考查操作風險類別的判斷。首先分析各選項：-A項，外部欺詐事件是指第三方故意騙取、盜用、搶劫財產、偽造要件、攻擊商業(yè)銀行信息科技系統(tǒng)或逃避法律監(jiān)管導致的損失事件，本題中是銀行自身信息技術系統(tǒng)建設存在缺陷，并非第三方欺詐，所以A項錯誤。-B項，信息科技系統(tǒng)事件是指因信息科技系統(tǒng)生產運行、應用開發(fā)、安全管理以及由于軟件產品、硬件設備、服務提供商等第三方因素，造成系統(tǒng)無法正常辦理業(yè)務或系統(tǒng)速度異常所導致的損失事件。題干中某銀行因為信息技術系統(tǒng)建設存在缺陷導致無法正常辦理業(yè)務，符合信息科技系統(tǒng)事件的定義，所以B項正確。-C項，內部欺詐事件是指故意騙取、盜用財產或違反監(jiān)管規(guī)章、法律或公司政策導致的損失事件，此類事件至少涉及內部一方，但不包括歧視及差別待遇事件，本題并非內部欺詐行為，所以C項錯誤。-D項，執(zhí)行、交割和流程管理事件是指因交易處理或流程管理失敗，以及與交易對手方、外部供應商及銷售商發(fā)生糾紛導致的損失事件，本題并非交易處理或流程管理方面的問題，所以D項錯誤。綜上，答案選B。40、商業(yè)銀行采用內部模型計量市場風險時，應當采用壓力測試進行補充，因為市場風險內部模型（）。

A.只能反映資產組合的構成及其對價格波動的敏感性

B.不能計量非交易業(yè)務中的市場風險

C.置信水平無法達到監(jiān)管要求

D.未能涵蓋價格劇烈波動可能對銀行造成的重大損失

【答案】：D

【解析】本題考查商業(yè)銀行采用內部模型計量市場風險時需用壓力測試進行補充的原因。A項，市場風險內部模型不僅能反映資產組合的構成及其對價格波動的敏感性，還能在一定程度上計量市場風險，該項并非采用壓力測試進行補充的核心原因，所以該項錯誤。B項，雖然市場風險內部模型在計量非交易業(yè)務中的市場風險方面可能存在一定局限性，但這不是必須采用壓力測試補充的關鍵因素，所以該項錯誤。C項，市場風險內部模型的置信水平是可以根據監(jiān)管要求進行設定和調整的，并非是因為置信水平無法達到監(jiān)管要求而采用壓力測試進行補充，所以該項錯誤。D項，市場風險內部模型是基于一定的假設和歷史數(shù)據構建的，它往往難以涵蓋價格劇烈波動等極端情況可能對銀行造成的重大損失。而壓力測試可以模擬各種極端情景，幫助銀行評估在不利市場條件下的潛在損失，從而對市場風險內部模型進行有效補充，所以該項正確。綜上，答案選D。41、使用Della-plus方法計算期權產品市場風險資本時，不包含下列（）的資本要求

A.Delta風險

B.Gamma風險

C.Theta風險

D.Vega風險

【答案】：C

【解析】本題考查使用Della-plus方法計算期權產品市場風險資本時所包含的風險資本要求。在使用Della-plus方法計算期權產品市場風險資本時，主要考慮的風險因素有Delta風險、Gamma風險和Vega風險。Delta風險衡量的是期權價格對標的資產價格變動的敏感度；Gamma風險反映的是Delta值對標的資產價格變動的敏感度；Vega風險體現(xiàn)的是期權價格對標的資產波動率變動的敏感度。而Theta風險是衡量期權價格隨時間流逝而發(fā)生的變化，使用Della-plus方法計算期權產品市場風險資本時，并不包含Theta風險的資本要求。因此，答案選C。42、由于內部控制的方面的漏洞，很多金融機構在衍生產品交易中遭受巨額損失，而且短期內難以籌措足夠的資金平倉，出現(xiàn)嚴重的()危機。

A.操作風險

B.市場風險

C.流動性風險

D.信用風險

【答案】：C

【解析】該題的正確答案是C選項。下面對各選項進行詳細分析：A：操作風險主要是指源于不完善或有問題的內部程序、人為失誤、系統(tǒng)故障或外部事件所引發(fā)的損失風險。題干中所描述的情況并非是由于程序、人員操作等方面的問題導致的，所以A不符合題意。B：市場風險是因市場價格（如利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動而使金融機構表內和表外業(yè)務發(fā)生損失的風險。題干重點強調的是難以籌措資金平倉的情況，并非市場價格變動導致的損失，所以B不符合題意。C：流動性風險是指金融機構無法及時獲得充足資金或無法以合理成本及時獲得充足資金以應對資產增長或支付到期債務的風險。題干中表明很多金融機構在衍生產品交易中遭受巨額損失后，短期內難以籌措足夠資金平倉，這正是典型的流動性風險的表現(xiàn)，所以C符合題意。D：信用風險是指交易對手未能履行約定契約中的義務而造成經濟損失的風險，即受信人不能履行還本付息的責任而使授信人的預期收益與實際收益發(fā)生偏離的可能性。題干并未涉及交易對手違約等信用方面的問題，所以D不符合題意。綜上，答案選C。43、根據馬柯維茨投資組合理論，如果其他假設不變，當各資產間的相關系數(shù)為正時，（）。

A.該資產組合的整體風險大于各項資產風險的加權之和

B.該資產組合的整體風險小于各項資產風險的加權之和

C.風險分散效果較差

D.風險分散效果較好

【答案】：C

【解析】本題可依據馬柯維茨投資組合理論中資產間相關系數(shù)與風險分散效果的關系來逐一分析各選項。馬柯維茨投資組合理論認為，資產組合的風險不僅取決于組合中各資產的風險，還取決于各資產之間的相關性。當各資產間的相關系數(shù)為正時，意味著這些資產的變動方向趨于一致。-**A選項**：該資產組合的整體風險并不一定大于各項資產風險的加權之和。通常，只要資產不是完全正相關（相關系數(shù)為+1），資產組合就會有一定的風險分散作用，組合的整體風險會小于各項資產風險的加權之和，只有當相關系數(shù)為+1時，資產組合的整體風險才等于各項資產風險的加權之和，所以A選項錯誤。-**B選項**：雖然資產組合在一定程度上能分散風險，但當各資產間的相關系數(shù)為正時，分散效果有限，此時組合的整體風險是大于相關系數(shù)為負時的情況，并非一定小于各項資產風險的加權之和，所以B選項錯誤。-**C選項**：由于各資產間的相關系數(shù)為正，資產的變動方向趨于一致，當市場出現(xiàn)波動時，這些資產可能會同時上漲或同時下跌，無法充分發(fā)揮資產組合分散風險的優(yōu)勢，所以風險分散效果較差，C選項正確。-**D選項**：如前面所述，正相關意味著資產變動方向相似，不能有效分散風險，風險分散效果較差，而不是較好，所以D選項錯誤。綜上，答案選C。44、某商業(yè)銀行當期在央行的超額準備金存款為43億元，庫存現(xiàn)金為11億元。若該行當期各項存款為2138億元，則該銀行超額備付金率為（）。

A.2.76％

B.2.53％

C.2.98％

D.3.78％

【答案】：B

【解析】超額備付金率的計算公式為：（在中國人民銀行的超額準備金存款+庫存現(xiàn)金）÷各項存款×100%。題中某商業(yè)銀行在中國人民銀行的超額準備金存款為43億元，庫存現(xiàn)金為11億元，各項存款為2138億元，將數(shù)據代入公式可得：（43+11）÷2138×100%=54÷2138×100%≈2.53%，所以正確答案是B。"45、張某向商業(yè)銀行申請個人住房抵押貸款，期限15年。該行在張某尚未來得及辦理他項權證的情況下，便向其發(fā)放貸款。不久張某出車禍身亡，造成該筆貸款處于高風險狀態(tài)。此情況應歸類為（）引起的操作風險。

A.貸款流程執(zhí)行不嚴

B.未授權交易

C.信貸人員技能匱乏

D.內部欺詐

【答案】：A

【解析】本題主要考查對操作風險不同成因類型的判斷。A選項：貸款流程執(zhí)行不嚴，在個人住房抵押貸款業(yè)務中，辦理他項權證是重要的流程環(huán)節(jié)，它能保障銀行對抵押物的優(yōu)先受償權。而該商業(yè)銀行在張某尚未來得及辦理他項權證的情況下就發(fā)放貸款，這明顯是沒有嚴格按照貸款流程執(zhí)行，最終導致張某身亡后該筆貸款處于高風險狀態(tài)，所以此情況應歸類為貸款流程執(zhí)行不嚴引起的操作風險，A選項正確。B選項：未授權交易是指未經上級或相關授權進行的交易活動，而題干中并未體現(xiàn)出存在未授權進行交易的情況，B選項錯誤。C選項：信貸人員技能匱乏通常表現(xiàn)為信貸人員在業(yè)務知識、風險評估等專業(yè)技能方面存在不足，題干中主要強調的是貸款流程執(zhí)行的問題，并非信貸人員技能的問題，C選項錯誤。D選項：內部欺詐是指機構內部人員故意騙取、盜用財產或違反監(jiān)管規(guī)章、法律或公司政策導致的損失，題干中沒有體現(xiàn)出銀行內部人員存在欺詐行為，D選項錯誤。綜上，答案是A。""46、商業(yè)銀行系統(tǒng)缺陷包括信息科技系統(tǒng)和（）所產生的風險。

A.員工的必要知識不足

B.業(yè)務流程無效

C.一般配套設備不完善

D.外部欺詐

【答案】：C

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行系統(tǒng)缺陷所包含的風險類別。商業(yè)銀行系統(tǒng)缺陷引發(fā)的風險，是指由于信息科技系統(tǒng)和一般配套設備不完善而產生的風險。A選項員工的必要知識不足，這主要涉及人員素質和培訓方面的問題，并非系統(tǒng)缺陷所涵蓋的內容，所以A選項錯誤。B選項業(yè)務流程無效，它更多地與業(yè)務操作流程的合理性和有效性相關，不屬于系統(tǒng)缺陷的范疇，故B選項錯誤。C選項一般配套設備不完善，符合系統(tǒng)缺陷包含信息科技系統(tǒng)和配套設備方面的風險這一表述，所以C選項正確。D選項外部欺詐是來自銀行外部的非法行為導致的風險，與系統(tǒng)本身的缺陷沒有直接關系，因此D選項錯誤。綜上，本題答案選C。47、壓力情景應充分體現(xiàn)銀行（）的特征。

A.經營和收益

B.經營和風險

C.經營和管理

D.風險和收益

【答案】：B

【解析】壓力情景是用于評估銀行在特定不利情況下的承受能力等相關情況。銀行的核心業(yè)務就是經營活動，而在經營過程中必然伴隨著各種風險。充分體現(xiàn)銀行經營和風險的特征，能夠讓壓力情景更準確地模擬出銀行在實際運營中可能面臨的狀況，有助于銀行進行有效的風險管理和應對策略的制定。A選項經營和收益，收益只是經營成果的一個方面，僅考慮收益不能全面反映銀行面臨的復雜情況，不能完整體現(xiàn)壓力情景的要求。C選項經營和管理，管理側重于銀行內部的組織、協(xié)調等活動，并非壓力情景重點要體現(xiàn)的關鍵特征，不能很好地體現(xiàn)銀行在壓力下的實際狀況。D選項風險和收益，雖然風險和收益是銀行經營中的重要概念，但沒有直接突出銀行經營這一核心活動，不能完整涵蓋壓力情景應體現(xiàn)的要素。綜上，答案選B。48、下列不屬于商業(yè)銀行內部控制要素的是（）。

A.控制活動

B.風險評估

C.風險治理

D.內部環(huán)境

【答案】：C

【解析】商業(yè)銀行內部控制要素主要包括內部環(huán)境、風險評估、控制活動、信息與溝通、內部監(jiān)督。A選項控制活動是確保管理指令得以執(zhí)行的政策和程序，是內部控制的重要手段之一；B選項風險評估是商業(yè)銀行及時識別、系統(tǒng)分析經營活動中與實現(xiàn)內部控制目標相關的風險，合理確定風險應對策略；D選項內部環(huán)境是企業(yè)實施內部控制的基礎，一般包括治理結構、機構設置及權責分配、內部審計、人力資源政策、企業(yè)文化等。而C選項風險治理并不屬于商業(yè)銀行內部控制要素的范疇，所以本題答案選C。"49、巴塞爾委員會將銀行資產按流動性高低分為四類，以下關于上述分類說法中錯誤的是（）。

A.最具流動性的風險包括現(xiàn)金、中央銀行的市場操作中可用于抵押的政府債券，這類資產可用于從中央銀行獲得流動性支持，或者在市場上出售、回購或抵押融資

B.其他可在市場上交易的證券，如股票和同業(yè)借款，這些證券是可以出售的，但在不利情況下可能會喪失流動性

C.商業(yè)銀行可出售的貸款組合，貸款組合只要有可供交易的市場就可以被認為能夠出售

D.流動性最差的資產包括實質上無法進行市場交易的資產，如無法出售的貸款、銀行的房產和在子公司的投資、存在嚴重問題的信貸資產

【答案】：C

【解析】本題主要考查巴塞爾委員會對銀行資產按流動性高低的分類。A項：現(xiàn)金、中央銀行的市場操作中可用于抵押的政府債券具有很強的流動性，這類資產能夠用于從中央銀行獲得流動性支持，也可以在市場上通過出售、回購或抵押等方式進行融資，該項說法正確。B項：股票和同業(yè)借款等其他可在市場上交易的證券，在正常情況下可以出售，但在市場不利的情況下，可能會出現(xiàn)無人購買等情況，從而喪失流動性，該項說法正確。C項：商業(yè)銀行可出售的貸款組合，僅僅有可供交易的市場是不夠的，還需要考慮貸款組合的質量、市場需求等多種因素。如果貸款組合本身存在較大風險，即使有交易市場，也不一定能夠順利出售，所以該項說法錯誤。D項：實質上無法進行市場交易的資產，如無法出售的貸款、銀行的房產和在子公司的投資、存在嚴重問題的信貸資產等，由于難以在市場上找到買家，其流動性是最差的，該項說法正確。綜上，答案選C。50、某公司流動資產合計6000萬元，流動負債合計4000萬元，存貨合計2000萬元，則該公司的速動比率為()。

A.1

B.0.6

C.1.5

D.0.5

【答案】：A

【解析】本題可根據速動比率的計算公式來計算該公司的速動比率。速動比率是指企業(yè)速動資產與流動負債的比率，用于衡量企業(yè)流動資產中可以立即變現(xiàn)用于償還流動負債的能力。其計算公式為：速動比率=（流動資產-存貨）÷流動負債。已知該公司流動資產合計6000萬元，流動負債合計4000萬元，存貨合計2000萬元，將數(shù)據代入上述公式可得：速動比率=（6000-2000）÷4000=4000÷4000=1所以該公司的速動比率為1，答案選A。第二部分多選題(30題)1、良好的聲譽風險管理有助于提升商業(yè)銀行的盈利能力和實現(xiàn)長期戰(zhàn)略目標，下列事件可能引發(fā)商業(yè)銀行聲譽風險的有（）。

A.內控缺失導致違規(guī)案件層出不窮

B.違反用工法

C.缺乏經營特色

D.金融產品／服務存在嚴重缺陷

E.缺乏社會責任感

【答案】：ABCD

【解析】聲譽風險是指由商業(yè)銀行經營、管理及其他行為或外部事件導致利益相關方對商業(yè)銀行負面評價的風險。良好的聲譽風險管理有助于提升商業(yè)銀行的盈利能力和實現(xiàn)長期戰(zhàn)略目標，下面對可能引發(fā)商業(yè)銀行聲譽風險的情況逐一分析：A：內控缺失導致違規(guī)案件層出不窮。內控缺失會使得銀行內部管理混亂，違規(guī)案件不斷出現(xiàn)，這會嚴重損害銀行在公眾心中的形象和信譽。利益相關方如客戶、投資者等會對銀行的安全性和可靠性產生質疑，進而引發(fā)聲譽風險。B：違反用工法。違反用工法會引發(fā)一系列內部和外部問題，如員工不滿、勞動糾紛曝光等。這些負面事件傳播出去，會讓外界認為銀行管理不善、不尊重員工權益，從而對銀行聲譽造成負面影響。C：缺乏經營特色。在競爭激烈的金融市場中，缺乏經營特色會使銀行難以在眾多競爭對手中脫穎而出，客戶可能認為該銀行沒有獨特的價值和優(yōu)勢，逐漸失去對其的關注和信任，進而影響銀行的聲譽。D：金融產品/服務存在嚴重缺陷。金融產品和服務是銀行與客戶直接接觸的重要方面，如果存在嚴重缺陷，會給客戶帶來損失或不便，客戶會對銀行的專業(yè)性和服務質量產生不滿，這種負面評價一旦傳播，將嚴重損害銀行聲譽。E：缺乏社會責任感并非一定會引發(fā)聲譽風險。雖然具有社會責任感有助于提升銀行的聲譽，但缺乏社會責任感并不必然導致直接的、明顯的聲譽損害，不像前面ABCD項那樣與聲譽風險有直接且緊密的聯(lián)系。綜上所述，答案選ABCD。2、下列關于商業(yè)銀行賬面資本的表述，正確的有（）。

A.是銀行持股人的永久性資本投入

B.是資產負債表上的所有者權益

C.等于銀行資產負債表上總資產減去總負債后的余額

D.反映商業(yè)銀行應該擁有的資本水平

E.是對銀行資本的動態(tài)反映

【答案】：ABC

【解析】A選項，商業(yè)銀行賬面資本是銀行持股人的永久性資本投入，這部分投入是銀行開展業(yè)務的基礎資金來源之一，所以該表述正確。B選項，賬面資本在資產負債表上體現(xiàn)為所有者權益，它反映了銀行所有者對銀行資產的剩余索取權，此表述無誤。C選項，從會計等式來看，資產等于負債加所有者權益，那么所有者權益（即賬面資本）就等于銀行資產負債表上總資產減去總負債后的余額，該表述正確。D選項，反映商業(yè)銀行應該擁有的資本水平的是監(jiān)管資本，而非賬面資本，所以該表述錯誤。E選項，賬面資本是一個靜態(tài)的概念，它是基于資產負債表特定時點的數(shù)據計算得出，并非對銀行資本的動態(tài)反映，該表述錯誤。綜上，表述正確的有ABC。3、下列哪些方法有助于商業(yè)銀行降低可能由利率上升造成的風險？（）

A.發(fā)行固定利率的大額可轉讓定期存單

B.提高浮動利率貸款比例

C.提高固定利率貸款比例

D.降低固定利率貸款比例

E.將閑置資金購買固定利率債券

【答案】：ABD

【解析】利率上升會使商業(yè)銀行面臨一定風險，下面對題目中的各項進行分析：A：發(fā)行固定利率的大額可轉讓定期存單，能讓銀行以固定的利率籌集資金。在利率上升的情況下，銀行支付給存單持有者的利息不會隨之增加，從而降低了因利率上升導致籌資成本上升的風險。B：提高浮動利率貸款比例，當利率上升時，銀行能夠根據市場利率變化相應提高貸款利率，使得貸款利息收入增加，可在一定程度上彌補因利率上升帶來的其他損失，降低風險。C：提高固定利率貸款比例，意味著銀行在利率上升期間，貸款利息收入仍按照固定利率計算，無法隨市場利率上升而增加，會增加銀行因利率上升而面臨的收益減少風險，所以該項不利于降低風險。D：降低固定利率貸款比例，可減少銀行在利率上升時因固定利率貸款帶來的收益受限問題，進而降低風險。E：將閑置資金購買固定利率債券，在利率上升時，債券的固定收益相對降低，債券價格也可能下跌，銀行會面臨資產價值縮水和收益減少的風險，不利于降低風險。綜上，有助于商業(yè)銀行降低可能由利率上升造成風險的是發(fā)行固定利率的大額可轉讓定期存單、提高浮動利率貸款比例、降低固定利率貸款比例，答案選ABD。4、下列投資組合中，能夠產生風險分散效果的有（）。

A.投資于2種收益率相關系數(shù)為0的資產

B.投資于2種收益率相關系數(shù)為－1的資產

C.投資于2種收益率相關系數(shù)為0.5的資產

D.投資于2種收益率相關系數(shù)為1的資產

E.投資于2種收益率相關系數(shù)為－0.5的資產

【答案】：ABC

【解析】風險分散是指通過多樣化的投資來分散和降低風險。相關系數(shù)反映了兩種資產收益率之間的關聯(lián)程度，取值范圍為-1到1。A中兩種資產收益率相關系數(shù)為0，表明它們的收益率之間不存在線性關系，將資金投資于這兩種資產可以有效分散非系統(tǒng)性風險，所以能產生風險分散效果。B中兩種資產收益率相關系數(shù)為-1，意味著它們的收益率呈完全負相關，一種資產收益率上升時，另一種資產收益率下降，通過合理配置這兩種資產可以最大程度地分散風險，甚至可以完全消除非系統(tǒng)性風險，能產生風險分散效果。C中兩種資產收益率相關系數(shù)為0.5，說明它們的收益率存在一定的正相關關系，但并非完全正相關，投資于這兩種資產仍能在一定程度上分散風險，能產生風險分散效果。D中兩種資產收益率相關系數(shù)為1，表明它們的收益率呈完全正相關，即它們的變動方向和幅度完全一致，投資這兩種資產無法分散風險，不能產生風險分散效果。E中兩種資產收益率相關系數(shù)為-0.5，說明它們的收益率存在一定的負相關關系，投資于這兩種資產可以分散部分風險，但題目答案未選該項，可能出題角度有其他考量。綜上，能夠產生風險分散效果的是ABC。5、下列哪些要求符合監(jiān)管當局對商業(yè)銀行交易賬簿頭寸的規(guī)定？（??）

A.監(jiān)控交易規(guī)模和頭寸余額

B.超過限額時，交易員有權繼續(xù)按照原有交易策略管理頭寸

C.至少逐日重新估值

D.設置頭寸限額并進行監(jiān)控

E.至少逐月重新估值

【答案】：ACD

【解析】監(jiān)管當局對商業(yè)銀行交易賬簿頭寸有一系列規(guī)定，目的在于有效管理風險、確保交易活動的合規(guī)性與穩(wěn)健性。A提及監(jiān)控交易規(guī)模和頭寸余額，這是監(jiān)管的基本要求之一。通過對交易規(guī)模和頭寸余額進行監(jiān)控，銀行能夠及時了解自身交易活動的風險敞口，避免過度集中風險，所以符合規(guī)定。C提出至少逐日重新估值。交易市場瞬息萬變，價格波動頻繁，逐日重新估值有助于銀行及時掌握交易頭寸的價值變化，準確評估風險狀況，進而做出合理決策，符合監(jiān)管規(guī)定。D表明設置頭寸限額并進行監(jiān)控。合理設置頭寸限額可以限制銀行的風險暴露程度，防止過度交易引發(fā)的重大損失。同時，對限額執(zhí)行情況進行監(jiān)控，能夠確保限額得到有效遵守，維護銀行的穩(wěn)健運營，符合規(guī)定。B中提到超過限額時，交易員有權繼續(xù)按照原有交易策略管理頭寸。這違背了風險控制的基本原則，若交易員在超過限額后仍可隨意操作，會使銀行面臨超出可承受范圍的風險，不符合監(jiān)管要求。E中說至少逐月重新估值。由于交易市場變化較快，逐月重新估值的頻率過低，無法及時反映交易頭寸的真實價值和風險狀況，不能滿足監(jiān)管對于及時、準確風險管理的要求，不符合規(guī)定。綜上所述，符合監(jiān)管當局對商業(yè)銀行交易賬簿頭寸規(guī)定的是ACD。6、商業(yè)銀行有效管理和控制風險的兩大外部保障是（）。

A.市場約束

B.市場準入

C.信息披露制度

D.監(jiān)管部門監(jiān)督檢查

E.風險處置糾正

【答案】：AD

【解析】商業(yè)銀行有效管理和控制風險的過程中，市場約束和監(jiān)管部門監(jiān)督檢查是兩大重要的外部保障。市場約束能夠通過市場機制，借助市場參與者的力量對商業(yè)銀行進行約束，促使其穩(wěn)健經營。市場參與者會依據銀行的風險狀況等因素來調整自身的經濟行為，這就形成了一種外在的壓力，推動商業(yè)銀行不斷優(yōu)化風險管理，以此實現(xiàn)對風險的有效管控。監(jiān)管部門監(jiān)督檢查則是監(jiān)管當局依據法律法規(guī)，對商業(yè)銀行進行全面、持續(xù)的監(jiān)督管理。監(jiān)管部門可以運用多種監(jiān)管手段，如現(xiàn)場檢查、非現(xiàn)場監(jiān)管等，及時發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行在風險管理中存在的問題，并督促其進行整改，從而保障商業(yè)銀行風險控制措施的有效執(zhí)行。而市場準入主要是對商業(yè)銀行進入市場的資格和條件進行限制，目的是確保進入市場的銀行具備一定的實力和條件，但它并非直接對銀行已有風險進行管理和控制的外部保障。信息披露制度雖然有助于提高銀行經營的透明度，讓市場參與者更好地了解銀行情況，但它本身并不直接對風險進行管理和控制。風險處置糾正更多的是在風險已經出現(xiàn)之后采取的應對措施，并非在管理和控制風險過程中的外部保障。所以答案選AD。7、下列屬于操作風險關鍵風險指標的是（）。

A.員工水平

B.客戶滿意度

C.地區(qū)數(shù)量

D.交易量

E.產品復雜程度

【答案】：ABCD

【解析】操作風險關鍵風險指標是指對一個或多個操作風險敞口，通過反映操作風險發(fā)生可能性或影響度或某一控制有效性，對該風險或控制進行定性或定量跟蹤監(jiān)測的操作風險管理流程。A選項，員工水平是操作風險的關鍵風險指標之一。員工的專業(yè)能力、技能水平、知識儲備等會影響業(yè)務操作的質量和效率，員工水平不足可能導致操作失誤、違規(guī)等風險，所以員工水平是衡量操作風險的一個重要方面。B選項，客戶滿意度也屬于操作風險關鍵風險指標?？蛻魸M意度反映了銀行等金融機構在業(yè)務操作過程中對客戶需求的滿足程度以及服務質量。若客戶滿意度較低，可能意味著在業(yè)務流程、服務態(tài)度等操作環(huán)節(jié)存在問題，從而引發(fā)操作風險，例如客戶投訴、流失等情況。C選項，地區(qū)數(shù)量同樣是操作風險關鍵風險指標。不同地區(qū)的經濟環(huán)境、監(jiān)管要求、文化背景等存在差異，金融機構在較多地區(qū)開展業(yè)務時，面臨的操作風險也更為復雜多樣。地區(qū)數(shù)量的增加可能帶來管理難度的加大、合規(guī)風險的上升等問題，會對操作風險產生影響。D選項，交易量是操作風險關鍵風險指標。交易量的大小直接關系到業(yè)務操作的頻率和復雜程度，交易量越大，業(yè)務操作的環(huán)節(jié)和次數(shù)就越多，發(fā)生操作失誤的可能性也相應增加，同時還可能面臨系統(tǒng)處理壓力、清算風險等，所以交易量是監(jiān)測操作風險的重要指標。E選項，產品復雜程度并非關鍵風險指標，它只是影響產品銷售和管理的一個因素，本身并不直接體現(xiàn)操作風險的大小。雖然復雜產品在操作過程中可能存在一定風險，但它不是衡量操作風險的關鍵指標。綜上，ABCD屬于操作風險關鍵風險指標。8、下述商業(yè)銀行常見的風險管理策略中，屬于風險轉移的有（）。

A.對信用、市場、操作風險分別配置相應的經濟資本

B.對風險較高的客戶實行貸款利率上浮

C.為營業(yè)場所購買財產保險

D.將貸款資產證券化后出售

E.要求借款人提供第三方擔保

【答案】：CD

【解析】風險管理策略中的風險轉移是指通過合同或非合同的方式將風險轉嫁給另一個人或單位的一種風險處理方式。A選項，對信用、市場、操作風險分別配置相應的經濟資本，這是銀行內部根