2025年中級銀行從業(yè)資格之中級風(fēng)險管理??键c(diǎn)(輕巧奪冠)附答案詳解_第1頁
2025年中級銀行從業(yè)資格之中級風(fēng)險管理??键c(diǎn)(輕巧奪冠)附答案詳解_第2頁
2025年中級銀行從業(yè)資格之中級風(fēng)險管理常考點(diǎn)(輕巧奪冠)附答案詳解_第3頁
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文檔簡介

2025年中級銀行從業(yè)資格之中級風(fēng)險管理常考點(diǎn)第一部分單選題(50題)1、內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)當(dāng)定期對風(fēng)險管理體系的組成部分和環(huán)節(jié),進(jìn)行準(zhǔn)確性、可靠性、充分性和有效性的獨(dú)立審查和評價,至少()。

A.每年一次

B.每季度一次

C.每年兩次

D.每年三次

【答案】:A

【解析】內(nèi)部審計(jì)部門定期對風(fēng)險管理體系的組成部分和環(huán)節(jié)進(jìn)行準(zhǔn)確性、可靠性、充分性和有效性的獨(dú)立審查和評價,這是保障風(fēng)險管理體系良好運(yùn)行的重要工作。從頻率方面來看,需要合理確定審查評價的時間間隔。A項(xiàng)每年一次是比較合理且符合一般要求的。對于企業(yè)的風(fēng)險管理體系而言,每年開展一次全面且獨(dú)立的審查評價,既能夠及時發(fā)現(xiàn)風(fēng)險管理體系中存在的問題和不足,保障體系的有效性和可靠性,也不會因?yàn)檫^于頻繁的審查給企業(yè)帶來過多的資源消耗和負(fù)擔(dān)。B項(xiàng)每季度一次過于頻繁。過于頻繁的審查會耗費(fèi)大量的人力、物力和時間成本,企業(yè)可能難以承受,而且短期內(nèi)風(fēng)險管理體系發(fā)生重大變化的可能性相對較小,頻繁審查可能會導(dǎo)致資源的浪費(fèi)。C項(xiàng)每年兩次和D項(xiàng)每年三次同樣頻率過高,會增加企業(yè)運(yùn)營成本,并且在實(shí)際操作中,可能由于過于密集的審查使得每次審查的深度和質(zhì)量難以保證,同時也不利于企業(yè)正常業(yè)務(wù)的開展。所以正確答案是A。2、商業(yè)銀行對()變化的敏感度,最顯著影響其資產(chǎn)負(fù)債的期限結(jié)構(gòu)。

A.存款準(zhǔn)備金率

B.國債收益率

C.票據(jù)貼現(xiàn)率

D.存貸款基準(zhǔn)利率

【答案】:D

【解析】存貸款基準(zhǔn)利率是商業(yè)銀行確定存貸款利率的重要參考依據(jù),存貸款基準(zhǔn)利率的變化會直接影響商業(yè)銀行存款和貸款的成本與收益,進(jìn)而顯著影響其資產(chǎn)負(fù)債的期限結(jié)構(gòu)。A選項(xiàng),存款準(zhǔn)備金率是中央銀行要求的存款準(zhǔn)備金占其存款總額的比例,主要影響的是商業(yè)銀行的可貸資金規(guī)模,對資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)的影響并非最顯著。B選項(xiàng),國債收益率主要反映國債市場的收益情況,與商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)沒有直接的緊密聯(lián)系。C選項(xiàng),票據(jù)貼現(xiàn)率是指商業(yè)銀行辦理票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)時,按一定的利率計(jì)算利息,它對商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)的影響相對存貸款基準(zhǔn)利率較小。綜上所述,答案選D。3、公司/機(jī)構(gòu)存款人對商業(yè)銀行的信用和利率水平一般者高度敏感,通過(?),來評估商業(yè)銀行的風(fēng)險水平,并據(jù)此調(diào)整存款額度和去向。

A.金融知識和經(jīng)營

B.商業(yè)銀行的地理位置

C.服務(wù)質(zhì)量和產(chǎn)品種類

D.監(jiān)測商業(yè)銀行發(fā)行的債券和票據(jù)在二級市場交易價格的變化?

【答案】:D

【解析】公司/機(jī)構(gòu)存款人對商業(yè)銀行的信用和利率水平高度敏感,會采取合適的方式評估商業(yè)銀行的風(fēng)險水平,并據(jù)此調(diào)整存款額度和去向。A選項(xiàng),金融知識和經(jīng)營并非直接用于評估商業(yè)銀行風(fēng)險水平的具體途徑,它過于寬泛,不能直觀體現(xiàn)商業(yè)銀行當(dāng)下的風(fēng)險狀況,所以A選項(xiàng)不正確。B選項(xiàng),商業(yè)銀行的地理位置與商業(yè)銀行的風(fēng)險水平并沒有直接關(guān)聯(lián),不能通過地理位置來評估其風(fēng)險情況,因此B選項(xiàng)錯誤。C選項(xiàng),服務(wù)質(zhì)量和產(chǎn)品種類主要影響客戶對銀行服務(wù)體驗(yàn)和產(chǎn)品選擇,但不能直接反映商業(yè)銀行的風(fēng)險水平,所以C選項(xiàng)不合適。D選項(xiàng),監(jiān)測商業(yè)銀行發(fā)行的債券和票據(jù)在二級市場交易價格的變化,能夠反映出市場對該商業(yè)銀行信用和風(fēng)險的預(yù)期,價格波動可以體現(xiàn)其風(fēng)險狀況,公司/機(jī)構(gòu)存款人可據(jù)此評估商業(yè)銀行的風(fēng)險水平,并調(diào)整存款額度和去向,所以D選項(xiàng)正確。4、銀行監(jiān)管的首要環(huán)節(jié)是()。

A.非現(xiàn)場監(jiān)管

B.市場準(zhǔn)入

C.現(xiàn)場檢查

D.信息披露

【答案】:B

【解析】銀行監(jiān)管包含多個重要環(huán)節(jié),每個環(huán)節(jié)都有其獨(dú)特作用。A,非現(xiàn)場監(jiān)管主要是通過收集銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的報表、數(shù)據(jù)等信息進(jìn)行分析和監(jiān)測,以評估其風(fēng)險狀況和經(jīng)營情況。它是監(jiān)管機(jī)構(gòu)持續(xù)監(jiān)控銀行運(yùn)營的一種重要方式,但并非首要環(huán)節(jié)。B,市場準(zhǔn)入是銀行監(jiān)管的首要環(huán)節(jié)。它是指監(jiān)管部門采取行政許可手段審查、批準(zhǔn)市場主體可以進(jìn)入某一領(lǐng)域并從事相關(guān)活動的機(jī)制。對銀行進(jìn)行嚴(yán)格的市場準(zhǔn)入監(jiān)管,能夠從源頭上控制銀行的數(shù)量、質(zhì)量和結(jié)構(gòu),防止不良機(jī)構(gòu)進(jìn)入金融市場,從而保證銀行業(yè)的安全穩(wěn)健運(yùn)行。只有確保進(jìn)入市場的銀行具備良好的資質(zhì)和條件,后續(xù)的監(jiān)管工作才能更有效地開展。所以市場準(zhǔn)入在銀行監(jiān)管中處于首要地位,B正確。C,現(xiàn)場檢查是監(jiān)管人員直接深入到銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行業(yè)務(wù)檢查和風(fēng)險評估。它能夠?qū)︺y行的實(shí)際狀況進(jìn)行實(shí)地了解,發(fā)現(xiàn)非現(xiàn)場監(jiān)管難以發(fā)現(xiàn)的問題,但這是在銀行已經(jīng)進(jìn)入市場之后進(jìn)行的監(jiān)管活動,不是首要環(huán)節(jié)。D,信息披露是要求銀行及時、準(zhǔn)確、完整地向社會公眾披露有關(guān)財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營成果、風(fēng)險管理等方面的信息,以增強(qiáng)市場透明度和公眾對銀行的監(jiān)督。它有助于提高市場效率和約束銀行行為,但同樣也是在銀行進(jìn)入市場后進(jìn)行的監(jiān)管措施,并非首要環(huán)節(jié)。綜上,答案選B。5、()是衡量匯率變動對銀行當(dāng)期收益的影響的一種方法。

A.缺口分析

B.久期分析

C.外匯敞口分析

D.風(fēng)險價值

【答案】:C

【解析】本題主要考查衡量匯率變動對銀行當(dāng)期收益影響的方法。A選項(xiàng),缺口分析主要衡量利率變動對銀行當(dāng)期收益的影響,并非針對匯率變動,所以A選項(xiàng)不符合題意。B選項(xiàng),久期分析是衡量利率變動對銀行經(jīng)濟(jì)價值影響的一種方法,和匯率變動對銀行當(dāng)期收益的影響無關(guān),故B選項(xiàng)不正確。C選項(xiàng),外匯敞口分析是衡量匯率變動對銀行當(dāng)期收益影響的一種方法,該選項(xiàng)符合題意。D選項(xiàng),風(fēng)險價值是指在一定的持有期和給定的置信水平下,利率、匯率等市場風(fēng)險要素發(fā)生變化時可能對某項(xiàng)資金頭寸、資產(chǎn)組合或機(jī)構(gòu)造成的潛在最大損失,并非是專門衡量匯率變動對銀行當(dāng)期收益影響的方法,所以D選項(xiàng)錯誤。綜上,正確答案是C。6、下列不屬于單幣種敞口頭寸的是()。

A.即期凈敞口頭寸

B.遠(yuǎn)期凈敞El頭寸

C.總敞口頭寸

D.期權(quán)敞口頭寸

【答案】:C

【解析】單幣種敞口頭寸是指每種貨幣的即期凈敞口頭寸、遠(yuǎn)期凈敞口頭寸以及期權(quán)敞口頭寸之和,反映單一貨幣的外匯風(fēng)險。A選項(xiàng)即期凈敞口頭寸是即期外匯買賣形成的敞口頭寸;B選項(xiàng)遠(yuǎn)期凈敞口頭寸是遠(yuǎn)期外匯交易形成的敞口頭寸;D選項(xiàng)期權(quán)敞口頭寸是期權(quán)交易產(chǎn)生的敞口頭寸。而C選項(xiàng)總敞口頭寸是指各種貨幣敞口頭寸相加的總和,它不是單幣種敞口頭寸的具體類別。所以不屬于單幣種敞口頭寸的是總敞口頭寸,答案選C。"7、下列關(guān)于商業(yè)銀行資金交易業(yè)務(wù)中存在的風(fēng)險隱患及其控制措施的表述,錯誤的是()。

A.借助適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險量化模型及業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)可以提高中臺風(fēng)險管理人員對交易風(fēng)險評估的準(zhǔn)確性

B.建立資金業(yè)務(wù)的風(fēng)險責(zé)任制可以有效降低前臺交易員操作失誤概率

C.實(shí)行嚴(yán)格的前中后臺職責(zé)、崗位分離制度,嚴(yán)禁后臺結(jié)算操作人員與前臺交易員核對交易明細(xì)

D.代客資金業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)向客戶充分提示有關(guān)風(fēng)險,獲取必要的履約保證

【答案】:C

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行資金交易業(yè)務(wù)中風(fēng)險隱患及控制措施相關(guān)表述的判斷。A項(xiàng):借助適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險量化模型及業(yè)務(wù)管理系統(tǒng),能夠?yàn)橹信_風(fēng)險管理人員提供更科學(xué)、準(zhǔn)確的數(shù)據(jù)和分析依據(jù),從而提高其對交易風(fēng)險評估的準(zhǔn)確性,該項(xiàng)表述正確。B項(xiàng):建立資金業(yè)務(wù)的風(fēng)險責(zé)任制,明確了前臺交易員在操作過程中的責(zé)任,促使其更加謹(jǐn)慎地進(jìn)行操作,從而有效降低操作失誤概率,該項(xiàng)表述正確。C項(xiàng):實(shí)行嚴(yán)格的前中后臺職責(zé)、崗位分離制度是為了防范風(fēng)險,但后臺結(jié)算操作人員與前臺交易員核對交易明細(xì)是必要的風(fēng)險控制環(huán)節(jié),嚴(yán)禁該操作是錯誤的,會導(dǎo)致無法及時發(fā)現(xiàn)交易過程中的差錯和問題,不能有效進(jìn)行風(fēng)險管控,該項(xiàng)表述錯誤。D項(xiàng):代客資金業(yè)務(wù)中,客戶可能對相關(guān)風(fēng)險了解不足,向客戶充分提示有關(guān)風(fēng)險、獲取必要的履約保證,既保護(hù)了客戶利益,也降低了銀行自身的風(fēng)險,該項(xiàng)表述正確。綜上,答案選C。8、下列選項(xiàng)中,不屬于國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)提出的良好銀行監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的是()。

A.對監(jiān)管者和被監(jiān)管者都要實(shí)施嚴(yán)格、明確的問責(zé)制

B.高效、節(jié)約地使用一切監(jiān)管資源

C.確保銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)不破產(chǎn)

D.對各類監(jiān)管設(shè)限做到科學(xué)合理,有所為有所不為,減少一切不必要的限制

【答案】:C

【解析】這道題主要考查對國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)提出的良好銀行監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的理解。A選項(xiàng),對監(jiān)管者和被監(jiān)管者都實(shí)施嚴(yán)格、明確的問責(zé)制,這有助于提高監(jiān)管的有效性和責(zé)任性,促使各方認(rèn)真履行職責(zé),是良好銀行監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的重要體現(xiàn)。B選項(xiàng),高效、節(jié)約地使用一切監(jiān)管資源,能夠在有限的資源條件下實(shí)現(xiàn)更好的監(jiān)管效果,避免資源浪費(fèi),是合理且必要的監(jiān)管要求。C選項(xiàng),在市場經(jīng)濟(jì)環(huán)境下,銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)面臨各種風(fēng)險,即使有良好的監(jiān)管,也不能確保其絕對不破產(chǎn)。監(jiān)管的目標(biāo)是維護(hù)金融體系的穩(wěn)定、健康運(yùn)行,而不是保證金融機(jī)構(gòu)不破產(chǎn)。所以該選項(xiàng)不屬于良好銀行監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。D選項(xiàng),對各類監(jiān)管設(shè)限做到科學(xué)合理,有所為有所不為,減少不必要的限制,能夠在保證監(jiān)管效果的同時,激發(fā)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的活力和創(chuàng)新能力,符合良好監(jiān)管的要求。綜上,答案選C。9、在國別風(fēng)險的主要類型中,最基本和最重要的是()。

A.主權(quán)風(fēng)險

B.政治風(fēng)險

C.傳染風(fēng)險

D.轉(zhuǎn)移風(fēng)險

【答案】:D

【解析】在國別風(fēng)險的主要類型里,轉(zhuǎn)移風(fēng)險是最基本和最重要的。主權(quán)風(fēng)險主要是指外國政府沒有能力或者拒絕償付其直接或間接外幣債務(wù)的可能性,它側(cè)重于政府對外債的償還能力和意愿問題,并非最基本和最重要的類型。政治風(fēng)險通常是指由于政治因素導(dǎo)致的對投資、貿(mào)易等經(jīng)濟(jì)活動產(chǎn)生不利影響的風(fēng)險,如政治動蕩、政策變化等,對于國別風(fēng)險來說不是最核心和基礎(chǔ)的方面。傳染風(fēng)險是一個經(jīng)濟(jì)體的不利狀況導(dǎo)致另一個經(jīng)濟(jì)體出現(xiàn)不利狀況的可能性,是一種傳播性的風(fēng)險形式,也并非國別風(fēng)險中最基本和最重要的。而轉(zhuǎn)移風(fēng)險是指借款人或債務(wù)人由于國家政策、外匯管制等原因,無法將本國貨幣自由兌換成外幣或無法正常對外支付的風(fēng)險,它直接關(guān)系到資金的跨國流動和債務(wù)的正常清償,是國別風(fēng)險中最基本和關(guān)鍵的因素。所以本題應(yīng)選D。"10、以下關(guān)于VaR的說法,錯誤的是()。

A.VaR值的局限性包括無法預(yù)測尾部極端損失情況等

B.VaR值是對未來損失風(fēng)險的事后預(yù)判

C.VaR的計(jì)算涉及置信水平與持有期

D.計(jì)算VaR值的基本方法有方差一協(xié)方差法、歷史模型法、蒙特卡羅模擬法

【答案】:B

【解析】本題可對各選項(xiàng)逐一分析,判斷其說法是否正確。-A選項(xiàng):VaR(風(fēng)險價值)是指在一定的持有期和給定的置信水平下,利率、匯率等市場風(fēng)險要素發(fā)生變化時可能對某項(xiàng)資金頭寸、資產(chǎn)組合或機(jī)構(gòu)造成的潛在最大損失。VaR值存在一定局限性,比如無法預(yù)測尾部極端損失情況等,該說法正確。-B選項(xiàng):VaR值是對未來損失風(fēng)險的事前預(yù)判,而不是事后預(yù)判。它是基于歷史數(shù)據(jù)和統(tǒng)計(jì)模型,在給定的置信水平和持有期條件下,對未來可能發(fā)生的最大損失進(jìn)行的估計(jì),此說法錯誤。-C選項(xiàng):VaR的計(jì)算涉及置信水平與持有期。置信水平表示在一定概率下,VaR值能夠覆蓋的損失范圍;持有期則是指計(jì)算VaR所考慮的時間區(qū)間,該選項(xiàng)說法正確。-D選項(xiàng):計(jì)算VaR值的基本方法有方差-協(xié)方差法、歷史模型法、蒙特卡羅模擬法,這是常見且公認(rèn)的計(jì)算方法,該說法正確。綜上,答案選B。11、在實(shí)踐中,即期通常是指即期外匯買賣,即交割日為交易日以后的()的外匯交易。

A.第2個工作日

B.第1個工作日

C.第3個工作日

D.第5個工作日

【答案】:A

【解析】本題主要考查即期外匯買賣中交割日的時間規(guī)定。即期外匯買賣是外匯交易中的一個重要概念,明確其交割日的時間對于理解和進(jìn)行外匯交易具有關(guān)鍵意義。在外匯交易實(shí)踐里,即期外匯買賣的交割日規(guī)定是交易日以后的第2個工作日。之所以這樣規(guī)定,是基于國際外匯市場的慣例和交易規(guī)則,這種時間安排有助于交易雙方有合理的時間完成資金清算和外匯交割等操作,保障交易的順利進(jìn)行。A選項(xiàng)符合即期外匯買賣中交割日為交易日以后第2個工作日這一規(guī)定;B選項(xiàng)第1個工作日不符合實(shí)際的交割日規(guī)定;C選項(xiàng)第3個工作日也與標(biāo)準(zhǔn)的交割時間不符;D選項(xiàng)第5個工作日同樣不是即期外匯買賣的交割時間。綜上,正確答案是A。12、關(guān)于專有信息和保密信息的內(nèi)容,下列表述錯誤的是()。

A.有關(guān)專有信息和保密信息的免除規(guī)定不得與會計(jì)準(zhǔn)則的披露要求產(chǎn)生沖突

B.專有信息是指如果與競爭者共享這些信息,會導(dǎo)致銀行在這些產(chǎn)品和系統(tǒng)的投資價值下降,并進(jìn)而削弱其競爭地位

C.如果專有信息和保密信息的披露會嚴(yán)重?fù)p害銀行的地位,那么銀行可以選擇不披露其具體內(nèi)容,一般性披露也可以免除

D.保密信息通常包括有關(guān)客戶的信息,以及內(nèi)部安排的一些詳細(xì)情況,如使用的方法論、估計(jì)參數(shù)和數(shù)據(jù)等

【答案】:C

【解析】本題主要考查對專有信息和保密信息相關(guān)表述的理解判斷。A選項(xiàng),會計(jì)準(zhǔn)則的披露要求是具有規(guī)范性和權(quán)威性的,有關(guān)專有信息和保密信息的免除規(guī)定必須與之相契合,否則會造成財(cái)務(wù)信息披露的混亂和不規(guī)范,所以有關(guān)專有信息和保密信息的免除規(guī)定不得與會計(jì)準(zhǔn)則的披露要求產(chǎn)生沖突,該表述正確。B選項(xiàng),專有信息往往是銀行在產(chǎn)品和系統(tǒng)研發(fā)等方面投入大量資源而獲得的獨(dú)特信息,如果與競爭者共享,銀行在這些產(chǎn)品和系統(tǒng)上的前期投資價值會因競爭對手的模仿等行為而下降,進(jìn)而削弱其在市場中的競爭地位,該表述正確。C選項(xiàng),即使專有信息和保密信息的披露會嚴(yán)重?fù)p害銀行的地位,銀行也不能免除一般性披露的義務(wù)。一般性披露是向市場和監(jiān)管機(jī)構(gòu)傳達(dá)必要信息、保證市場透明度和監(jiān)管有效性的重要手段,不能隨意免除,所以該表述錯誤。D選項(xiàng),保密信息涉及到銀行與客戶之間的隱私以及銀行內(nèi)部的運(yùn)營細(xì)節(jié)等,有關(guān)客戶的信息屬于客戶隱私需要保密,內(nèi)部安排的一些詳細(xì)情況如使用的方法論、估計(jì)參數(shù)和數(shù)據(jù)等,這些信息泄露可能會影響銀行的運(yùn)營安全和競爭力,所以通常都屬于保密信息范疇,該表述正確。綜上,答案選C。""13、下列選項(xiàng)中,商業(yè)銀行一線業(yè)務(wù)部門的操作風(fēng)險管理職責(zé)為()。

A.擬定本行操作風(fēng)險管理政策、程序和具體的操作規(guī)程

B.建立適用于全行的操作風(fēng)險基本控制標(biāo)準(zhǔn)

C.協(xié)助其他部門識別、評估、監(jiān)測、控制及緩釋操作風(fēng)險

D.根據(jù)本行統(tǒng)一的操作風(fēng)險管理評估方法,識別、監(jiān)測本部門的操作風(fēng)險

【答案】:D

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行一線業(yè)務(wù)部門在操作風(fēng)險管理方面的職責(zé)。A選項(xiàng)中,擬定本行操作風(fēng)險管理政策、程序和具體的操作規(guī)程,通常是由高級管理層或?qū)iT的風(fēng)險管理部門來負(fù)責(zé),而不是一線業(yè)務(wù)部門,一線業(yè)務(wù)部門主要側(cè)重于實(shí)際業(yè)務(wù)操作,而非制定宏觀的管理政策和規(guī)程,所以A選項(xiàng)錯誤。B選項(xiàng),建立適用于全行的操作風(fēng)險基本控制標(biāo)準(zhǔn),這屬于全面、整體性的工作,需要從全行的角度進(jìn)行統(tǒng)籌規(guī)劃和設(shè)計(jì),一般是由高層管理或?qū)iT的風(fēng)險管理職能部門來開展,并非一線業(yè)務(wù)部門的職責(zé)范疇,所以B選項(xiàng)錯誤。C選項(xiàng),協(xié)助其他部門識別、評估、監(jiān)測、控制及緩釋操作風(fēng)險,此工作更多體現(xiàn)的是一種跨部門的協(xié)作和支持性工作,通常由風(fēng)險管理部門或相關(guān)的職能部門承擔(dān),一線業(yè)務(wù)部門主要精力集中在自身業(yè)務(wù)操作上,而非協(xié)助其他部門進(jìn)行操作風(fēng)險管理,所以C選項(xiàng)錯誤。D選項(xiàng),一線業(yè)務(wù)部門直接從事具體的業(yè)務(wù)操作,最了解本部門業(yè)務(wù)流程和操作過程中的風(fēng)險點(diǎn),因此根據(jù)本行統(tǒng)一的操作風(fēng)險管理評估方法,識別、監(jiān)測本部門的操作風(fēng)險是其應(yīng)盡的職責(zé),所以D選項(xiàng)正確。綜上,答案選D。14、在操作風(fēng)險資本計(jì)量的方法中,(??)是將商業(yè)銀行的所有業(yè)務(wù)劃分為九類產(chǎn)品線,每一類產(chǎn)品線規(guī)定不同操作風(fēng)險資本要求系數(shù),并分別求出對應(yīng)的資本,然后加總每條業(yè)務(wù)線的資本即可得到商業(yè)銀行總體操作風(fēng)險的資本要求。

A.標(biāo)準(zhǔn)法

B.高級計(jì)量法

C.內(nèi)部評級法

D.基本指標(biāo)法

【答案】:A

【解析】本題主要考查操作風(fēng)險資本計(jì)量的不同方法。首先看A選項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)法,它是將商業(yè)銀行的所有業(yè)務(wù)劃分為九類產(chǎn)品線,針對每一類產(chǎn)品線規(guī)定不同操作風(fēng)險資本要求系數(shù),分別求出對應(yīng)的資本,再將每條業(yè)務(wù)線的資本加總,從而得到商業(yè)銀行總體操作風(fēng)險的資本要求,與題目描述相符。B選項(xiàng)高級計(jì)量法,是指商業(yè)銀行在滿足監(jiān)管機(jī)構(gòu)提出的資格要求,以及定性和定量標(biāo)準(zhǔn)的前提下,通過內(nèi)部操作風(fēng)險計(jì)量系統(tǒng)計(jì)算監(jiān)管資本要求的方法,并非題目所描述的將業(yè)務(wù)劃分為九類產(chǎn)品線并按系數(shù)計(jì)算資本的方式。C選項(xiàng)內(nèi)部評級法是商業(yè)銀行用于計(jì)量信用風(fēng)險監(jiān)管資本的方法,并非針對操作風(fēng)險資本計(jì)量,與本題題意無關(guān)。D選項(xiàng)基本指標(biāo)法是用單一的指標(biāo)作為衡量商業(yè)銀行整體操作風(fēng)險的尺度,并以此為基礎(chǔ)配置操作風(fēng)險資本的方法,不是按九類產(chǎn)品線分別計(jì)算資本,不符合題目描述。綜上,答案是A。15、下列說法正確的是()。

A.累計(jì)總敞口頭寸法和凈總敞口頭寸法均比較保守

B.累計(jì)總敞口頭寸法比較保守,凈總敞口頭寸法較為激進(jìn)

C.累計(jì)總敞口頭寸法較為激進(jìn),凈總敞口頭寸法比較保守

D.累計(jì)總敞口頭寸法和凈總敞口頭寸法均較為激進(jìn)

【答案】:B

【解析】累計(jì)總敞口頭寸法是計(jì)算所有外幣的多頭與空頭的總和。該方法認(rèn)為,不論多頭還是空頭,都屬于銀行的敞口頭寸,都應(yīng)被納入總敞口頭寸的計(jì)量范圍。這種計(jì)量方法比較保守,因?yàn)樗w了所有的外匯敞口,沒有考慮不同貨幣之間的抵消效應(yīng)。凈總敞口頭寸法是指以多頭總額與空頭總額中的絕對值較大的一方作為銀行的總敞口頭寸。它只考慮了多頭和空頭相互抵消后的剩余敞口,相對忽略了未抵消部分以外的其他外匯頭寸情況,這種方式較為激進(jìn)。所以,累計(jì)總敞口頭寸法比較保守,凈總敞口頭寸法較為激進(jìn),答案選B。16、下列()模型為金融衍生產(chǎn)品定價及廣泛應(yīng)用鋪平了道路,開辟了風(fēng)險管理的全新領(lǐng)域。

A.資本資產(chǎn)定價

B.套利定價

C.歐式期權(quán)定價

D.投資組合原理

【答案】:C

【解析】本題可根據(jù)各理論在金融領(lǐng)域的作用和意義來對選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。A項(xiàng),資本資產(chǎn)定價模型(CAPM)主要是描述了資產(chǎn)的預(yù)期收益率與系統(tǒng)風(fēng)險之間的關(guān)系,用于估計(jì)股票等資產(chǎn)的預(yù)期回報,為資產(chǎn)定價提供了一個理論框架,但它并非是為金融衍生產(chǎn)品定價及應(yīng)用鋪平道路、開辟風(fēng)險管理全新領(lǐng)域的核心模型。B項(xiàng),套利定價理論(APT)是一種多因素定價模型,它認(rèn)為資產(chǎn)的收益率受到多個因素的影響。該理論主要用于解釋資產(chǎn)收益率的決定因素和進(jìn)行資產(chǎn)定價,但它不是專門針對金融衍生產(chǎn)品定價和風(fēng)險管理全新領(lǐng)域的奠基模型。C項(xiàng),歐式期權(quán)定價模型,如布萊克-斯科爾斯期權(quán)定價模型,是金融領(lǐng)域中非常重要的模型。它為期權(quán)等金融衍生產(chǎn)品提供了精確的定價方法,使得金融衍生產(chǎn)品的定價有了科學(xué)的依據(jù),從而為金融衍生產(chǎn)品的廣泛應(yīng)用鋪平了道路。同時,它也為風(fēng)險管理提供了重要的工具和手段,使得金融機(jī)構(gòu)和投資者能夠更好地管理和控制風(fēng)險,開辟了風(fēng)險管理的全新領(lǐng)域,所以該項(xiàng)正確。D項(xiàng),投資組合原理是由哈里·馬科維茨提出的,其核心思想是通過分散投資來降低非系統(tǒng)性風(fēng)險,優(yōu)化投資組合的收益-風(fēng)險特征。該理論主要側(cè)重于投資組合的構(gòu)建和優(yōu)化,并非專門針對金融衍生產(chǎn)品定價和風(fēng)險管理的新領(lǐng)域。綜上,答案選C。17、CBRC流動性風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)存貸比限額值不大于()。

A.75%

B.60%

C.50%

D.45%

【答案】:A

【解析】CBRC流動性風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)存貸比限額值不大于75%。存貸比是商業(yè)銀行貸款總額與存款總額的比例,它是衡量商業(yè)銀行流動性風(fēng)險的重要指標(biāo)之一。為了確保商業(yè)銀行具有足夠的流動性來應(yīng)對可能的資金需求,監(jiān)管部門會設(shè)定存貸比的限額值。在本題中,CBRC(原中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會)規(guī)定存貸比限額值不大于75%,所以答案選A。"18、以下關(guān)于操作風(fēng)險評估方法的說法,不正確的是()。

A.商業(yè)銀行通常借助自我評估法和因果分析模型,對所有業(yè)務(wù)崗位和流程中的操作風(fēng)險進(jìn)行全面且有針對性的識別,并建立操作風(fēng)險成因和損失事件之間的關(guān)系

B.在操作風(fēng)險自我評估的過程中,可依據(jù)評審對象的不同,采用不同方法

C.商業(yè)銀行可根據(jù)關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)所反映的風(fēng)險評估結(jié)果進(jìn)行優(yōu)先排序

D.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)基于操作風(fēng)險自我評估法和關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)法,定期對主要操作風(fēng)險進(jìn)行壓力測試和情景分析

【答案】:A

【解析】本題主要考查對操作風(fēng)險評估方法相關(guān)知識的理解。A選項(xiàng),商業(yè)銀行通常借助自我評估法和關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)法,對所有業(yè)務(wù)崗位和流程中的操作風(fēng)險進(jìn)行全面且有針對性的識別,并建立操作風(fēng)險成因和損失事件之間的關(guān)系,而非因果分析模型,所以該項(xiàng)說法不正確。B選項(xiàng),在操作風(fēng)險自我評估的過程中,根據(jù)評審對象的不同,如不同業(yè)務(wù)、不同流程等,采用不同方法是合理的,這樣能更精準(zhǔn)地進(jìn)行評估,故該項(xiàng)說法正確。C選項(xiàng),關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)能夠反映風(fēng)險狀況,商業(yè)銀行依據(jù)這些指標(biāo)所反映的風(fēng)險評估結(jié)果進(jìn)行優(yōu)先排序,可更有效地管理和應(yīng)對風(fēng)險,該項(xiàng)說法正確。D選項(xiàng),商業(yè)銀行基于操作風(fēng)險自我評估法和關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)法,定期對主要操作風(fēng)險進(jìn)行壓力測試和情景分析,有助于提前預(yù)測和應(yīng)對可能出現(xiàn)的風(fēng)險,該項(xiàng)說法正確。綜上,本題答案選A。19、商業(yè)銀行可以采用流動性比率法評估自身的流動性狀況。下列關(guān)于流動性比率法的描述最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.我國《商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理辦法(試行)》規(guī)定,商業(yè)銀行流動性比例不低于25%

B.商業(yè)銀行根據(jù)外部監(jiān)督要求和內(nèi)部管理規(guī)定,制定各類資產(chǎn)的合理比率指標(biāo)

C.我國《商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理辦法(試行)》規(guī)定,商業(yè)銀行流動性覆蓋率應(yīng)當(dāng)不低于150%

D.比率法的前提是將資產(chǎn)和負(fù)債按流動性進(jìn)行分類,并對各類資產(chǎn)負(fù)債準(zhǔn)確計(jì)量

【答案】:C

【解析】本題可根據(jù)《商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理辦法(試行)》的相關(guān)規(guī)定,對各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。A項(xiàng):我國《商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理辦法(試行)》明確規(guī)定,商業(yè)銀行流動性比例不低于25%,該項(xiàng)描述與規(guī)定相符,是恰當(dāng)?shù)?。B項(xiàng):商業(yè)銀行需依據(jù)外部監(jiān)督要求和內(nèi)部管理規(guī)定,制定各類資產(chǎn)的合理比率指標(biāo),以此來評估自身的流動性狀況,這種做法是合理且常見的,因此該項(xiàng)描述恰當(dāng)。C項(xiàng):我國《商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理辦法(試行)》規(guī)定,商業(yè)銀行流動性覆蓋率應(yīng)當(dāng)不低于100%,而不是150%,所以該項(xiàng)描述最不恰當(dāng)。D項(xiàng):比率法在評估商業(yè)銀行流動性狀況時,其前提就是將資產(chǎn)和負(fù)債按流動性進(jìn)行分類,并對各類資產(chǎn)負(fù)債準(zhǔn)確計(jì)量,只有這樣,比率法才能有效地發(fā)揮作用,該項(xiàng)描述恰當(dāng)。綜上,答案選C。20、下列關(guān)于商業(yè)銀行反洗錢管理措施的表述,錯誤的是()。

A.客戶身份資料在業(yè)務(wù)關(guān)系結(jié)束后、客戶交易信息在交易結(jié)束后,均應(yīng)當(dāng)至少保存五年

B.通過第三方識別客戶身份的,如第三方未采取客戶身份識別措施,由商業(yè)銀行承擔(dān)未履行客戶身份識別業(yè)務(wù)的責(zé)任

C.商業(yè)銀行的負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)對反洗錢內(nèi)部控制制度的有效實(shí)施負(fù)責(zé)

D.商業(yè)銀行在為客戶提供一次性金融服務(wù)時,不需要客戶出示身份證明文件

【答案】:D

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行反洗錢管理措施的相關(guān)知識。A項(xiàng):根據(jù)相關(guān)規(guī)定,客戶身份資料在業(yè)務(wù)關(guān)系結(jié)束后、客戶交易信息在交易結(jié)束后,均應(yīng)當(dāng)至少保存五年,該項(xiàng)表述正確。B項(xiàng):當(dāng)通過第三方識別客戶身份時,若第三方未采取客戶身份識別措施,按照規(guī)定由商業(yè)銀行承擔(dān)未履行客戶身份識別業(yè)務(wù)的責(zé)任,該項(xiàng)表述正確。C項(xiàng):商業(yè)銀行的負(fù)責(zé)人對反洗錢內(nèi)部控制制度的有效實(shí)施負(fù)責(zé),這是合理且符合規(guī)定的,有助于確保反洗錢工作的有效開展,該項(xiàng)表述正確。D項(xiàng):商業(yè)銀行在為客戶提供一次性金融服務(wù)時,需要客戶出示身份證明文件,以進(jìn)行有效的身份識別,防范洗錢等風(fēng)險,該項(xiàng)表述錯誤。綜上,答案選D。21、商業(yè)銀行的下列風(fēng)險評級中,評級結(jié)果不包含違約概率的是()。

A.國別評級

B.主權(quán)評級

C.法人客戶評級

D.個人客戶評級

【答案】:A

【解析】本題主要考查不同風(fēng)險評級中是否包含違約概率。A選項(xiàng)國別評級主要反映的是一個國家的政治、經(jīng)濟(jì)、社會等多方面的綜合風(fēng)險狀況,側(cè)重于對一個國家宏觀層面的風(fēng)險評估,其評級結(jié)果通常不包含違約概率。B選項(xiàng)主權(quán)評級是對主權(quán)國家或地區(qū)政府的信用風(fēng)險進(jìn)行評估,違約概率是評估主權(quán)信用風(fēng)險的重要因素之一,所以主權(quán)評級結(jié)果包含違約概率。C選項(xiàng)法人客戶評級是對企業(yè)法人等客戶的信用風(fēng)險進(jìn)行評估,會考慮該法人客戶的違約可能性,即違約概率是法人客戶評級的重要內(nèi)容之一。D選項(xiàng)個人客戶評級是對個人客戶的信用風(fēng)險進(jìn)行評估,同樣會涉及到對個人違約概率的測算和考量。綜上,答案選A。22、2008年初,法國興業(yè)銀行因?yàn)槲词跈?quán)交易而在金融衍生品市場損失慘重,該事件揭示了商業(yè)銀行在操作風(fēng)險管理等領(lǐng)域存在的嚴(yán)重問題。據(jù)此下列關(guān)于操作風(fēng)險的表述錯誤的是()。

A.金融工具和信息系統(tǒng)的復(fù)雜性降低了潛在的操作風(fēng)險

B.最高管理層和審計(jì)委員會必須確保重大缺陷能夠迅速得到修正

C.必須對所有的業(yè)務(wù)活動建立相關(guān)內(nèi)部控制,包括建立獨(dú)立風(fēng)險管理部門

D.必須嚴(yán)禁交易人員在未經(jīng)授權(quán)的情況下建立巨大的風(fēng)險缺口

【答案】:A

【解析】本題主要考查對操作風(fēng)險相關(guān)內(nèi)容的理解。A:金融工具和信息系統(tǒng)的復(fù)雜性實(shí)際上會增加潛在的操作風(fēng)險,而不是降低。隨著金融工具和信息系統(tǒng)的日益復(fù)雜,出現(xiàn)操作失誤、系統(tǒng)故障、人為欺詐等情況的可能性增大,所以該項(xiàng)表述錯誤。B:最高管理層和審計(jì)委員會在企業(yè)的風(fēng)險管理中起著關(guān)鍵的監(jiān)督和決策作用,他們有責(zé)任確保重大缺陷能夠迅速得到修正,以保障企業(yè)的穩(wěn)健運(yùn)營,這是有效管理操作風(fēng)險的重要環(huán)節(jié),該項(xiàng)表述正確。C:為了有效管理操作風(fēng)險,企業(yè)必須對所有業(yè)務(wù)活動建立相關(guān)內(nèi)部控制,其中包括建立獨(dú)立的風(fēng)險管理部門。獨(dú)立風(fēng)險管理部門能夠獨(dú)立地對風(fēng)險進(jìn)行識別、評估和監(jiān)控,為企業(yè)的風(fēng)險管理提供專業(yè)的支持和保障,該項(xiàng)表述正確。D:交易人員在未經(jīng)授權(quán)的情況下建立巨大的風(fēng)險缺口可能會給銀行帶來巨大的損失,如題干中法國興業(yè)銀行的未授權(quán)交易事件。因此,嚴(yán)禁此類行為是防范操作風(fēng)險的重要措施,該項(xiàng)表述正確。綜上,答案選A。23、下列不屬于操作風(fēng)險按照損失形態(tài)分類的是()。

A.法律成本

B.監(jiān)管罰沒

C.資產(chǎn)損失

D.實(shí)物資產(chǎn)的損壞

【答案】:D

【解析】操作風(fēng)險按照損失形態(tài)分類,主要包括法律成本、監(jiān)管罰沒、資產(chǎn)損失等。法律成本指因操作風(fēng)險事件引發(fā)的法律訴訟等所產(chǎn)生的成本;監(jiān)管罰沒是由于違反監(jiān)管規(guī)定而被處以的罰款等;資產(chǎn)損失涉及各種因操作風(fēng)險導(dǎo)致的資產(chǎn)價值減少。而實(shí)物資產(chǎn)的損壞是操作風(fēng)險可能導(dǎo)致的一種結(jié)果表現(xiàn),并非按照損失形態(tài)的分類。所以正確答案是D。"24、下列屬于內(nèi)部控制第二類目標(biāo)的是()。

A.編制可靠的公開發(fā)布的財(cái)務(wù)報表

B.涉及對于企業(yè)所適用的法律及法規(guī)的遵循

C.業(yè)績和盈利目標(biāo)

D.資源的安全性

【答案】:A

【解析】內(nèi)部控制目標(biāo)通常分為幾類,其中第二類目標(biāo)主要聚焦于財(cái)務(wù)報告相關(guān)目標(biāo)。A選項(xiàng)編制可靠的公開發(fā)布的財(cái)務(wù)報表,這直接屬于財(cái)務(wù)報告目標(biāo)范疇,符合內(nèi)部控制第二類目標(biāo)的特征。B選項(xiàng)涉及對于企業(yè)所適用的法律及法規(guī)的遵循,這屬于合規(guī)目標(biāo),并非內(nèi)部控制第二類目標(biāo)。C選項(xiàng)業(yè)績和盈利目標(biāo),主要與企業(yè)的經(jīng)營成果相關(guān),屬于經(jīng)營目標(biāo),不是內(nèi)部控制第二類目標(biāo)。D選項(xiàng)資源的安全性,側(cè)重于資產(chǎn)保護(hù)方面,不屬于內(nèi)部控制第二類目標(biāo)。綜上,正確答案是A。25、商業(yè)銀行的外匯敞口頭寸如下:歐元多頭110,日元空頭50,英鎊空頭70,瑞士法郎多頭30,加元空頭10,澳元空頭20,美元多頭150,分別采用累計(jì)總敞口、凈總敞口和短邊法計(jì)算外匯敞口,則三種方法中敞口值最大的是()。

A.140

B.150

C.450

D.440

【答案】:D

【解析】本題可根據(jù)累計(jì)總敞口頭寸、凈總敞口頭寸和短邊法的計(jì)算方法分別計(jì)算出外匯敞口,再比較三種方法計(jì)算出的敞口值大小。###步驟一:明確相關(guān)計(jì)算方法-**累計(jì)總敞口頭寸**:等于所有外幣的多頭與空頭的總和。-**凈總敞口頭寸**:等于所有外幣多頭總額與空頭總額之差。-**短邊法**:先分別加總每種外匯的多頭和空頭(分別稱為凈多頭頭寸之和與凈空頭頭寸之和),然后比較這兩個總數(shù)的大小,最后把較大的一個總數(shù)作為銀行的總敞口頭寸。###步驟二:分別計(jì)算三種方法的外匯敞口-**累計(jì)總敞口頭寸**:已知?dú)W元多頭\(110\),日元空頭\(50\),英鎊空頭\(70\),瑞士法郎多頭\(30\),加元空頭\(10\),澳元空頭\(20\),美元多頭\(150\)。將所有外幣的多頭與空頭的絕對值相加可得:\(110+50+70+30+10+20+150=440\)。-**凈總敞口頭寸**:多頭總額為:\(110+30+150=290\);空頭總額為:\(50+70+10+20=150\);則凈總敞口頭寸為:\(290-150=140\)。-**短邊法**:凈多頭頭寸之和為:\(110+30+150=290\);凈空頭頭寸之和為:\(50+70+10+20=150\);比較\(290\)與\(150\)大小,可得\(290>150\),所以短邊法下總敞口頭寸為\(290\)。###步驟三:比較三種方法計(jì)算出的敞口值大小\(440>290>140\),即累計(jì)總敞口頭寸的敞口值最大,為\(440\)。綜上,答案選D。26、()指交易雙方約定在將來某一時期內(nèi)互相交換具有相同經(jīng)濟(jì)價值的現(xiàn)金流的合約。

A.期權(quán)

B.互換

C.期貨

D.遠(yuǎn)期

【答案】:B

【解析】本題主要考查金融衍生品合約概念的區(qū)分,下面對各選項(xiàng)進(jìn)行分析。A選項(xiàng),期權(quán)是指一種合約,該合約賦予持有人在某一特定日期或該日之前的任何時間以固定價格購進(jìn)或售出一種資產(chǎn)的權(quán)利,并非交易雙方約定在將來某一時期內(nèi)互相交換具有相同經(jīng)濟(jì)價值的現(xiàn)金流的合約,所以A選項(xiàng)錯誤。B選項(xiàng),互換指交易雙方約定在將來某一時期內(nèi)互相交換具有相同經(jīng)濟(jì)價值的現(xiàn)金流的合約,符合題意,所以B選項(xiàng)正確。C選項(xiàng),期貨是由期貨交易所統(tǒng)一制定的、規(guī)定在將來某一特定的時間和地點(diǎn)交割一定數(shù)量標(biāo)的物的標(biāo)準(zhǔn)化合約,并非交換現(xiàn)金流的合約,所以C選項(xiàng)錯誤。D選項(xiàng),遠(yuǎn)期是指交易雙方約定在未來的某一確定時間,以確定的價格買賣一定數(shù)量的某種金融資產(chǎn)的合約,也不是交換現(xiàn)金流的合約,所以D選項(xiàng)錯誤。綜上,本題正確答案是B。27、巴塞爾委員會提出大型銀行、國際活躍銀行以及其他銀行應(yīng)配備首席風(fēng)險官,關(guān)于首席風(fēng)險官,下列說法中錯誤的是()。

A.首席風(fēng)險官必須具備獨(dú)立性

B.首席風(fēng)險官負(fù)責(zé)商業(yè)銀行的全面風(fēng)險管理

C.首席風(fēng)險官不能向董事會報告

D.首席風(fēng)險官應(yīng)與操作和經(jīng)營條線分離,不負(fù)管理和財(cái)務(wù)職責(zé)

【答案】:C

【解析】該題主要考查對首席風(fēng)險官相關(guān)規(guī)定的理解。A選項(xiàng),首席風(fēng)險官具備獨(dú)立性是確保其能夠客觀公正地開展風(fēng)險管理工作的重要前提。只有保持獨(dú)立,才能不受其他部門或利益的干擾,準(zhǔn)確地識別、評估和應(yīng)對商業(yè)銀行面臨的各類風(fēng)險,所以該表述正確。B選項(xiàng),首席風(fēng)險官的核心職責(zé)就是負(fù)責(zé)商業(yè)銀行的全面風(fēng)險管理。全面風(fēng)險管理涵蓋了銀行經(jīng)營活動的各個方面,包括信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險等,首席風(fēng)險官需要統(tǒng)籌協(xié)調(diào)各項(xiàng)風(fēng)險管理工作,制定和實(shí)施風(fēng)險管理策略,所以該表述正確。C選項(xiàng),首席風(fēng)險官是需要向董事會報告工作的。董事會是商業(yè)銀行的決策機(jī)構(gòu),首席風(fēng)險官向其報告能使董事會及時了解銀行面臨的風(fēng)險狀況,以便做出科學(xué)合理的決策,所以“首席風(fēng)險官不能向董事會報告”這一表述錯誤。D選項(xiàng),首席風(fēng)險官與操作和經(jīng)營條線分離,不負(fù)管理和財(cái)務(wù)職責(zé),這有助于保證其職能的專業(yè)性和獨(dú)立性。避免因參與具體的操作和經(jīng)營活動而產(chǎn)生利益沖突,從而能夠更專注地履行風(fēng)險監(jiān)督和管理職責(zé),所以該表述正確。綜上,答案選C。28、下列指標(biāo)不屬于商業(yè)銀行風(fēng)險偏好收益類指標(biāo)的是()。

A.經(jīng)風(fēng)險調(diào)整后收益

B.收益波動率

C.每股收益增長率

D.資本充足率

【答案】:D

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行風(fēng)險偏好收益類指標(biāo)的相關(guān)知識。商業(yè)銀行風(fēng)險偏好收益類指標(biāo)是用于衡量銀行收益情況以及收益波動等方面的指標(biāo)。A選項(xiàng),經(jīng)風(fēng)險調(diào)整后收益是在考慮了風(fēng)險因素后對收益進(jìn)行的調(diào)整,它綜合反映了銀行在承擔(dān)一定風(fēng)險的情況下所獲得的實(shí)際收益,屬于收益類指標(biāo)。B選項(xiàng),收益波動率衡量的是收益的波動程度,體現(xiàn)了銀行收益的穩(wěn)定性和不確定性,是收益類指標(biāo)中用于描述收益特征的重要指標(biāo)。C選項(xiàng),每股收益增長率反映了公司每股收益的增長情況,是衡量銀行盈利能力增長的一個重要指標(biāo),屬于收益類指標(biāo)。D選項(xiàng),資本充足率是指商業(yè)銀行持有的符合規(guī)定的資本與風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)之間的比率,它主要反映的是商業(yè)銀行的資本充足狀況,用于衡量銀行抵御風(fēng)險的能力,而并非是收益類指標(biāo)。綜上,答案選D。29、如果兩筆貸款的信用風(fēng)險隨著風(fēng)險因素的變化同時上升或下降,則兩筆貸款是()相關(guān)的,即同時發(fā)生風(fēng)險損失的可能性比較()。

A.正;小

B.負(fù);小

C.正;大

D.負(fù);大

【答案】:C

【解析】在風(fēng)險管理中,若兩筆貸款的信用風(fēng)險隨風(fēng)險因素變化呈現(xiàn)相同的變化趨勢,即同時上升或下降,這種情況被定義為正相關(guān)。當(dāng)兩筆貸款正相關(guān)時,意味著在相同的風(fēng)險因素影響下,它們很可能會同時面臨風(fēng)險事件,所以同時發(fā)生風(fēng)險損失的可能性較大。因此,該題應(yīng)選C。"30、某公司2015年銷售收入為1億元,銷售成本為8000萬元。2015年期初存貨為450萬元,2015年期末存貨為550萬元,則該公司2015年存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)為()天。

A.13.0

B.15.0

C.19.8

D.22.5

【答案】:D

【解析】本題可先根據(jù)存貨周轉(zhuǎn)率的計(jì)算公式求出存貨周轉(zhuǎn)率,再根據(jù)存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)與存貨周轉(zhuǎn)率的關(guān)系求出存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)。###步驟一:計(jì)算存貨平均余額存貨平均余額的計(jì)算公式為:存貨平均余額=(期初存貨余額+期末存貨余額)÷2。已知2015年期初存貨為450萬元,期末存貨為550萬元,將數(shù)據(jù)代入公式可得:存貨平均余額=(450+550)÷2=500(萬元)###步驟二:計(jì)算存貨周轉(zhuǎn)率存貨周轉(zhuǎn)率的計(jì)算公式為:存貨周轉(zhuǎn)率=銷售成本÷存貨平均余額。已知銷售成本為8000萬元,存貨平均余額為500萬元,將數(shù)據(jù)代入公式可得:存貨周轉(zhuǎn)率=8000÷500=16(次)###步驟三:計(jì)算存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)的計(jì)算公式為:存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)=360÷存貨周轉(zhuǎn)率。已知存貨周轉(zhuǎn)率為16次,將數(shù)據(jù)代入公式可得:存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)=360÷16=22.5(天)綜上,該公司2015年存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)為22.5天,答案選D。""31、為了獲取盈利,商業(yè)銀行在正常范圍內(nèi)可以建立()的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)。

A.借短貸短

B.借長貸長

C.借長貸短

D.借短貸長

【答案】:D

【解析】對于獲取盈利,商業(yè)銀行需合理構(gòu)建資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)。A選項(xiàng)“借短貸短”,即借入短期資金并發(fā)放短期貸款。雖然這種方式能匹配資金期限,降低流動性風(fēng)險,但短期貸款收益相對有限,不利于銀行實(shí)現(xiàn)大量盈利。B選項(xiàng)“借長貸長”,是借入長期資金并發(fā)放長期貸款。雖然可以保證資金期限的長期匹配,然而長期借款成本較高,且長期貸款面臨的不確定性和風(fēng)險較大,也不利于銀行高效獲取盈利。C選項(xiàng)“借長貸短”,借入的是長期資金,成本相對較高,而發(fā)放的是短期貸款,收益相對較低,這種期限錯配會使銀行面臨成本與收益倒掛的情況,不僅難以盈利,還可能遭受損失。D選項(xiàng)“借短貸長”,商業(yè)銀行借入短期資金,其成本相對較低;發(fā)放長期貸款,收益相對較高。通過這種期限錯配,能夠?qū)崿F(xiàn)資金的有效利用,在正常范圍內(nèi)為銀行獲取更多盈利,所以這是商業(yè)銀行在正常范圍內(nèi)為獲取盈利可建立的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)。綜上,答案選D。32、商業(yè)銀行所采用的信息系統(tǒng)的()極為重要。

A.適用性

B.安全性

C.前瞻性

D.便捷性

【答案】:B

【解析】商業(yè)銀行信息系統(tǒng)安全性極為重要。在商業(yè)銀行的運(yùn)營中,信息系統(tǒng)承載著大量敏感信息,如客戶的個人信息、賬戶信息、交易數(shù)據(jù)等。確保信息系統(tǒng)的安全,能夠有效防止信息泄露、數(shù)據(jù)篡改等問題,保障客戶資金安全和合法權(quán)益,維護(hù)金融秩序穩(wěn)定。如果信息系統(tǒng)安全性不足,可能導(dǎo)致客戶信息被竊取,引發(fā)金融詐騙等違法犯罪活動,給客戶和銀行帶來巨大損失。適用性強(qiáng)調(diào)信息系統(tǒng)要符合銀行的業(yè)務(wù)需求,但即使系統(tǒng)適用,如果安全性得不到保障,依然會面臨嚴(yán)重風(fēng)險。前瞻性側(cè)重于系統(tǒng)在未來發(fā)展中的適應(yīng)性,但不能忽視當(dāng)下的安全保障。便捷性主要關(guān)注系統(tǒng)使用的方便程度,便捷的系統(tǒng)若缺乏安全保障,會增加信息泄露和操作風(fēng)險。所以應(yīng)選B。"33、關(guān)于久期分析,下列說法正確的是()。

A.如采用標(biāo)準(zhǔn)久期分析法,可以很好地反映期權(quán)性風(fēng)險

B.如采用標(biāo)準(zhǔn)久期分析法,不能反映基準(zhǔn)風(fēng)險

C.久期分析只能計(jì)量利率變動對銀行短期收益的影響

D.對于利率的大幅變動,久期分析的結(jié)果仍能保證準(zhǔn)確性

【答案】:B

【解析】本題可根據(jù)久期分析的相關(guān)知識,對每個內(nèi)容逐一分析:-A:標(biāo)準(zhǔn)久期分析法主要衡量的是利率變動對銀行經(jīng)濟(jì)價值的影響,它不能很好地反映期權(quán)性風(fēng)險。期權(quán)性風(fēng)險是一種較為復(fù)雜的風(fēng)險,標(biāo)準(zhǔn)久期分析法難以全面準(zhǔn)確地涵蓋這類風(fēng)險,所以該項(xiàng)錯誤。-B:基準(zhǔn)風(fēng)險是指在利息收入和利息支出所依據(jù)的基準(zhǔn)利率變動不一致的情況下,雖然資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)的重新定價特征相似,但因其現(xiàn)金流和收益的利差發(fā)生了變化,也會對銀行的收益或內(nèi)在經(jīng)濟(jì)價值產(chǎn)生不利影響。標(biāo)準(zhǔn)久期分析法側(cè)重于對利率敏感性資產(chǎn)和負(fù)債的久期進(jìn)行分析,不能反映基準(zhǔn)風(fēng)險,該項(xiàng)正確。-C:久期分析不僅能計(jì)量利率變動對銀行短期收益的影響,還能衡量利率變動對銀行經(jīng)濟(jì)價值的影響,所以該項(xiàng)錯誤。-D:久期分析是基于利率變動與價格變動之間的線性關(guān)系進(jìn)行的分析方法,對于利率的大幅變動,這種線性關(guān)系不再成立,久期分析的結(jié)果會出現(xiàn)較大偏差,不能保證準(zhǔn)確性,該項(xiàng)錯誤。綜上,答案選B。34、下列關(guān)于銀行監(jiān)管的法律法規(guī)的說法,不正確的是()。

A.在我國,按照法律的效力等級劃分,銀行監(jiān)管法律框架由法律、行政法規(guī)和規(guī)章三個層級的法律規(guī)范構(gòu)成

B.行政法規(guī)是由國務(wù)院依法制定的,以國務(wù)院令的形式發(fā)布的各種有關(guān)活動的法律規(guī)范,其效力等同于法律

C.規(guī)章是銀行監(jiān)督管理部門根據(jù)法律和行政法規(guī),在權(quán)限范圍內(nèi)制定的規(guī)范性文件

D.法律是由全國人民代表大會及其常務(wù)委員會根據(jù)《憲法》,并依照法定程序制定的有關(guān)法律規(guī)范,是法律框架的最基本組成部分

【答案】:B

【解析】本題可根據(jù)我國銀行監(jiān)管法律法規(guī)的效力等級及各層級法律規(guī)范的定義,對各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。A選項(xiàng):在我國,按照法律的效力等級劃分,銀行監(jiān)管法律框架的確由法律、行政法規(guī)和規(guī)章三個層級的法律規(guī)范構(gòu)成。該說法符合我國銀行監(jiān)管法律體系的實(shí)際情況,是正確的。B選項(xiàng):行政法規(guī)是由國務(wù)院依法制定的,以國務(wù)院令的形式發(fā)布的各種有關(guān)活動的法律規(guī)范。但行政法規(guī)的效力低于法律,而不是等同于法律。法律是由全國人民代表大會及其常務(wù)委員會制定的,其效力層級高于行政法規(guī)。所以該選項(xiàng)說法錯誤。C選項(xiàng):規(guī)章是銀行監(jiān)督管理部門根據(jù)法律和行政法規(guī),在權(quán)限范圍內(nèi)制定的規(guī)范性文件。這是規(guī)章制定的常見方式和權(quán)限范圍,該說法正確。D選項(xiàng):法律是由全國人民代表大會及其常務(wù)委員會根據(jù)《憲法》,并依照法定程序制定的有關(guān)法律規(guī)范,是法律框架的最基本組成部分。此描述準(zhǔn)確說明了法律的制定主體、依據(jù)和在法律框架中的地位,說法正確。綜上,答案選B。35、高級計(jì)量法(AMA)不僅僅是操作風(fēng)險計(jì)量的一種方法,它更是一套完整的操作風(fēng)險管理框架,下列不屬于其作用的是()。

A.促進(jìn)風(fēng)險管理文化的轉(zhuǎn)變

B.豐富操作風(fēng)險的管理手段

C.優(yōu)化作風(fēng)險管理流程

D.提高操作風(fēng)險管理效率

【答案】:D

【解析】高級計(jì)量法(AMA)作為一套完整的操作風(fēng)險管理框架,在操作風(fēng)險管理中發(fā)揮著重要作用。A選項(xiàng),促進(jìn)風(fēng)險管理文化的轉(zhuǎn)變是高級計(jì)量法的重要作用之一。它通過引入先進(jìn)的計(jì)量方法和理念,讓組織內(nèi)部對操作風(fēng)險有更深入的認(rèn)識,從而推動整個組織風(fēng)險管理文化從傳統(tǒng)向現(xiàn)代、從被動向主動轉(zhuǎn)變。B選項(xiàng),豐富操作風(fēng)險的管理手段也是其作用體現(xiàn)。高級計(jì)量法能夠利用復(fù)雜的統(tǒng)計(jì)模型和數(shù)據(jù)挖掘技術(shù),對操作風(fēng)險進(jìn)行更精確的度量和分析,為風(fēng)險管理者提供更多的管理工具和策略,幫助他們更好地應(yīng)對各種操作風(fēng)險。C選項(xiàng),優(yōu)化操作風(fēng)險管理流程同樣是高級計(jì)量法帶來的積極效果。它可以根據(jù)風(fēng)險計(jì)量的結(jié)果,對現(xiàn)有的風(fēng)險管理流程進(jìn)行評估和改進(jìn),去除不必要的環(huán)節(jié),優(yōu)化資源分配,使風(fēng)險管理流程更加科學(xué)、高效。而D選項(xiàng)提高操作風(fēng)險管理效率并非高級計(jì)量法的作用。高級計(jì)量法側(cè)重于風(fēng)險的計(jì)量、管理手段的豐富和流程的優(yōu)化等方面,雖然在一定程度上可能會對管理效率產(chǎn)生影響,但這并不是其核心作用。所以答案選D。"36、高級法體現(xiàn)原則導(dǎo)向,銀監(jiān)會()。

A.明確了計(jì)量規(guī)則

B.僅明確數(shù)據(jù)原則

C.僅明確數(shù)據(jù)、計(jì)量原則

D.僅明確計(jì)量原則

【答案】:C

【解析】高級法體現(xiàn)原則導(dǎo)向,在相關(guān)規(guī)定中,銀監(jiān)會不僅需要明確數(shù)據(jù)方面的原則,也需要明確計(jì)量原則。A選項(xiàng)只提及明確計(jì)量規(guī)則,不完整;B選項(xiàng)僅說明確數(shù)據(jù)原則,缺少計(jì)量原則;D選項(xiàng)僅明確計(jì)量原則,缺少數(shù)據(jù)原則。而C表述準(zhǔn)確,涵蓋了數(shù)據(jù)、計(jì)量原則兩方面。所以本題正確答案是C。"37、在商業(yè)銀行信用風(fēng)險監(jiān)測中,行業(yè)經(jīng)營環(huán)境惡化的預(yù)警指標(biāo)不包括()。

A.金融危機(jī)對行業(yè)發(fā)展產(chǎn)生影響

B.行業(yè)產(chǎn)能明顯過剩

C.市場需求出現(xiàn)明顯下降

D.行業(yè)個別企業(yè)出現(xiàn)虧損

【答案】:D

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行信用風(fēng)險監(jiān)測中行業(yè)經(jīng)營環(huán)境惡化的預(yù)警指標(biāo)相關(guān)知識。A選項(xiàng),金融危機(jī)對行業(yè)發(fā)展產(chǎn)生影響,這種宏觀層面的危機(jī)通常會波及行業(yè)內(nèi)眾多企業(yè),使得整個行業(yè)的經(jīng)營環(huán)境變差,會導(dǎo)致行業(yè)內(nèi)企業(yè)面臨更多的不確定性和風(fēng)險,屬于行業(yè)經(jīng)營環(huán)境惡化的預(yù)警指標(biāo)。B選項(xiàng),行業(yè)產(chǎn)能明顯過剩意味著市場上該行業(yè)的產(chǎn)品供給遠(yuǎn)超過需求,企業(yè)之間競爭加劇,產(chǎn)品價格可能下降,企業(yè)利潤空間被壓縮,會對整個行業(yè)的經(jīng)營狀況產(chǎn)生負(fù)面影響,是行業(yè)經(jīng)營環(huán)境惡化的預(yù)警指標(biāo)之一。C選項(xiàng),市場需求出現(xiàn)明顯下降,會使得企業(yè)的產(chǎn)品銷售困難,庫存積壓,進(jìn)而影響企業(yè)的營收和利潤,導(dǎo)致整個行業(yè)經(jīng)營環(huán)境變差,所以屬于預(yù)警指標(biāo)。D選項(xiàng),行業(yè)個別企業(yè)出現(xiàn)虧損可能是由于該企業(yè)自身經(jīng)營管理不善、決策失誤等特定原因造成的,并不一定代表整個行業(yè)的經(jīng)營環(huán)境惡化,不能作為行業(yè)經(jīng)營環(huán)境惡化的普遍預(yù)警指標(biāo)。綜上,答案選D。38、關(guān)于國家風(fēng)險的說法不正確的是()。

A.在同一個國家范圍內(nèi)的經(jīng)濟(jì)金融活動不存在國家風(fēng)險

B.國家風(fēng)險分為政治風(fēng)險、社會風(fēng)險和經(jīng)濟(jì)風(fēng)險

C.國家風(fēng)險是由債務(wù)人所在國家的行為引起的

D.個人一般不會遭受國家風(fēng)險

【答案】:D

【解析】本題主要考查對國家風(fēng)險相關(guān)知識的理解。A選項(xiàng):國家風(fēng)險是指在國際經(jīng)濟(jì)活動中,由于一國或地區(qū)經(jīng)濟(jì)、政治、社會變化及事件,致使他國的經(jīng)濟(jì)主體遭受損失的可能性。而在同一個國家范圍內(nèi)的經(jīng)濟(jì)金融活動,不存在不同國家之間的風(fēng)險因素,所以不存在國家風(fēng)險,該選項(xiàng)說法正確。B選項(xiàng):從分類上看,國家風(fēng)險通常分為政治風(fēng)險、社會風(fēng)險和經(jīng)濟(jì)風(fēng)險。政治風(fēng)險涉及政治動蕩、政策變化等;社會風(fēng)險涵蓋社會不穩(wěn)定、民族沖突等;經(jīng)濟(jì)風(fēng)險包括經(jīng)濟(jì)衰退、匯率波動等,該選項(xiàng)說法正確。C選項(xiàng):國家風(fēng)險是由債務(wù)人所在國家的行為引起的,比如該國的政治決策、經(jīng)濟(jì)政策等方面的變動,可能會使債權(quán)人面臨損失,該選項(xiàng)說法正確。D選項(xiàng):個人在國際經(jīng)濟(jì)活動中,也可能會遭受國家風(fēng)險。例如,個人在國外進(jìn)行投資、旅游等活動,如果所在國家發(fā)生政治動蕩、經(jīng)濟(jì)危機(jī)等情況,個人的財(cái)產(chǎn)、人身安全等都可能受到影響,所以并非個人一般不會遭受國家風(fēng)險,該選項(xiàng)說法錯誤。綜上,本題答案選D。39、商業(yè)銀行采用信用風(fēng)險內(nèi)部評級法初級法時,除了回購類交易的有效期限是0.5年外,其他非零售風(fēng)險暴露的有效期限是()年。

A.3

B.2

C.2.5

D.5

【答案】:C

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行采用信用風(fēng)險內(nèi)部評級法初級法時,非零售風(fēng)險暴露的有效期限。商業(yè)銀行采用信用風(fēng)險內(nèi)部評級法初級法時,對于有效期限有明確規(guī)定,其中回購類交易的有效期限是0.5年,而其他非零售風(fēng)險暴露的有效期限是2.5年。A選項(xiàng)3年,不符合相關(guān)規(guī)定;B選項(xiàng)2年,也不正確;D選項(xiàng)5年同樣不是該類非零售風(fēng)險暴露的有效期限。所以本題正確答案為C。40、下列指標(biāo)不屬于商業(yè)銀行風(fēng)險偏好收益類指標(biāo)的是()。

A.每股收益增長率

B.經(jīng)風(fēng)險調(diào)整后收益

C.收益波動率

D.資本充足率

【答案】:D

【解析】本題可根據(jù)商業(yè)銀行風(fēng)險偏好收益類指標(biāo)的定義,對各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。-**A選項(xiàng)每股收益增長率**:每股收益增長率反映了公司每股收益的增長情況,是衡量公司盈利能力和股東收益增長的重要指標(biāo)。在商業(yè)銀行風(fēng)險偏好收益類指標(biāo)中,通常會關(guān)注收益的增長情況,每股收益增長率能夠體現(xiàn)銀行在一定時期內(nèi)盈利增長的能力,與收益相關(guān),所以它屬于收益類指標(biāo)。-**B選項(xiàng)經(jīng)風(fēng)險調(diào)整后收益**:經(jīng)風(fēng)險調(diào)整后收益是在考慮了風(fēng)險因素后對收益進(jìn)行的調(diào)整,它綜合了風(fēng)險和收益兩個方面,能夠更準(zhǔn)確地反映銀行承擔(dān)風(fēng)險所獲得的回報。商業(yè)銀行在追求收益的同時,需要對風(fēng)險進(jìn)行有效的管理和控制,經(jīng)風(fēng)險調(diào)整后收益是評估銀行風(fēng)險管理和收益獲取能力的重要指標(biāo),屬于收益類指標(biāo)。-**C選項(xiàng)收益波動率**:收益波動率衡量的是收益的波動程度,它反映了銀行收益的穩(wěn)定性和不確定性。較高的收益波動率意味著銀行的收益可能會有較大的波動,風(fēng)險相對較高;較低的收益波動率則表示收益相對較為穩(wěn)定。收益波動率與銀行的收益表現(xiàn)密切相關(guān),是評估銀行收益質(zhì)量和風(fēng)險特征的重要指標(biāo),屬于收益類指標(biāo)。-**D選項(xiàng)資本充足率**:資本充足率是指銀行資本總額與加權(quán)平均風(fēng)險資產(chǎn)的比率,它反映了銀行在應(yīng)對風(fēng)險時的資本儲備情況和抵御風(fēng)險的能力,主要是衡量銀行資本是否充足以應(yīng)對可能的損失,側(cè)重于銀行的資本狀況和風(fēng)險抵御能力,而不是直接與銀行的收益相關(guān),不屬于收益類指標(biāo)。綜上,答案選D。41、對銀行業(yè)穩(wěn)定經(jīng)營最大的威脅是()。

A.市場利率劇烈波動

B.大量借款人違約

C.存款人擠提存款

D.外部監(jiān)管的強(qiáng)化

【答案】:C

【解析】該題正確答案是C。下面對各選項(xiàng)進(jìn)行分析:A選項(xiàng),市場利率劇烈波動會給銀行帶來市場風(fēng)險,影響銀行的收益和資產(chǎn)價值。不過銀行可以通過多種金融工具和風(fēng)險管理策略來對沖和管理利率風(fēng)險,所以它并非對銀行業(yè)穩(wěn)定經(jīng)營的最大威脅。B選項(xiàng),大量借款人違約會導(dǎo)致銀行出現(xiàn)不良貸款,造成銀行資產(chǎn)質(zhì)量下降和損失。但銀行在放貸時會進(jìn)行信用評估和風(fēng)險控制,并且會提取貸款損失準(zhǔn)備金來應(yīng)對可能的違約情況,所以這也不是對銀行業(yè)穩(wěn)定經(jīng)營的最大威脅。C選項(xiàng),存款人擠提存款對銀行業(yè)穩(wěn)定經(jīng)營的威脅最大。銀行的經(jīng)營模式是將存款資金進(jìn)行放貸和投資等運(yùn)用,如果出現(xiàn)大量存款人同時擠提存款,銀行的流動性就會迅速枯竭。即使是經(jīng)營正常的銀行,也可能因?yàn)闊o法及時滿足存款人的提款需求而面臨倒閉,引發(fā)系統(tǒng)性金融風(fēng)險,嚴(yán)重威脅銀行業(yè)的穩(wěn)定。D選項(xiàng),外部監(jiān)管強(qiáng)化的目的是保障銀行業(yè)的穩(wěn)健運(yùn)行和維護(hù)金融穩(wěn)定。雖然嚴(yán)格的監(jiān)管會給銀行帶來一定的合規(guī)成本和經(jīng)營限制,但它有助于規(guī)范銀行的經(jīng)營行為,防范金融風(fēng)險,實(shí)際上是有利于銀行業(yè)穩(wěn)定經(jīng)營的,并非威脅。42、我國規(guī)定,商業(yè)銀行本外幣合并各項(xiàng)貸款與各項(xiàng)存款的比例不得超過()。

A.25%

B.50%

C.75%

D.85%

【答案】:C

【解析】我國規(guī)定,商業(yè)銀行本外幣合并各項(xiàng)貸款與各項(xiàng)存款的比例不得超過75%。這一比例限制是為了確保商業(yè)銀行保持一定的流動性和穩(wěn)健性。如果貸款與存款比例過高,意味著銀行將大部分存款用于發(fā)放貸款,可能會面臨資金流動性不足的風(fēng)險,一旦出現(xiàn)大量存款提取的情況,銀行可能難以應(yīng)對。而將該比例控制在75%以內(nèi),可以使銀行保留一定比例的資金用于滿足客戶的提款需求等,維護(hù)金融體系的穩(wěn)定。所以答案選C。"43、商業(yè)銀行在采用高級計(jì)量法計(jì)算操作風(fēng)險監(jiān)管資本時,可以將保險理賠收入作為操作風(fēng)險的緩釋因素,但保險理賠收入的風(fēng)險緩釋作用最高不應(yīng)超過操作風(fēng)險監(jiān)管資本要求的()。

A.30%

B.20%

C.25%

D.15%

【答案】:B

【解析】根據(jù)相關(guān)規(guī)定,商業(yè)銀行在采用高級計(jì)量法計(jì)算操作風(fēng)險監(jiān)管資本時,可將保險理賠收入作為操作風(fēng)險的緩釋因素,不過保險理賠收入的風(fēng)險緩釋作用最高不應(yīng)超過操作風(fēng)險監(jiān)管資本要求的20%,所以應(yīng)選B。"44、某商業(yè)銀行上年度期末可供分配的資本為5000億元,計(jì)劃本年度注入1000億元新資本。若本年度電子行業(yè)在資本分配中的權(quán)重為5%,則本年度電子行業(yè)資本分配的限額為()億元。

A.30

B.300

C.50

D.250

【答案】:B

【解析】本題可先計(jì)算出本年度可供分配的資本總額,再結(jié)合電子行業(yè)在資本分配中的權(quán)重,從而得出本年度電子行業(yè)資本分配的限額。-**步驟一:計(jì)算本年度可供分配的資本總額**已知上年度期末可供分配的資本為\(5000\)億元,計(jì)劃本年度注入\(1000\)億元新資本。那么本年度可供分配的資本總額等于上年度期末可供分配的資本加上本年度注入的新資本,即\(5000+1000=6000\)億元。-**步驟二:計(jì)算本年度電子行業(yè)資本分配的限額**已知本年度電子行業(yè)在資本分配中的權(quán)重為\(5\%\),根據(jù)“資本分配限額\(=\)可供分配的資本總額\(\times\)某行業(yè)資本分配權(quán)重”,可得出本年度電子行業(yè)資本分配的限額為\(6000\times5\%=300\)億元。綜上,答案是B。45、下列不屬于商業(yè)銀行經(jīng)營原則的是()。

A.安全性

B.風(fēng)險性

C.流動性

D.效益性

【答案】:B

【解析】商業(yè)銀行經(jīng)營遵循安全性、流動性和效益性三大原則。安全性是指銀行在經(jīng)營活動中,必須保持足夠的清償力,經(jīng)得起重大風(fēng)險和損失、能隨時應(yīng)付客戶提存,使客戶對銀行保持堅(jiān)定的信任,A選項(xiàng)屬于商業(yè)銀行經(jīng)營原則。流動性是指商業(yè)銀行能夠隨時滿足客戶提存等要求的能力,C選項(xiàng)屬于商業(yè)銀行經(jīng)營原則。效益性是指商業(yè)銀行作為一個企業(yè),其經(jīng)營追求最大限度的盈利,D選項(xiàng)屬于商業(yè)銀行經(jīng)營原則。而風(fēng)險性并非商業(yè)銀行明確遵循的經(jīng)營原則,故本題答案選B。"46、下列風(fēng)險都可能給商業(yè)銀行造成經(jīng)營困難,但導(dǎo)致商業(yè)銀行破產(chǎn)的直接原因通常是()。

A.流動性風(fēng)險

B.操作風(fēng)險

C.戰(zhàn)略風(fēng)險

D.信用風(fēng)險

【答案】:A

【解析】本題主要考查導(dǎo)致商業(yè)銀行破產(chǎn)的直接原因。A選項(xiàng),流動性風(fēng)險是指商業(yè)銀行無法及時獲得或以合理成本獲得充足資金,用于償付到期債務(wù)、履行其他支付義務(wù)或滿足正常業(yè)務(wù)開展的其他資金需求的風(fēng)險。當(dāng)商業(yè)銀行出現(xiàn)嚴(yán)重的流動性問題,無法按時償還債務(wù)時,就可能引發(fā)擠兌等情況,導(dǎo)致銀行資金鏈斷裂,最終破產(chǎn)。因此流動性風(fēng)險是導(dǎo)致商業(yè)銀行破產(chǎn)的直接原因。B選項(xiàng),操作風(fēng)險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險。雖然操作風(fēng)險可能會給商業(yè)銀行帶來損失,但通常不會直接導(dǎo)致銀行破產(chǎn)。C選項(xiàng),戰(zhàn)略風(fēng)險是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標(biāo)的系統(tǒng)化管理過程中,不適當(dāng)?shù)奈磥戆l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅商業(yè)銀行未來發(fā)展的潛在風(fēng)險。戰(zhàn)略風(fēng)險是對銀行長遠(yuǎn)發(fā)展產(chǎn)生影響,不一定會直接導(dǎo)致銀行破產(chǎn)。D選項(xiàng),信用風(fēng)險是指債務(wù)人或交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化,影響金融產(chǎn)品價值,從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險。信用風(fēng)險可能使銀行出現(xiàn)不良資產(chǎn),但一般不會直接引發(fā)銀行破產(chǎn)。綜上,答案選A。47、下列不屬于基本面指標(biāo)的是()。

A.品質(zhì)類指標(biāo)

B.實(shí)力類指標(biāo)

C.環(huán)境類指標(biāo)

D.盈利能力指標(biāo)

【答案】:D

【解析】此題考查對基本面指標(biāo)的理解?;久嬷笜?biāo)通常用于對事物基本情況、基礎(chǔ)層面進(jìn)行評估和分析。A選項(xiàng)品質(zhì)類指標(biāo),它反映了事物在品質(zhì)方面的特征,能夠從一個重要的基礎(chǔ)層面展現(xiàn)事物的特性,屬于基本面指標(biāo)。B選項(xiàng)實(shí)力類指標(biāo),體現(xiàn)的是事物在實(shí)力方面的狀況,實(shí)力是事物基本情況的重要組成部分,所以屬于基本面指標(biāo)。C選項(xiàng)環(huán)境類指標(biāo),描述了事物所處的外部環(huán)境狀況,外部環(huán)境對事物的發(fā)展有著至關(guān)重要的影響,是基本面分析中需要考慮的重要因素,屬于基本面指標(biāo)。D選項(xiàng)盈利能力指標(biāo),主要側(cè)重于衡量事物獲取利潤的能力,這是從經(jīng)營成果和效益的角度來考量的,更偏向于財(cái)務(wù)績效方面,并非直接反映事物基礎(chǔ)層面的特征,不屬于基本面指標(biāo)。綜上,答案選D。48、風(fēng)險事件:

A.信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、流動性風(fēng)險

B.操作風(fēng)險、合規(guī)風(fēng)險、聲譽(yù)風(fēng)險、戰(zhàn)略風(fēng)險

C.市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、流動性風(fēng)險、國別風(fēng)險

D.交易對手信用風(fēng)險、操作風(fēng)險、合規(guī)風(fēng)險、國別風(fēng)險

【答案】:B

【解析】本題主要考查對各類風(fēng)險事件的判斷。A中所提及的信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、流動性風(fēng)險,這些是較為常見的金融領(lǐng)域風(fēng)險,但并非本題正確分類的選項(xiàng)。信用風(fēng)險主要指交易對手未能履行約定契約中的義務(wù)而造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險;市場風(fēng)險是指因市場價格(利率、匯率、股票價格和商品價格)的不利變動而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險;操作風(fēng)險是指由于不完善或有問題的內(nèi)部操作過程、人員、系統(tǒng)或外部事件而導(dǎo)致的直接或間接損失的風(fēng)險;流動性風(fēng)險是指商業(yè)銀行無法以合理成本及時獲得充足資金,用于償付到期債務(wù)、履行其他支付義務(wù)和滿足正常業(yè)務(wù)開展的其他資金需求的風(fēng)險。B選項(xiàng)涵蓋了操作風(fēng)險、合規(guī)風(fēng)險、聲譽(yù)風(fēng)險、戰(zhàn)略風(fēng)險。操作風(fēng)險如前文所述,是內(nèi)部操作等方面產(chǎn)生的風(fēng)險;合規(guī)風(fēng)險是指銀行因未能遵循法律法規(guī)、監(jiān)管要求、規(guī)則、自律性組織制定的有關(guān)準(zhǔn)則、以及適用于銀行自身業(yè)務(wù)活動的行為準(zhǔn)則,而可能遭受法律制裁或監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失或聲譽(yù)損失的風(fēng)險;聲譽(yù)風(fēng)險是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對商業(yè)銀行負(fù)面評價的風(fēng)險;戰(zhàn)略風(fēng)險是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標(biāo)的系統(tǒng)化管理過程中,不適當(dāng)?shù)奈磥戆l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅商業(yè)銀行未來發(fā)展的潛在風(fēng)險。該選項(xiàng)符合本題所要求的分類,是正確的。C中的市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、流動性風(fēng)險、國別風(fēng)險,國別風(fēng)險是指由于某一國家或地區(qū)經(jīng)濟(jì)、政治、社會變化及事件,導(dǎo)致該國家或地區(qū)借款人或債務(wù)人沒有能力或者拒絕償付商業(yè)銀行債務(wù),或使商業(yè)銀行在該國家或地區(qū)的商業(yè)存在遭受損失,或使商業(yè)銀行遭受其他損失的風(fēng)險,此選項(xiàng)不符合正確分類。D中的交易對手信用風(fēng)險、操作風(fēng)險、合規(guī)風(fēng)險、國別風(fēng)險,交易對手信用風(fēng)險是指交易對手未能履行合同約定義務(wù)而導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險,該選項(xiàng)也不符合本題的正確分類。綜上,答案選B。49、下列關(guān)于信用風(fēng)險的說法,錯誤的是()。

A.對大多數(shù)商業(yè)銀行來說,貸款是最主要的信用風(fēng)險來源

B.信用風(fēng)險既存在于傳統(tǒng)的貸款、債券投資等表內(nèi)業(yè)務(wù)中,也存在于信用擔(dān)保、貸款承諾等表外業(yè)務(wù)中,還存在于衍生產(chǎn)品交易中

C.信用風(fēng)險具有明顯的系統(tǒng)性風(fēng)險特征

D.違約風(fēng)險既可以針對個人,也可以針對企業(yè)

【答案】:C

【解析】逐一分析各內(nèi)容:A項(xiàng),對于大多數(shù)商業(yè)銀行而言,貸款業(yè)務(wù)占據(jù)重要地位,其面臨的借款人違約等情況是信用風(fēng)險的主要來源,該項(xiàng)說法正確。B項(xiàng),信用風(fēng)險的涵蓋范圍廣泛,不僅存在于傳統(tǒng)的貸款、債券投資等表內(nèi)業(yè)務(wù)里,在信用擔(dān)保、貸款承諾等表外業(yè)務(wù)以及衍生產(chǎn)品交易中同樣存在,該項(xiàng)說法正確。C項(xiàng),信用風(fēng)險具有明顯的非系統(tǒng)性風(fēng)險特征,而非系統(tǒng)性風(fēng)險。非系統(tǒng)性風(fēng)險是指由個別特殊情況引起的,只對個別或少數(shù)資產(chǎn)的收益產(chǎn)生影響的風(fēng)險。信用風(fēng)險通常是由特定借款人的還款能力、還款意愿等因素導(dǎo)致的,不同借款人的信用狀況相互獨(dú)立,不具有系統(tǒng)性風(fēng)險那種全局性、宏觀性的特點(diǎn),所以該項(xiàng)說法錯誤。D項(xiàng),違約風(fēng)險是指交易對手未能履行約定契約中的義務(wù)而造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險,既可以針對個人,比如個人貸款違約;也可以針對企業(yè),比如企業(yè)債券違約等,該項(xiàng)說法正確。綜上,本題答案選C。50、在業(yè)務(wù)外包過程中,由于供應(yīng)商工作人員的過錯造成供應(yīng)中斷,引起銀行部分支付業(yè)務(wù)無法正常運(yùn)行造成嚴(yán)重?fù)p失。此事件對應(yīng)的操作風(fēng)險成因是()。

A.外部事件

B.人員因素

C.系統(tǒng)缺陷

D.違反內(nèi)部流程

【答案】:A

【解析】本題主要考查對操作風(fēng)險成因的判斷。操作風(fēng)險成因主要包括人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件。A選項(xiàng),外部事件是指由于外部主觀或客觀的破壞性因素導(dǎo)致?lián)p失的風(fēng)險。在本題中,供應(yīng)商工作人員屬于銀行外部人員,其過錯造成供應(yīng)中斷,進(jìn)而使銀行部分支付業(yè)務(wù)無法正常運(yùn)行并造成嚴(yán)重?fù)p失,符合外部事件的定義。B選項(xiàng),人員因素主要是指銀行內(nèi)部人員操作失誤、違規(guī)等導(dǎo)致的風(fēng)險,而題干強(qiáng)調(diào)的是供應(yīng)商工作人員(外部人員)的過錯,并非銀行內(nèi)部人員,所以該選項(xiàng)不符合。C選項(xiàng),系統(tǒng)缺陷是指信息科技系統(tǒng)在運(yùn)行過程中由于不完善、有漏洞等問題而導(dǎo)致的風(fēng)險,本題中未涉及系統(tǒng)本身的問題,所以該選項(xiàng)錯誤。D選項(xiàng),違反內(nèi)部流程是指銀行內(nèi)部在業(yè)務(wù)操作過程中未遵循規(guī)定流程而產(chǎn)生的風(fēng)險,而題干描述的是外部供應(yīng)商的問題,并非違反銀行內(nèi)部流程,所以該選項(xiàng)不正確。綜上,答案選A。第二部分多選題(30題)1、假設(shè)其他條件相同,則下列關(guān)于商業(yè)銀行各種流動性比率的表述,正確的有()。

A.銀行敏感負(fù)債與總資產(chǎn)的比率越高,流動性風(fēng)險越高

B.銀行現(xiàn)金頭寸指標(biāo)越高,流動性風(fēng)險越低

C.銀行貸款總額與總資產(chǎn)的比率越低,流動性風(fēng)險越高

D.銀行核心存款比例越高,流動性風(fēng)險越低

E.銀行大額負(fù)債依賴度越低,流動性風(fēng)險越高

【答案】:ABD

【解析】逐一分析各表述:A.敏感負(fù)債對利率等外部因素變化較為敏感,銀行敏感負(fù)債與總資產(chǎn)的比率越高,意味著銀行面臨敏感負(fù)債大規(guī)模波動的可能性越大,一旦出現(xiàn)不利情況,資金流出壓力大,流動性風(fēng)險也就越高,該項(xiàng)表述正確。B.現(xiàn)金頭寸指標(biāo)反映了銀行持有的現(xiàn)金資產(chǎn)情況,銀行現(xiàn)金頭寸指標(biāo)越高,說明銀行擁有較多的現(xiàn)金等流動性強(qiáng)的資產(chǎn)來應(yīng)對可能的資金需求,從而流動性風(fēng)險越低,該項(xiàng)表述正確。C.銀行貸款總額與總資產(chǎn)的比率越低,表明銀行資產(chǎn)中貸款占比小,而貸款資產(chǎn)流動性相對較差,貸款占比低則意味著其他流動性較強(qiáng)的資產(chǎn)占比可能相對較高,那么流動性風(fēng)險應(yīng)該越低,而不是越高,該項(xiàng)表述錯誤。D.核心存款是相對穩(wěn)定的存款來源,銀行核心存款比例越高,說明銀行資金來源較為穩(wěn)定,能夠?yàn)殂y行提供持續(xù)穩(wěn)定的資金支持,流動性風(fēng)險越低,該項(xiàng)表述正確。E.銀行大額負(fù)債依賴度越低,說明銀行對大額負(fù)債這種不穩(wěn)定資金來源的依賴程度低,資金來源相對穩(wěn)定,流動性風(fēng)險應(yīng)該越低,而不是越高,該項(xiàng)表述錯誤。綜上,正確的有ABD。2、依據(jù)《商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)(試行)》,屬于風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)的有()。

A.風(fēng)險抵補(bǔ)類指標(biāo)

B.風(fēng)險遷徙類指標(biāo)

C.風(fēng)險水平類指標(biāo)

D.風(fēng)險識別類指標(biāo)

E.風(fēng)險暴露類指標(biāo)

【答案】:ABC"

【解析】《商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)(試行)》規(guī)定,商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)分為風(fēng)險水平類指標(biāo)、風(fēng)險遷徙類指標(biāo)和風(fēng)險抵補(bǔ)類指標(biāo)。其中,風(fēng)險水平類指標(biāo)用以衡量商業(yè)銀行的風(fēng)險狀況;風(fēng)險遷徙類指標(biāo)衡量商業(yè)銀行風(fēng)險變化的程度;風(fēng)險抵補(bǔ)類指標(biāo)衡量商業(yè)銀行抵補(bǔ)風(fēng)險損失的能力。而風(fēng)險識別類指標(biāo)和風(fēng)險暴露類指標(biāo)并不在《商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)(試行)》所規(guī)定的風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)范圍內(nèi)。所以本題應(yīng)選ABC。"3、商業(yè)銀行的戰(zhàn)略風(fēng)險主要體現(xiàn)在()。

A.整個戰(zhàn)略實(shí)施過程中的質(zhì)量難以保證

B.戰(zhàn)略目標(biāo)缺乏整體兼容性

C.為實(shí)現(xiàn)目標(biāo)所需要的資源缺乏

D.為實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)而制定的經(jīng)營戰(zhàn)略存在缺陷

E.外部監(jiān)管環(huán)境出現(xiàn)了巨大變化

【答案】:ABCD"

【解析】商業(yè)銀行戰(zhàn)略風(fēng)險主要體現(xiàn)在多方面。A對應(yīng)戰(zhàn)略實(shí)施風(fēng)險,在整個戰(zhàn)略實(shí)施過程中,由于涉及眾多環(huán)節(jié)和復(fù)雜因素,質(zhì)量難以保證,可能出現(xiàn)實(shí)際執(zhí)行與預(yù)期目標(biāo)的偏差,影響戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。B體現(xiàn)了戰(zhàn)略目標(biāo)協(xié)調(diào)性風(fēng)險,戰(zhàn)略目標(biāo)缺乏整體兼容性意味著不同目標(biāo)之間存在沖突或不協(xié)調(diào),無法形成合力,會導(dǎo)致資源分散和效率低下,阻礙戰(zhàn)略的推進(jìn)。C反映的是資源保障風(fēng)險,為實(shí)現(xiàn)目標(biāo)所需要的資源缺乏,如資金、人才、技術(shù)等,會使戰(zhàn)略實(shí)施受到限制,無法按計(jì)劃開展工作。D屬于戰(zhàn)略制定風(fēng)險,為實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)而制定的經(jīng)營戰(zhàn)略存在缺陷,從源頭上就決定了戰(zhàn)略實(shí)施可能面臨困境和失敗。而E選項(xiàng)外部監(jiān)管環(huán)境出現(xiàn)巨大變化屬于外部環(huán)境因素,并非商業(yè)銀行自身的戰(zhàn)略風(fēng)險體現(xiàn),所以本題應(yīng)選ABCD。"4、以下關(guān)于資本監(jiān)管的具體措施的說法中,正確的是()。

A.有效資本監(jiān)管的起點(diǎn)是商業(yè)銀行自身嚴(yán)格的資本約束

B.商業(yè)銀行的董事會和高級管理層對維持本行資本充足率承擔(dān)最終責(zé)任

C.監(jiān)管部門對商業(yè)銀行實(shí)施資本充足率監(jiān)管檢查

D.董事會和高級管理層應(yīng)制定保持資本水平的戰(zhàn)略和相應(yīng)的制度安排

E.董事會和高級管理層建立完善的內(nèi)部資本充足評估程序,識別、計(jì)量和報告所有重要的風(fēng)險

【答案】:ABCD

【解析】這道題主要考查資本監(jiān)管具體措施相關(guān)知識。A選項(xiàng),有效資本監(jiān)管的起點(diǎn)的確是商業(yè)銀行自身嚴(yán)格的資本約束。商業(yè)銀行自身進(jìn)行嚴(yán)格的資本約束,有利于其穩(wěn)健經(jīng)營,是整個資本監(jiān)管體系的基礎(chǔ)環(huán)節(jié),所以A正確。B選項(xiàng),商業(yè)銀行的董事會和高級管理層在銀行經(jīng)營管理中處于核心地位,他們對維持本行資本充足率承擔(dān)最終責(zé)任。這是因?yàn)樗麄冐?fù)責(zé)制定銀行的經(jīng)營戰(zhàn)略和決策,對銀行的資本狀況有著決定性的影響,所以B正確。C選項(xiàng),監(jiān)管部門的職責(zé)之一就是對商業(yè)銀行實(shí)施資本充足率監(jiān)管檢查。通過監(jiān)管檢查可以確保商業(yè)銀行的資本充足率符合相關(guān)規(guī)定,防范金融風(fēng)險,維護(hù)金融穩(wěn)定,所以C正確。D選項(xiàng),董事會和高級管理層作為銀行的決策和管理核心,制定保持資本水平的戰(zhàn)略和相應(yīng)的制度安排是其重要職責(zé)。合理的戰(zhàn)略和制度安排能夠保障銀行資本的穩(wěn)定和充足,所以D正確。E選項(xiàng),建立完善的內(nèi)部資本充足評估程序,識別、計(jì)量和報告所有重要的風(fēng)險,這不僅僅是董事會和高級管理層的工作,還需要銀行各個部門、各個層級的共同參與和協(xié)作,不能簡單地將其歸結(jié)為董事會和高級管理層的職責(zé),所以E錯誤。綜上,正確答案是ABCD。5、商業(yè)銀行制定資本規(guī)劃,應(yīng)當(dāng)充分考慮對銀行資本水平可能產(chǎn)生重大負(fù)面影響的因素,包括()。

A.或有風(fēng)險暴露

B.嚴(yán)重且長期的市場衰退

C.突破風(fēng)險承受能力的其他事件

D.風(fēng)險事件

E.外部事件

【答案】:ABC"

【解析】商業(yè)銀行在制定資本規(guī)劃時,充分考慮對銀行資本水平可能產(chǎn)生重大負(fù)面影響的因素至關(guān)重要。A選項(xiàng)或有風(fēng)險暴露,這種潛在的風(fēng)險一旦轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實(shí)風(fēng)險,就可能會對銀行資本造成沖擊;B選項(xiàng)嚴(yán)重且長期的市場衰退,會使得銀行資產(chǎn)價值下降、信貸違約率上升等,從而大幅影響銀行資本水平;C選項(xiàng)突破風(fēng)險承受能力的其他事件,這類事件本身就超出了銀行所能承受的風(fēng)險范圍,必然會對銀行資本產(chǎn)生重大的負(fù)面影響。而D選項(xiàng)風(fēng)險事件表述過于寬泛,沒有明確指向?qū)︺y行資本水平產(chǎn)生重大負(fù)面影響的事件;E選項(xiàng)外部事件同樣太過籠統(tǒng),并非所有外部事件都會對銀行資本水平造成重大負(fù)面影響。所以本題應(yīng)選ABC。"6、對流動性風(fēng)險的識別和分析,必須兼顧商業(yè)銀行的()兩方面。

A.權(quán)益

B.表內(nèi)

C.表外

D.資產(chǎn)

E.負(fù)債

【答案】:D

【解析】流動性風(fēng)險指商業(yè)銀行雖然有清償能力,但無法及時獲得充足資金或無法以合理成本及時獲得充足資金以應(yīng)對資產(chǎn)增長或支付到期債務(wù)的風(fēng)險。對流動性風(fēng)險的識別和分析,需要從商業(yè)銀行的資產(chǎn)和負(fù)債兩方面來兼顧考量。從資產(chǎn)角度看,銀行資產(chǎn)的流動性狀況直接影響其應(yīng)對流動性需求的能力。若銀行持有的資產(chǎn)流動性差,如大量資金被長期貸款等非流動性資產(chǎn)占用,在面臨突發(fā)資金需求時,難以及時變現(xiàn)滿足需求,進(jìn)而引發(fā)流動性風(fēng)險。從負(fù)債角度看,負(fù)債結(jié)構(gòu)和穩(wěn)定性對銀行流動性至關(guān)重要。若銀行負(fù)債以短期、不穩(wěn)定資金為主,當(dāng)這些資金到期或集中撤資時,銀行需及時籌集新資金來償還債務(wù),若籌資困難,就會面臨流動性壓力。而權(quán)益主要體現(xiàn)的是所有者對銀行凈資產(chǎn)的所有權(quán),與流動性風(fēng)險識別和分析直接關(guān)聯(lián)不大;表內(nèi)和表外是業(yè)務(wù)記錄的不同位置劃分,并非識別和分析流動性風(fēng)險的核心考量兩方面。所以本題答案選D。7、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)高度重視風(fēng)險管理,因?yàn)橄鄬τ谝话闫髽I(yè)而言商業(yè)銀行()。

A.所提供的金融產(chǎn)品的價值具有較強(qiáng)的波動性和不確定性

B.只有通過全面風(fēng)險管理消除風(fēng)險,才能實(shí)現(xiàn)股東收益最大化

C.承擔(dān)與管理風(fēng)險是其基本職能之一

D.在獲取利潤的同時,承擔(dān)著維護(hù)經(jīng)濟(jì)、政治和社會穩(wěn)定的重要職責(zé)

E.必須努力確保其所承擔(dān)的風(fēng)險不危及公眾利益與市場信心

【答案】:ACD

【解析】A選項(xiàng)正確,商業(yè)銀行所提供的金融產(chǎn)品,例如股票、債券等金融衍生品,其價值受市場多種因素影響,具有較強(qiáng)的波動性和不確定性,這使得商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險更為復(fù)雜多變,所以需要高度重視風(fēng)險管理。C選項(xiàng)正確,商業(yè)銀行在經(jīng)營過程中,本身就承擔(dān)著識別、計(jì)量、監(jiān)測和控制風(fēng)險等與管理風(fēng)險相關(guān)的基本職能,風(fēng)險管理貫穿于其各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動之中,是其正常運(yùn)營的關(guān)鍵,因此必須高度重視。D選項(xiàng)正確,商業(yè)銀行在金融體系中處于重要地位,它不僅追求自身利潤,而且對經(jīng)濟(jì)、政治和社會的穩(wěn)定有著重要影響。一旦商業(yè)銀行出現(xiàn)風(fēng)險問題,可能引發(fā)系統(tǒng)性金融風(fēng)險,進(jìn)而影響經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定運(yùn)行和社會的和諧,所以要高度重視風(fēng)險管理。B選項(xiàng)錯誤,風(fēng)險是客觀存在的,全面風(fēng)險管理只能降低風(fēng)險、控制風(fēng)險敞口,并不能完全消除風(fēng)險。E選項(xiàng)說法本身沒錯,但它主要強(qiáng)調(diào)的是商業(yè)銀行在風(fēng)險管理中的一個結(jié)果性要求,而不是商業(yè)銀行要高度重視風(fēng)險管理的原因,不符合題干要求。8、商業(yè)銀行通常用來吸收預(yù)期損失的方法是()。

A.提取準(zhǔn)備金

B.發(fā)行次級債券

C.沖減利潤

D.沖銷資本金

E.以上都是

【答案】:AC

【解析】商業(yè)銀行在經(jīng)營過程中,對于預(yù)期損失通常有特定的處理方式。預(yù)期損失是指商業(yè)銀行在正常經(jīng)營過程中能夠預(yù)見到的損失,通常會通過合理的方式進(jìn)行吸收。A選項(xiàng)“提取準(zhǔn)備金”,商業(yè)銀行通過預(yù)先提取一定的準(zhǔn)備金,能夠在預(yù)期損失實(shí)際發(fā)生時,用準(zhǔn)備金來彌補(bǔ),從而確保銀行財(cái)務(wù)狀況的穩(wěn)定,這是一種常見且有效的吸收預(yù)期損失的方法。C選項(xiàng)“沖減

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