2025年中級(jí)銀行從業(yè)資格之中級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理檢測(cè)卷附有答案詳解第一部分單選題(50題)1、采用權(quán)重法計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)資本時(shí)，商業(yè)銀行持有的其他銀行的次級(jí)債務(wù)工具的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為（）。

A.100％

B.20％

C.0％

D.50％

【答案】：A

【解析】采用權(quán)重法計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)資本時(shí)，對(duì)于商業(yè)銀行持有的其他銀行的次級(jí)債務(wù)工具，其風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重規(guī)定為100％。B選項(xiàng)20％、C選項(xiàng)0％以及D選項(xiàng)50％均不符合相關(guān)規(guī)定。所以本題正確答案是A。"2、國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)在總結(jié)和借鑒國(guó)內(nèi)外銀行監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上提出的理念是（）。

A.管法人、管風(fēng)險(xiǎn)、管內(nèi)控、提高透明度

B.管法人、管風(fēng)險(xiǎn)、管制度、提高透明度

C.管機(jī)構(gòu)、管風(fēng)險(xiǎn)、管制度、提高透明度

D.管法人、管流程、管內(nèi)控、提高透明度

【答案】：A

【解析】本題考查國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)提出的理念。在銀行監(jiān)管工作中，國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)在總結(jié)和借鑒國(guó)內(nèi)外銀行監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，提出了“管法人、管風(fēng)險(xiǎn)、管內(nèi)控、提高透明度”的監(jiān)管理念?！肮芊ㄈ恕笔侵笀?jiān)持法人監(jiān)管，重視對(duì)每個(gè)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)總體金融風(fēng)險(xiǎn)的把握、防范和化解，這有助于從整體層面把控銀行的運(yùn)營(yíng)和風(fēng)險(xiǎn)?！肮茱L(fēng)險(xiǎn)”即注重對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制，通過(guò)各種監(jiān)管手段確保銀行能夠有效管理各類風(fēng)險(xiǎn)?！肮軆?nèi)控”強(qiáng)調(diào)內(nèi)部控制機(jī)制的重要性，促使銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)建立健全內(nèi)部控制體系，提高經(jīng)營(yíng)管理的安全性和穩(wěn)健性。“提高透明度”要求銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)地披露信息，便于監(jiān)管機(jī)構(gòu)、投資者和社會(huì)公眾了解其經(jīng)營(yíng)狀況和風(fēng)險(xiǎn)水平，增強(qiáng)市場(chǎng)約束。B選項(xiàng)中“管制度”并非該理念內(nèi)容，制度是內(nèi)控等方面的一部分，不能準(zhǔn)確概括該監(jiān)管理念。C選項(xiàng)“管機(jī)構(gòu)”不準(zhǔn)確，核心是管法人，機(jī)構(gòu)的表述過(guò)于寬泛，且“管制度”也不是該理念內(nèi)容。D選項(xiàng)“管流程”不屬于該監(jiān)管理念范疇，該理念強(qiáng)調(diào)的是法人、風(fēng)險(xiǎn)、內(nèi)控和透明度。綜上，正確答案是A。3、根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》商業(yè)銀行應(yīng)在最低資本要求和儲(chǔ)備資本要求之上計(jì)提（），該項(xiàng)資本要求為風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的（）。

A.逆周期資本，0~2.5%

B.杠桿率緩沖資本，1~3.5%

C.第二支柱資本，0~2.5%

D.系統(tǒng)重要性銀行附加資本，1~3.5%

【答案】：A

【解析】根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，商業(yè)銀行應(yīng)在最低資本要求和儲(chǔ)備資本要求之上計(jì)提逆周期資本，該項(xiàng)資本要求為風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的0~2.5%。B選項(xiàng)中杠桿率緩沖資本并非在最低資本要求和儲(chǔ)備資本要求之上計(jì)提的符合題意的項(xiàng)目，所以B錯(cuò)誤。C選項(xiàng)第二支柱資本是商業(yè)銀行根據(jù)監(jiān)管要求在最低資本要求之上應(yīng)當(dāng)計(jì)提的其他資本要求，但表述不如A準(zhǔn)確，所以C錯(cuò)誤。D選項(xiàng)系統(tǒng)重要性銀行附加資本是針對(duì)系統(tǒng)重要性銀行額外提出的資本要求，并非普遍適用于所有商業(yè)銀行在最低資本要求和儲(chǔ)備資本要求之上計(jì)提的項(xiàng)目，所以D錯(cuò)誤。因此本題正確答案選A。4、交易／定價(jià)錯(cuò)誤屬于操作風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部流程類的因素，它是指在交易的過(guò)程中，（）。

A.市場(chǎng)價(jià)格發(fā)生重大變化引起的定價(jià)差異

B.與市場(chǎng)上同類金融產(chǎn)品的定價(jià)有很大差別

C.由于產(chǎn)品成本增加，出現(xiàn)定價(jià)困難

D.未遵循操作規(guī)定，使交易和定價(jià)產(chǎn)生了錯(cuò)誤

【答案】：D

【解析】交易／定價(jià)錯(cuò)誤屬于操作風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部流程類因素，此考點(diǎn)考查對(duì)于交易過(guò)程中交易／定價(jià)錯(cuò)誤概念的理解。A選項(xiàng)，市場(chǎng)價(jià)格發(fā)生重大變化引起的定價(jià)差異，這更多是受市場(chǎng)因素影響，并非交易過(guò)程中自身操作問(wèn)題導(dǎo)致的交易／定價(jià)錯(cuò)誤，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。B選項(xiàng)，與市場(chǎng)上同類金融產(chǎn)品的定價(jià)有很大差別，這可能是由于多種復(fù)雜因素造成的，如產(chǎn)品特性、市場(chǎng)定位等，不一定是交易過(guò)程中操作不當(dāng)引發(fā)的定價(jià)錯(cuò)誤，所以B選項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng)，由于產(chǎn)品成本增加出現(xiàn)定價(jià)困難，這是成本方面的因素導(dǎo)致的定價(jià)問(wèn)題，和交易過(guò)程中的操作規(guī)定遵循情況無(wú)關(guān)，不屬于交易／定價(jià)錯(cuò)誤所指范疇，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)，未遵循操作規(guī)定使交易和定價(jià)產(chǎn)生了錯(cuò)誤，這符合操作風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部流程類中交易／定價(jià)錯(cuò)誤是因交易過(guò)程中操作失誤產(chǎn)生錯(cuò)誤的定義，所以D選項(xiàng)正確。綜上，本題答案選D。5、關(guān)于市場(chǎng)準(zhǔn)入的說(shuō)法，不正確的是（）。

A.市場(chǎng)準(zhǔn)人是指監(jiān)管部門采取行政許可手段審查、批準(zhǔn)市場(chǎng)主體可以進(jìn)入某一領(lǐng)域并從事相關(guān)活動(dòng)的機(jī)制

B.機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入是指依據(jù)法定標(biāo)準(zhǔn)，批準(zhǔn)銀行機(jī)構(gòu)法人或其分支機(jī)構(gòu)的設(shè)立

C.業(yè)務(wù)準(zhǔn)人是指按照營(yíng)利性原則，批準(zhǔn)銀行機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)范圍和開(kāi)辦新的業(yè)務(wù)品種

D.高級(jí)管理人員的準(zhǔn)人，是指對(duì)銀行機(jī)構(gòu)高級(jí)管理人員任職資格的核準(zhǔn)或認(rèn)可

【答案】：C

【解析】市場(chǎng)準(zhǔn)入是監(jiān)管部門采取行政許可手段審查、批準(zhǔn)市場(chǎng)主體進(jìn)入某一領(lǐng)域并從事相關(guān)活動(dòng)的機(jī)制。A選項(xiàng)，其對(duì)市場(chǎng)準(zhǔn)入的定義準(zhǔn)確，是監(jiān)管部門通過(guò)行政許可手段對(duì)市場(chǎng)主體進(jìn)入特定領(lǐng)域及從事相關(guān)活動(dòng)進(jìn)行審查和批準(zhǔn)的機(jī)制，該表述正確。B選項(xiàng)，機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入依據(jù)法定標(biāo)準(zhǔn)批準(zhǔn)銀行機(jī)構(gòu)法人或其分支機(jī)構(gòu)的設(shè)立，此說(shuō)法符合機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入的定義，表述正確。C選項(xiàng)錯(cuò)誤，業(yè)務(wù)準(zhǔn)入并非按照營(yíng)利性原則，而是依據(jù)審慎性原則，批準(zhǔn)銀行機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)范圍和開(kāi)辦新的業(yè)務(wù)品種。D選項(xiàng)，高級(jí)管理人員準(zhǔn)入是對(duì)銀行機(jī)構(gòu)高級(jí)管理人員任職資格的核準(zhǔn)或認(rèn)可，該表述符合高級(jí)管理人員準(zhǔn)入的定義，是正確的。綜上，答案選C。6、某銀行2010年末可疑類貸款余額為400億元，損失類貸款余額為200億元。各項(xiàng)貸款余額總額為40000億元。若要保證不良貸款率不高于2％，則該銀行次級(jí)類貸款余額最多為（）億元。

A.200

B.300

C.600

D.800

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)不良貸款率的計(jì)算公式，結(jié)合已知條件來(lái)計(jì)算該銀行次級(jí)類貸款余額的最大值。###步驟一：明確不良貸款率的計(jì)算公式和不良貸款的構(gòu)成不良貸款率的計(jì)算公式為：不良貸款率=不良貸款余額÷各項(xiàng)貸款余額總額×100%。不良貸款由次級(jí)類貸款、可疑類貸款和損失類貸款構(gòu)成，即不良貸款余額=次級(jí)類貸款余額+可疑類貸款余額+損失類貸款余額。###步驟二：根據(jù)已知條件計(jì)算不良貸款余額的最大值已知各項(xiàng)貸款余額總額為\(40000\)億元，要保證不良貸款率不高于\(2\%\)，根據(jù)不良貸款率的計(jì)算公式可計(jì)算出不良貸款余額的最大值為：\(40000\times2\%=800\)（億元）###步驟三：計(jì)算次級(jí)類貸款余額的最大值已知可疑類貸款余額為\(400\)億元，損失類貸款余額為\(200\)億元，設(shè)次級(jí)類貸款余額為\(x\)億元。由不良貸款余額=次級(jí)類貸款余額+可疑類貸款余額+損失類貸款余額，可得\(x+400+200\leqslant800\)。解這個(gè)不等式：\(x+600\leqslant800\)\(x\leqslant800-600\)\(x\leqslant200\)即該銀行次級(jí)類貸款余額最多為\(200\)億元。綜上，答案是A。7、下列關(guān)于銀行監(jiān)管的法律法規(guī)的說(shuō)法，不正確的是（）。

A.在我國(guó)，按照法律的效力等級(jí)劃分，銀行監(jiān)管法律框架由法律、行政法規(guī)和規(guī)章三個(gè)層級(jí)的法律規(guī)范構(gòu)成

B.行政法規(guī)是由國(guó)務(wù)院依法制定的，以國(guó)務(wù)院令的形式發(fā)布的各種有關(guān)活動(dòng)的法律規(guī)范，其效力等同于法律

C.規(guī)章是銀行監(jiān)督管理部門根據(jù)法律和行政法規(guī)，在權(quán)限范圍內(nèi)制定的規(guī)范性文件

D.法律是由全國(guó)人民代表大會(huì)及其常務(wù)委員會(huì)根據(jù)《憲法》，并依照法定程序制定的有關(guān)法律規(guī)范，是法律框架的最基本組成部分

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)我國(guó)銀行監(jiān)管法律法規(guī)的效力等級(jí)及各層級(jí)法律規(guī)范的定義，對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。A選項(xiàng)：在我國(guó)，按照法律的效力等級(jí)劃分，銀行監(jiān)管法律框架的確由法律、行政法規(guī)和規(guī)章三個(gè)層級(jí)的法律規(guī)范構(gòu)成。該說(shuō)法符合我國(guó)銀行監(jiān)管法律體系的實(shí)際情況，是正確的。B選項(xiàng)：行政法規(guī)是由國(guó)務(wù)院依法制定的，以國(guó)務(wù)院令的形式發(fā)布的各種有關(guān)活動(dòng)的法律規(guī)范。但行政法規(guī)的效力低于法律，而不是等同于法律。法律是由全國(guó)人民代表大會(huì)及其常務(wù)委員會(huì)制定的，其效力層級(jí)高于行政法規(guī)。所以該選項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。C選項(xiàng)：規(guī)章是銀行監(jiān)督管理部門根據(jù)法律和行政法規(guī)，在權(quán)限范圍內(nèi)制定的規(guī)范性文件。這是規(guī)章制定的常見(jiàn)方式和權(quán)限范圍，該說(shuō)法正確。D選項(xiàng)：法律是由全國(guó)人民代表大會(huì)及其常務(wù)委員會(huì)根據(jù)《憲法》，并依照法定程序制定的有關(guān)法律規(guī)范，是法律框架的最基本組成部分。此描述準(zhǔn)確說(shuō)明了法律的制定主體、依據(jù)和在法律框架中的地位，說(shuō)法正確。綜上，答案選B。8、戰(zhàn)略規(guī)劃必須建立在商業(yè)銀行當(dāng)前的（）基礎(chǔ)之上。

A.實(shí)際情況

B.未來(lái)的發(fā)展?jié)摿?/p>

C.實(shí)際情況和未來(lái)的發(fā)展?jié)摿?/p>

D.潛在收益

【答案】：C

【解析】戰(zhàn)略規(guī)劃對(duì)于商業(yè)銀行至關(guān)重要，它既需要立足當(dāng)下，又要著眼未來(lái)。實(shí)際情況是商業(yè)銀行當(dāng)前所面臨的各種現(xiàn)狀，包括業(yè)務(wù)規(guī)模、市場(chǎng)份額、資產(chǎn)質(zhì)量等實(shí)實(shí)在在的方面，這是戰(zhàn)略規(guī)劃的現(xiàn)實(shí)基礎(chǔ)和出發(fā)點(diǎn)。而未來(lái)的發(fā)展?jié)摿t體現(xiàn)了銀行在未來(lái)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中的可能性和成長(zhǎng)空間，包含了技術(shù)創(chuàng)新能力、人才儲(chǔ)備等因素。只有綜合考慮這兩方面，才能制定出科學(xué)合理、符合銀行長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展的戰(zhàn)略規(guī)劃。A僅提及實(shí)際情況，這只是戰(zhàn)略規(guī)劃基礎(chǔ)的一部分，忽略了未來(lái)發(fā)展?jié)摿?，缺乏?duì)銀行未來(lái)發(fā)展的前瞻性考量，可能導(dǎo)致規(guī)劃過(guò)于保守，錯(cuò)過(guò)發(fā)展機(jī)遇。B僅考慮未來(lái)的發(fā)展?jié)摿?，而脫離了當(dāng)下的實(shí)際情況，規(guī)劃可能會(huì)成為空中樓閣，缺乏可操作性和現(xiàn)實(shí)支撐。D潛在收益是戰(zhàn)略規(guī)劃實(shí)施后可能帶來(lái)的結(jié)果，而非戰(zhàn)略規(guī)劃建立的基礎(chǔ)，以潛在收益為基礎(chǔ)進(jìn)行戰(zhàn)略規(guī)劃有本末倒置之嫌。綜上所述，戰(zhàn)略規(guī)劃必須建立在商業(yè)銀行當(dāng)前的實(shí)際情況和未來(lái)的發(fā)展?jié)摿A(chǔ)之上，正確答案為C。9、下列屬于戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別在宏觀戰(zhàn)略層面上的做法的是()。

A.業(yè)務(wù)領(lǐng)域負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵循商業(yè)銀行的整體戰(zhàn)略規(guī)劃

B.董事會(huì)和最高管理層必須全面、深入地評(píng)估商業(yè)銀行長(zhǎng)期戰(zhàn)略決策中能潛藏的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

C.所有崗位員工必須嚴(yán)格遵守相關(guān)業(yè)務(wù)崗位的操作規(guī)程

D.所有崗位員工應(yīng)同時(shí)具備正確的風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)

【答案】：B

【解析】戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別在宏觀戰(zhàn)略層面需要從銀行整體戰(zhàn)略決策的高度進(jìn)行評(píng)估和把控。A選項(xiàng)中業(yè)務(wù)領(lǐng)域負(fù)責(zé)人嚴(yán)格遵循商業(yè)銀行的整體戰(zhàn)略規(guī)劃，這主要側(cè)重于業(yè)務(wù)執(zhí)行層面，是在既定戰(zhàn)略下的操作要求，并非從宏觀戰(zhàn)略層面去識(shí)別戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)，故A項(xiàng)不符合。B選項(xiàng)董事會(huì)和最高管理層全面、深入地評(píng)估商業(yè)銀行長(zhǎng)期戰(zhàn)略決策中潛藏的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)，董事會(huì)和最高管理層處于商業(yè)銀行決策的核心地位，對(duì)長(zhǎng)期戰(zhàn)略決策進(jìn)行評(píng)估，是站在宏觀戰(zhàn)略高度識(shí)別戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)的體現(xiàn)，故B項(xiàng)正確。C選項(xiàng)所有崗位員工嚴(yán)格遵守相關(guān)業(yè)務(wù)崗位的操作規(guī)程，這是針對(duì)具體業(yè)務(wù)操作流程的要求，是微觀層面的業(yè)務(wù)執(zhí)行規(guī)范，并非宏觀戰(zhàn)略層面的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別措施，故C項(xiàng)不符合。D選項(xiàng)所有崗位員工具備正確的風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，強(qiáng)調(diào)的是員工個(gè)體的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)培養(yǎng)，屬于人員管理和意識(shí)層面的內(nèi)容，并非從宏觀戰(zhàn)略層面去識(shí)別戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)，故D項(xiàng)不符合。綜上，答案選B。10、用于表示在一定時(shí)間水平、一定概率下所發(fā)生最大損失的要素是（）。

A.違約概率

B.非預(yù)期損失

C.預(yù)期損失

D.風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)各選項(xiàng)所代表要素的定義來(lái)判斷用于表示在一定時(shí)間水平、一定概率下所發(fā)生最大損失的要素。A選項(xiàng)，違約概率是指借款人在未來(lái)一定時(shí)期內(nèi)發(fā)生違約的可能性，它主要衡量的是信用違約的可能性大小，并非是在一定時(shí)間水平、一定概率下所發(fā)生的最大損失，所以A選項(xiàng)不符合題意。B選項(xiàng)，非預(yù)期損失是指在預(yù)期損失之外的可能損失，它是對(duì)不確定性損失的一種度量，但不是用于明確表示在一定時(shí)間水平、一定概率下所發(fā)生的最大損失，所以B選項(xiàng)不符合題意。C選項(xiàng)，預(yù)期損失是指商業(yè)銀行的正常經(jīng)營(yíng)過(guò)程中能夠預(yù)期到的損失數(shù)額，它是基于歷史數(shù)據(jù)和統(tǒng)計(jì)分析得出的平均損失水平，不是在一定時(shí)間水平、一定概率下的最大損失，所以C選項(xiàng)不符合題意。D選項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值是指在一定的時(shí)間水平和一定的概率情況下，所發(fā)生的最大損失，它是一種常用的風(fēng)險(xiǎn)度量指標(biāo)，能直觀地反映在特定條件下可能面臨的最大損失，所以D選項(xiàng)符合題意。綜上，本題正確答案是D。11、即期是指現(xiàn)金交易或現(xiàn)貨交易，交易的一方按約定價(jià)格買入或賣出一定數(shù)額的金融資產(chǎn)，交付及付款在合約訂立后的（）個(gè)營(yíng)業(yè)日內(nèi)完成。

A.1

B.2

C.3

D.4

【答案】：B

【解析】即期交易是現(xiàn)金交易或現(xiàn)貨交易，指交易的一方按約定價(jià)格買入或賣出一定數(shù)額的金融資產(chǎn)，交付及付款在合約訂立后的特定營(yíng)業(yè)日內(nèi)完成。在金融交易的規(guī)范中，即期交易交付及付款需在合約訂立后的2個(gè)營(yíng)業(yè)日內(nèi)完成，所以這里應(yīng)選B。A選項(xiàng)1個(gè)營(yíng)業(yè)日不符合即期交易交付及付款的時(shí)間規(guī)定；C選項(xiàng)3個(gè)營(yíng)業(yè)日和D選項(xiàng)4個(gè)營(yíng)業(yè)日也都不是即期交易要求的交付及付款時(shí)間。"12、下列情形是企業(yè)出現(xiàn)的早期財(cái)務(wù)預(yù)警信號(hào)的是（）。

A.存貨周轉(zhuǎn)率變大

B.出現(xiàn)陳舊存貨、大量存貨或不恰當(dāng)存貨組合的證據(jù)

C.總資產(chǎn)中流動(dòng)資產(chǎn)所占比例大幅上升

D.公司業(yè)務(wù)性質(zhì)的改變

【答案】：B

【解析】本題主要考查企業(yè)早期財(cái)務(wù)預(yù)警信號(hào)的相關(guān)知識(shí)。A項(xiàng)，存貨周轉(zhuǎn)率變大通常意味著企業(yè)存貨的周轉(zhuǎn)速度加快，存貨管理效率提高，這是企業(yè)運(yùn)營(yíng)良好的表現(xiàn)，而非早期財(cái)務(wù)預(yù)警信號(hào)。存貨周轉(zhuǎn)率是衡量企業(yè)銷售能力和存貨管理水平的指標(biāo)，存貨周轉(zhuǎn)率越大，表明存貨銷售速度越快，資金占用成本越低。所以該項(xiàng)不符合要求。B項(xiàng)，當(dāng)企業(yè)出現(xiàn)陳舊存貨、大量存貨或不恰當(dāng)存貨組合的證據(jù)時(shí)，意味著存貨可能存在積壓、滯銷等問(wèn)題，這會(huì)占用企業(yè)大量的資金，增加存貨持有成本，還可能面臨存貨跌價(jià)損失的風(fēng)險(xiǎn)，反映出企業(yè)在生產(chǎn)、銷售等環(huán)節(jié)可能出現(xiàn)了問(wèn)題，是企業(yè)出現(xiàn)的早期財(cái)務(wù)預(yù)警信號(hào)。該項(xiàng)符合題意。C項(xiàng)，總資產(chǎn)中流動(dòng)資產(chǎn)所占比例大幅上升，說(shuō)明企業(yè)資產(chǎn)的流動(dòng)性增強(qiáng)，企業(yè)的短期償債能力可能提高，資金的靈活性增加，這通常是較為積極的信號(hào)，而不是財(cái)務(wù)預(yù)警信號(hào)。所以該項(xiàng)不符合要求。D項(xiàng)，公司業(yè)務(wù)性質(zhì)的改變并不直接等同于財(cái)務(wù)預(yù)警信號(hào)。業(yè)務(wù)性質(zhì)改變可能是企業(yè)順應(yīng)市場(chǎng)變化、進(jìn)行戰(zhàn)略調(diào)整的一種舉措，如果調(diào)整得當(dāng)，有可能為企業(yè)帶來(lái)新的發(fā)展機(jī)遇和利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)，只有在業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型過(guò)程中出現(xiàn)重大問(wèn)題導(dǎo)致財(cái)務(wù)狀況惡化時(shí)才會(huì)成為預(yù)警信號(hào)。所以該項(xiàng)不符合要求。綜上，答案是B。13、下列關(guān)于三種計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值方法的優(yōu)缺點(diǎn)分析中，錯(cuò)誤的是（）。

A.Ⅰ和Ⅲ

B.Ⅲ和Ⅳ

C.Ⅰ和Ⅱ

D.只有Ⅰ

【答案】：A

【解析】本題是關(guān)于三種計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值方法優(yōu)缺點(diǎn)分析的正誤判斷選擇題。答案選A，這意味著“Ⅰ和Ⅲ”所涉及的關(guān)于三種計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值方法優(yōu)缺點(diǎn)的分析是錯(cuò)誤的表述。具體“Ⅰ”和“Ⅲ”對(duì)應(yīng)的關(guān)于計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值方法優(yōu)缺點(diǎn)的內(nèi)容雖未給出，但根據(jù)題目所設(shè)定的情境以及正確答案，可推斷在本題給出的幾種關(guān)于三種計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值方法優(yōu)缺點(diǎn)的分析內(nèi)容里，“Ⅰ”和“Ⅲ”的表述不符合實(shí)際的優(yōu)缺點(diǎn)情況，而其他未選的表述是正確的關(guān)于三種計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值方法優(yōu)缺點(diǎn)的分析。"14、風(fēng)險(xiǎn)事件：為增強(qiáng)交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)資本監(jiān)管的有效性，推動(dòng)商業(yè)銀行提升衍生工具風(fēng)險(xiǎn)管理能力，銀監(jiān)會(huì)于2016年11月28日對(duì)外公布《衍生工具交易對(duì)手違約風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)計(jì)量規(guī)則(征求意見(jiàn)稿)》，要求商業(yè)銀行將交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)管理納入全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架。

A.計(jì)量交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)前，需要先獲得交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)暴露數(shù)據(jù)

B.交易所交易的衍生產(chǎn)品存在交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)

C.場(chǎng)外衍生品交易指的是在交易所以外的市場(chǎng)進(jìn)行的金融衍生品交易

D.交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)是指由于交易對(duì)手在交易最終結(jié)算前違約而造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)所給內(nèi)容對(duì)各選項(xiàng)逐一分析。-A選項(xiàng)內(nèi)容雖然在給定文本中未提及，但在實(shí)際的金融風(fēng)險(xiǎn)管理邏輯中，計(jì)量交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)前，確實(shí)需要先獲得交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)暴露數(shù)據(jù)，該說(shuō)法在原理上正確。-B選項(xiàng)，文本中提到“為增強(qiáng)交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)資本監(jiān)管的有效性，推動(dòng)商業(yè)銀行提升衍生工具風(fēng)險(xiǎn)管理能力”“要求商業(yè)銀行將交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)管理納入全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架”，這里并沒(méi)有明確表明交易所交易的衍生產(chǎn)品存在交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)，無(wú)中生有，該說(shuō)法錯(cuò)誤。-C選項(xiàng)，場(chǎng)外衍生品交易的定義就是在交易所以外的市場(chǎng)進(jìn)行的金融衍生品交易，該說(shuō)法是符合金融市場(chǎng)基本概念的，是正確的。-D選項(xiàng)，交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)指的就是由于交易對(duì)手在交易最終結(jié)算前違約而造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)，此說(shuō)法準(zhǔn)確無(wú)誤。本題要求選擇錯(cuò)誤的表述，所以答案是B。15、客戶評(píng)級(jí)是商業(yè)銀行對(duì)客戶______的計(jì)量和評(píng)價(jià)，反映客戶______的大小。（）

A.償債能力和償還意愿；道德風(fēng)險(xiǎn)

B.償債能力和償還意愿；違約風(fēng)險(xiǎn)

C.收入水平和償債能力；違約風(fēng)險(xiǎn)

D.收入水平和償債能力；道德風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：B

【解析】客戶評(píng)級(jí)是商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的重要內(nèi)容。其核心在于對(duì)客戶償債能力和償還意愿進(jìn)行計(jì)量和評(píng)價(jià)。償債能力體現(xiàn)了客戶是否有足夠的財(cái)務(wù)資源來(lái)履行債務(wù)責(zé)任，而償還意愿則反映了客戶主觀上是否愿意按時(shí)足額償還債務(wù)，這兩者共同決定了客戶違約的可能性。A選項(xiàng)中“道德風(fēng)險(xiǎn)”主要側(cè)重于因信息不對(duì)稱等因素導(dǎo)致的客戶違背道德準(zhǔn)則的風(fēng)險(xiǎn)，并非客戶評(píng)級(jí)的核心指向?？蛻粼u(píng)級(jí)重點(diǎn)是評(píng)估違約可能性，而非單純的道德層面風(fēng)險(xiǎn)，所以A錯(cuò)誤。B選項(xiàng)準(zhǔn)確指出客戶評(píng)級(jí)是對(duì)償債能力和償還意愿的計(jì)量和評(píng)價(jià)，其反映的就是客戶違約風(fēng)險(xiǎn)的大小，符合客戶評(píng)級(jí)的定義和目的，所以B正確。C選項(xiàng)“收入水平”只是影響償債能力的一個(gè)因素，但不是客戶評(píng)級(jí)的完整內(nèi)涵表述，不能僅以收入水平和償債能力來(lái)概括客戶評(píng)級(jí)?？蛻粼u(píng)級(jí)還需考慮償還意愿，所以C錯(cuò)誤。D選項(xiàng)同A選項(xiàng)，“道德風(fēng)險(xiǎn)”不是客戶評(píng)級(jí)所主要反映的內(nèi)容，且“收入水平和償債能力”表述不完整，所以D錯(cuò)誤。綜上，答案選B。16、關(guān)于商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與其他風(fēng)險(xiǎn)的相互作用關(guān)系，以下表述錯(cuò)誤的是（）。

A.操作風(fēng)險(xiǎn)不會(huì)對(duì)流動(dòng)性造成顯著影響

B.承擔(dān)過(guò)多的信用風(fēng)險(xiǎn)會(huì)同時(shí)增加流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

C.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)會(huì)影響投資組合產(chǎn)生流動(dòng)資金的能力，造成流動(dòng)性波動(dòng)

D.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)可能削弱存款人的信心而造成大量資金流失，進(jìn)而導(dǎo)致流動(dòng)性困難

【答案】：A

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與其他風(fēng)險(xiǎn)的相互作用關(guān)系。A選項(xiàng)，操作風(fēng)險(xiǎn)可能會(huì)對(duì)流動(dòng)性造成顯著影響。例如銀行因內(nèi)部操作失誤導(dǎo)致資金損失、業(yè)務(wù)中斷等情況，可能會(huì)引發(fā)資金緊張，從而影響銀行的流動(dòng)性，所以該項(xiàng)表述錯(cuò)誤。B選項(xiàng)，承擔(dān)過(guò)多的信用風(fēng)險(xiǎn)意味著銀行面臨的借款人違約可能性增加。一旦借款人無(wú)法按時(shí)還款，銀行的資金回收就會(huì)出現(xiàn)問(wèn)題，同時(shí)還要準(zhǔn)備資金應(yīng)對(duì)可能的壞賬損失，這會(huì)使銀行的資金流動(dòng)性降低，增加流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，該項(xiàng)表述正確。C選項(xiàng)，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)主要包括利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)等。當(dāng)市場(chǎng)情況發(fā)生變化時(shí)，投資組合的價(jià)值可能會(huì)波動(dòng)，其產(chǎn)生流動(dòng)資金的能力也會(huì)受到影響，進(jìn)而造成銀行流動(dòng)性的波動(dòng)，該項(xiàng)表述正確。D選項(xiàng)，聲譽(yù)是銀行的重要資產(chǎn)之一。聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)可能會(huì)使存款人對(duì)銀行的信心下降，導(dǎo)致大量資金從銀行流出，銀行資金減少，進(jìn)而可能導(dǎo)致流動(dòng)性困難，該項(xiàng)表述正確。綜上，答案選A。17、凈穩(wěn)定資金比率指標(biāo)的觀察區(qū)間為一個(gè)年度，有助于抑制銀行使用期限剛好大于流動(dòng)性覆蓋率規(guī)定的（）日時(shí)間區(qū)間的短期資金行為。

A.15

B.30

C.45

D.20

【答案】：B

【解析】?jī)舴€(wěn)定資金比率指標(biāo)的觀察區(qū)間設(shè)定為一個(gè)年度，其目的在于抑制銀行特定的短期資金使用行為。流動(dòng)性覆蓋率規(guī)定了一個(gè)特定時(shí)間區(qū)間，而本題要找出銀行可能會(huì)使用期限剛好大于該規(guī)定時(shí)間區(qū)間的短期資金情況。正確答案選B，因?yàn)榱鲃?dòng)性覆蓋率規(guī)定的時(shí)間區(qū)間通常是30日，凈穩(wěn)定資金比率指標(biāo)能在一定程度上抑制銀行使用期限剛好大于30日的短期資金行為，A選項(xiàng)15日、C選項(xiàng)45日、D選項(xiàng)20日均不符合流動(dòng)性覆蓋率規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)時(shí)間區(qū)間。"18、下列對(duì)商業(yè)銀行戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的表述，最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.商業(yè)銀行可以通過(guò)技術(shù)性的風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)對(duì)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化

B.有效的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)定期全面評(píng)估商業(yè)銀行的愿景，短期目標(biāo)以及長(zhǎng)期目標(biāo)

C.商業(yè)銀行正確識(shí)別來(lái)自內(nèi)外部的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)，有助于經(jīng)營(yíng)管理從被動(dòng)防守轉(zhuǎn)變?yōu)橹鲃?dòng)出擊

D.商業(yè)銀行“重前臺(tái)，輕后臺(tái)”的發(fā)展模式很容易積聚戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：A

【解析】本題可對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析來(lái)判斷其表述是否恰當(dāng)。A項(xiàng)：戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長(zhǎng)期發(fā)展目標(biāo)的系統(tǒng)化管理過(guò)程中，不適當(dāng)?shù)奈磥?lái)發(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅商業(yè)銀行未來(lái)發(fā)展的潛在風(fēng)險(xiǎn)。戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)通常涉及銀行的愿景、目標(biāo)、戰(zhàn)略規(guī)劃等較為宏觀和定性的方面，很難通過(guò)技術(shù)性的風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)進(jìn)行量化，該項(xiàng)表述不恰當(dāng)。B項(xiàng)：有效的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)定期全面評(píng)估商業(yè)銀行的愿景、短期目標(biāo)以及長(zhǎng)期目標(biāo)。通過(guò)定期評(píng)估，可以確保銀行的戰(zhàn)略方向與內(nèi)外部環(huán)境相適應(yīng)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)戰(zhàn)略中存在的問(wèn)題并進(jìn)行調(diào)整，使銀行的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)始終朝著正確的方向前進(jìn)，該項(xiàng)表述恰當(dāng)。C項(xiàng)：商業(yè)銀行正確識(shí)別來(lái)自內(nèi)外部的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)，有助于其提前預(yù)判可能面臨的挑戰(zhàn)和機(jī)遇，從而將經(jīng)營(yíng)管理從被動(dòng)防守轉(zhuǎn)變?yōu)橹鲃?dòng)出擊。例如，識(shí)別到外部市場(chǎng)的潛在需求或競(jìng)爭(zhēng)威脅后，銀行可以主動(dòng)調(diào)整戰(zhàn)略，開(kāi)發(fā)新的產(chǎn)品或服務(wù)，增強(qiáng)自身競(jìng)爭(zhēng)力，該項(xiàng)表述恰當(dāng)。D項(xiàng)：商業(yè)銀行“重前臺(tái)，輕后臺(tái)”的發(fā)展模式很容易積聚戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)。前臺(tái)業(yè)務(wù)直接面向客戶，通常更容易看到短期的業(yè)績(jī)和收益，而后臺(tái)業(yè)務(wù)如風(fēng)險(xiǎn)管理、運(yùn)營(yíng)支持等雖然不直接創(chuàng)造收入，但對(duì)銀行的穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)至關(guān)重要。如果忽視后臺(tái)建設(shè)，可能會(huì)導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)管理不到位、運(yùn)營(yíng)效率低下等問(wèn)題，長(zhǎng)期積累下來(lái)會(huì)對(duì)銀行的戰(zhàn)略發(fā)展造成嚴(yán)重影響，該項(xiàng)表述恰當(dāng)。綜上，最不恰當(dāng)?shù)谋硎鍪茿。19、原銀監(jiān)會(huì)規(guī)定，我國(guó)商業(yè)銀行杠桿率的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)是不低于（）。

A.4%

B.3%

C.5%

D.6%

【答案】：A

【解析】這道題考查我國(guó)商業(yè)銀行杠桿率的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)相關(guān)知識(shí)點(diǎn)。原銀監(jiān)會(huì)規(guī)定，我國(guó)商業(yè)銀行杠桿率的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)是不低于4%，故答案選A。"20、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理案例——全球曼氏金融破產(chǎn)

A.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

B.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

C.信用風(fēng)險(xiǎn)

D.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：B

【解析】該題考查對(duì)不同風(fēng)險(xiǎn)類型的理解與判斷。題目以全球曼氏金融破產(chǎn)這一案例為背景，需從聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)中選出與之對(duì)應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)類型。聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)通常是指由企業(yè)經(jīng)營(yíng)、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對(duì)企業(yè)負(fù)面評(píng)價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)，題干未體現(xiàn)與聲譽(yù)相關(guān)的負(fù)面評(píng)價(jià)等內(nèi)容，所以A選項(xiàng)不符合。戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是指企業(yè)在戰(zhàn)略管理過(guò)程中，由于內(nèi)外部環(huán)境的復(fù)雜性和變動(dòng)性以及主體對(duì)環(huán)境的認(rèn)知能力和適應(yīng)能力的有限性，而導(dǎo)致企業(yè)整體性損失和戰(zhàn)略目標(biāo)無(wú)法實(shí)現(xiàn)的可能性及損失。全球曼氏金融破產(chǎn)可能是由于其戰(zhàn)略決策失誤，在經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略上出現(xiàn)問(wèn)題，從而導(dǎo)致最終破產(chǎn)，符合戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)的定義，故B選項(xiàng)正確。信用風(fēng)險(xiǎn)是指交易對(duì)手未能履行約定契約中的義務(wù)而造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)，題干未著重體現(xiàn)因交易對(duì)手違約導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)破產(chǎn)的信息，所以C選項(xiàng)不合適。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行雖然有清償能力，但無(wú)法及時(shí)獲得充足資金或無(wú)法以合理成本及時(shí)獲得充足資金以應(yīng)對(duì)資產(chǎn)增長(zhǎng)或支付到期債務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)，題干沒(méi)有明確表明是因流動(dòng)性問(wèn)題致使其破產(chǎn)，所以D選項(xiàng)也不正確。綜上，答案選B。21、在操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)過(guò)程中建立的因果分析模型可以確定哪些因素與風(fēng)險(xiǎn)損失具有最高的關(guān)聯(lián)度，從而為操作風(fēng)險(xiǎn)管理指明方向。該模型是對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的（）三個(gè)方面進(jìn)行歷史統(tǒng)計(jì)，并形成相互關(guān)聯(lián)的多元分布。

A.風(fēng)險(xiǎn)成因、風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)和風(fēng)險(xiǎn)類別

B.風(fēng)險(xiǎn)程度、風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)間和損失事件

C.風(fēng)險(xiǎn)誘因、風(fēng)險(xiǎn)程度和損失金額

D.風(fēng)險(xiǎn)程度、風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)間和損失金額

【答案】：A

【解析】在操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)過(guò)程中，因果分析模型的作用是確定與風(fēng)險(xiǎn)損失關(guān)聯(lián)度最高的因素，為操作風(fēng)險(xiǎn)管理指明方向。該模型需對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)方面進(jìn)行歷史統(tǒng)計(jì)并形成相互關(guān)聯(lián)的多元分布。A選項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)成因是引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)的根源因素，風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)是衡量風(fēng)險(xiǎn)狀況的關(guān)鍵參數(shù)，風(fēng)險(xiǎn)類別則對(duì)不同類型的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行區(qū)分，對(duì)這三個(gè)方面進(jìn)行歷史統(tǒng)計(jì)，能夠全面且系統(tǒng)地反映操作風(fēng)險(xiǎn)的特征和規(guī)律，形成相互關(guān)聯(lián)的多元分布，為后續(xù)確定與風(fēng)險(xiǎn)損失的關(guān)聯(lián)度提供有力支持，所以該選項(xiàng)正確。B選項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)間和損失事件雖與操作風(fēng)險(xiǎn)有關(guān)，但僅從這兩個(gè)方面以及風(fēng)險(xiǎn)程度進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，難以全面反映操作風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)在關(guān)聯(lián)和因果關(guān)系，不能很好地為確定與風(fēng)險(xiǎn)損失的關(guān)聯(lián)度提供完整信息，故該選項(xiàng)不合適。C選項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)誘因和損失金額是操作風(fēng)險(xiǎn)的重要方面，但風(fēng)險(xiǎn)程度相對(duì)較為寬泛和籠統(tǒng)，缺乏具體的指向性和明確的統(tǒng)計(jì)維度，無(wú)法像風(fēng)險(xiǎn)成因、風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)和風(fēng)險(xiǎn)類別那樣全面且精準(zhǔn)地構(gòu)建相互關(guān)聯(lián)的多元分布，所以該選項(xiàng)不準(zhǔn)確。D選項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)間和損失金額是操作風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式，但不能涵蓋操作風(fēng)險(xiǎn)的所有關(guān)鍵要素，只從這兩個(gè)方面以及風(fēng)險(xiǎn)程度進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，無(wú)法全面反映操作風(fēng)險(xiǎn)的本質(zhì)特征和內(nèi)在聯(lián)系，不利于建立有效的因果分析模型，因此該選項(xiàng)也不正確。綜上，答案選A。22、下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)管理與商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的關(guān)系，說(shuō)法不正確的是()。

A.承擔(dān)和管理風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行的基本職能，也是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)不斷創(chuàng)新發(fā)展的原動(dòng)力

B.風(fēng)險(xiǎn)管理不能從根本上改變商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)模式，即從傳統(tǒng)上片面追求擴(kuò)大規(guī)模、增加利潤(rùn)的粗放經(jīng)營(yíng)模式，向風(fēng)險(xiǎn)與收益相匹配的精細(xì)化管理模式轉(zhuǎn)變等

C.風(fēng)險(xiǎn)管理能夠?yàn)樯虡I(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)提供依據(jù)，并有效管理金融資產(chǎn)和業(yè)務(wù)組合

D.健全的風(fēng)險(xiǎn)管理體系能夠?yàn)樯虡I(yè)銀行創(chuàng)造價(jià)值

【答案】：B

【解析】本題主要考查風(fēng)險(xiǎn)管理與商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的關(guān)系。A選項(xiàng)，承擔(dān)和管理風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行的基本職能，銀行在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中不可避免地要面對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的有效管理能夠促使銀行不斷探索新的業(yè)務(wù)領(lǐng)域和方法，是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)不斷創(chuàng)新發(fā)展的原動(dòng)力，該項(xiàng)說(shuō)法正確。B選項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)管理能夠從根本上改變商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)模式。傳統(tǒng)的商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)模式可能存在片面追求擴(kuò)大規(guī)模、增加利潤(rùn)的粗放經(jīng)營(yíng)問(wèn)題，而通過(guò)有效的風(fēng)險(xiǎn)管理，可以使銀行更加注重風(fēng)險(xiǎn)與收益的匹配，實(shí)現(xiàn)向精細(xì)化管理模式的轉(zhuǎn)變，所以該項(xiàng)中“不能從根本上改變”說(shuō)法錯(cuò)誤。C選項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)管理可以對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估和計(jì)量，從而為商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)提供依據(jù)，并且能夠根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)狀況對(duì)金融資產(chǎn)和業(yè)務(wù)組合進(jìn)行合理配置和有效管理，該項(xiàng)說(shuō)法正確。D選項(xiàng)，健全的風(fēng)險(xiǎn)管理體系可以降低銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)損失，提高銀行的信譽(yù)和穩(wěn)定性，進(jìn)而吸引更多的客戶和資金，為商業(yè)銀行創(chuàng)造價(jià)值，該項(xiàng)說(shuō)法正確。綜上，答案選B。23、在操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的標(biāo)準(zhǔn)法中，商業(yè)銀行的“代理服務(wù)業(yè)務(wù)”產(chǎn)品線的β值為（）。

A.8%

B.12%

C.18%

D.15%

【答案】：D

【解析】在操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的標(biāo)準(zhǔn)法里，不同的商業(yè)銀行產(chǎn)品線對(duì)應(yīng)著不同的β值。對(duì)于“代理服務(wù)業(yè)務(wù)”產(chǎn)品線，其對(duì)應(yīng)的β值為15%，因此正確答案是D。"24、下列哪項(xiàng)關(guān)于現(xiàn)場(chǎng)檢查的表述不正確?（）

A.現(xiàn)場(chǎng)檢查是指監(jiān)管當(dāng)局及其分支機(jī)構(gòu)派出監(jiān)管人員到被監(jiān)管的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行實(shí)地檢查

B.現(xiàn)場(chǎng)檢查過(guò)程分為檢查準(zhǔn)備、檢查實(shí)施、檢查報(bào)告、檢查處理和檢查檔案整理五個(gè)階段

C.現(xiàn)場(chǎng)檢查實(shí)施階段可分為五個(gè)環(huán)節(jié)：進(jìn)點(diǎn)會(huì)談、檢查實(shí)施、分析整理、評(píng)價(jià)定性、結(jié)束現(xiàn)場(chǎng)檢查作業(yè)

D.現(xiàn)場(chǎng)檢查對(duì)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管有指導(dǎo)作用

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)現(xiàn)場(chǎng)檢查相關(guān)內(nèi)容的理解，需判斷各選項(xiàng)關(guān)于現(xiàn)場(chǎng)檢查的表述是否正確。-A項(xiàng)：現(xiàn)場(chǎng)檢查就是監(jiān)管當(dāng)局及其分支機(jī)構(gòu)派出監(jiān)管人員到被監(jiān)管的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行實(shí)地檢查，該項(xiàng)表述準(zhǔn)確，與實(shí)際的現(xiàn)場(chǎng)檢查定義相符，所以該項(xiàng)正確。-B項(xiàng)：現(xiàn)場(chǎng)檢查過(guò)程通常分為檢查準(zhǔn)備、檢查實(shí)施、檢查報(bào)告、檢查處理和檢查檔案整理五個(gè)階段，這是現(xiàn)場(chǎng)檢查的標(biāo)準(zhǔn)流程，該描述無(wú)誤，所以該項(xiàng)正確。-C項(xiàng)：現(xiàn)場(chǎng)檢查實(shí)施階段進(jìn)一步可分為進(jìn)點(diǎn)會(huì)談、檢查實(shí)施、分析整理、評(píng)價(jià)定性、結(jié)束現(xiàn)場(chǎng)檢查作業(yè)這五個(gè)環(huán)節(jié)，這種階段劃分也是符合現(xiàn)場(chǎng)檢查實(shí)施階段實(shí)際情況的，所以該項(xiàng)正確。-D項(xiàng)：應(yīng)該是非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管對(duì)現(xiàn)場(chǎng)檢查有指導(dǎo)作用，而不是現(xiàn)場(chǎng)檢查對(duì)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管有指導(dǎo)作用，該項(xiàng)表述錯(cuò)誤。綜上，表述不正確的是D。25、下列不屬于商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)的是（）。

A.公開(kāi)市場(chǎng)業(yè)務(wù)

B.交易和銷售

C.零售銀行業(yè)務(wù)

D.公司金融

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)范圍，對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。A選項(xiàng)，公開(kāi)市場(chǎng)業(yè)務(wù)是中央銀行吞吐基礎(chǔ)貨幣，調(diào)節(jié)市場(chǎng)流動(dòng)性的主要貨幣政策工具，通過(guò)中央銀行與指定交易商進(jìn)行有價(jià)證券和外匯交易，實(shí)現(xiàn)貨幣政策調(diào)控目標(biāo)，它并非商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)。B選項(xiàng)，交易和銷售是商業(yè)銀行的重要業(yè)務(wù)活動(dòng)之一，商業(yè)銀行會(huì)參與金融市場(chǎng)的交易和銷售金融產(chǎn)品等。C選項(xiàng)，零售銀行業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行針對(duì)個(gè)人客戶所提供的一系列金融服務(wù)，如個(gè)人儲(chǔ)蓄、個(gè)人貸款、信用卡等。D選項(xiàng)，公司金融業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行為企業(yè)客戶提供的金融服務(wù)，包括企業(yè)貸款、結(jié)算業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)顧問(wèn)等。綜上，答案選A。26、商業(yè)銀行的內(nèi)部評(píng)級(jí)應(yīng)具有彼此獨(dú)立、特點(diǎn)鮮明的兩個(gè)維度，第一維度(客戶評(píng)級(jí))必須針對(duì)客戶的違約風(fēng)險(xiǎn)，第二維度（）必須反映交易本身特定的風(fēng)險(xiǎn)要素。

A.債務(wù)人評(píng)級(jí)

B.債項(xiàng)評(píng)級(jí)

C.不良貸款評(píng)級(jí)

D.貸款評(píng)級(jí)

【答案】：B

【解析】商業(yè)銀行內(nèi)部評(píng)級(jí)具有彼此獨(dú)立、特點(diǎn)鮮明的兩個(gè)維度。第一維度客戶評(píng)級(jí)針對(duì)客戶的違約風(fēng)險(xiǎn)，而第二維度需要反映交易本身特定的風(fēng)險(xiǎn)要素。A選項(xiàng)債務(wù)人評(píng)級(jí)，其實(shí)在本題語(yǔ)境下，客戶評(píng)級(jí)在某種程度上已經(jīng)可看作對(duì)債務(wù)人違約風(fēng)險(xiǎn)的考量，并非交易本身特定風(fēng)險(xiǎn)要素的體現(xiàn)，所以A選項(xiàng)不符合。B選項(xiàng)債項(xiàng)評(píng)級(jí)，它重點(diǎn)關(guān)注的是交易本身的特征，包括貸款的抵押情況、還款優(yōu)先順序等，這些都是交易本身特定的風(fēng)險(xiǎn)要素，與題目中第二維度的要求相契合，所以B選項(xiàng)正確。C選項(xiàng)不良貸款評(píng)級(jí)，它主要是針對(duì)已經(jīng)出現(xiàn)不良狀況的貸款進(jìn)行評(píng)估，并非針對(duì)所有交易本身特定風(fēng)險(xiǎn)要素的一般性評(píng)級(jí)，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)貸款評(píng)級(jí)，表述比較寬泛，沒(méi)有像債項(xiàng)評(píng)級(jí)那樣精準(zhǔn)地針對(duì)交易本身特定的風(fēng)險(xiǎn)要素，所以D選項(xiàng)不準(zhǔn)確。綜上，答案是B。27、下列屬于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量模型的是（）。

A.基本指標(biāo)法

B.風(fēng)險(xiǎn)中性定價(jià)模型

C.高級(jí)計(jì)量法

D.VaR模型

【答案】：D

【解析】本題主要考查市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量模型相關(guān)知識(shí)。A項(xiàng)基本指標(biāo)法是操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量的方法，并非用于計(jì)量市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，所以A項(xiàng)不符合要求。B項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)中性定價(jià)模型是在風(fēng)險(xiǎn)中性假設(shè)的前提下，為期權(quán)或其他金融衍生品定價(jià)的一種方法，它不是市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的常規(guī)模型，B項(xiàng)錯(cuò)誤。C項(xiàng)高級(jí)計(jì)量法同樣是用于操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量的方法，并非市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量模型，C項(xiàng)也不正確。D項(xiàng)VaR模型即風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值模型，它是衡量市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的一種重要且常用的計(jì)量模型，通過(guò)對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的量化分析，能幫助投資者和金融機(jī)構(gòu)評(píng)估在一定的置信水平下和特定時(shí)間段內(nèi)，可能遭受的最大損失，所以D項(xiàng)正確。綜上，答案選D。28、下列關(guān)于聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的說(shuō)法，不正確的是（）。

A.聲譽(yù)危機(jī)管理規(guī)劃給商業(yè)銀行創(chuàng)造了價(jià)值

B.努力建設(shè)學(xué)習(xí)型組織不是聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的內(nèi)容之一

C.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)通常與信用、市場(chǎng)、操作、流動(dòng)性等風(fēng)險(xiǎn)交叉存在、相互作用

D.保持與媒體的良好接觸有助于改善商業(yè)銀行聲譽(yù)管理的操作實(shí)踐

【答案】：B

【解析】A選項(xiàng)，聲譽(yù)危機(jī)管理規(guī)劃通過(guò)合理有效的危機(jī)應(yīng)對(duì)策略和措施，能幫助商業(yè)銀行在聲譽(yù)危機(jī)發(fā)生時(shí)減少損失、維護(hù)形象，甚至在一定程度上能提升社會(huì)對(duì)銀行的認(rèn)可度，從而為商業(yè)銀行創(chuàng)造價(jià)值，該說(shuō)法正確。B選項(xiàng)，努力建設(shè)學(xué)習(xí)型組織是聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的重要內(nèi)容之一。建設(shè)學(xué)習(xí)型組織可以使銀行員工不斷學(xué)習(xí)新知識(shí)、新技能，提升應(yīng)對(duì)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的能力，增強(qiáng)全員的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，所以該項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。C選項(xiàng)，聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)并不是孤立存在的，它常常與信用、市場(chǎng)、操作、流動(dòng)性等風(fēng)險(xiǎn)相互交織、相互影響。例如，銀行出現(xiàn)操作風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致客戶資金損失，就可能引發(fā)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)；信用風(fēng)險(xiǎn)暴露也可能使公眾對(duì)銀行的信心下降，進(jìn)而產(chǎn)生聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)，該說(shuō)法正確。D選項(xiàng)，保持與媒體的良好接觸，能夠讓商業(yè)銀行及時(shí)、準(zhǔn)確地向公眾傳遞正面信息，在面對(duì)負(fù)面輿情時(shí)，也能通過(guò)媒體進(jìn)行有效的溝通和解釋，有助于改善聲譽(yù)管理的操作實(shí)踐，該說(shuō)法正確。綜上，答案選B。29、新產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是指商業(yè)銀行產(chǎn)品主管部門在新產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）研發(fā)投產(chǎn)過(guò)程中結(jié)合產(chǎn)品線的（）和風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，對(duì)潛在風(fēng)事項(xiàng)或因素進(jìn)行全面分析和識(shí)別并查找出風(fēng)險(xiǎn)原因的過(guò)程。

A.業(yè)務(wù)特點(diǎn)

B.風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)

C.風(fēng)險(xiǎn)事件

D.風(fēng)險(xiǎn)類型

【答案】：D

【解析】新產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是商業(yè)銀行產(chǎn)品主管部門在新產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）研發(fā)投產(chǎn)過(guò)程中，針對(duì)潛在風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)或因素開(kāi)展全面分析與識(shí)別，并查找風(fēng)險(xiǎn)原因的過(guò)程。在這個(gè)過(guò)程中，需結(jié)合產(chǎn)品線的具體情況。業(yè)務(wù)特點(diǎn)側(cè)重于產(chǎn)品線的經(jīng)營(yíng)運(yùn)作等方面特性，不能直接體現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)情況，A不選。風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)較為籠統(tǒng)，沒(méi)有明確具體范疇，不能很好地用于識(shí)別潛在風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)，B不選。風(fēng)險(xiǎn)事件是已經(jīng)發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)情況，而風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是針對(duì)潛在風(fēng)險(xiǎn)，C不選。風(fēng)險(xiǎn)類型明確了風(fēng)險(xiǎn)的具體類別，結(jié)合產(chǎn)品線的風(fēng)險(xiǎn)類型和風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，能夠?qū)撛陲L(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)或因素進(jìn)行全面分析和識(shí)別，進(jìn)而找出風(fēng)險(xiǎn)原因，所以應(yīng)選D。"30、（）負(fù)責(zé)建立識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)并控制風(fēng)險(xiǎn)的程序和措施。

A.董事會(huì)

B.監(jiān)事會(huì)

C.股東大會(huì)

D.高級(jí)管理層

【答案】：D

【解析】高級(jí)管理層負(fù)責(zé)建立識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)并控制風(fēng)險(xiǎn)的程序和措施。董事會(huì)主要負(fù)責(zé)總體戰(zhàn)略決策等重大事項(xiàng)；監(jiān)事會(huì)主要承擔(dān)監(jiān)督職責(zé)，對(duì)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理等進(jìn)行監(jiān)督；股東大會(huì)是公司的權(quán)力機(jī)構(gòu)，決定公司重大事項(xiàng)等。所以本題答案選D。"31、下列關(guān)于留置的說(shuō)法，不正確的是（）。

A.留置這一擔(dān)保形式主要應(yīng)用于保管合同、運(yùn)輸合同等主合同

B.留置擔(dān)保的范圍包括主債權(quán)及利息、違約金、損害賠償金、留置物保管費(fèi)用，但不包括實(shí)現(xiàn)留置權(quán)的費(fèi)用

C.留置的債權(quán)人按照合同約定占有債務(wù)人的動(dòng)產(chǎn)，債務(wù)人不按照合同約定的期限履行債務(wù)的，債權(quán)人有權(quán)依照法律規(guī)定留置該財(cái)產(chǎn)，以該財(cái)產(chǎn)折價(jià)或者以拍賣、變賣該財(cái)產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先受償

D.留置是為了維護(hù)債權(quán)人的合法權(quán)益的一種擔(dān)保形式

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)留置擔(dān)保的相關(guān)知識(shí)，對(duì)各選項(xiàng)逐一分析：-A：留置這一擔(dān)保形式通常適用于保管合同、運(yùn)輸合同、加工承攬合同等主合同，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，債權(quán)人可依法留置相應(yīng)動(dòng)產(chǎn)。所以該選項(xiàng)表述正確。-B：留置擔(dān)保的范圍包括主債權(quán)及利息、違約金、損害賠償金、留置物保管費(fèi)用和實(shí)現(xiàn)留置權(quán)的費(fèi)用。而此選項(xiàng)說(shuō)不包括實(shí)現(xiàn)留置權(quán)的費(fèi)用，表述錯(cuò)誤。-C：留置權(quán)是指?jìng)鶛?quán)人按照合同約定占有債務(wù)人的動(dòng)產(chǎn)，債務(wù)人不按照合同約定的期限履行債務(wù)的，債權(quán)人有權(quán)依照法律規(guī)定留置該財(cái)產(chǎn)，以該財(cái)產(chǎn)折價(jià)或者以拍賣、變賣該財(cái)產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先受償。該選項(xiàng)描述符合留置權(quán)的定義，表述正確。-D：留置作為一種擔(dān)保形式，其目的在于保障債權(quán)人的合法權(quán)益，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，債權(quán)人可通過(guò)對(duì)留置物的處置來(lái)實(shí)現(xiàn)債權(quán)。所以該選項(xiàng)表述正確。綜上，答案選B。32、若銀行資產(chǎn)負(fù)債表上有美元資產(chǎn)1100，美元負(fù)債500，銀行賣出的美元遠(yuǎn)期合約頭寸為400，買入的美元遠(yuǎn)期合約頭寸為300，持有的期權(quán)敞口頭寸為100，則美元的敞口頭寸為()。

A.多頭650

B.空頭650

C.多頭600

D.空頭600

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)敞口頭寸的計(jì)算公式來(lái)計(jì)算美元的敞口頭寸，進(jìn)而判斷是多頭還是空頭。###步驟一：明確敞口頭寸的計(jì)算公式即敞口頭寸=即期資產(chǎn)-即期負(fù)債+遠(yuǎn)期買入-遠(yuǎn)期賣出+期權(quán)敞口頭寸。###步驟二：分析各部分?jǐn)?shù)值-即期資產(chǎn)：題目中銀行資產(chǎn)負(fù)債表上的美元資產(chǎn)為即期資產(chǎn)，其數(shù)值為1100。-即期負(fù)債：銀行資產(chǎn)負(fù)債表上的美元負(fù)債為即期負(fù)債，數(shù)值為500。-遠(yuǎn)期買入：銀行買入的美元遠(yuǎn)期合約頭寸為300。-遠(yuǎn)期賣出：銀行賣出的美元遠(yuǎn)期合約頭寸為400。-期權(quán)敞口頭寸：持有的期權(quán)敞口頭寸為100。###步驟三：計(jì)算美元敞口頭寸將上述各數(shù)值代入公式可得：美元敞口頭寸=\(1100-500+300-400+100\)先計(jì)算\(1100-500=600\)，再計(jì)算\(600+300=900\)，接著計(jì)算\(900-400=500\)，最后計(jì)算\(500+100=600\)。###步驟四：判斷多頭還是空頭當(dāng)敞口頭寸為正數(shù)時(shí)，表示多頭；當(dāng)敞口頭寸為負(fù)數(shù)時(shí)，表示空頭。由于計(jì)算得出的美元敞口頭寸為600，是正數(shù)，所以為多頭。綜上，美元的敞口頭寸為多頭600，答案選C。33、下列關(guān)于財(cái)務(wù)比率分析的描述中，錯(cuò)誤的是()。

A.盈利能力比率，用來(lái)衡量管理層將銷售收入轉(zhuǎn)換成實(shí)際利潤(rùn)的效率，體現(xiàn)管理層控制費(fèi)用并獲得投資收益的能力

B.杠桿比率，用來(lái)衡量企業(yè)所有者利用外部融資資金獲得融資的能力，也用于判斷企業(yè)的償債資格和能力

C.效率比率，又稱營(yíng)運(yùn)能力比率，體現(xiàn)管理層控制和管理資產(chǎn)的能力

D.流動(dòng)比率，用來(lái)判斷企業(yè)歸還短期債務(wù)的能力，即分析企業(yè)當(dāng)前的現(xiàn)金支付能力和應(yīng)付突發(fā)事件和困境的能力

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)財(cái)務(wù)比率分析相關(guān)概念的理解，下面對(duì)各內(nèi)容進(jìn)行逐一分析。A選項(xiàng)，盈利能力比率是衡量管理層將銷售收入轉(zhuǎn)換成實(shí)際利潤(rùn)效率的指標(biāo)，它能夠體現(xiàn)管理層控制費(fèi)用并獲得投資收益的能力。例如，較高的盈利能力比率意味著企業(yè)在銷售產(chǎn)品或提供服務(wù)過(guò)程中，能夠有效控制成本，將更多的收入轉(zhuǎn)化為利潤(rùn)，所以該描述正確。B選項(xiàng)，杠桿比率是衡量企業(yè)所有者利用自有資金和外部資金的程度，主要反映企業(yè)的債務(wù)負(fù)擔(dān)和償債風(fēng)險(xiǎn)，而不是衡量企業(yè)所有者利用外部融資資金獲得融資的能力。一般來(lái)說(shuō)，杠桿比率越高，企業(yè)的債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)越大。所以該描述錯(cuò)誤。C選項(xiàng)，效率比率又稱營(yíng)運(yùn)能力比率，它反映了管理層控制和管理資產(chǎn)的能力。比如存貨周轉(zhuǎn)率、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率等指標(biāo)，能夠體現(xiàn)企業(yè)在資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)方面的效率，指標(biāo)越高說(shuō)明資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)效率越高，管理層對(duì)資產(chǎn)的控制和管理能力越強(qiáng)，因此該描述正確。D選項(xiàng)，流動(dòng)比率是流動(dòng)資產(chǎn)與流動(dòng)負(fù)債的比值，它可以用來(lái)判斷企業(yè)歸還短期債務(wù)的能力，反映了企業(yè)當(dāng)前的現(xiàn)金支付能力和應(yīng)付突發(fā)事件和困境的能力。流動(dòng)比率越高，說(shuō)明企業(yè)短期償債能力越強(qiáng)，所以該描述正確。綜上，答案選B。34、下列選項(xiàng)中，不屬于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型法框架下利率風(fēng)險(xiǎn)的是（）。

A.無(wú)風(fēng)險(xiǎn)利率

B.一般信用利差風(fēng)險(xiǎn)

C.特定風(fēng)險(xiǎn)

D.股票風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：D

【解析】本題考查市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型法框架下利率風(fēng)險(xiǎn)的范疇。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型法框架下的利率風(fēng)險(xiǎn)主要包括無(wú)風(fēng)險(xiǎn)利率變動(dòng)所帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)、一般信用利差風(fēng)險(xiǎn)以及特定風(fēng)險(xiǎn)等。-A項(xiàng)無(wú)風(fēng)險(xiǎn)利率，是市場(chǎng)利率的重要組成部分，無(wú)風(fēng)險(xiǎn)利率的變動(dòng)會(huì)對(duì)金融資產(chǎn)的價(jià)值產(chǎn)生影響，屬于利率風(fēng)險(xiǎn)的范疇。-B項(xiàng)一般信用利差風(fēng)險(xiǎn)，信用利差是指除了無(wú)風(fēng)險(xiǎn)利率之外，因信用風(fēng)險(xiǎn)而產(chǎn)生的額外收益補(bǔ)償，它與利率密切相關(guān)，其變動(dòng)反映了市場(chǎng)對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)期變化，屬于利率風(fēng)險(xiǎn)。-C項(xiàng)特定風(fēng)險(xiǎn)，在利率風(fēng)險(xiǎn)的考量中，特定風(fēng)險(xiǎn)是指針對(duì)特定金融工具或發(fā)行人的風(fēng)險(xiǎn)，它會(huì)影響到相關(guān)金融產(chǎn)品的利率水平和價(jià)值，屬于利率風(fēng)險(xiǎn)。-D項(xiàng)股票風(fēng)險(xiǎn)，主要是由股票價(jià)格波動(dòng)等因素引起的風(fēng)險(xiǎn)，其影響因素與利率風(fēng)險(xiǎn)的影響因素有明顯差異，股票價(jià)格更多地受到公司業(yè)績(jī)、市場(chǎng)情緒、行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)等因素的影響，不屬于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型法框架下的利率風(fēng)險(xiǎn)。綜上，答案選D。35、為避免經(jīng)濟(jì)下滑，央行宣布降低存貸款基準(zhǔn)利率，如果存款利率下調(diào)幅度大于貸款利率下調(diào)幅度，則商業(yè)銀行面臨的最主要風(fēng)險(xiǎn)是（）。

A.收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)

B.基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)

C.期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)

D.重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)各種風(fēng)險(xiǎn)的定義，結(jié)合題目中“存款利率下調(diào)幅度大于貸款利率下調(diào)幅度”這一條件來(lái)判斷商業(yè)銀行面臨的最主要風(fēng)險(xiǎn)。A項(xiàng)，收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)是指由于收益率曲線斜率的變化導(dǎo)致期限不同的兩種債券的收益率之間的差幅發(fā)生變化而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，主要涉及不同期限債券收益率關(guān)系的變動(dòng)，與存款利率和貸款利率下調(diào)幅度不同所帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)不相關(guān)，所以該項(xiàng)不符合題意。B項(xiàng)，基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)也稱為利率定價(jià)基礎(chǔ)風(fēng)險(xiǎn)，是指在利息收入和利息支出所依據(jù)的基準(zhǔn)利率變動(dòng)不一致的情況下，雖然資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)的重新定價(jià)特征相似，但因其現(xiàn)金流和收益的利差發(fā)生了變化，也會(huì)對(duì)銀行的收益或內(nèi)在經(jīng)濟(jì)價(jià)值產(chǎn)生不利影響。在本題中，存款利率和貸款利率屬于不同的利率基準(zhǔn)，存款利率下調(diào)幅度大于貸款利率下調(diào)幅度，這就使得商業(yè)銀行存貸利差發(fā)生變化，面臨基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)，所以該項(xiàng)符合題意。C項(xiàng)，期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)是一種越來(lái)越重要的利率風(fēng)險(xiǎn)，源于銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)中所隱含的期權(quán)。期權(quán)賦予其持有者買入、賣出或以某種方式改變某一金融工具或金融合同的現(xiàn)金流量的權(quán)利，而非義務(wù)。本題中并沒(méi)有涉及期權(quán)相關(guān)內(nèi)容，所以該項(xiàng)不符合題意。D項(xiàng)，重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)也稱為成熟期錯(cuò)配風(fēng)險(xiǎn)，是最主要和最常見(jiàn)的利率風(fēng)險(xiǎn)形式，源于銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)到期期限（就固定利率而言）或重新定價(jià)期限（就浮動(dòng)利率而言）之間所存在的差異。本題強(qiáng)調(diào)的是存款利率和貸款利率下調(diào)幅度不同，而非到期期限或重新定價(jià)期限的差異，所以該項(xiàng)不符合題意。綜上，答案選B。36、假設(shè)其他條件完全相同，下列投資方式中，投資者面臨的交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)最大的是（）。

A.賣出1份買方期權(quán)（CALLOPTION）

B.購(gòu)買1份買方期權(quán)（CALLOPTION）

C.購(gòu)買1份賣方期權(quán)（PUTOPTION）

D.賣出1份賣方期權(quán)（PUTOPTION）

【答案】：B

【解析】交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)是指在交易過(guò)程中，交易對(duì)手未能履行合約義務(wù)而造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。A項(xiàng)，賣出1份買方期權(quán)（CALLOPTION），即賣方承擔(dān)在買方行權(quán)時(shí)按約定價(jià)格賣出標(biāo)的資產(chǎn)的義務(wù)。對(duì)于賣方而言，其最大收益是期權(quán)費(fèi)，損失可能是無(wú)限的，但在賣出期權(quán)時(shí)已收取了期權(quán)費(fèi)，一定程度上降低了風(fēng)險(xiǎn)暴露。并且只有當(dāng)買方行權(quán)時(shí)，賣方才會(huì)面臨履約風(fēng)險(xiǎn)，而買方不一定會(huì)行權(quán)，所以交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)不是最大。B項(xiàng)，購(gòu)買1份買方期權(quán)（CALLOPTION），買方支付期權(quán)費(fèi)獲得了在未來(lái)按約定價(jià)格買入標(biāo)的資產(chǎn)的權(quán)利。若期權(quán)到期時(shí)，交易對(duì)手（期權(quán)賣方）違約不履行義務(wù)，買方將無(wú)法按照約定行權(quán)，從而無(wú)法獲得預(yù)期的收益，并且之前支付的期權(quán)費(fèi)也損失了。由于買方有權(quán)利要求賣方履約，而賣方可能因各種原因無(wú)法履約，所以此時(shí)投資者面臨的交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)較大。C項(xiàng)，購(gòu)買1份賣方期權(quán)（PUTOPTION），買方支付期權(quán)費(fèi)獲得在未來(lái)按約定價(jià)格賣出標(biāo)的資產(chǎn)的權(quán)利。雖然也存在賣方違約的可能，但與購(gòu)買買方期權(quán)類似，不過(guò)通常情況下，市場(chǎng)上賣方違約的情況相對(duì)較少，其信用風(fēng)險(xiǎn)低于購(gòu)買買方期權(quán)時(shí)面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)。D項(xiàng)，賣出1份賣方期權(quán)（PUTOPTION），賣方收取期權(quán)費(fèi)并承擔(dān)在買方行權(quán)時(shí)按約定價(jià)格買入標(biāo)的資產(chǎn)的義務(wù)。和賣出買方期權(quán)類似，賣方在收取期權(quán)費(fèi)后有一定的風(fēng)險(xiǎn)緩沖，且買方不一定行權(quán)，所以交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)不是最大。綜上，投資者面臨的交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)最大的是購(gòu)買1份買方期權(quán)（CALLOPTION），答案選B。37、投資者把100萬(wàn)元人民幣投資到股票市場(chǎng)。假定股票市場(chǎng)1年后可能出現(xiàn)5種情況，每種情況對(duì)應(yīng)的收益率和概率如下所述：50％—0．05，30％—0．25，10％—0．40，—10％—0．25，—30％—0．05，則1年后投資股票市場(chǎng)的預(yù)期收益率為（）。

A.5％

B.10％

C.15％

D.20％

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)預(yù)期收益率的計(jì)算公式來(lái)求解。預(yù)期收益率是指在不確定的條件下，預(yù)測(cè)的某資產(chǎn)未來(lái)可能實(shí)現(xiàn)的收益率，其計(jì)算公式為：預(yù)期收益率\(E(R)=\sum_{i=1}^{n}p_{i}r_{i}\)，其中\(zhòng)(p_{i}\)表示第\(i\)種情況發(fā)生的概率，\(r_{i}\)表示第\(i\)種情況對(duì)應(yīng)的收益率，\(n\)表示可能出現(xiàn)的情況總數(shù)。已知股票市場(chǎng)\(1\)年后可能出現(xiàn)\(5\)種情況，每種情況對(duì)應(yīng)的收益率和概率分別為：\(r_{1}=50\%\)，\(p_{1}=0.05\)；\(r_{2}=30\%\)，\(p_{2}=0.25\)；\(r_{3}=10\%\)，\(p_{3}=0.40\)；\(r_{4}=-10\%\)，\(p_{4}=0.25\)；\(r_{5}=-30\%\)，\(p_{5}=0.05\)。將上述數(shù)據(jù)代入公式可得：\[\begin{align*}E(R)&=p_{1}r_{1}+p_{2}r_{2}+p_{3}r_{3}+p_{4}r_{4}+p_{5}r_{5}\\&=0.05\times50\%+0.25\times30\%+0.40\times10\%+0.25\times(-10\%)+0.05\times(-30\%)\\&=0.05\times0.5+0.25\times0.3+0.40\times0.1+0.25\times(-0.1)+0.05\times(-0.3)\\&=0.025+0.075+0.04-0.025-0.015\\&=(0.025-0.025)+0.075+0.04-0.015\\&=0+0.075+0.04-0.015\\&=0.115-0.015\\&=0.1\\&=10\%\end{align*}\]所以\(1\)年后投資股票市場(chǎng)的預(yù)期收益率為\(10\%\)，答案選B。38、根據(jù)計(jì)量的結(jié)果，通過(guò)采取合適的手段來(lái)減少流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，從而將流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)控制在銀行的可承受范圍內(nèi)的是流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)（）。

A.識(shí)別

B.計(jì)量

C.監(jiān)測(cè)

D.控制

【答案】：D

【解析】該題正確答案為D。逐一分析各選項(xiàng)：A，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別主要是運(yùn)用各種方法和技術(shù)，查找出可能引起流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的因素和潛在風(fēng)險(xiǎn)源等，題干強(qiáng)調(diào)的是采取措施控制風(fēng)險(xiǎn)，并非單純的識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)，所以A錯(cuò)誤。B，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量是對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的大小、程度等進(jìn)行量化計(jì)算和評(píng)估，題干重點(diǎn)在于采取手段控制風(fēng)險(xiǎn)而非計(jì)量，所以B錯(cuò)誤。C，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)是對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行持續(xù)的觀察、分析和預(yù)警，而題干核心是采取合適手段減少并控制風(fēng)險(xiǎn)，所以C錯(cuò)誤。D，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)控制就是依據(jù)計(jì)量結(jié)果，采取恰當(dāng)手段減少流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，使風(fēng)險(xiǎn)處于銀行可承受范圍之內(nèi)，符合題干描述，所以D正確。39、下列不屬于操作風(fēng)險(xiǎn)按照損失形態(tài)分類的是（）。

A.法律成本

B.監(jiān)管罰沒(méi)

C.資產(chǎn)損失

D.實(shí)物資產(chǎn)的損壞

【答案】：D

【解析】操作風(fēng)險(xiǎn)按照損失形態(tài)分類，主要包括法律成本、監(jiān)管罰沒(méi)、資產(chǎn)損失等。法律成本指因操作風(fēng)險(xiǎn)事件引發(fā)的法律訴訟等所產(chǎn)生的成本；監(jiān)管罰沒(méi)是由于違反監(jiān)管規(guī)定而被處以的罰款等；資產(chǎn)損失涉及各種因操作風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致的資產(chǎn)價(jià)值減少。而實(shí)物資產(chǎn)的損壞是操作風(fēng)險(xiǎn)可能導(dǎo)致的一種結(jié)果表現(xiàn)，并非按照損失形態(tài)的分類。所以正確答案是D。"40、零售類風(fēng)險(xiǎn)暴露內(nèi)部評(píng)級(jí)，銀行不需自行估計(jì)的是()。

A.違約概率

B.違約風(fēng)險(xiǎn)暴露

C.違約損失率

D.有效期限

【答案】：D

【解析】本題考查零售類風(fēng)險(xiǎn)暴露內(nèi)部評(píng)級(jí)中銀行無(wú)需自行估計(jì)的項(xiàng)目。A選項(xiàng)違約概率是指借款人在未來(lái)一定時(shí)期內(nèi)發(fā)生違約的可能性，銀行需要根據(jù)相關(guān)數(shù)據(jù)和模型對(duì)違約概率進(jìn)行自行估計(jì)，以衡量借款人違約的可能性大小，所以A選項(xiàng)不符合題意。B選項(xiàng)違約風(fēng)險(xiǎn)暴露是指?jìng)鶆?wù)人違約時(shí)預(yù)期表內(nèi)項(xiàng)目和表外項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)暴露總額，銀行需要結(jié)合自身業(yè)務(wù)情況等對(duì)違約風(fēng)險(xiǎn)暴露進(jìn)行估計(jì)，從而評(píng)估潛在的損失規(guī)模，因此B選項(xiàng)不符合題意。C選項(xiàng)違約損失率是指給定借款人違約后貸款損失金額占違約風(fēng)險(xiǎn)暴露的比例，銀行要依據(jù)歷史數(shù)據(jù)、行業(yè)經(jīng)驗(yàn)等對(duì)違約損失率進(jìn)行合理估計(jì)，以準(zhǔn)確計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)損失，所以C選項(xiàng)不符合題意。D選項(xiàng)有效期限是度量某種金融工具按照合約要求，全部履行其義務(wù)（例如，全部?jī)斶€本息）的時(shí)間長(zhǎng)度，在零售類風(fēng)險(xiǎn)暴露內(nèi)部評(píng)級(jí)中，有效期限由監(jiān)管當(dāng)局統(tǒng)一規(guī)定，銀行不需自行估計(jì)，所以D選項(xiàng)正確。綜上，答案是D。41、某2年期債券久期為1.8年，債券目前價(jià)格為105.00元，市場(chǎng)利率為3%，假設(shè)市場(chǎng)利率上升50個(gè)基點(diǎn)，則按照久期公式計(jì)算，該債券價(jià)格（）。

A.上升0.917元

B.降低0.917元

C.上升1.071元

D.降低1.071元

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)久期公式來(lái)判斷市場(chǎng)利率上升時(shí)債券價(jià)格的變化情況。久期是指資產(chǎn)或者負(fù)債的平均到期期限。久期公式為：\(\frac{\DeltaP}{P}=-D\times\frac{\Deltay}{1+y}\)，其中\(zhòng)(\DeltaP\)為債券價(jià)格變動(dòng)，\(P\)為債券當(dāng)前價(jià)格，\(D\)為久期，\(\Deltay\)為市場(chǎng)利率變動(dòng)，\(y\)為市場(chǎng)利率。已知該債券久期\(D=1.8\)年，債券目前價(jià)格\(P=105\)元，市場(chǎng)利率\(y=3\%=0.03\)，市場(chǎng)利率上升\(50\)個(gè)基點(diǎn)，因?yàn)閈(1\)個(gè)基點(diǎn)是\(0.01\%\)，所以\(50\)個(gè)基點(diǎn)即\(\Deltay=0.5\%=0.005\)。將上述數(shù)據(jù)代入久期公式可得：\(\frac{\DeltaP}{105}=-1.8\times\frac{0.005}{1+0.03}\)先計(jì)算\(\frac{0.005}{1+0.03}=\frac{0.005}{1.03}\approx0.00485\)再計(jì)算\(-1.8\times0.00485=-0.00873\)所以\(\DeltaP=-0.00873\times105\approx-0.917\)（元）\(\DeltaP\)為負(fù)數(shù)，說(shuō)明債券價(jià)格降低，且降低了\(0.917\)元。綜上，答案選B。42、與單一法人客戶相比，()不是集團(tuán)法人客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)具有的特征。

A.財(cái)務(wù)報(bào)表真實(shí)性較好

B.連環(huán)擔(dān)保普遍

C.系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)較高

D.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和貸后管理難度大

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)集團(tuán)法人客戶信用風(fēng)險(xiǎn)的特征來(lái)逐一分析各選項(xiàng)。A選項(xiàng)：集團(tuán)法人客戶通常組織架構(gòu)復(fù)雜，成員企業(yè)眾多且業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)度高，存在內(nèi)部交易、財(cái)務(wù)報(bào)表粉飾等情況，導(dǎo)致財(cái)務(wù)報(bào)表真實(shí)性較差，而不是較好，所以A選項(xiàng)不是集團(tuán)法人客戶信用風(fēng)險(xiǎn)具有的特征。B選項(xiàng)：集團(tuán)法人客戶內(nèi)部各成員企業(yè)之間為了融資等目的，連環(huán)擔(dān)保現(xiàn)象普遍，這增加了信用風(fēng)險(xiǎn)的傳遞性和復(fù)雜性，是集團(tuán)法人客戶信用風(fēng)險(xiǎn)的特征之一。C選項(xiàng)：集團(tuán)法人客戶的經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)狀況容易受到行業(yè)、市場(chǎng)、政策等系統(tǒng)性因素的影響，一旦集團(tuán)內(nèi)某一成員企業(yè)出現(xiàn)問(wèn)題，可能引發(fā)連鎖反應(yīng)，導(dǎo)致整個(gè)集團(tuán)面臨風(fēng)險(xiǎn)，所以系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)較高，屬于集團(tuán)法人客戶信用風(fēng)險(xiǎn)的特征。D選項(xiàng)：由于集團(tuán)法人客戶組織架構(gòu)復(fù)雜、業(yè)務(wù)多元化、關(guān)聯(lián)交易頻繁等，使得銀行在識(shí)別其信用風(fēng)險(xiǎn)和進(jìn)行貸后管理時(shí)難度較大，這也是集團(tuán)法人客戶信用風(fēng)險(xiǎn)的特征之一。綜上，答案選A。43、在我國(guó)資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)實(shí)踐中，資產(chǎn)支持票據(jù)的投資者主要為（）。

A.金融機(jī)構(gòu)、企業(yè)年金等

B.個(gè)人投資者

C.符合《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》規(guī)定條件的投資者

D.銀行間投資人或特定機(jī)構(gòu)投資者

【答案】：D

【解析】在我國(guó)資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)實(shí)踐里，資產(chǎn)支持票據(jù)是在銀行間債券市場(chǎng)發(fā)行和交易的債務(wù)融資工具。其發(fā)行對(duì)象主要是銀行間投資人或特定機(jī)構(gòu)投資者，這是由資產(chǎn)支持票據(jù)的性質(zhì)和市場(chǎng)定位所決定的。A選項(xiàng)金融機(jī)構(gòu)、企業(yè)年金等表述過(guò)于片面，雖然它們可能是部分投資者，但不能涵蓋資產(chǎn)支持票據(jù)投資者的主要群體。B選項(xiàng)個(gè)人投資者通常不是資產(chǎn)支持票據(jù)的主要投資者，資產(chǎn)支持票據(jù)的投資門檻、風(fēng)險(xiǎn)特征等不太適合個(gè)人投資者廣泛參與。C選項(xiàng)符合《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》規(guī)定條件的投資者，這與資產(chǎn)支持票據(jù)的投資者范疇并不完全對(duì)應(yīng)，資產(chǎn)支持票據(jù)的投資者主要是基于銀行間市場(chǎng)的特定對(duì)象。所以正確答案是D。44、某商業(yè)銀行信用卡業(yè)務(wù)（無(wú)擔(dān)保循環(huán)的）個(gè)人類表內(nèi)透支余額是50億，表外未使用的信用卡授信額度是200億。假設(shè)對(duì)應(yīng)的表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重是75%，表外風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換系數(shù)是20%。則該商業(yè)銀行計(jì)量的信用卡風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)最可能的是（）。

A.67.5億

B.90億

C.30億

D.40億

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)信用卡風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的計(jì)算公式分別計(jì)算表內(nèi)和表外的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)，再將二者相加得到總的信用卡風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)。-**步驟一：計(jì)算表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)**表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的計(jì)算公式為：表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)=表內(nèi)透支余額×表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重。已知表內(nèi)透支余額是50億，表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重是75%，將數(shù)據(jù)代入公式可得：\(50\times75\%=50\times0.75=37.5\)（億）-**步驟二：計(jì)算表外風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)**表外風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的計(jì)算需先通過(guò)表外未使用的信用卡授信額度與表外風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換系數(shù)計(jì)算出轉(zhuǎn)換后的表外資產(chǎn)，再乘以表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重。即表外風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)=表外未使用的信用卡授信額度×表外風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換系數(shù)×表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重。已知表外未使用的信用卡授信額度是200億，表外風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換系數(shù)是20%，表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重是75%，將數(shù)據(jù)代入公式可得：\(200\times20\%\times75\%=200\times0.2\times0.75=30\)（億）-**步驟三：計(jì)算總的信用卡風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)**總的信用卡風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)等于表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)與表外風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)之和。由步驟一可知表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)為37.5億，由步驟二可知表外風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)為30億，將二者相加可得：\(37.5+30=67.5\)（億）綜上，該商業(yè)銀行計(jì)量的信用卡風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)是67.5億，答案選A。45、商業(yè)銀行對(duì)客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估大致經(jīng)歷了三個(gè)主要發(fā)展階段，包括（）

A.專家判斷法，打分卡模型，違約概率模型

B.專家判斷法，評(píng)級(jí)模型，違約概率模型

C.專家判斷法，信用評(píng)分模型，違約概率模型

D.人工分析法，評(píng)級(jí)模板，打分卡模型

【答案】：C

【解析】商業(yè)銀行對(duì)客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估發(fā)展歷程是有其特定脈絡(luò)的。在信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的發(fā)展進(jìn)程中，主要經(jīng)歷了三個(gè)主要階段。專家判斷法是早期信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估常用的方法。此方法憑借專家的專業(yè)知識(shí)、經(jīng)驗(yàn)和主觀判斷來(lái)評(píng)估客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)，由于其依賴個(gè)人判斷，主觀性較強(qiáng)。信用評(píng)分模型是隨著數(shù)理統(tǒng)計(jì)等學(xué)科發(fā)展而出現(xiàn)的。它通過(guò)收集大量數(shù)據(jù)并運(yùn)用統(tǒng)計(jì)方法建立模型，對(duì)客戶的各項(xiàng)信用指標(biāo)進(jìn)行量化評(píng)分，根據(jù)評(píng)分結(jié)果來(lái)評(píng)估信用風(fēng)險(xiǎn)，相較于專家判斷法更加客觀和標(biāo)準(zhǔn)化。違約概率模型則是信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估更為高級(jí)的階段。它借助復(fù)雜的數(shù)理模型和大量數(shù)據(jù)，精確計(jì)算客戶違約的可能性，為銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理提供了更科學(xué)、精準(zhǔn)的依據(jù)。A選項(xiàng)中打分卡模型其實(shí)是信用評(píng)分模型的一種具體形式，表述不夠全面準(zhǔn)確；B選項(xiàng)評(píng)級(jí)模型并非信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估發(fā)展階段的代表性類型；D選項(xiàng)人工分析法表述不準(zhǔn)確且不具有代表性，評(píng)級(jí)模板也并非信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估發(fā)展階段中的典型概念，打分卡模型同樣只是信用評(píng)分模型的一種形式。所以本題應(yīng)選C。46、某商業(yè)銀行核心負(fù)債為3000萬(wàn)元，總負(fù)債為7500萬(wàn)元，則該銀行核心負(fù)債比例為（）。

A.25.8％

B.50％

C.30％

D.40％

【答案】：D

【解析】核心負(fù)債比例是指核心負(fù)債與總負(fù)債的比率，該比率用于衡量銀行負(fù)債的穩(wěn)定性。其計(jì)算公式為：核心負(fù)債比例=核心負(fù)債÷總負(fù)債×100%。在本題中，已知該商業(yè)銀行核心負(fù)債為3000萬(wàn)元，總負(fù)債為7500萬(wàn)元，將數(shù)據(jù)代入公式可得：核心負(fù)債比例=3000÷7500×100%=40%。因此，答案選D。"47、下列關(guān)于商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)獨(dú)立性的表述，錯(cuò)誤的是（）。

A.內(nèi)部審計(jì)部門在一個(gè)特定的組織中，享有經(jīng)費(fèi)、人事內(nèi)部管理、內(nèi)部管理、業(yè)務(wù)開(kāi)展等方面的相對(duì)獨(dú)立性

B.獨(dú)立性是指內(nèi)部審計(jì)活動(dòng)獨(dú)立于他們所審查的活動(dòng)之外

C.獨(dú)立性要求內(nèi)部審計(jì)人員不能把對(duì)其他事物的判斷凌駕于對(duì)審計(jì)事物的判斷之上

D.審計(jì)人員在審計(jì)活動(dòng)中不受任何來(lái)自外界的干擾，獨(dú)立自主地開(kāi)展審計(jì)工作

【答案】：C

【解析】該題答案為C。具體解析如下：A項(xiàng)，內(nèi)部審計(jì)部門在組織中需享有經(jīng)費(fèi)、人事內(nèi)部管理、業(yè)務(wù)開(kāi)展等方面的相對(duì)獨(dú)立性，這樣才能保證其獨(dú)立開(kāi)展工作，減少其他部門的不當(dāng)干預(yù)，該項(xiàng)表述正確。B項(xiàng)，獨(dú)立性的核心就是內(nèi)部審計(jì)活動(dòng)獨(dú)立于其所審查的活動(dòng)之外，這樣能確保審計(jì)結(jié)果的客觀性和公正性，避免利益關(guān)聯(lián)對(duì)審計(jì)工作造成影響，該項(xiàng)表述正確。C項(xiàng)，獨(dú)立性要求內(nèi)部審計(jì)人員在審計(jì)活動(dòng)中應(yīng)基于客觀事實(shí)做出判斷，不受其他因素的不合理干擾，但并非是不能把對(duì)其他事物的判斷凌駕于對(duì)審計(jì)事物的判斷之上這種簡(jiǎn)單表述，該項(xiàng)表述錯(cuò)誤。D項(xiàng)，審計(jì)人員在審計(jì)活動(dòng)中不受任何來(lái)自外界的干擾，獨(dú)立自主地開(kāi)展審計(jì)工作，這是保證審計(jì)工作質(zhì)量和結(jié)果可靠性的基本要求，該項(xiàng)表述正確。48、在商業(yè)銀行所面臨的下列風(fēng)險(xiǎn)類別中，最具有系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)特征的是（）。

A.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

B.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

C.操作風(fēng)險(xiǎn)

D.信用風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)特征的理解，需要判斷出最具有系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)特征的風(fēng)險(xiǎn)類別。系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)是指由整體政治、經(jīng)濟(jì)、社會(huì)等環(huán)境因素對(duì)證券價(jià)格所造成的影響，這種風(fēng)險(xiǎn)不能通過(guò)分散投資加以消除。A：聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是指由商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對(duì)商業(yè)銀行負(fù)面評(píng)價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)，它主要與銀行自身的形象和聲譽(yù)相關(guān)，不具有系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的特征。B：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指因市場(chǎng)價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)具有系統(tǒng)性，因?yàn)樗艿胶暧^經(jīng)濟(jì)、政治、政策等多種因素的影響，這些因素是全局性的，會(huì)影響整個(gè)市場(chǎng)，無(wú)法通過(guò)分散投資等方式完全消除，所以市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)最具有系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)特征，該項(xiàng)正確。C：操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，它主要源于銀行內(nèi)部的運(yùn)營(yíng)和管理環(huán)節(jié)，不具有系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的特征。D：信用風(fēng)險(xiǎn)是指?jìng)鶆?wù)人或交易對(duì)手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價(jià)值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)，它主要與特定的交易對(duì)手或債務(wù)人相關(guān)，不具有系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的特征。綜上，答案選B。49、商業(yè)銀行外匯交易部門針對(duì)一個(gè)外匯投資組合過(guò)去250天的收益率進(jìn)行分析，所獲得的收益率分布為正態(tài)分布。假設(shè)該組合的日平均收益為0.1%，標(biāo)準(zhǔn)差為0.15%，則在下一個(gè)市場(chǎng)交易日，該外匯投資組合的當(dāng)日收益率有95%的可能性落在（）。

A.-0.2%～0.4%

B.-0.05%～0.1%

C.-0.05%～0.25%

D.0.1%～0.25%

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)正態(tài)分布的性質(zhì)來(lái)計(jì)算該外匯投資組合當(dāng)日收益率有95%可能性的取值范圍。對(duì)于正態(tài)分布，約95%的數(shù)據(jù)會(huì)落在均值加減兩倍標(biāo)準(zhǔn)差的區(qū)間內(nèi)。已知該外匯投資組合的日平均收益（即均值）為0.1%，標(biāo)準(zhǔn)差為0.15%。那么下限值為：均值-兩倍標(biāo)準(zhǔn)差=0.1%-2×0.15%=0.1%-0.3%=-0.2%。上限值為：均值+兩倍標(biāo)準(zhǔn)差=0.1%+2×0.15%=0.1%+0.3%=0.4%。所以，在下一個(gè)市場(chǎng)交易日，該外匯投資組合的當(dāng)日收益率有95%的可能性落在-0.2%～0.4%，答案是A。50、商業(yè)銀行管理操作風(fēng)險(xiǎn)，最主要的途徑應(yīng)當(dāng)是（）。

A.加強(qiáng)內(nèi)部控制體系的建設(shè)

B.購(gòu)買商業(yè)保險(xiǎn)

C.設(shè)立應(yīng)急預(yù)案和連續(xù)營(yíng)業(yè)計(jì)劃

D.業(yè)務(wù)外包

【答案】：A

【解析】商業(yè)銀行管理操作風(fēng)險(xiǎn)主要包括加強(qiáng)內(nèi)部控制體系建設(shè)、購(gòu)買商業(yè)保險(xiǎn)、設(shè)立應(yīng)急預(yù)案和連續(xù)營(yíng)業(yè)計(jì)劃、業(yè)務(wù)外包等途徑。其中，加強(qiáng)內(nèi)部控制體系的建設(shè)是最主要的途徑。內(nèi)部控制體系能夠從商業(yè)銀行內(nèi)部的制度、流程、人員等多方面進(jìn)行規(guī)范和約束，有效識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)和控制操作風(fēng)險(xiǎn)，是防范操作風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)和核心。購(gòu)買商業(yè)保險(xiǎn)只是在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后提供一定的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償，不能從根源上消除風(fēng)險(xiǎn)；設(shè)立應(yīng)急預(yù)案和連續(xù)營(yíng)業(yè)計(jì)劃主要是應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生時(shí)如何減少損失和保障業(yè)務(wù)的連續(xù)性，并非主要的風(fēng)險(xiǎn)管理途徑；業(yè)務(wù)外包雖然可以將一些非核心業(yè)務(wù)委托給外部機(jī)構(gòu)處理，但同時(shí)也引入了新的風(fēng)險(xiǎn)，如外包商的信用風(fēng)險(xiǎn)等，也不是管理操作風(fēng)險(xiǎn)的最主要途徑。所以答案選A。"第二部分多選題(30題)1、對(duì)于可緩釋的操作風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行可以采取的管理措施有（）。

A.設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)限額

B.計(jì)提經(jīng)濟(jì)資本

C.購(gòu)買商業(yè)保險(xiǎn)

D.制定應(yīng)急和連續(xù)營(yíng)業(yè)方案

E.外包非核心業(yè)務(wù)

【答案】：CD

【解析】對(duì)于可緩釋的操作風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行通?？刹扇∫恍┨囟ù胧﹣?lái)管理。C選項(xiàng)購(gòu)買商業(yè)保險(xiǎn)是一種有效的風(fēng)險(xiǎn)緩釋手段，通過(guò)向保險(xiǎn)公司支付保費(fèi)，將部分操作風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給保險(xiǎn)公司，當(dāng)特定風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生時(shí)，可獲得保險(xiǎn)賠償，從而減少自身?yè)p失。D選項(xiàng)制定應(yīng)急和連續(xù)營(yíng)業(yè)方案也是管理可緩釋操作風(fēng)險(xiǎn)的重要方式，該方案能在風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生時(shí)，保障銀行能夠迅速做出反應(yīng)，維持基本業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)，降低風(fēng)險(xiǎn)對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)的影響。A選項(xiàng)設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)限額主要是用于控制風(fēng)險(xiǎn)敞口，確保業(yè)務(wù)活動(dòng)在可承受的風(fēng)險(xiǎn)范圍內(nèi)，但它并非是專門針對(duì)可緩釋操作風(fēng)險(xiǎn)的管理措施。B選項(xiàng)計(jì)提經(jīng)濟(jì)資本是銀行基于自身風(fēng)險(xiǎn)狀況，為應(yīng)對(duì)潛在損失而預(yù)留的資本，是一種內(nèi)部資本管理方式，更多是體現(xiàn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的一種準(zhǔn)備，不屬于對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行緩釋的具體措施。E選項(xiàng)外包非核心業(yè)務(wù)主要是出于降低成本、提高效率的考慮，將一些非關(guān)鍵業(yè)務(wù)委托給外部機(jī)構(gòu)，但這并不直接等同于對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行緩釋。所以答案選CD。2、2013年6月3日，某銀行總行資產(chǎn)負(fù)債管理委員會(huì)(A1CO)會(huì)議上，資產(chǎn)負(fù)債管理部總經(jīng)理嚴(yán)厲指出，我行流動(dòng)性覆蓋率指標(biāo)(LCR)僅為74％，已經(jīng)跌破監(jiān)管紅線，不能僅為業(yè)務(wù)部門的盈利目標(biāo)而忽視流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理，目前金融同業(yè)務(wù)線未來(lái)一個(gè)月內(nèi)現(xiàn)金流負(fù)缺口太大，必須降低流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)敞口，否則可能面臨流動(dòng)性危機(jī)。

A.6月5日央行備付金賬戶-30億元為透支違規(guī)

B.6月5日央行備付金賬戶-30億元不違規(guī)

C.如果6月5日央行備付金賬戶透支額為一250億元，則為違規(guī)

D.按照央行的監(jiān)管頻度，上表中總行平均備付率應(yīng)是按旬計(jì)算

E.按照央行的監(jiān)管頻度，上表中總行平均備付金是72.10億元

【答案】：AC

【解析】A選項(xiàng)正確。材料中雖未直接提及6月5日央行備付金賬戶-30億元具體情況，但按照金融監(jiān)管的一般邏輯和對(duì)資金賬戶管理的嚴(yán)格要求，當(dāng)賬戶出現(xiàn)透支情況時(shí)往往是違規(guī)的，所以6月5日央行備付金賬戶-30億元為透支違規(guī)。C選項(xiàng)正確。通常央行會(huì)對(duì)銀行備付金賬戶的透支額度有明確規(guī)定，若6月5日央行備付金賬戶透支額為-250億元，超出了規(guī)定范圍，必然是違規(guī)行為。B選項(xiàng)錯(cuò)誤。如前面分析，賬戶透支一般是違規(guī)的，所以6月5日央行備付金賬戶-30億元是違規(guī)的，并非不違規(guī)。D選項(xiàng)錯(cuò)誤。材料中并沒(méi)有關(guān)于央行監(jiān)管頻度以及總行平均備付率計(jì)算周期的相關(guān)內(nèi)容，無(wú)法得出總行平均備付率應(yīng)是按旬計(jì)算的結(jié)論。E選項(xiàng)錯(cuò)誤。材料里沒(méi)有給出計(jì)算總行平均備付金的相關(guān)信息，不能得出總行平均備付金是72.10億元的結(jié)論。綜上，正確答案為AC。3、聲譽(yù)危機(jī)管理需要技能、經(jīng)驗(yàn)，以及全面細(xì)致的危機(jī)管理規(guī)劃，以便在危機(jī)情況下，為商業(yè)銀行提供保全甚至提高聲譽(yù)的行動(dòng)指南。聲譽(yù)危機(jī)管理的主要內(nèi)容包括()。

A.預(yù)先制定戰(zhàn)略性的危機(jī)管理規(guī)劃

B.提高日常解決問(wèn)題的能力

C.危機(jī)現(xiàn)場(chǎng)處理

D.提高發(fā)言人的溝通能力

E.模擬訓(xùn)練和演習(xí)

【答案】：ABCD

【解析】聲譽(yù)危機(jī)管理對(duì)于商業(yè)銀行至關(guān)重要，需要技能、經(jīng)驗(yàn)和全面細(xì)致的規(guī)劃以在危機(jī)中保全甚至提高聲譽(yù)。其涵蓋的主要內(nèi)容如下：A正確，預(yù)先制定戰(zhàn)略性的危機(jī)管理規(guī)劃是聲譽(yù)危機(jī)管理的關(guān)鍵。提前規(guī)劃能夠使銀行在危機(jī)來(lái)臨時(shí)迅速做出反應(yīng)，明確行動(dòng)方向和策略，為應(yīng)對(duì)危機(jī)奠定基礎(chǔ)。B正確，提高日常解決問(wèn)題的能力能減少潛在危機(jī)的發(fā)生。通過(guò)高效解決日常問(wèn)題，可以避免小問(wèn)題積累成大危機(jī)，同時(shí)也能增強(qiáng)銀行應(yīng)對(duì)危機(jī)的整體能力和信心。C正確，危機(jī)現(xiàn)場(chǎng)處理是在危機(jī)實(shí)際發(fā)生時(shí)的重要環(huán)節(jié)。及時(shí)、有效的現(xiàn)場(chǎng)處理可以控制危機(jī)的擴(kuò)散，降低危機(jī)對(duì)銀行聲譽(yù)的負(fù)面影響，防止危機(jī)進(jìn)一步惡化。D正確，提高發(fā)言人的溝通能力有助于在危機(jī)期間準(zhǔn)確、及時(shí)地向公眾傳達(dá)信息。發(fā)言人良好的溝通能增強(qiáng)公眾對(duì)銀行的信任，避免因信息傳遞不暢或不準(zhǔn)確而引發(fā)誤解和恐慌。E錯(cuò)誤，模擬訓(xùn)練和演習(xí)雖然也是危機(jī)管理的一部分，但它更多是一種提升應(yīng)對(duì)危機(jī)能力的手段，并非聲譽(yù)危機(jī)管理的主要內(nèi)容。綜上所述，本題應(yīng)選ABCD。4、商業(yè)銀行有效管理和控制風(fēng)險(xiǎn)的兩大外部保障是（）。

A.市場(chǎng)約束

B.市場(chǎng)準(zhǔn)入

C.信息披露制度

D.監(jiān)管部門監(jiān)督檢查

E.風(fēng)險(xiǎn)處置糾正

【答案】：AD

【解析】商業(yè)銀行有效管理和控制風(fēng)險(xiǎn)的過(guò)程中，市場(chǎng)約束和監(jiān)管部門監(jiān)督檢查是兩大重要的外部保障。市場(chǎng)約束能夠通過(guò)市場(chǎng)機(jī)制，借助市場(chǎng)參與者的力量對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行約束，促使其穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)。市場(chǎng)參與者會(huì)依據(jù)銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況等因素來(lái)調(diào)整自身的經(jīng)濟(jì)行為，這就形成了一種外在的壓力，推動(dòng)商業(yè)銀行不斷優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)管理，以此實(shí)現(xiàn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的有效管控。監(jiān)管部門監(jiān)督檢查則是監(jiān)管當(dāng)局依據(jù)法律法規(guī)，對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行全面、持續(xù)的監(jiān)督管理。監(jiān)管部門可以運(yùn)用多種監(jiān)管手段，如現(xiàn)場(chǎng)檢查、非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管等，及時(shí)發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問(wèn)題，并督促其進(jìn)行整改，從而保障商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)控制措施的有效執(zhí)行。而市場(chǎng)準(zhǔn)入主要是對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)入市場(chǎng)的資格和條件進(jìn)行限制，目的是確保進(jìn)入市場(chǎng)的銀行具備一定的實(shí)力和條件，但它并非直接對(duì)銀行已有風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理和控制的外部保障。信息披露制度雖然有助于提高銀行經(jīng)營(yíng)的透明度，讓市場(chǎng)參與者更好地了解銀行情況，但它本身并不直接對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理和控制。風(fēng)險(xiǎn)處置糾正更多的是在風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)出現(xiàn)之后采取的應(yīng)對(duì)措