2025年外貿(mào)公司合同風險管理與內(nèi)部控制策略第一章總則為規(guī)范外貿(mào)公司（以下簡稱“公司”）合同管理，防范合同風險，強化內(nèi)部控制，保障公司合法權益，依據(jù)相關法律法規(guī)及公司規(guī)章制度，特制定本策略。本策略適用于公司所有對外簽署的書面合同及協(xié)議（以下統(tǒng)稱“合同”）。公司全體員工、各部門及分支機構均應遵守本策略之規(guī)定。公司合同管理遵循合法性、合規(guī)性、風險可控性及效率性原則，確保合同內(nèi)容合法、流程合規(guī)、風險可控、執(zhí)行高效。第二章合同管理概述合同作為公司對外經(jīng)濟活動的重要文件，是公司與客戶、供應商及其他主體確立權利義務關系的依據(jù)。合同管理涉及合同的起草、談判、簽訂、履行、變更、解除及終止等全過程。公司應當建立健全合同管理制度，明確合同管理職責分工，確保合同管理各環(huán)節(jié)有效銜接，風險可控。第三章合同風險識別與評估公司應當建立合同風險識別機制，定期評估合同管理中的潛在風險，包括但不限于市場風險、信用風險、法律風險及操作風險。3.1市場風險公司應當關注國際市場環(huán)境變化，包括政策法規(guī)調整、貿(mào)易壁壘、匯率波動等，評估其對合同履行的影響。3.2信用風險公司應當對交易對手的信用狀況進行調查評估，包括財務狀況、履約能力、商業(yè)信譽等，防范交易對手因信用問題導致的合同違約風險。3.3法律風險公司應當確保合同內(nèi)容符合所在國及中國的法律法規(guī)要求，避免因合同條款不合規(guī)導致的法律糾紛。3.4操作風險公司應當防范合同管理流程中的操作失誤或紕漏，如合同條款遺漏、簽署程序不規(guī)范等。第四章合同風險控制措施為應對上述風險，公司采取以下風險控制措施：4.1制定標準化合同模板公司應當制定適用于不同業(yè)務領域的標準化合同模板，明確合同主要條款，減少因合同內(nèi)容不完整或表述不清導致的風險。4.2合同審查機制公司應當設立合同審查部門或崗位，對合同內(nèi)容進行法律審查，確保合同合法性、合規(guī)性及風險可控性。4.3授權審批流程公司應當建立合同簽署的分級授權審批機制，確保合同簽署權限合規(guī)、程序規(guī)范。4.4合同履行監(jiān)控公司應當加強合同履行過程中的監(jiān)控，及時發(fā)現(xiàn)并處理合同履行中的問題，確保合同按約定履行。4.5合同變更與解除管理公司應當規(guī)范合同變更與解除流程，確保變更與解除行為合法合規(guī)，維護公司合法權益。4.6應急預案公司應當針對可能影響合同履行的重大風險事件，制定應急預案，明確應對措施及操作流程，最大程度降低損失。第五章內(nèi)部控制制度公司應當建立完善的內(nèi)部控制制度，覆蓋合同管理的各個層面，確保合同管理的有效性和規(guī)范性。5.1組織架構公司應當明確合同管理的組織架構，設立合同管理專職部門或指定專人負責合同管理工作，確保合同管理職責落實到位。5.2制度建設公司應當制定詳細的合同管理制度，涵蓋合同管理各環(huán)節(jié)的具體操作規(guī)范。5.3培訓與宣傳公司應當定期組織合同管理相關法律法規(guī)及公司制度的培訓，提升全體員工的合同風險管理意識。5.4監(jiān)督檢查公司應當對合同管理過程進行定期監(jiān)督檢查，及時發(fā)現(xiàn)并糾正管理中存在的問題，確保合同管理制度的有效執(zhí)行。第六章內(nèi)部監(jiān)督與持續(xù)改進公司應當建立合同管理的內(nèi)部監(jiān)督機制，定期對合同管理狀況進行評估，發(fā)現(xiàn)問題及時整改，持續(xù)優(yōu)化合同管理流程。6.1內(nèi)部審計公司內(nèi)部審計部門應當定期對合同管理進行內(nèi)部審計，評估合同管理的合規(guī)性及有效性。6.2持續(xù)改進公司應當根據(jù)內(nèi)外部環(huán)境的變化，不斷優(yōu)化合同管理制度，提升合同管理能力，防范新興風險。第七章附則本策略由公司合同管理部負責解釋和修訂。本策略自年月日起實施。簽署頁本合同由以下各方于年月日在（城市/地區(qū)）簽訂：甲方：名稱：地址：法定代表人：簽字：日期：年月日乙方：名稱：地址：法定代表人：簽字：日期：年月日見證方：名稱：地址：見證人：