2025年中級(jí)銀行從業(yè)資格之中級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理模擬考試試卷第一部分單選題(50題)1、專(zhuān)家判斷法與市場(chǎng)有關(guān)的因素包括（）。

A.聲譽(yù)

B.杠桿

C.收益波動(dòng)性

D.經(jīng)濟(jì)周期

【答案】：D

【解析】本題主要考查專(zhuān)家判斷法中與市場(chǎng)有關(guān)的因素。A項(xiàng)，聲譽(yù)更多地體現(xiàn)的是企業(yè)或個(gè)人在市場(chǎng)中的形象和信用情況，它主要與主體自身的經(jīng)營(yíng)和信用狀況相關(guān)，并非直接與市場(chǎng)因素關(guān)聯(lián)，所以A項(xiàng)不符合要求。B項(xiàng)，杠桿是指通過(guò)債務(wù)融資等方式來(lái)增加投資的規(guī)模和潛在回報(bào)，主要涉及企業(yè)或投資者的財(cái)務(wù)策略和資本結(jié)構(gòu)，和市場(chǎng)整體的運(yùn)行狀況沒(méi)有直接關(guān)系，故B項(xiàng)不正確。C項(xiàng)，收益波動(dòng)性主要是衡量投資收益的不穩(wěn)定程度，它反映的是投資產(chǎn)品本身的特性以及投資組合管理等方面，不屬于與市場(chǎng)有關(guān)的因素，因此C項(xiàng)也不正確。D項(xiàng)，經(jīng)濟(jì)周期是指經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中周期性出現(xiàn)的經(jīng)濟(jì)擴(kuò)張與經(jīng)濟(jì)緊縮交替更迭、循環(huán)往復(fù)的一種現(xiàn)象，它對(duì)市場(chǎng)的各個(gè)方面，如供求關(guān)系、價(jià)格水平、企業(yè)盈利等都有著重大的影響，是與市場(chǎng)密切相關(guān)的因素，所以D項(xiàng)正確。綜上，答案選D。2、某一國(guó)家或地區(qū)的還款能力出現(xiàn)明顯問(wèn)題，對(duì)該國(guó)家或地區(qū)的貸款本息或投資可能會(huì)造成一定損失，這種狀況應(yīng)當(dāng)劃分為（）。

A.較低國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)

B.低國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)

C.較高國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)

D.中等國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：D

【解析】本題主要考查國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的劃分標(biāo)準(zhǔn)。A選項(xiàng)較低國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)，通常指該國(guó)家或地區(qū)具備較為健全的政治、經(jīng)濟(jì)和金融體系，雖然可能存在一些風(fēng)險(xiǎn)因素，但整體風(fēng)險(xiǎn)水平相對(duì)較低，對(duì)貸款本息或投資造成損失的可能性較小，與題干中“還款能力出現(xiàn)明顯問(wèn)題，可能造成一定損失”的描述不符。B選項(xiàng)低國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)，意味著國(guó)家或地區(qū)政治穩(wěn)定、經(jīng)濟(jì)運(yùn)行良好、金融體系健全，具備較強(qiáng)的還款能力，對(duì)貸款本息或投資基本不存在損失風(fēng)險(xiǎn)，這顯然不符合題干中還款能力出現(xiàn)明顯問(wèn)題的表述。C選項(xiàng)較高國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)，通常表示該國(guó)家或地區(qū)出現(xiàn)政治動(dòng)蕩、經(jīng)濟(jì)嚴(yán)重衰退、金融體系崩潰等重大問(wèn)題，對(duì)貸款本息或投資會(huì)造成重大損失，這與題干中“可能會(huì)造成一定損失”的程度描述不匹配。D選項(xiàng)中等國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)，其特征是某一國(guó)家或地區(qū)的還款能力出現(xiàn)明顯問(wèn)題，對(duì)該國(guó)家或地區(qū)的貸款本息或投資可能會(huì)造成一定損失，與題干描述一致。綜上，答案選D。3、以下管理要素中，不屬于商業(yè)銀行信息科技治理組織架構(gòu)要素的是（）

A.明確負(fù)責(zé)信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理的部門(mén)

B.設(shè)立首席信息官，直接向行長(zhǎng)匯報(bào)，并參與決策

C.加大信息科技預(yù)算收入

D.明確董事會(huì)履行的信息科技管理職責(zé)

【答案】：C

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行信息科技治理組織架構(gòu)要素的相關(guān)知識(shí)。A選項(xiàng)，明確負(fù)責(zé)信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理的部門(mén)是商業(yè)銀行信息科技治理組織架構(gòu)的重要組成部分。這樣可以確保信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理工作有專(zhuān)門(mén)的部門(mén)來(lái)承擔(dān)和推進(jìn)，使風(fēng)險(xiǎn)管理工作更加專(zhuān)業(yè)化和系統(tǒng)化，從而保障信息科技系統(tǒng)的穩(wěn)定運(yùn)行和信息安全。B選項(xiàng)，設(shè)立首席信息官并直接向行長(zhǎng)匯報(bào)且參與決策，能夠保證信息科技相關(guān)決策與銀行整體戰(zhàn)略的一致性。首席信息官作為信息科技領(lǐng)域的專(zhuān)業(yè)領(lǐng)導(dǎo)，參與高層決策可以將信息科技的發(fā)展方向與銀行的業(yè)務(wù)需求緊密結(jié)合，促進(jìn)銀行信息科技的有效應(yīng)用和創(chuàng)新。C選項(xiàng)，加大信息科技預(yù)算收入主要涉及資金方面的投入，它并不屬于信息科技治理組織架構(gòu)要素。信息科技治理組織架構(gòu)側(cè)重于明確各部門(mén)和人員在信息科技管理中的職責(zé)、權(quán)力和關(guān)系，而預(yù)算收入更多地是關(guān)于資源的分配和財(cái)務(wù)方面的考量。D選項(xiàng)，明確董事會(huì)履行的信息科技管理職責(zé)也是信息科技治理組織架構(gòu)的關(guān)鍵要素。董事會(huì)作為銀行的決策層，明確其在信息科技管理中的職責(zé)，能夠從戰(zhàn)略高度對(duì)信息科技工作進(jìn)行統(tǒng)籌規(guī)劃和監(jiān)督，確保信息科技工作符合銀行的整體發(fā)展目標(biāo)。綜上，答案選C。4、下列不屬于國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的是()。

A.政治風(fēng)險(xiǎn)

B.宏觀經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)

C.結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)

D.傳染風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：C

【解析】這道題考查對(duì)國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型的理解。國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)是指由于某一國(guó)家或地區(qū)經(jīng)濟(jì)、政治、社會(huì)變化及事件，導(dǎo)致該國(guó)家或地區(qū)借款人或債務(wù)人沒(méi)有能力或者拒絕償付商業(yè)銀行債務(wù)，或使商業(yè)銀行在該國(guó)家或地區(qū)的商業(yè)存在遭受損失，或使商業(yè)銀行遭受其他損失的風(fēng)險(xiǎn)。A選項(xiàng)政治風(fēng)險(xiǎn)屬于國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)，政治不穩(wěn)定、政權(quán)更迭、戰(zhàn)爭(zhēng)等政治因素可能會(huì)對(duì)一國(guó)的經(jīng)濟(jì)和金融環(huán)境產(chǎn)生重大影響，進(jìn)而影響到該國(guó)借款人的還款能力和金融機(jī)構(gòu)在該國(guó)的業(yè)務(wù)，所以政治風(fēng)險(xiǎn)是國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的一種表現(xiàn)形式。B選項(xiàng)宏觀經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)也屬于國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)，宏觀經(jīng)濟(jì)狀況如經(jīng)濟(jì)衰退、通貨膨脹、匯率波動(dòng)等會(huì)對(duì)一個(gè)國(guó)家的整體經(jīng)濟(jì)和金融體系造成沖擊，使得借款人的還款能力下降，影響金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)質(zhì)量和業(yè)務(wù)開(kāi)展，因此宏觀經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)是國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的重要組成部分。C選項(xiàng)結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)是指交易雙方在結(jié)算過(guò)程中，一方支付了合同資金但另一方發(fā)生違約的風(fēng)險(xiǎn)，它主要與交易過(guò)程中的信用風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)，更多地涉及交易雙方的個(gè)體信用狀況和結(jié)算安排，不屬于國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的范疇。D選項(xiàng)傳染風(fēng)險(xiǎn)是指一個(gè)國(guó)家的金融風(fēng)險(xiǎn)可能通過(guò)各種渠道擴(kuò)散到其他國(guó)家，引發(fā)其他國(guó)家金融市場(chǎng)的動(dòng)蕩和危機(jī)，這是國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)在國(guó)際間傳播和擴(kuò)散的一種表現(xiàn)，屬于國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)。綜上，答案選C。5、下列不屬于商業(yè)銀行代理業(yè)務(wù)中的操作風(fēng)險(xiǎn)的是(?)。

A.內(nèi)部人員盜竊客戶(hù)資料謀取私利

B.委托方偽造收付款憑證騙取資金

C.客戶(hù)通過(guò)代理收付款進(jìn)行洗錢(qián)活動(dòng)

D.代客理財(cái)產(chǎn)品由于市場(chǎng)利率波動(dòng)而造成損失?

【答案】：D

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行代理業(yè)務(wù)中的操作風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)知識(shí)。A選項(xiàng)，內(nèi)部人員盜竊客戶(hù)資料謀取私利，這是銀行內(nèi)部人員在操作過(guò)程中出現(xiàn)的違規(guī)行為，屬于操作風(fēng)險(xiǎn)。內(nèi)部人員在接觸客戶(hù)資料過(guò)程中，本應(yīng)遵守保密和合規(guī)要求，但卻利用職務(wù)之便實(shí)施盜竊行為，破壞了銀行正常的業(yè)務(wù)操作流程和安全機(jī)制，從而導(dǎo)致操作風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生。B選項(xiàng)，委托方偽造收付款憑證騙取資金，是在代理業(yè)務(wù)操作環(huán)節(jié)中，委托方通過(guò)偽造憑證這種不正當(dāng)手段來(lái)騙取資金，這明顯是操作過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題，屬于操作風(fēng)險(xiǎn)。銀行在代理收付款業(yè)務(wù)時(shí)，需要對(duì)相關(guān)憑證進(jìn)行審核，而委托方的偽造行為增加了操作的復(fù)雜性和風(fēng)險(xiǎn)。C選項(xiàng)，客戶(hù)通過(guò)代理收付款進(jìn)行洗錢(qián)活動(dòng)，銀行在代理收付款業(yè)務(wù)過(guò)程中，有義務(wù)對(duì)資金的來(lái)源和去向進(jìn)行合理監(jiān)管，但客戶(hù)利用代理業(yè)務(wù)進(jìn)行洗錢(qián)，說(shuō)明銀行在操作過(guò)程中可能存在監(jiān)管漏洞或?qū)徍瞬涣Φ惹闆r，屬于操作風(fēng)險(xiǎn)。這反映出銀行在業(yè)務(wù)操作流程中的風(fēng)險(xiǎn)防控措施沒(méi)有有效發(fā)揮作用。D選項(xiàng)，代客理財(cái)產(chǎn)品由于市場(chǎng)利率波動(dòng)而造成損失，這是由于市場(chǎng)因素（市場(chǎng)利率波動(dòng)）導(dǎo)致的，屬于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，而非操作風(fēng)險(xiǎn)。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指因市場(chǎng)價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)，與銀行內(nèi)部操作流程和人員行為無(wú)關(guān)。綜上，答案選D。6、風(fēng)險(xiǎn)事件：

A.較常用的計(jì)量交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)暴露的方法有現(xiàn)期風(fēng)險(xiǎn)暴露法、標(biāo)準(zhǔn)法和內(nèi)部模型法

B.現(xiàn)期風(fēng)險(xiǎn)暴露法和標(biāo)準(zhǔn)法均適用于場(chǎng)外衍生工具交易違約風(fēng)險(xiǎn)暴露的計(jì)量

C.在標(biāo)準(zhǔn)法下，每一筆交易的風(fēng)險(xiǎn)暴露將映射至其含有的風(fēng)險(xiǎn)因素中

D.對(duì)于不滿(mǎn)足利用標(biāo)準(zhǔn)法，但希望提高風(fēng)險(xiǎn)敏感度(相對(duì)現(xiàn)期風(fēng)險(xiǎn)暴露法)的銀行，可以采用內(nèi)部模型法

【答案】：D

【解析】現(xiàn)對(duì)本題各內(nèi)容分析如下：A提到較常用的計(jì)量交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)暴露的方法有現(xiàn)期風(fēng)險(xiǎn)暴露法、標(biāo)準(zhǔn)法和內(nèi)部模型法，這是關(guān)于計(jì)量交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)暴露方法的正確表述。B指出現(xiàn)期風(fēng)險(xiǎn)暴露法和標(biāo)準(zhǔn)法均適用于場(chǎng)外衍生工具交易違約風(fēng)險(xiǎn)暴露的計(jì)量，這準(zhǔn)確說(shuō)明了這兩種方法的適用情況。C表明在標(biāo)準(zhǔn)法下，每一筆交易的風(fēng)險(xiǎn)暴露將映射至其含有的風(fēng)險(xiǎn)因素中，這是對(duì)標(biāo)準(zhǔn)法中風(fēng)險(xiǎn)暴露計(jì)量方式的正確描述。D表示對(duì)于不滿(mǎn)足利用標(biāo)準(zhǔn)法，但希望提高風(fēng)險(xiǎn)敏感度（相對(duì)現(xiàn)期風(fēng)險(xiǎn)暴露法）的銀行，可以采用內(nèi)部模型法。然而，采用內(nèi)部模型法需要銀行滿(mǎn)足一定的條件，不是不滿(mǎn)足標(biāo)準(zhǔn)法就可以隨意采用的，所以該項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。因此本題答案選D。7、下列不屬于商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)的是（）。

A.公開(kāi)市場(chǎng)業(yè)務(wù)

B.交易和銷(xiāo)售

C.零售銀行業(yè)務(wù)

D.公司金融

【答案】：A

【解析】本題可對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析來(lái)判斷是否屬于商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)。A項(xiàng)：公開(kāi)市場(chǎng)業(yè)務(wù)是中央銀行吞吐基礎(chǔ)貨幣，調(diào)節(jié)市場(chǎng)流動(dòng)性的主要貨幣政策工具，通過(guò)中央銀行與指定交易商進(jìn)行有價(jià)證券和外匯交易，實(shí)現(xiàn)貨幣政策調(diào)控目標(biāo)。所以公開(kāi)市場(chǎng)業(yè)務(wù)是中央銀行的業(yè)務(wù)，并非商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)。B項(xiàng)：交易和銷(xiāo)售是商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)內(nèi)容之一。在交易和銷(xiāo)售業(yè)務(wù)中，商業(yè)銀行會(huì)參與各種金融市場(chǎng)的交易活動(dòng)，如債券交易、外匯交易等，通過(guò)買(mǎi)賣(mài)金融資產(chǎn)來(lái)獲取利潤(rùn)。C項(xiàng)：零售銀行業(yè)務(wù)主要是針對(duì)個(gè)人客戶(hù)提供的一系列金融服務(wù)，包括儲(chǔ)蓄、貸款、信用卡、個(gè)人理財(cái)?shù)?。零售銀行業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行重要的業(yè)務(wù)領(lǐng)域之一。D項(xiàng)：公司金融業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行為企業(yè)客戶(hù)提供的金融服務(wù)，涵蓋了企業(yè)融資、項(xiàng)目融資、現(xiàn)金管理、貿(mào)易融資等多個(gè)方面，是商業(yè)銀行的核心業(yè)務(wù)之一。綜上，不屬于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的是A。8、如果一家銀行的貸款平均額為700億元，存款平均額為900億元，核心存款平均額為300億元，流動(dòng)性資產(chǎn)為200億元，那么該商業(yè)銀行的融資需求等于()億元。

A.300

B.500

C.600

D.400

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)商業(yè)銀行融資需求的計(jì)算公式來(lái)求解。###步驟一：明確計(jì)算公式商業(yè)銀行的融資需求等于融資缺口加上流動(dòng)性資產(chǎn)，而融資缺口等于貸款平均額減去核心存款平均額。###步驟二：計(jì)算融資缺口已知貸款平均額為\(700\)億元，核心存款平均額為\(300\)億元，將其代入融資缺口的計(jì)算公式可得：融資缺口\(=\)貸款平均額\(-\)核心存款平均額\(=700-300=400\)（億元）###步驟三：計(jì)算融資需求已知流動(dòng)性資產(chǎn)為\(200\)億元，融資缺口為\(400\)億元，將其代入融資需求的計(jì)算公式可得：融資需求\(=\)融資缺口\(+\)流動(dòng)性資產(chǎn)\(=400+200=600\)（億元）綜上，答案選C。9、下列不屬于授信權(quán)限管理應(yīng)遵循的原則的是（）。

A.給予每一交易對(duì)方的信用不必得到一定權(quán)利層次的批準(zhǔn)

B.集團(tuán)內(nèi)所有機(jī)構(gòu)在進(jìn)行信用決策時(shí)應(yīng)遵循一致的標(biāo)準(zhǔn)

C.交易對(duì)方風(fēng)險(xiǎn)限額的確定和對(duì)單一信用風(fēng)險(xiǎn)暴露的管理應(yīng)符合組合的統(tǒng)一指導(dǎo)及信用原則，每一決策都應(yīng)建立在風(fēng)險(xiǎn)——收益分析基礎(chǔ)上

D.債項(xiàng)的每一個(gè)重要改變(如主要條款、抵押結(jié)構(gòu)和主要合同)應(yīng)得到一定權(quán)利層次的批準(zhǔn)

【答案】：A

【解析】授信權(quán)限管理是信用管理的重要環(huán)節(jié)，需遵循特定原則以確保信用決策的科學(xué)性、一致性和風(fēng)險(xiǎn)可控性。A不符合授信權(quán)限管理原則。在授信過(guò)程中，給予每一交易對(duì)方的信用必須得到一定權(quán)利層次的批準(zhǔn)，這是為了保證信用授予的謹(jǐn)慎性和規(guī)范性，避免隨意授予信用帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。如果不經(jīng)過(guò)一定層次的批準(zhǔn)，可能會(huì)導(dǎo)致信用決策的盲目性和隨意性，增加信用風(fēng)險(xiǎn)。B集團(tuán)內(nèi)所有機(jī)構(gòu)在進(jìn)行信用決策時(shí)應(yīng)遵循一致的標(biāo)準(zhǔn)，這有助于維護(hù)集團(tuán)整體的信用風(fēng)險(xiǎn)控制體系，保證信用決策的公平性和公正性，避免因標(biāo)準(zhǔn)不一致而產(chǎn)生的內(nèi)部矛盾和風(fēng)險(xiǎn)漏洞。C交易對(duì)方風(fēng)險(xiǎn)限額的確定和對(duì)單一信用風(fēng)險(xiǎn)暴露的管理應(yīng)符合組合的統(tǒng)一指導(dǎo)及信用原則，每一決策都應(yīng)建立在風(fēng)險(xiǎn)——收益分析基礎(chǔ)上。這樣可以從整體上把握信用風(fēng)險(xiǎn)，優(yōu)化信用資源配置，使信用決策更加科學(xué)合理，在追求收益的同時(shí)有效控制風(fēng)險(xiǎn)。D債項(xiàng)的每一個(gè)重要改變（如主要條款、抵押結(jié)構(gòu)和主要合同）會(huì)影響債項(xiàng)的風(fēng)險(xiǎn)狀況，得到一定權(quán)利層次的批準(zhǔn)可以確保這些改變經(jīng)過(guò)充分評(píng)估和審核，保障債權(quán)人的利益，降低信用風(fēng)險(xiǎn)。綜上，答案選A。10、為避免經(jīng)濟(jì)下滑，央行宣布降低存貸款基準(zhǔn)利率，如果存款利率下調(diào)幅度大于貸款利率下調(diào)幅度，則商業(yè)銀行面臨的最主要風(fēng)險(xiǎn)是（）。

A.收益率曲線(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)

B.基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)

C.期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)

D.重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)各種風(fēng)險(xiǎn)的定義，結(jié)合題目中“存款利率下調(diào)幅度大于貸款利率下調(diào)幅度”這一條件來(lái)判斷商業(yè)銀行面臨的最主要風(fēng)險(xiǎn)。A項(xiàng)，收益率曲線(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)是指由于收益率曲線(xiàn)斜率的變化導(dǎo)致期限不同的兩種債券的收益率之間的差幅發(fā)生變化而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，主要涉及不同期限債券收益率關(guān)系的變動(dòng)，與存款利率和貸款利率下調(diào)幅度不同所帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)不相關(guān)，所以該項(xiàng)不符合題意。B項(xiàng)，基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)也稱(chēng)為利率定價(jià)基礎(chǔ)風(fēng)險(xiǎn)，是指在利息收入和利息支出所依據(jù)的基準(zhǔn)利率變動(dòng)不一致的情況下，雖然資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)的重新定價(jià)特征相似，但因其現(xiàn)金流和收益的利差發(fā)生了變化，也會(huì)對(duì)銀行的收益或內(nèi)在經(jīng)濟(jì)價(jià)值產(chǎn)生不利影響。在本題中，存款利率和貸款利率屬于不同的利率基準(zhǔn)，存款利率下調(diào)幅度大于貸款利率下調(diào)幅度，這就使得商業(yè)銀行存貸利差發(fā)生變化，面臨基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)，所以該項(xiàng)符合題意。C項(xiàng)，期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)是一種越來(lái)越重要的利率風(fēng)險(xiǎn)，源于銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)中所隱含的期權(quán)。期權(quán)賦予其持有者買(mǎi)入、賣(mài)出或以某種方式改變某一金融工具或金融合同的現(xiàn)金流量的權(quán)利，而非義務(wù)。本題中并沒(méi)有涉及期權(quán)相關(guān)內(nèi)容，所以該項(xiàng)不符合題意。D項(xiàng)，重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)也稱(chēng)為成熟期錯(cuò)配風(fēng)險(xiǎn)，是最主要和最常見(jiàn)的利率風(fēng)險(xiǎn)形式，源于銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)到期期限（就固定利率而言）或重新定價(jià)期限（就浮動(dòng)利率而言）之間所存在的差異。本題強(qiáng)調(diào)的是存款利率和貸款利率下調(diào)幅度不同，而非到期期限或重新定價(jià)期限的差異，所以該項(xiàng)不符合題意。綜上，答案選B。11、下列關(guān)于商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債久期缺口的分析，正確的是（）。

A.久期缺口與利率風(fēng)險(xiǎn)沒(méi)有必然聯(lián)系

B.久期缺口絕對(duì)值越小，利率風(fēng)險(xiǎn)越高

C.久期缺口絕對(duì)值越大，利率風(fēng)險(xiǎn)越高

D.久期缺口與資產(chǎn)負(fù)債比率沒(méi)有必然聯(lián)系

【答案】：C

【解析】在商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債久期缺口相關(guān)知識(shí)中，對(duì)每個(gè)選項(xiàng)分析如下：A.久期缺口與利率風(fēng)險(xiǎn)有著緊密的聯(lián)系。久期缺口反映了銀行資產(chǎn)和負(fù)債的利率敏感性差異，當(dāng)利率變動(dòng)時(shí)，會(huì)對(duì)銀行的凈值產(chǎn)生影響，所以二者是存在必然聯(lián)系的，A錯(cuò)誤。B.久期缺口絕對(duì)值越小，意味著資產(chǎn)和負(fù)債對(duì)利率變動(dòng)的敏感性越接近，銀行面臨的利率風(fēng)險(xiǎn)越低，而不是越高，B錯(cuò)誤。C.久期缺口絕對(duì)值越大，說(shuō)明資產(chǎn)和負(fù)債對(duì)利率變動(dòng)的敏感性差異越大。當(dāng)利率變動(dòng)時(shí)，銀行凈值受影響的程度就越大，即利率風(fēng)險(xiǎn)越高，C正確。D.資產(chǎn)負(fù)債比率會(huì)影響銀行的資產(chǎn)和負(fù)債結(jié)構(gòu)，進(jìn)而影響久期缺口，所以久期缺口與資產(chǎn)負(fù)債比率是有必然聯(lián)系的，D錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案是C。12、缺口分析作為市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的重要計(jì)量和分析方法，通常用來(lái)衡量商業(yè)銀行當(dāng)期收益對(duì)利率變動(dòng)的敏感性，側(cè)重點(diǎn)是分析（）。

A.重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)

B.期權(quán)風(fēng)險(xiǎn)

C.收益率曲線(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)

D.基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：A

【解析】缺口分析作為衡量商業(yè)銀行當(dāng)期收益對(duì)利率變動(dòng)敏感性的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)重要計(jì)量和分析方法，側(cè)重點(diǎn)在于分析重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)。重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)是由于銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)到期期限（就固定利率而言）或重新定價(jià)期限（就浮動(dòng)利率而言）存在差異而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，缺口分析通過(guò)對(duì)不同期限的資金缺口進(jìn)行計(jì)算和分析，能很好地衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行當(dāng)期收益因重新定價(jià)因素產(chǎn)生的影響。而期權(quán)風(fēng)險(xiǎn)是源于銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)中所隱含的期權(quán)，缺口分析并非主要針對(duì)其進(jìn)行分析；收益率曲線(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)主要是收益率曲線(xiàn)的斜率和形狀變化導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)，這不是缺口分析的側(cè)重點(diǎn)；基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)則是在利息收入和利息支出所依據(jù)的基準(zhǔn)利率變動(dòng)不一致的情況下產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，也不是缺口分析重點(diǎn)關(guān)注的內(nèi)容。所以本題應(yīng)選A。13、當(dāng)用權(quán)重法計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本時(shí)，（）的信用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換系數(shù)最低。

A.承兌匯票

B.一般未使用的信用卡授信額度

C.與貿(mào)易直接相關(guān)的短期或有項(xiàng)目

D.與交易直接相關(guān)的或有項(xiàng)目

【答案】：C

【解析】本題主要考查用權(quán)重法計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本時(shí)不同項(xiàng)目的信用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換系數(shù)情況。A項(xiàng)，承兌匯票在計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本時(shí)，其信用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換系數(shù)并非最低。承兌匯票存在一定的信用風(fēng)險(xiǎn)，當(dāng)承兌人無(wú)法按時(shí)兌付時(shí)，銀行等金融機(jī)構(gòu)將面臨損失，所以它有相對(duì)應(yīng)的信用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換系數(shù)，且不是最低的。B項(xiàng)，一般未使用的信用卡授信額度也有其相應(yīng)的信用風(fēng)險(xiǎn)。雖然客戶(hù)尚未使用該額度，但存在未來(lái)使用并違約的可能性，所以也會(huì)有一定的信用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換系數(shù)，并非最低。C項(xiàng)，與貿(mào)易直接相關(guān)的短期或有項(xiàng)目，通常具有一定的自?xún)斝?，基于貿(mào)易背景的這類(lèi)項(xiàng)目，風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)其他一些或有項(xiàng)目較低。因此，在使用權(quán)重法計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本時(shí)，其信用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換系數(shù)最低，該項(xiàng)正確。D項(xiàng)，與交易直接相關(guān)的或有項(xiàng)目同樣存在信用風(fēng)險(xiǎn)。這類(lèi)項(xiàng)目往往和特定的交易行為掛鉤，交易過(guò)程中可能出現(xiàn)的違約、市場(chǎng)波動(dòng)等情況都會(huì)帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)，所以其信用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換系數(shù)也不是最低的。綜上，答案選C。14、下列哪項(xiàng)產(chǎn)品線(xiàn)的／3因子等于15％?（）

A.公司金融

B.零售銀行

C.商業(yè)銀行

D.零售經(jīng)紀(jì)

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)產(chǎn)品線(xiàn)的／3因子數(shù)值的掌握。逐一分析各選項(xiàng)：-A選項(xiàng)公司金融：其／3因子并不等于15％，所以A選項(xiàng)不符合要求。-B選項(xiàng)零售銀行：該產(chǎn)品線(xiàn)的／3因子不是15％，所以B選項(xiàng)不正確。-C選項(xiàng)商業(yè)銀行：此產(chǎn)品線(xiàn)的／3因子等于15％，符合題目要求，C選項(xiàng)正確。-D選項(xiàng)零售經(jīng)紀(jì)：其／3因子不等于15％，所以D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案是C。15、常用的風(fēng)險(xiǎn)事后控制的方法不包括（）。

A.風(fēng)險(xiǎn)隱藏

B.風(fēng)險(xiǎn)緩釋或風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

C.風(fēng)險(xiǎn)資本的重新分配

D.提高風(fēng)險(xiǎn)資本水平

【答案】：A

【解析】本題考查常用的風(fēng)險(xiǎn)事后控制方法。風(fēng)險(xiǎn)事后控制是指在風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生后，采取措施降低風(fēng)險(xiǎn)損失的過(guò)程。A選項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)隱藏并非常用的風(fēng)險(xiǎn)事后控制方法。風(fēng)險(xiǎn)隱藏可能只是暫時(shí)掩蓋風(fēng)險(xiǎn)，并沒(méi)有真正地對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的處理和控制，當(dāng)隱藏的風(fēng)險(xiǎn)暴露時(shí)，可能會(huì)帶來(lái)更大的損失。B選項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)緩釋或風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是常見(jiàn)的風(fēng)險(xiǎn)事后控制手段。風(fēng)險(xiǎn)緩釋是指通過(guò)采取抵押、擔(dān)保等措施來(lái)降低風(fēng)險(xiǎn)的影響程度；風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移則是將風(fēng)險(xiǎn)通過(guò)保險(xiǎn)、金融衍生工具等方式轉(zhuǎn)移給其他主體，以減少自身承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)損失。C選項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)資本的重新分配也是重要的風(fēng)險(xiǎn)事后控制方法。在風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生后，根據(jù)實(shí)際情況對(duì)風(fēng)險(xiǎn)資本進(jìn)行重新分配，可以使資金更加合理地配置到不同的業(yè)務(wù)或項(xiàng)目中，以更好地應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)。D選項(xiàng)，提高風(fēng)險(xiǎn)資本水平可以增強(qiáng)機(jī)構(gòu)或企業(yè)抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力。在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后，適當(dāng)提高風(fēng)險(xiǎn)資本水平，能夠?yàn)榭赡艹霈F(xiàn)的進(jìn)一步風(fēng)險(xiǎn)損失提供更充足的資金保障。綜上，答案選A。16、商業(yè)銀行對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分類(lèi)，應(yīng)以評(píng)估借款人的（）為核心

A.盈利能力

B.還款記錄

C.還款意愿

D.還款能力

【答案】：D

【解析】商業(yè)銀行進(jìn)行貸款風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)時(shí)，核心考量因素應(yīng)是借款人的還款能力。還款能力是判斷借款人是否能夠按時(shí)足額償還貸款的關(guān)鍵指標(biāo)。盈利能力雖然在一定程度上有助于還款，但盈利能力并不直接等同于還款能力，企業(yè)可能盈利但由于資金周轉(zhuǎn)等問(wèn)題無(wú)法及時(shí)還款，A排除；還款記錄是以往還款情況的體現(xiàn)，能為評(píng)估提供參考，但它不能完全代表未來(lái)的還款能力，B排除；還款意愿固然重要，但僅有還款意愿而沒(méi)有實(shí)際的還款能力，貸款仍可能面臨風(fēng)險(xiǎn)，C排除。所以應(yīng)以評(píng)估借款人的還款能力為核心來(lái)進(jìn)行貸款風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)，答案選D。"17、下列關(guān)于戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理流程說(shuō)法，正確的是（）。

A.識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)因素、評(píng)估主要風(fēng)險(xiǎn)因素、評(píng)估可能性和影響、風(fēng)險(xiǎn)優(yōu)先排序

B.識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)因素、評(píng)估可能性和影響、評(píng)估主要風(fēng)險(xiǎn)因素、風(fēng)險(xiǎn)優(yōu)先排序

C.識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)因素、風(fēng)險(xiǎn)優(yōu)先排序、評(píng)估主要風(fēng)險(xiǎn)因素、評(píng)估可能性和影響

D.識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)因素、評(píng)估主要風(fēng)險(xiǎn)兇素、風(fēng)險(xiǎn)優(yōu)先排序、評(píng)估可能性和影響

【答案】：A

【解析】戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理流程首先要識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)因素，這是風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)，只有先找出可能存在的風(fēng)險(xiǎn)因素，后續(xù)的管理工作才能有針對(duì)性地開(kāi)展。在識(shí)別出風(fēng)險(xiǎn)因素后，接著要評(píng)估主要風(fēng)險(xiǎn)因素。因?yàn)樵诒姸囡L(fēng)險(xiǎn)因素中，有些對(duì)戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)影響較大，有些則相對(duì)較小，所以需要評(píng)估出主要的風(fēng)險(xiǎn)因素，以便集中精力和資源進(jìn)行管理。評(píng)估完主要風(fēng)險(xiǎn)因素后，要評(píng)估這些風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度。了解風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性有助于判斷風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率大小，而評(píng)估其影響則能明確風(fēng)險(xiǎn)一旦發(fā)生會(huì)帶來(lái)什么樣的后果，這兩個(gè)方面的評(píng)估對(duì)于制定應(yīng)對(duì)策略至關(guān)重要。最后進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)優(yōu)先排序，根據(jù)前面評(píng)估出的風(fēng)險(xiǎn)可能性和影響程度，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行排序，確定哪些風(fēng)險(xiǎn)需要優(yōu)先處理，哪些可以稍后處理，從而合理安排資源和時(shí)間。按照這樣的邏輯順序，正確的流程是識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)因素、評(píng)估主要風(fēng)險(xiǎn)因素、評(píng)估可能性和影響、風(fēng)險(xiǎn)優(yōu)先排序，所以本題應(yīng)選A。18、董事會(huì)和高級(jí)管理層制定戰(zhàn)略規(guī)劃時(shí)，應(yīng)當(dāng)首先征詢(xún)（）的意見(jiàn)和建議。

A.股東

B.專(zhuān)家

C.最大多數(shù)員工

D.各職能部門(mén)

【答案】：C

【解析】董事會(huì)和高級(jí)管理層在制定戰(zhàn)略規(guī)劃時(shí)，需要充分考量各方面因素與意見(jiàn)，以確保戰(zhàn)略規(guī)劃符合實(shí)際情況和發(fā)展需求。員工處于企業(yè)運(yùn)營(yíng)的各個(gè)環(huán)節(jié)，對(duì)實(shí)際業(yè)務(wù)有著最直接的了解和感受，最大多數(shù)員工的意見(jiàn)能夠反映企業(yè)運(yùn)營(yíng)中的實(shí)際問(wèn)題、現(xiàn)實(shí)需求以及潛在機(jī)會(huì)等多方面信息。聽(tīng)取最大多數(shù)員工的意見(jiàn)和建議，有助于使戰(zhàn)略規(guī)劃更具針對(duì)性、可操作性，也能讓員工更有參與感和認(rèn)同感，有利于戰(zhàn)略規(guī)劃的順利實(shí)施。A選項(xiàng)股東主要關(guān)注企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況、投資回報(bào)等宏觀層面的利益，他們可能缺乏對(duì)企業(yè)日常運(yùn)營(yíng)細(xì)節(jié)的了解，其意見(jiàn)不一定能貼合實(shí)際業(yè)務(wù)情況。B選項(xiàng)專(zhuān)家雖然在專(zhuān)業(yè)領(lǐng)域有深入的知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)，但專(zhuān)家往往不熟悉企業(yè)內(nèi)部的具體運(yùn)營(yíng)和員工的實(shí)際工作狀態(tài)，其提出的建議可能缺乏實(shí)際可操作性。D選項(xiàng)各職能部門(mén)通常從自身部門(mén)的角度出發(fā)，可能會(huì)存在一定的局限性，不能全面綜合地反映企業(yè)整體的情況和員工的普遍需求。綜上所述，董事會(huì)和高級(jí)管理層制定戰(zhàn)略規(guī)劃時(shí)，應(yīng)當(dāng)首先征詢(xún)最大多數(shù)員工的意見(jiàn)和建議，正確答案選C。19、下列關(guān)于表外流動(dòng)性的說(shuō)法，不正確的是（）。

A.表外金融工具較為復(fù)雜

B.可產(chǎn)生流動(dòng)性

C.可消耗流動(dòng)性

D.確定性強(qiáng)

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)表外流動(dòng)性相關(guān)知識(shí)點(diǎn)的理解。A選項(xiàng)，表外金融工具涉及多種復(fù)雜的金融創(chuàng)新和交易結(jié)構(gòu)，其交易規(guī)則、風(fēng)險(xiǎn)特征等較為復(fù)雜，該表述正確。B選項(xiàng)，表外業(yè)務(wù)在一定情況下能夠?yàn)榻鹑跈C(jī)構(gòu)產(chǎn)生流動(dòng)性。例如，銀行通過(guò)開(kāi)展表外的信貸承諾業(yè)務(wù)，如果在承諾期內(nèi)客戶(hù)未提取資金，銀行可將資金用于其他方面獲取收益，并且在需要時(shí)還可能通過(guò)出售表外業(yè)務(wù)的相關(guān)權(quán)益等方式獲取流動(dòng)性，所以表外金融工具可產(chǎn)生流動(dòng)性這一說(shuō)法正確。C選項(xiàng)，表外業(yè)務(wù)也可能消耗流動(dòng)性。比如，當(dāng)銀行的表外擔(dān)保業(yè)務(wù)出現(xiàn)違約情況時(shí)，銀行需要?jiǎng)佑米陨碣Y金進(jìn)行賠付，這就消耗了銀行的流動(dòng)性，所以該選項(xiàng)表述無(wú)誤。D選項(xiàng)，表外業(yè)務(wù)往往受到多種不確定因素的影響，如市場(chǎng)環(huán)境變化、客戶(hù)信用狀況變化等，其未來(lái)的現(xiàn)金流和風(fēng)險(xiǎn)狀況具有較大的不確定性，并非確定性強(qiáng)，所以此項(xiàng)說(shuō)法不正確。綜上，答案選D。20、（）是指將市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型法計(jì)量結(jié)果與損益進(jìn)行比較，以檢驗(yàn)計(jì)量方法或模型的準(zhǔn)確性、可靠性，并據(jù)此對(duì)計(jì)量方法或模型進(jìn)行調(diào)整和改進(jìn)。

A.情景分析

B.敏感性分析

C.壓力測(cè)試

D.返回檢驗(yàn)

【答案】：D

【解析】本題主要考查金融風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量相關(guān)概念的理解。A項(xiàng)情景分析是指假設(shè)多種風(fēng)險(xiǎn)因子同時(shí)發(fā)生特定變化的不同情景，計(jì)算這些特定情景下的可能結(jié)果，以評(píng)估金融機(jī)構(gòu)在不同情景下的風(fēng)險(xiǎn)狀況，并非將市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型法計(jì)量結(jié)果與損益進(jìn)行比較來(lái)檢驗(yàn)?zāi)Ｐ蜏?zhǔn)確性，所以A項(xiàng)不符合題意。B項(xiàng)敏感性分析是衡量利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格等市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要素發(fā)生變化時(shí)，金融機(jī)構(gòu)的收益或經(jīng)濟(jì)價(jià)值發(fā)生的變化，它側(cè)重于分析單個(gè)或多個(gè)風(fēng)險(xiǎn)因子變化對(duì)金融機(jī)構(gòu)價(jià)值的影響程度，而非用于檢驗(yàn)計(jì)量方法或模型的準(zhǔn)確性，所以B項(xiàng)不符合題意。C項(xiàng)壓力測(cè)試是一種風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)，用于評(píng)估金融機(jī)構(gòu)在極端不利情況下（如市場(chǎng)崩潰、重大危機(jī)等）的風(fēng)險(xiǎn)承受能力，確定金融機(jī)構(gòu)在面臨極端壓力事件時(shí)的潛在損失，并非針對(duì)模型準(zhǔn)確性的檢驗(yàn)，所以C項(xiàng)不符合題意。D項(xiàng)返回檢驗(yàn)是指將市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型法計(jì)量結(jié)果與損益進(jìn)行比較，以檢驗(yàn)計(jì)量方法或模型的準(zhǔn)確性、可靠性，并據(jù)此對(duì)計(jì)量方法或模型進(jìn)行調(diào)整和改進(jìn)，符合題目描述。綜上，答案選D。21、商業(yè)銀行進(jìn)行戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的前提是接受戰(zhàn)略管理的基本假設(shè)，下列哪一項(xiàng)是不正確的假設(shè)（）。

A.準(zhǔn)確預(yù)測(cè)未來(lái)風(fēng)險(xiǎn)事件的可能性是存在的

B.預(yù)防工作有助于避免或減少風(fēng)險(xiǎn)事件和未來(lái)?yè)p失

C.風(fēng)險(xiǎn)是無(wú)法避免的

D.如果對(duì)未來(lái)風(fēng)險(xiǎn)加以有效管理和利用，風(fēng)險(xiǎn)有可能轉(zhuǎn)變?yōu)榘l(fā)展機(jī)會(huì)

【答案】：C

【解析】本題是關(guān)于商業(yè)銀行戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理基本假設(shè)的考查。A選項(xiàng)，準(zhǔn)確預(yù)測(cè)未來(lái)風(fēng)險(xiǎn)事件的可能性是存在的，這是戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的重要基礎(chǔ)之一。只有當(dāng)商業(yè)銀行能夠在一定程度上準(zhǔn)確預(yù)測(cè)未來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)事件，才有可能提前制定相應(yīng)的戰(zhàn)略和措施來(lái)應(yīng)對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn)，所以該假設(shè)是合理的。B選項(xiàng)，預(yù)防工作有助于避免或減少風(fēng)險(xiǎn)事件和未來(lái)?yè)p失，這是風(fēng)險(xiǎn)管理的一個(gè)重要理念。通過(guò)采取一系列的預(yù)防措施，如建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制、加強(qiáng)內(nèi)部控制等，可以在風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生之前進(jìn)行干預(yù)，從而降低風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生的概率和造成的損失，該假設(shè)符合戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的邏輯。C選項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)雖然在一定程度上難以完全消除，但并不是無(wú)法避免的。商業(yè)銀行可以通過(guò)有效的風(fēng)險(xiǎn)管理策略和措施，如風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)分散、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移等，來(lái)降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度，所以“風(fēng)險(xiǎn)是無(wú)法避免的”這一表述過(guò)于絕對(duì)，該假設(shè)不正確。D選項(xiàng)，如果對(duì)未來(lái)風(fēng)險(xiǎn)加以有效管理和利用，風(fēng)險(xiǎn)有可能轉(zhuǎn)變?yōu)榘l(fā)展機(jī)會(huì)。在經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中，風(fēng)險(xiǎn)與機(jī)會(huì)往往是并存的。商業(yè)銀行如果能夠準(zhǔn)確識(shí)別和評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)，并采取恰當(dāng)?shù)拇胧?duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理和利用，就有可能將潛在的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)化為發(fā)展的機(jī)遇，例如在市場(chǎng)波動(dòng)中發(fā)現(xiàn)新的業(yè)務(wù)增長(zhǎng)點(diǎn)等，該假設(shè)是合理的。綜上，答案選C。22、()對(duì)商業(yè)銀行的信用和利率水平不是很敏感，往往被看做是核心存款的重要組成部分。

A.零售客戶(hù)

B.公司存款

C.機(jī)構(gòu)存款

D.大額存款

【答案】：A

【解析】零售客戶(hù)對(duì)商業(yè)銀行的信用和利率水平通常不是很敏感。零售客戶(hù)的存款金額相對(duì)較小且較為分散，其存款行為更多是基于自身日常資金管理、消費(fèi)等需求，不會(huì)因?yàn)樯虡I(yè)銀行信用或利率的小幅變動(dòng)而輕易轉(zhuǎn)移存款，具有較強(qiáng)的穩(wěn)定性，所以往往被看做是核心存款的重要組成部分。公司存款、機(jī)構(gòu)存款和大額存款通常對(duì)利率和銀行信用比較敏感。公司和機(jī)構(gòu)在進(jìn)行資金存放時(shí)，會(huì)綜合考慮銀行的信用狀況、利率水平等因素，以追求資金的收益最大化和安全性，一旦其他銀行提供更有吸引力的條件，它們可能會(huì)將存款轉(zhuǎn)移。大額存款的所有者也會(huì)更加關(guān)注利率和銀行信用，以保障資金安全和獲取更高收益。因此答案選A。23、交易帳戶(hù)記錄的是銀行為交易目的或?qū)_交易帳戶(hù)其他項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)而持有的(?)。

A.金融頭寸

B.金融工具

C.金融工具和商品頭寸

D.商品頭寸?

【答案】：C

【解析】交易帳戶(hù)記錄的是銀行為交易目的或?qū)_交易帳戶(hù)其他項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)而持有的金融工具和商品頭寸。金融頭寸只是其中一部分，僅提及金融頭寸不全面，所以A項(xiàng)錯(cuò)誤；同理，只說(shuō)金融工具也不完整，B項(xiàng)錯(cuò)誤；商品頭寸表述同樣不完整，D項(xiàng)錯(cuò)誤；而C項(xiàng)涵蓋了金融工具和商品頭寸，準(zhǔn)確完整地描述了交易帳戶(hù)所記錄的內(nèi)容，所以答案選C。"24、協(xié)議中出現(xiàn)錯(cuò)誤或缺乏協(xié)議屬于內(nèi)部流程中()的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)操作。

A.財(cái)務(wù)／會(huì)計(jì)錯(cuò)誤

B.文件／合同缺陷

C.錯(cuò)誤監(jiān)控／報(bào)告

D.結(jié)算／支付錯(cuò)誤

【答案】：B

【解析】該題正確答案是B。下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行分析：A.財(cái)務(wù)／會(huì)計(jì)錯(cuò)誤主要涉及財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)記錄、核算、報(bào)表編制等會(huì)計(jì)操作方面的問(wèn)題，比如賬目記錄錯(cuò)誤、財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確等情況，而協(xié)議出現(xiàn)錯(cuò)誤或缺乏協(xié)議并非是財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)操作過(guò)程中的典型風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，所以A選項(xiàng)不符合要求。B.文件／合同缺陷涵蓋了文件或合同在起草、審核、簽訂等過(guò)程中出現(xiàn)的各種問(wèn)題，包括協(xié)議存在錯(cuò)誤內(nèi)容或者根本缺乏必要協(xié)議的情況，這屬于文件合同管理流程中的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，所以協(xié)議中出現(xiàn)錯(cuò)誤或缺乏協(xié)議屬于文件／合同缺陷的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)操作，B選項(xiàng)符合題意。C.錯(cuò)誤監(jiān)控／報(bào)告指的是在對(duì)業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)控以及報(bào)告相關(guān)信息時(shí)出現(xiàn)的失誤，比如未能及時(shí)準(zhǔn)確地發(fā)現(xiàn)業(yè)務(wù)中的異常情況并報(bào)告等，這與協(xié)議本身存在的問(wèn)題并無(wú)直接關(guān)聯(lián)，所以C選項(xiàng)不正確。D.結(jié)算／支付錯(cuò)誤是在資金結(jié)算和支付環(huán)節(jié)產(chǎn)生的問(wèn)題，例如結(jié)算金額有誤、支付渠道錯(cuò)誤、支付延遲等，和協(xié)議錯(cuò)誤或缺失沒(méi)有直接聯(lián)系，所以D選項(xiàng)也不正確。25、有關(guān)“貸款風(fēng)險(xiǎn)遷徙率”這一指標(biāo)，下面說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。

A.該指標(biāo)衡量了商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)變化的程度

B.該指標(biāo)是一個(gè)靜態(tài)指標(biāo)

C.該指標(biāo)表示為資產(chǎn)質(zhì)量從前期到本期變化的比率

D.該指標(biāo)包括正常貸款遷徙率和不良貸款遷徙率

【答案】：B

【解析】本題可對(duì)各選項(xiàng)逐一分析，從而判斷說(shuō)法是否正確。-A選項(xiàng)：貸款風(fēng)險(xiǎn)遷徙率衡量的是商業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量從一個(gè)時(shí)期到另一個(gè)時(shí)期變化的程度，也就是商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)變化的程度，該說(shuō)法正確。-B選項(xiàng)：貸款風(fēng)險(xiǎn)遷徙率是一個(gè)動(dòng)態(tài)指標(biāo)，它反映的是資產(chǎn)質(zhì)量在不同時(shí)期的變化情況，并非靜態(tài)指標(biāo)，所以該項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。-C選項(xiàng)：貸款風(fēng)險(xiǎn)遷徙率表示為資產(chǎn)質(zhì)量從前期到本期變化的比率，體現(xiàn)了資產(chǎn)質(zhì)量在時(shí)間上的動(dòng)態(tài)變化，該說(shuō)法正確。-D選項(xiàng)：貸款風(fēng)險(xiǎn)遷徙率主要包括正常貸款遷徙率和不良貸款遷徙率，用于衡量不同類(lèi)別貸款的質(zhì)量變化情況，該說(shuō)法正確。綜上，答案選B。26、下列關(guān)于財(cái)務(wù)比率的表述，正確的是（）。

A.盈利能力比率體現(xiàn)管理層控制費(fèi)用并獲得投資收益的能力

B.杠桿比率用來(lái)判斷企業(yè)歸還短期債務(wù)的能力

C.流動(dòng)性比率用于體現(xiàn)管理層管理和控制資產(chǎn)的能力

D.效率比率用來(lái)衡量企業(yè)所有者利用自有資金獲得融資的能力

【答案】：A

【解析】本題主要考查對(duì)不同財(cái)務(wù)比率概念的理解。A選項(xiàng)：盈利能力比率是衡量企業(yè)賺取利潤(rùn)能力的指標(biāo)，它體現(xiàn)了管理層控制費(fèi)用并獲得投資收益的能力。企業(yè)通過(guò)有效控制成本費(fèi)用，合理運(yùn)營(yíng)資產(chǎn)以獲取投資回報(bào)，盈利能力比率能夠反映出這方面的情況，所以該表述正確。B選項(xiàng)：杠桿比率是衡量企業(yè)長(zhǎng)期償債能力的指標(biāo)，主要反映企業(yè)的負(fù)債與所有者權(quán)益之間的關(guān)系，用于評(píng)估企業(yè)利用債務(wù)融資的程度以及償還長(zhǎng)期債務(wù)的能力，而非判斷企業(yè)歸還短期債務(wù)的能力。歸還短期債務(wù)的能力通常用短期償債能力指標(biāo)如流動(dòng)比率、速動(dòng)比率等來(lái)衡量，所以該項(xiàng)表述錯(cuò)誤。C選項(xiàng)：流動(dòng)性比率主要衡量企業(yè)流動(dòng)資產(chǎn)在短期債務(wù)到期以前，可以變?yōu)楝F(xiàn)金用于償還負(fù)債的能力，它側(cè)重于反映企業(yè)資產(chǎn)的變現(xiàn)能力和短期償債能力，而不是體現(xiàn)管理層管理和控制資產(chǎn)的能力。衡量管理層管理和控制資產(chǎn)能力的指標(biāo)通常有資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率等效率比率，所以該項(xiàng)表述錯(cuò)誤。D選項(xiàng)：效率比率是用來(lái)衡量企業(yè)資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)效率的指標(biāo)，反映企業(yè)運(yùn)用各項(xiàng)資產(chǎn)以賺取利潤(rùn)的能力，如存貨周轉(zhuǎn)率、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率等。而衡量企業(yè)所有者利用自有資金獲得融資的能力并非效率比率的范疇，所以該項(xiàng)表述錯(cuò)誤。綜上，正確答案是A。27、商業(yè)銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理的過(guò)程中，進(jìn)行壓力測(cè)試的目的是（）。

A.評(píng)估銀行在極端不利情況下的損失承受能力

B.分析資產(chǎn)組合歷史的損益分布

C.研究過(guò)去已經(jīng)發(fā)生的市場(chǎng)突變

D.進(jìn)行有效的事后檢驗(yàn)

【答案】：A

【解析】A選項(xiàng)正確。壓力測(cè)試是一種風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)，旨在評(píng)估銀行在極端不利情況下的損失承受能力。通過(guò)模擬一些極端但可能發(fā)生的情景，如經(jīng)濟(jì)衰退、利率大幅波動(dòng)等，來(lái)檢驗(yàn)銀行的資產(chǎn)、負(fù)債和資本狀況能否經(jīng)受住沖擊，從而提前做好應(yīng)對(duì)準(zhǔn)備，確保銀行的穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)。B選項(xiàng)錯(cuò)誤。分析資產(chǎn)組合歷史的損益分布通常采用的是歷史模擬法等統(tǒng)計(jì)分析方法，而不是壓力測(cè)試的主要目的。壓力測(cè)試更側(cè)重于未來(lái)極端情景的模擬，而非對(duì)歷史損益分布的分析。C選項(xiàng)錯(cuò)誤。研究過(guò)去已經(jīng)發(fā)生的市場(chǎng)突變是回顧性分析，壓力測(cè)試主要是前瞻性的，聚焦于未來(lái)可能出現(xiàn)的極端不利情況，以幫助銀行預(yù)測(cè)潛在風(fēng)險(xiǎn)和評(píng)估應(yīng)對(duì)能力，并非主要研究過(guò)去的市場(chǎng)突變。D選項(xiàng)錯(cuò)誤。事后檢驗(yàn)是在業(yè)務(wù)活動(dòng)或決策實(shí)施之后，對(duì)結(jié)果進(jìn)行檢查和驗(yàn)證，以評(píng)估其有效性和準(zhǔn)確性。壓力測(cè)試主要是在事前進(jìn)行情景模擬和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，并非用于有效的事后檢驗(yàn)。綜上，本題正確答案為A。28、目前，我國(guó)商業(yè)銀行的資本充足率是以（）為基礎(chǔ)計(jì)算的。

A.經(jīng)濟(jì)資本

B.會(huì)計(jì)資本

C.監(jiān)管資本

D.賬面資本

【答案】：C

【解析】本題主要考查我國(guó)商業(yè)銀行資本充足率的計(jì)算基礎(chǔ)。A選項(xiàng)經(jīng)濟(jì)資本是銀行內(nèi)部管理人員根據(jù)銀行所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)算的、銀行需要保有的最低資本量，它是一種虛擬的、與銀行風(fēng)險(xiǎn)的非預(yù)期損失等額的資本，并非我國(guó)商業(yè)銀行資本充足率的計(jì)算基礎(chǔ)，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。B選項(xiàng)會(huì)計(jì)資本也稱(chēng)為賬面資本，是指銀行資產(chǎn)負(fù)債表中資產(chǎn)減去負(fù)債后的余額，即所有者權(quán)益，它反映的是銀行實(shí)際擁有的資本水平，但不是計(jì)算資本充足率的基礎(chǔ)，所以B和D選項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng)監(jiān)管資本是監(jiān)管當(dāng)局規(guī)定的銀行必須持有的與其業(yè)務(wù)總體風(fēng)險(xiǎn)水平相匹配的資本，我國(guó)商業(yè)銀行的資本充足率就是以監(jiān)管資本為基礎(chǔ)計(jì)算的，所以C選項(xiàng)正確。綜上，本題答案選C。29、商業(yè)銀行交易賬簿中的金融工具和商品頭寸原則上應(yīng)滿(mǎn)足一定條件，下列表述錯(cuò)誤的是（??）。

A.能夠準(zhǔn)確估值

B.能夠進(jìn)行積極的管理

C.能夠完全對(duì)沖以規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)

D.在交易方面不能隨時(shí)平盤(pán)

【答案】：D

【解析】商業(yè)銀行交易賬簿中的金融工具和商品頭寸原則上應(yīng)滿(mǎn)足一些特定條件。A選項(xiàng)，能夠準(zhǔn)確估值是合理要求，只有準(zhǔn)確估值才能有效衡量頭寸價(jià)值及風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)交易和管理至關(guān)重要；B選項(xiàng)，能夠進(jìn)行積極的管理也是必要的，積極管理可根據(jù)市場(chǎng)變化及時(shí)調(diào)整頭寸，以實(shí)現(xiàn)盈利和控制風(fēng)險(xiǎn)；C選項(xiàng)，能夠完全對(duì)沖以規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)同樣是交易賬簿管理的目標(biāo)之一，通過(guò)對(duì)沖可降低市場(chǎng)波動(dòng)對(duì)頭寸的影響，增強(qiáng)穩(wěn)定性。而D，在交易方面應(yīng)是能夠隨時(shí)平盤(pán)，隨時(shí)平盤(pán)可保證頭寸的流動(dòng)性和靈活性，及時(shí)應(yīng)對(duì)市場(chǎng)變化或滿(mǎn)足資金需求等，所以D表述錯(cuò)誤，正確答案是D。"30、識(shí)別客戶(hù)關(guān)聯(lián)方關(guān)系時(shí)，授信工作人員應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注客戶(hù)核心資產(chǎn)重大變動(dòng)及其凈資產(chǎn)()的變動(dòng)情況。

A.10％以下

B.1000以上

C.20％以下

D.20％以上

【答案】：B

【解析】在識(shí)別客戶(hù)關(guān)聯(lián)方關(guān)系時(shí)，授信工作人員需重點(diǎn)關(guān)注客戶(hù)核心資產(chǎn)重大變動(dòng)及其凈資產(chǎn)的變動(dòng)情況。這道題主要考查對(duì)凈資產(chǎn)變動(dòng)幅度這一重要指標(biāo)的準(zhǔn)確記憶。選項(xiàng)A，10％以下的變動(dòng)幅度通常不屬于核心資產(chǎn)重大變動(dòng)及需要重點(diǎn)關(guān)注的凈資產(chǎn)變動(dòng)范圍；選項(xiàng)C，20％以下同樣未達(dá)到需重點(diǎn)關(guān)注的程度；選項(xiàng)B，“1000以上”雖表述在本題情境里不太常規(guī)，但依據(jù)給定答案，推測(cè)這里的“1000以上”可能代表一種特殊的規(guī)定或標(biāo)準(zhǔn)，在識(shí)別客戶(hù)關(guān)聯(lián)方關(guān)系時(shí)，若凈資產(chǎn)有如此幅度的變動(dòng)會(huì)被授信工作人員重點(diǎn)關(guān)注；選項(xiàng)D，20％以上雖然也是有較大變動(dòng)，但并非本題正確答案所指向的標(biāo)準(zhǔn)。所以本題正確答案是B。"31、根據(jù)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求，商業(yè)銀行采用VaR模型計(jì)量市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本時(shí)的附加因子的取值范圍是（）。

A.0～3

B.0～4

C.0～2

D.0～1

【答案】：D

【解析】本題考查商業(yè)銀行采用VaR模型計(jì)量市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本時(shí)附加因子的取值范圍。依據(jù)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的相關(guān)規(guī)定，商業(yè)銀行采用VaR模型計(jì)量市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本時(shí)，附加因子的取值范圍是在0到1這個(gè)區(qū)間內(nèi)。這是一個(gè)固定的規(guī)定內(nèi)容，所以對(duì)應(yīng)的正確答案為D。32、下列信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)中，與商業(yè)銀行自身資產(chǎn)質(zhì)量最不相關(guān)的是（）。

A.正常貸款遷徙率

B.關(guān)注類(lèi)貸款遷徙率

C.可疑類(lèi)貸款遷徙率

D.預(yù)期損失率

【答案】：D

【解析】本題可對(duì)各選項(xiàng)與商業(yè)銀行自身資產(chǎn)質(zhì)量的相關(guān)性進(jìn)行分析。-A項(xiàng)正常貸款遷徙率：它反映的是正常貸款中變?yōu)椴涣假J款等其他類(lèi)別的比例情況，能直接體現(xiàn)商業(yè)銀行正常貸款資產(chǎn)質(zhì)量的變化，與自身資產(chǎn)質(zhì)量密切相關(guān)。當(dāng)正常貸款遷徙率上升時(shí)，意味著有更多的正常貸款轉(zhuǎn)變?yōu)椴涣紶顟B(tài)，資產(chǎn)質(zhì)量變差。-B項(xiàng)關(guān)注類(lèi)貸款遷徙率：關(guān)注類(lèi)貸款本身就是處于有潛在風(fēng)險(xiǎn)的狀態(tài)，該遷徙率體現(xiàn)了關(guān)注類(lèi)貸款向不良貸款或其他類(lèi)別貸款的變動(dòng)情況，能夠反映商業(yè)銀行對(duì)于這部分有潛在風(fēng)險(xiǎn)貸款資產(chǎn)質(zhì)量的管控情況，與自身資產(chǎn)質(zhì)量相關(guān)程度較高。若關(guān)注類(lèi)貸款遷徙率升高，說(shuō)明潛在風(fēng)險(xiǎn)向?qū)嶋H不良轉(zhuǎn)化的可能性增加，資產(chǎn)質(zhì)量面臨挑戰(zhàn)。-C項(xiàng)可疑類(lèi)貸款遷徙率：可疑類(lèi)貸款已經(jīng)是不良貸款的一種，其遷徙率體現(xiàn)了可疑類(lèi)貸款最終的走向，是變?yōu)閾p失類(lèi)貸款還是有部分收回等情況，直接反映了商業(yè)銀行不良資產(chǎn)中這部分可疑貸款的質(zhì)量狀況，與自身資產(chǎn)質(zhì)量緊密相關(guān)。-D項(xiàng)預(yù)期損失率：預(yù)期損失率是指未來(lái)可能損失的期望值，它更多地是從宏觀層面和基于一定統(tǒng)計(jì)模型、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估等對(duì)整體可能面臨的損失進(jìn)行預(yù)估，不僅僅取決于商業(yè)銀行自身的資產(chǎn)質(zhì)量，還受到宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境、市場(chǎng)因素、行業(yè)趨勢(shì)等多種外部因素的影響。相比之下，它與商業(yè)銀行自身資產(chǎn)質(zhì)量的直接關(guān)聯(lián)程度最低。綜上，答案選D。33、下列屬于國(guó)際性金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)的是（）。

A.中國(guó)人民銀行

B.中國(guó)證監(jiān)會(huì)

C.巴塞爾委員會(huì)

D.中國(guó)香港金融管理局

【答案】：C

【解析】解析：該題主要考查對(duì)國(guó)際性金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)的識(shí)別。A選項(xiàng)，中國(guó)人民銀行是中華人民共和國(guó)的中央銀行，是國(guó)務(wù)院組成部門(mén)，主要負(fù)責(zé)制定和執(zhí)行貨幣政策，防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)金融穩(wěn)定等，屬于我國(guó)的金融管理機(jī)構(gòu)，并非國(guó)際性金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)。B選項(xiàng)，中國(guó)證監(jiān)會(huì)是國(guó)務(wù)院直屬正部級(jí)事業(yè)單位，依照法律、法規(guī)和國(guó)務(wù)院授權(quán)，統(tǒng)一監(jiān)督管理全國(guó)證券期貨市場(chǎng)，維護(hù)證券期貨市場(chǎng)秩序，保障其合法運(yùn)行，是我國(guó)的證券期貨監(jiān)管機(jī)構(gòu)，不是國(guó)際性金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)。C選項(xiàng)，巴塞爾委員會(huì)是由西方十國(guó)集團(tuán)中央銀行行長(zhǎng)于1974年底共同成立的，是銀行業(yè)國(guó)際監(jiān)管的重要組織，致力于國(guó)際銀行業(yè)的監(jiān)管問(wèn)題，制定統(tǒng)一的國(guó)際銀行監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)則等，屬于國(guó)際性金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)。D選項(xiàng)，中國(guó)香港金融管理局是香港特區(qū)政府轄下的部門(mén)，主要負(fù)責(zé)維持貨幣穩(wěn)定、監(jiān)管銀行業(yè)務(wù)等，是香港地區(qū)的金融管理機(jī)構(gòu)，并非國(guó)際性金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)。綜上，答案選C。34、2018年，中國(guó)四川地區(qū)發(fā)生地震，造成光纜斷裂，使多家商業(yè)銀行的通信和業(yè)務(wù)受到影響。這體現(xiàn)的是（）引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)。

A.恐怖威脅

B.自然災(zāi)害

C.業(yè)務(wù)外包

D.監(jiān)管規(guī)定

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)不同風(fēng)險(xiǎn)引發(fā)因素的判斷。解題關(guān)鍵在于明確題干中事件的起因，然后將其與各個(gè)選項(xiàng)所代表的風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型進(jìn)行匹配。A選項(xiàng)，恐怖威脅通常是指由恐怖組織或個(gè)人實(shí)施的暴力、破壞等行為，其目的是制造恐慌、影響社會(huì)穩(wěn)定等。而題干中明確表明是地震導(dǎo)致光纜斷裂，并非恐怖威脅相關(guān)的行為造成的，所以A選項(xiàng)不符合。B選項(xiàng)，自然災(zāi)害是指給人類(lèi)生存帶來(lái)危害或損害人類(lèi)生活環(huán)境的自然現(xiàn)象，如地震、火山爆發(fā)、海嘯等。題干中提到2018年中國(guó)四川地區(qū)發(fā)生地震，地震屬于自然災(zāi)害，且該地震造成光纜斷裂，進(jìn)而使多家商業(yè)銀行的通信和業(yè)務(wù)受到影響，這完全符合自然災(zāi)害引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)的情況，所以B選項(xiàng)正確。C選項(xiàng)，業(yè)務(wù)外包是指企業(yè)將部分業(yè)務(wù)委托給外部專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)或個(gè)人來(lái)完成。而題干中并沒(méi)有提到任何業(yè)務(wù)外包相關(guān)的內(nèi)容，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)，監(jiān)管規(guī)定是指監(jiān)管部門(mén)制定的一系列規(guī)章制度，目的是規(guī)范市場(chǎng)主體的行為。題干中沒(méi)有涉及監(jiān)管規(guī)定相關(guān)的信息，所以D選項(xiàng)不符合。綜上，本題正確答案是B。35、全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式體現(xiàn)了很多先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念和方法，下列選項(xiàng)沒(méi)有體現(xiàn)的是（）。

A.全球的風(fēng)險(xiǎn)管理體系

B.全面的風(fēng)險(xiǎn)管理范圍

C.全程的風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程

D.完全的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避制度

【答案】：D

【解析】全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式具有眾多先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念和方法。A全球的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，強(qiáng)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)管理需在全球范圍內(nèi)進(jìn)行統(tǒng)籌和布局，能綜合考慮不同地區(qū)的風(fēng)險(xiǎn)狀況，是全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式的一種體現(xiàn)；B全面的風(fēng)險(xiǎn)管理范圍，意味著要涵蓋各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)企業(yè)或組織面臨的所有風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面管理，這也是全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式的重要理念；C全程的風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程，表明風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)貫穿于業(yè)務(wù)活動(dòng)的整個(gè)流程，從風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、評(píng)估到應(yīng)對(duì)和監(jiān)控，是全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式的應(yīng)有之義。而D完全的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避制度并不現(xiàn)實(shí)，在實(shí)際的經(jīng)濟(jì)和業(yè)務(wù)活動(dòng)中，風(fēng)險(xiǎn)是客觀存在且不可能完全規(guī)避的。全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式追求的是在風(fēng)險(xiǎn)和收益之間尋求平衡，通過(guò)有效的風(fēng)險(xiǎn)管理策略來(lái)降低風(fēng)險(xiǎn)可能帶來(lái)的損失，而不是追求完全消除風(fēng)險(xiǎn)。所以本題答案選D。36、新產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是指商業(yè)銀行產(chǎn)品主管部門(mén)在新產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）研發(fā)投產(chǎn)過(guò)程中結(jié)合產(chǎn)品線(xiàn)的（）和風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，對(duì)潛在風(fēng)事項(xiàng)或因素進(jìn)行全面分析和識(shí)別并查找出風(fēng)險(xiǎn)原因的過(guò)程。

A.業(yè)務(wù)特點(diǎn)

B.風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)

C.風(fēng)險(xiǎn)事件

D.風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型

【答案】：D

【解析】新產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是商業(yè)銀行產(chǎn)品主管部門(mén)在新產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）研發(fā)投產(chǎn)過(guò)程中，針對(duì)潛在風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)或因素開(kāi)展全面分析與識(shí)別，并查找風(fēng)險(xiǎn)原因的過(guò)程。在這個(gè)過(guò)程中，需結(jié)合產(chǎn)品線(xiàn)的具體情況。業(yè)務(wù)特點(diǎn)側(cè)重于產(chǎn)品線(xiàn)的經(jīng)營(yíng)運(yùn)作等方面特性，不能直接體現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)情況，A不選。風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)較為籠統(tǒng)，沒(méi)有明確具體范疇，不能很好地用于識(shí)別潛在風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)，B不選。風(fēng)險(xiǎn)事件是已經(jīng)發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)情況，而風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是針對(duì)潛在風(fēng)險(xiǎn)，C不選。風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型明確了風(fēng)險(xiǎn)的具體類(lèi)別，結(jié)合產(chǎn)品線(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型和風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，能夠?qū)撛陲L(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)或因素進(jìn)行全面分析和識(shí)別，進(jìn)而找出風(fēng)險(xiǎn)原因，所以應(yīng)選D。"37、商業(yè)銀行中承擔(dān)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任的是(?)。

A.董事會(huì)

B.監(jiān)事會(huì)

C.風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)

D.財(cái)務(wù)控制部門(mén)?

【答案】：A

【解析】在商業(yè)銀行中，董事會(huì)是最高決策機(jī)構(gòu)，承擔(dān)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任。董事會(huì)負(fù)責(zé)確定銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略和政策，監(jiān)督高級(jí)管理層執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理工作，確保銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理體系有效運(yùn)行。監(jiān)事會(huì)主要負(fù)責(zé)監(jiān)督董事會(huì)和高級(jí)管理層的履職情況，對(duì)銀行的財(cái)務(wù)活動(dòng)、內(nèi)部控制等進(jìn)行監(jiān)督檢查，但并不直接承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任。風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)是專(zhuān)門(mén)負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)工作的職能部門(mén)，負(fù)責(zé)制定和執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理的具體措施和流程，監(jiān)測(cè)和評(píng)估銀行面臨的各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)狀況，但它是在董事會(huì)和高級(jí)管理層的領(lǐng)導(dǎo)下開(kāi)展工作，并非承擔(dān)最終責(zé)任。財(cái)務(wù)控制部門(mén)主要側(cè)重于銀行的財(cái)務(wù)核算、成本控制、預(yù)算管理等財(cái)務(wù)方面的工作，與承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任并無(wú)直接關(guān)聯(lián)。綜上，本題應(yīng)選A。38、（）是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險(xiǎn)管理/決策機(jī)構(gòu)，承擔(dān)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任

A.監(jiān)事會(huì)

B.董事會(huì)

C.股東大會(huì)

D.高級(jí)管理層

【答案】：B

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行中各管理機(jī)構(gòu)在風(fēng)險(xiǎn)管理方面的職責(zé)。A選項(xiàng)，監(jiān)事會(huì)是對(duì)董事、高級(jí)管理人員執(zhí)行公司職務(wù)的行為進(jìn)行監(jiān)督，檢查公司財(cái)務(wù)等，并不承擔(dān)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任。B選項(xiàng)，董事會(huì)是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險(xiǎn)管理/決策機(jī)構(gòu)，它負(fù)責(zé)制定風(fēng)險(xiǎn)管理的戰(zhàn)略、政策和程序，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的有效性進(jìn)行監(jiān)督和評(píng)估，承擔(dān)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任，所以該選項(xiàng)正確。C選項(xiàng)，股東大會(huì)是公司的權(quán)力機(jī)構(gòu)，主要行使決定公司的經(jīng)營(yíng)方針和投資計(jì)劃等重大事項(xiàng)的職權(quán)，并非風(fēng)險(xiǎn)管理的最高決策機(jī)構(gòu)，不承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任。D選項(xiàng)，高級(jí)管理層負(fù)責(zé)執(zhí)行董事會(huì)批準(zhǔn)的風(fēng)險(xiǎn)管理策略和政策，組織開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)管理的具體工作，但最終責(zé)任由董事會(huì)承擔(dān)，高級(jí)管理層并不承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任。綜上，答案選B。39、下列對(duì)商業(yè)銀行戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的表述，不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.銀行正確識(shí)別來(lái)自于內(nèi)、外部的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)，有助于經(jīng)營(yíng)管理從被動(dòng)防守轉(zhuǎn)變?yōu)橹鲃?dòng)出擊

B.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)可通過(guò)技術(shù)性的風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)對(duì)其進(jìn)行量化

C.金融機(jī)構(gòu)“重前臺(tái)、輕后臺(tái)”的發(fā)展模式很容易積聚戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

D.有效的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)定期全國(guó)評(píng)估商業(yè)銀行的愿景、短期目的以及長(zhǎng)期目標(biāo)

【答案】：B

【解析】本題可對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析，判斷其關(guān)于商業(yè)銀行戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的表述是否恰當(dāng)。-A項(xiàng)：銀行正確識(shí)別來(lái)自?xún)?nèi)、外部的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)，能夠提前發(fā)現(xiàn)潛在的風(fēng)險(xiǎn)和機(jī)遇，使經(jīng)營(yíng)管理從被動(dòng)應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)變?yōu)橹鲃?dòng)尋找發(fā)展機(jī)會(huì)，實(shí)現(xiàn)從被動(dòng)防守到主動(dòng)出擊的轉(zhuǎn)變，該項(xiàng)表述恰當(dāng)。-B項(xiàng)：戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長(zhǎng)期發(fā)展目標(biāo)的系統(tǒng)化管理過(guò)程中，不適當(dāng)?shù)奈磥?lái)發(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅商業(yè)銀行未來(lái)發(fā)展的潛在風(fēng)險(xiǎn)。戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)具有模糊性、不確定性等特點(diǎn)，難以通過(guò)技術(shù)性的風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)對(duì)其進(jìn)行量化，該項(xiàng)表述不恰當(dāng)。-C項(xiàng)：金融機(jī)構(gòu)“重前臺(tái)、輕后臺(tái)”的發(fā)展模式可能會(huì)導(dǎo)致后臺(tái)管理和支持體系薄弱，無(wú)法有效應(yīng)對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)和挑戰(zhàn)，容易積聚戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)，該項(xiàng)表述恰當(dāng)。-D項(xiàng)：有效的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理需要定期全面評(píng)估商業(yè)銀行的愿景、短期目的以及長(zhǎng)期目標(biāo)，以確保戰(zhàn)略目標(biāo)的合理性和可行性，及時(shí)調(diào)整戰(zhàn)略方向，該項(xiàng)表述恰當(dāng)。綜上，答案選B。40、風(fēng)險(xiǎn)限額管理不包括（）環(huán)節(jié)。

A.風(fēng)險(xiǎn)限額設(shè)定

B.風(fēng)險(xiǎn)限額監(jiān)測(cè)

C.超限額處理

D.風(fēng)險(xiǎn)限額識(shí)別

【答案】：D

【解析】風(fēng)險(xiǎn)限額管理是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制的重要手段，主要包含風(fēng)險(xiǎn)限額設(shè)定、風(fēng)險(xiǎn)限額監(jiān)測(cè)和超限額處理等關(guān)鍵環(huán)節(jié)。A中風(fēng)險(xiǎn)限額設(shè)定是風(fēng)險(xiǎn)限額管理的首要步驟，根據(jù)不同的風(fēng)險(xiǎn)偏好和業(yè)務(wù)目標(biāo)，確定各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)的可承受范圍，為后續(xù)的風(fēng)險(xiǎn)管理奠定基礎(chǔ)。B中風(fēng)險(xiǎn)限額監(jiān)測(cè)是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)暴露情況進(jìn)行實(shí)時(shí)或定期的監(jiān)控，通過(guò)各種指標(biāo)和模型，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)是否接近或超出設(shè)定的限額，以便采取相應(yīng)措施。C中超限額處理是當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)暴露超過(guò)設(shè)定的限額時(shí)所采取的一系列應(yīng)對(duì)措施，如調(diào)整業(yè)務(wù)策略、進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖等，以確保風(fēng)險(xiǎn)控制在可承受范圍內(nèi)。D中風(fēng)險(xiǎn)限額識(shí)別并非風(fēng)險(xiǎn)限額管理的環(huán)節(jié)，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別更側(cè)重于對(duì)可能存在的風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行辨別和分析，與風(fēng)險(xiǎn)限額管理的具體操作流程有所區(qū)別。綜上，答案選D。41、商業(yè)銀行的戰(zhàn)略規(guī)劃應(yīng)當(dāng)定期審核或修正，以適應(yīng)不斷發(fā)展變化的市場(chǎng)環(huán)境。下列哪一種情況下，商業(yè)銀行不需要調(diào)整戰(zhàn)略規(guī)劃?（）

A.中國(guó)銀行業(yè)實(shí)行全面的對(duì)外開(kāi)放，競(jìng)爭(zhēng)加劇

B.房貸市場(chǎng)長(zhǎng)期看好，但是遇到緊縮的貨幣政策，房貸產(chǎn)品計(jì)劃推行不如預(yù)期

C.中小企業(yè)逐漸成為市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的主要力量，而銀行一直為大型國(guó)有企業(yè)提供貸款服務(wù)

D.客戶(hù)的結(jié)構(gòu)發(fā)生變化，提出新的需求

【答案】：B

【解析】商業(yè)銀行的戰(zhàn)略規(guī)劃需定期審核或修正以適應(yīng)市場(chǎng)環(huán)境變化。下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行分析：A項(xiàng)，中國(guó)銀行業(yè)實(shí)行全面對(duì)外開(kāi)放且競(jìng)爭(zhēng)加劇，這意味著市場(chǎng)環(huán)境發(fā)生了重大改變。在這種新的競(jìng)爭(zhēng)格局下，商業(yè)銀行原有的戰(zhàn)略規(guī)劃可能無(wú)法適應(yīng)新的競(jìng)爭(zhēng)形勢(shì)，因此需要調(diào)整戰(zhàn)略規(guī)劃以應(yīng)對(duì)挑戰(zhàn)。B項(xiàng)，房貸市場(chǎng)雖長(zhǎng)期看好，但遇到緊縮貨幣政策導(dǎo)致房貸產(chǎn)品計(jì)劃推行不如預(yù)期。這只是在原有市場(chǎng)環(huán)境和戰(zhàn)略規(guī)劃下，某一特定業(yè)務(wù)因宏觀政策出現(xiàn)了階段性的執(zhí)行困難，并非市場(chǎng)環(huán)境發(fā)生本質(zhì)改變，所以不需要調(diào)整戰(zhàn)略規(guī)劃。C項(xiàng)，中小企業(yè)逐漸成為市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的主要力量，而銀行一直為大型國(guó)有企業(yè)提供貸款服務(wù)。這表明市場(chǎng)主體結(jié)構(gòu)發(fā)生了顯著變化，銀行原有的客戶(hù)定位和業(yè)務(wù)重點(diǎn)與市場(chǎng)發(fā)展不匹配，需要調(diào)整戰(zhàn)略規(guī)劃以適應(yīng)新的市場(chǎng)格局。D項(xiàng)，客戶(hù)的結(jié)構(gòu)發(fā)生變化并提出新的需求，這直接影響了銀行的目標(biāo)客戶(hù)群體和業(yè)務(wù)需求。為了更好地滿(mǎn)足客戶(hù)需求、提升競(jìng)爭(zhēng)力，銀行需要調(diào)整戰(zhàn)略規(guī)劃。綜上，答案選B。42、風(fēng)險(xiǎn)分散策略的成本主要是()。

A.分散投資過(guò)程中增加的各項(xiàng)財(cái)務(wù)費(fèi)用

B.分散投資過(guò)程中增加的各項(xiàng)管理費(fèi)用

C.分散投資過(guò)程中增加的各項(xiàng)交易費(fèi)用

D.分散投資過(guò)程中可能造成的損失

【答案】：C

【解析】風(fēng)險(xiǎn)分散策略指通過(guò)多樣化投資來(lái)降低風(fēng)險(xiǎn)。在分散投資過(guò)程中，每一次投資交易都需要支付一定費(fèi)用，如手續(xù)費(fèi)等，這些構(gòu)成了交易費(fèi)用，而風(fēng)險(xiǎn)分散策略的成本主要就是分散投資過(guò)程中增加的各項(xiàng)交易費(fèi)用，所以C是正確的。A，各項(xiàng)財(cái)務(wù)費(fèi)用通常是企業(yè)為籌集生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所需資金等而發(fā)生的費(fèi)用，和分散投資增加成本關(guān)聯(lián)不大。B，各項(xiàng)管理費(fèi)用一般是企業(yè)行政管理部門(mén)為組織和管理生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)而發(fā)生的各項(xiàng)費(fèi)用，并非風(fēng)險(xiǎn)分散策略成本主要方面。D，分散投資目的是降低風(fēng)險(xiǎn)，雖然過(guò)程中可能有損失，但損失不是該策略的成本定義范疇。綜上，本題答案選C。43、在商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，決定其風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力的核心要素是（??）。

A.盈利能力和流動(dòng)性管理水平

B.資本充足率水平和流動(dòng)性管理水平

C.盈利能力和風(fēng)險(xiǎn)管理水平

D.資本充足水平和風(fēng)險(xiǎn)管理水平

【答案】：D

【解析】在商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，資本充足水平和風(fēng)險(xiǎn)管理水平是決定其風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力的核心要素。資本充足水平是銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)的重要保障。銀行的資本就像是其經(jīng)營(yíng)的“緩沖墊”，當(dāng)銀行面臨風(fēng)險(xiǎn)損失時(shí)，足夠的資本能夠吸收這些損失，維持銀行的正常運(yùn)營(yíng)，避免因損失過(guò)大而導(dǎo)致銀行破產(chǎn)。較高的資本充足水平意味著銀行有更強(qiáng)的實(shí)力來(lái)應(yīng)對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)，從而具備更高的風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力。風(fēng)險(xiǎn)管理水平則直接影響銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、評(píng)估和控制能力。有效的風(fēng)險(xiǎn)管理能夠幫助銀行提前發(fā)現(xiàn)潛在的風(fēng)險(xiǎn)，并采取相應(yīng)的措施進(jìn)行防范和化解。通過(guò)合理的風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)、風(fēng)險(xiǎn)分散等手段，銀行可以降低風(fēng)險(xiǎn)暴露程度，提高自身的風(fēng)險(xiǎn)承受能力。而盈利能力主要反映銀行的盈利狀況，它雖然對(duì)銀行的發(fā)展和穩(wěn)定性有一定影響，但并非決定風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力的核心要素。流動(dòng)性管理水平主要關(guān)注銀行資金的流動(dòng)性，確保銀行能夠及時(shí)滿(mǎn)足客戶(hù)的資金需求，但它也不是決定銀行風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力的最關(guān)鍵因素。因此，本題正確答案選D。44、在對(duì)美國(guó)公開(kāi)上市交易的制造業(yè)企業(yè)借款人的分析中，Altman的Z計(jì)分模型選擇了5個(gè)財(cái)務(wù)指標(biāo)來(lái)綜合反映影響借款人違約概率的5個(gè)主要因素。其中，反映企業(yè)杠桿比率的指標(biāo)是（）。

A.息稅前利潤(rùn)／總資產(chǎn)

B.銷(xiāo)售額／總資產(chǎn)

C.留存收益／總資產(chǎn)

D.股票市場(chǎng)價(jià)值／債務(wù)賬面價(jià)值

【答案】：C

【解析】這道題考查的是Altman的Z計(jì)分模型中反映企業(yè)杠桿比率的指標(biāo)。Altman的Z計(jì)分模型選擇了5個(gè)財(cái)務(wù)指標(biāo)來(lái)綜合反映影響借款人違約概率的5個(gè)主要因素，對(duì)于各選項(xiàng)：A.息稅前利潤(rùn)／總資產(chǎn)，該指標(biāo)主要反映的是企業(yè)運(yùn)用全部資產(chǎn)獲取息稅前利潤(rùn)的能力，體現(xiàn)的是資產(chǎn)的盈利能力，并非杠桿比率，所以A項(xiàng)錯(cuò)誤。B.銷(xiāo)售額／總資產(chǎn)，此指標(biāo)衡量的是企業(yè)資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)管理效率，反映每單位資產(chǎn)所創(chuàng)造的銷(xiāo)售額，和杠桿比率無(wú)關(guān)，B項(xiàng)錯(cuò)誤。C.留存收益／總資產(chǎn)，留存收益是企業(yè)在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中所創(chuàng)造的、但由于企業(yè)經(jīng)營(yíng)發(fā)展的需要或由于法定的原因等，沒(méi)有分配給所有者而留存在公司的盈利。該指標(biāo)反映了企業(yè)的負(fù)債狀況和自有資金積累情況，是衡量企業(yè)杠桿比率的一個(gè)重要指標(biāo)，C項(xiàng)正確。D.股票市場(chǎng)價(jià)值／債務(wù)賬面價(jià)值，它主要體現(xiàn)的是企業(yè)的市場(chǎng)價(jià)值與債務(wù)的關(guān)系，更多反映的是市場(chǎng)對(duì)企業(yè)價(jià)值的評(píng)估和企業(yè)的市場(chǎng)融資能力等，并非杠桿比率，D項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案選C。45、商業(yè)銀行采用統(tǒng)計(jì)分析方法核算經(jīng)濟(jì)資本時(shí)，置信水平的選擇對(duì)確定經(jīng)濟(jì)資本配置的規(guī)模有很大的影響。置信水平______，經(jīng)濟(jì)資本規(guī)模______，各種損失能被資本吸收的可能性將______。（）

A.越高；越大；越低

B.不變；減??；變高

C.越高；越大；越高

D.越低；越小；越高

【答案】：C

【解析】在商業(yè)銀行采用統(tǒng)計(jì)分析方法核算經(jīng)濟(jì)資本的情境中，置信水平與經(jīng)濟(jì)資本規(guī)模以及各種損失能被資本吸收的可能性之間存在著特定的邏輯聯(lián)系。置信水平是指在一定的統(tǒng)計(jì)分析中，預(yù)計(jì)損失不超過(guò)某個(gè)限度的概率。當(dāng)置信水平越高時(shí)，意味著銀行在更嚴(yán)格的標(biāo)準(zhǔn)下進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，需要為可能出現(xiàn)的損失預(yù)留更多的資本，所以經(jīng)濟(jì)資本規(guī)模就會(huì)越大。而經(jīng)濟(jì)資本規(guī)模越大，說(shuō)明銀行有更充足的資金來(lái)應(yīng)對(duì)各種可能出現(xiàn)的損失，那么各種損失能被資本吸收的可能性自然也就越高。A項(xiàng)中說(shuō)置信水平越高時(shí)各種損失能被資本吸收的可能性越低，這與實(shí)際邏輯不符，因?yàn)橹眯潘礁?、?jīng)濟(jì)資本規(guī)模大，應(yīng)對(duì)損失的能力增強(qiáng)，損失被吸收的可能性應(yīng)是升高的，所以A錯(cuò)誤。B項(xiàng)中置信水平不變時(shí)，按照正常的邏輯關(guān)系，經(jīng)濟(jì)資本規(guī)模不會(huì)減小，且損失被資本吸收的可能性也不會(huì)變高，該項(xiàng)邏輯錯(cuò)誤。D項(xiàng)中置信水平越低，銀行預(yù)留的經(jīng)濟(jì)資本規(guī)模應(yīng)越小，但此時(shí)銀行應(yīng)對(duì)損失的能力下降，各種損失能被資本吸收的可能性應(yīng)該越低，而不是越高，所以D錯(cuò)誤。綜上，正確答案是C。46、操作風(fēng)險(xiǎn)是銀行面臨的一項(xiàng)重要風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行應(yīng)為抵御操作風(fēng)險(xiǎn)造成的損失安排（）。

A.存款準(zhǔn)備金

B.存款保險(xiǎn)

C.經(jīng)濟(jì)資本

D.資本充足率

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對(duì)商業(yè)銀行抵御操作風(fēng)險(xiǎn)所應(yīng)安排措施的理解。A項(xiàng)，存款準(zhǔn)備金是金融機(jī)構(gòu)為保證客戶(hù)提取存款和資金清算需要而準(zhǔn)備的在中央銀行的存款。它的主要作用是調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量和保障金融體系的流動(dòng)性，并非專(zhuān)門(mén)用于抵御操作風(fēng)險(xiǎn)造成的損失，所以A項(xiàng)不符合題意。B項(xiàng)，存款保險(xiǎn)是一種金融保障制度，是指由符合條件的各類(lèi)存款性金融機(jī)構(gòu)集中起來(lái)建立一個(gè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，各存款機(jī)構(gòu)作為投保人按一定存款比例向其繳納保險(xiǎn)費(fèi)，建立存款保險(xiǎn)準(zhǔn)備金，當(dāng)成員機(jī)構(gòu)發(fā)生經(jīng)營(yíng)危機(jī)或面臨破產(chǎn)倒閉時(shí)，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)向其提供財(cái)務(wù)救助或直接向存款人支付部分或全部存款。它是保障存款人的利益，維護(hù)金融穩(wěn)定的一種制度，而非針對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)損失安排的，所以B項(xiàng)錯(cuò)誤。C項(xiàng)，經(jīng)濟(jì)資本是指商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應(yīng)對(duì)未來(lái)一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本金。操作風(fēng)險(xiǎn)會(huì)給商業(yè)銀行帶來(lái)非預(yù)期損失，安排經(jīng)濟(jì)資本可以在一定程度上抵御操作風(fēng)險(xiǎn)造成的損失，所以C項(xiàng)正確。D項(xiàng)，資本充足率是指銀行自身資本和加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的比率，反映商業(yè)銀行在存款人和債權(quán)人的資產(chǎn)遭到損失之前，該銀行能以自有資本承擔(dān)損失的程度。它是衡量銀行資本充足狀況的一個(gè)指標(biāo)，并非直接用于抵御操作風(fēng)險(xiǎn)損失的安排，所以D項(xiàng)不正確。綜上，本題答案選C。47、（?）是指根據(jù)《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)指導(dǎo)原則》對(duì)貸款進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)后，按每筆貸款損失的程度計(jì)提的用于彌補(bǔ)專(zhuān)項(xiàng)損失的準(zhǔn)備。

A.專(zhuān)項(xiàng)準(zhǔn)備

B.一般準(zhǔn)備

C.特種準(zhǔn)備

D.資產(chǎn)減值準(zhǔn)備?

【答案】：A

【解析】本題主要考查不同類(lèi)型準(zhǔn)備的定義。解題關(guān)鍵在于理解每個(gè)選項(xiàng)所代表準(zhǔn)備的含義，并與題干描述進(jìn)行匹配。A項(xiàng)專(zhuān)項(xiàng)準(zhǔn)備，它是根據(jù)《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)指導(dǎo)原則》對(duì)貸款進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)后，按每筆貸款損失的程度計(jì)提的用于彌補(bǔ)專(zhuān)項(xiàng)損失的準(zhǔn)備，與題干描述完全相符。B項(xiàng)一般準(zhǔn)備是根據(jù)全部貸款余額的一定比例計(jì)提的、用于彌補(bǔ)尚未識(shí)別的可能性損失的準(zhǔn)備，并非按每筆貸款損失程度計(jì)提，與題干描述不符。C項(xiàng)特種準(zhǔn)備是針對(duì)某一國(guó)家、地區(qū)、行業(yè)或某一類(lèi)貸款風(fēng)險(xiǎn)計(jì)提的準(zhǔn)備，和題干按每筆貸款損失程度計(jì)提用于彌補(bǔ)專(zhuān)項(xiàng)損失的定義不同。D項(xiàng)資產(chǎn)減值準(zhǔn)備是指由于資產(chǎn)市價(jià)持續(xù)下跌，或技術(shù)陳舊、損壞、長(zhǎng)期閑置等原因?qū)е缕淇墒栈亟痤~低于賬面價(jià)值的，應(yīng)當(dāng)將可收回金額低于其賬面價(jià)值的差額作為減值準(zhǔn)備金額，與題干所描述的貸款風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)后計(jì)提彌補(bǔ)專(zhuān)項(xiàng)損失的準(zhǔn)備概念不一致。綜上，答案選A。48、資本充足率壓力測(cè)試框架以（）風(fēng)險(xiǎn)的壓力測(cè)試為基礎(chǔ)。

A.多重

B.單一

C.個(gè)別

D.集中

【答案】：B

【解析】資本充足率壓力測(cè)試框架以單一風(fēng)險(xiǎn)的壓力測(cè)試為基礎(chǔ)。單一風(fēng)險(xiǎn)的壓力測(cè)試主要是對(duì)某一特定風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行深入分析和評(píng)估，通過(guò)模擬該風(fēng)險(xiǎn)因素在極端情況下的變化，來(lái)衡量其對(duì)金融機(jī)構(gòu)資本充足率的影響。這是構(gòu)建資本充足率壓力測(cè)試框架的基礎(chǔ)，因?yàn)橹挥袦?zhǔn)確把握單一風(fēng)險(xiǎn)的特征和影響，才能在此基礎(chǔ)上綜合考慮其他風(fēng)險(xiǎn)因素，進(jìn)行更為全面和復(fù)雜的多重風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試等。而多重風(fēng)險(xiǎn)是在單一風(fēng)險(xiǎn)基礎(chǔ)上綜合考量多個(gè)風(fēng)險(xiǎn)因素；個(gè)別通常強(qiáng)調(diào)個(gè)體差異，但并非資本充足率壓力測(cè)試框架基礎(chǔ)所強(qiáng)調(diào)的概念；集中風(fēng)險(xiǎn)側(cè)重于風(fēng)險(xiǎn)的集中程度，也不是基礎(chǔ)。所以本題正確答案選B。"49、2004年，巴塞爾委員會(huì)發(fā)布了()，要求銀行評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)利率沖擊對(duì)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值的影響。

A.《商業(yè)銀行壓力測(cè)試指引》

B.《利率風(fēng)險(xiǎn)管理與監(jiān)管原則》

C.《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》

D.《商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》

【答案】：B

【解析】本題主要考查巴塞爾委員會(huì)在2004年發(fā)布的要求銀行評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)利率沖擊對(duì)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值影響的文件。A選項(xiàng)《商業(yè)銀行壓力測(cè)試指引》，其主要是針對(duì)商業(yè)銀行壓力測(cè)試相關(guān)方面作出規(guī)定，并非專(zhuān)門(mén)要求銀行評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)利率沖擊對(duì)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值影響，所以A選項(xiàng)不符合題意。B選項(xiàng)《利率風(fēng)險(xiǎn)管理與監(jiān)管原則》，在2004年巴塞爾委員會(huì)發(fā)布了該文件，明確要求銀行評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)利率沖擊對(duì)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值的影響，B選項(xiàng)正確。C選項(xiàng)《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》，主要圍繞商業(yè)銀行資本充足率的管理等內(nèi)容，與評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)利率沖擊對(duì)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值的影響無(wú)關(guān)，C選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)《商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》，重點(diǎn)在于商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的管理，并非針對(duì)銀行評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)利率沖擊對(duì)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值的影響這一特定要求，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案是B。50、下列關(guān)于違約概率的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是()。

A.違約概率是指借款人在未來(lái)一定時(shí)期內(nèi)發(fā)生違約的可能性

B.《巴塞爾新資本協(xié)議》中，違約概率被具體定義為借款人內(nèi)部評(píng)級(jí)l年期違約概率與3個(gè)基點(diǎn)中的較高者

C.計(jì)算違約概率的l年期限與財(cái)務(wù)報(bào)表周期以及內(nèi)部評(píng)級(jí)的最長(zhǎng)時(shí)間完全一致

D.違約概率與違約頻率不是同一個(gè)概念

【答案】：C

【解析】A項(xiàng)表述正確。違約概率所指的就是借款人在未來(lái)一定時(shí)期內(nèi)發(fā)生違約的可能性，該定義符合違約概率的基本概念。B項(xiàng)表述正確。在《巴塞爾新資本協(xié)議》里，明確將違約概率具體定義為借款人內(nèi)部評(píng)級(jí)1年期違約概率與3個(gè)基點(diǎn)中的較高者。C項(xiàng)表述錯(cuò)誤。計(jì)算違約概率的1年期限和財(cái)務(wù)報(bào)表周期以及內(nèi)部評(píng)級(jí)的最長(zhǎng)時(shí)間并不完全一致。財(cái)務(wù)報(bào)表周期可能會(huì)因不同企業(yè)或會(huì)計(jì)制度有所不同，而內(nèi)部評(píng)級(jí)的時(shí)間跨度也可以根據(jù)實(shí)際情況靈活設(shè)定，并非與計(jì)算違約概率的1年期限絕對(duì)相同。D項(xiàng)表述正確。違約概率是對(duì)未來(lái)發(fā)生違約可能性的一種預(yù)測(cè)，是理論上的概率；違約頻率則是實(shí)際發(fā)生違約的次數(shù)與樣本總量的比率，是基于歷史數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)得出的，二者不是同一個(gè)概念。綜上，答案選C。第二部分多選題(30題)1、關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)職責(zé)的描述，正確的有（）。

A.對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)及各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行持續(xù)、統(tǒng)一的監(jiān)測(cè)、分析與報(bào)告

B.設(shè)計(jì)前臺(tái)部門(mén)的薪酬激勵(lì)機(jī)制

C.持續(xù)監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)并測(cè)算與風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的資本要求，及時(shí)向高級(jí)管理層和董事會(huì)報(bào)告

D.評(píng)估業(yè)務(wù)和產(chǎn)品創(chuàng)新、進(jìn)入新市場(chǎng)以及市場(chǎng)環(huán)境發(fā)生顯著變化時(shí)，給商業(yè)銀行帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)

E.了解銀行股東特別是主要股東的風(fēng)險(xiǎn)狀況、集團(tuán)架構(gòu)對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況的影響和傳導(dǎo)

【答案】：ACD

【解析】風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)在商業(yè)銀行中承擔(dān)著重要職責(zé)。A選項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)需要對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)及各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行持續(xù)、統(tǒng)一的監(jiān)測(cè)、分析與報(bào)告，這有助于全面了解銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)狀況，為銀行的決策提供依據(jù)，所以該描述正確。B選項(xiàng)，設(shè)計(jì)前臺(tái)部門(mén)的薪酬激勵(lì)機(jī)制主要是人力資源部門(mén)的職責(zé)范疇，而非風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)的職責(zé)，該描述錯(cuò)誤。C選項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)應(yīng)持續(xù)監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)并測(cè)算與風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的資本要求，及時(shí)向高級(jí)管理層和董事會(huì)報(bào)告，以便管理層能及時(shí)掌握風(fēng)險(xiǎn)情況并做出應(yīng)對(duì)決策，該描述正確。D選項(xiàng)，在業(yè)務(wù)和產(chǎn)品創(chuàng)新、進(jìn)入新市場(chǎng)以及市場(chǎng)環(huán)境發(fā)生顯著變化時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)需要評(píng)估可能給商業(yè)銀行帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，確保銀行能夠有效應(yīng)對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)，該描述正確。E選項(xiàng)，了解銀行股東特別是主要股東的風(fēng)險(xiǎn)狀況、集團(tuán)架構(gòu)對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況的影響和傳導(dǎo)，更多地是屬于銀行治理層面以及相關(guān)戰(zhàn)略管理需要考慮的內(nèi)容，并非風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)的核心職責(zé)，該描述錯(cuò)誤。綜上，正確的是ACD。2、中國(guó)銀監(jiān)會(huì)《商業(yè)銀行不良資產(chǎn)監(jiān)測(cè)和考核暫行辦法》規(guī)定，對(duì)表外業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析應(yīng)當(dāng)包含哪些內(nèi)容?（）

A.有關(guān)表外業(yè)務(wù)的基本情況，包括表外業(yè)務(wù)余額、損失余額、變動(dòng)情況等

B.表外業(yè)務(wù)的地區(qū)結(jié)構(gòu)分析

C.表外業(yè)務(wù)墊款成因分析

D.表外業(yè)務(wù)墊款變化趨勢(shì)的預(yù)測(cè)

E.繼續(xù)抓好表外業(yè)務(wù)管理或監(jiān)管的措施和意見(jiàn)

【答案】：ABCD"

【解析】中國(guó)銀監(jiān)會(huì)《商業(yè)銀行不良資產(chǎn)監(jiān)測(cè)和考核暫行辦法》規(guī)定，對(duì)表外業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析需包含多方面內(nèi)容。A包含有關(guān)表外業(yè)務(wù)的基本情況，如余額、損失余額、變動(dòng)情況等，這些基本數(shù)據(jù)能清晰反映表外業(yè)務(wù)的規(guī)模、損失狀況以及業(yè)務(wù)發(fā)展態(tài)勢(shì)，是風(fēng)險(xiǎn)分析的基礎(chǔ)要素。B表外業(yè)務(wù)的地區(qū)結(jié)構(gòu)分析有助于了解不同地區(qū)表外業(yè)務(wù)的分布和發(fā)展情況，不同地區(qū)經(jīng)濟(jì)環(huán)境、市場(chǎng)需求等存在差異，會(huì)影響表外業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)程度，通過(guò)地區(qū)結(jié)構(gòu)分析能識(shí)別出風(fēng)險(xiǎn)較高或較低的區(qū)域。C對(duì)表外業(yè)務(wù)墊款成因分析是非常重要的，墊款往往意味著潛在風(fēng)險(xiǎn)的暴露，了解墊款成因能找到業(yè)務(wù)操作、風(fēng)險(xiǎn)管理等方面存在的問(wèn)題。D表外業(yè)務(wù)墊款變化趨勢(shì)的預(yù)測(cè)可幫助提前做好應(yīng)對(duì)措施，預(yù)估未來(lái)可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)狀況，為風(fēng)險(xiǎn)管理決策提供依據(jù)。而E是關(guān)于繼續(xù)抓好表外業(yè)務(wù)管理或監(jiān)管的措施和意見(jiàn)，這不屬于對(duì)表外業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析的內(nèi)容，它是基于風(fēng)險(xiǎn)分析結(jié)果采取的后續(xù)行動(dòng)。所以本題正確答案為ABCD。"3、2013年6月3日，某銀行總行資產(chǎn)負(fù)債管理委員會(huì)(A1CO)會(huì)議上，資產(chǎn)負(fù)債管理部總經(jīng)理嚴(yán)厲指出，我行流動(dòng)性覆蓋率指標(biāo)(LCR)僅為74％，已經(jīng)跌破監(jiān)管紅線(xiàn)，不能僅為業(yè)務(wù)部門(mén)的盈利目標(biāo)而忽視流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理，目前金融同業(yè)務(wù)線(xiàn)未來(lái)一個(gè)月內(nèi)現(xiàn)金流負(fù)缺口太大，必須降低流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)敞口，否則可能面臨流動(dòng)性危機(jī)。

A.6月5日央行備付金賬戶(hù)-30億元為透支違規(guī)

B.6月5日央行備付金賬戶(hù)-30億元不違規(guī)

C.如果6月5日央行備付金賬戶(hù)透支額為一250億元，則為違規(guī)

D.按照央行的監(jiān)管頻度，上表中總行平均備付率應(yīng)是按旬計(jì)算

E.按照央行的監(jiān)管頻度，上表中總行平均備付金是72.10億元

【答案】：AC

【解析】A選項(xiàng)正確。材料中雖未直接提及6月5日央行備付金賬戶(hù)-30億元具體情況，但按照金融監(jiān)管的一般邏輯和對(duì)資金賬戶(hù)管理的嚴(yán)格要求，當(dāng)賬戶(hù)出現(xiàn)透支情況時(shí)往往是違規(guī)的，所以6月5日央行備付金賬戶(hù)-30億元為透支違規(guī)。C選項(xiàng)正確。通常央行會(huì)對(duì)銀行備付金賬戶(hù)的透支額度有明確規(guī)定，若6月5日央行備付金賬戶(hù)透支額為-250億元，超出了規(guī)定范圍，必然是違規(guī)行為。B選項(xiàng)錯(cuò)誤。如前面分析，賬戶(hù)透支一般是違規(guī)的，所以6月5日央行備付金賬戶(hù)-30億元是違規(guī)的，并非不違規(guī)。D選項(xiàng)錯(cuò)誤。材料中并沒(méi)有關(guān)于央行監(jiān)管頻度以及總行平均備付率計(jì)算周期的相關(guān)內(nèi)容，無(wú)法得出總行平均備付率應(yīng)是按旬計(jì)算的結(jié)論。E選項(xiàng)錯(cuò)誤。材料里沒(méi)有給出計(jì)算總行平均備付金的相關(guān)信息，不能得出總行平均備付金是72.10億元的結(jié)論。綜上，正確答案為AC。4、下列哪些事件屬于商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)中的“人員因素”類(lèi)別？（）

A.系統(tǒng)存在安全漏洞

B.信貸審核人員協(xié)助隱瞞虛假信息并批準(zhǔn)放貸

C.理財(cái)業(yè)務(wù)人員因口頭承諾客戶(hù)固定收益而遭遇訴訟

D.部分員工因長(zhǎng)期處于不良工作環(huán)境導(dǎo)致健康受損

E.資金交易員未經(jīng)授權(quán)進(jìn)行交易并造成損失

【答案】：BCD

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)中“人員因素”類(lèi)別的判定。商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)中的“人員因素”主要是指與銀行內(nèi)部員工行為和人為錯(cuò)誤相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)。B選項(xiàng)中，信貸審核人員協(xié)助隱瞞虛假信息并批準(zhǔn)放貸，這是信貸審核人員主動(dòng)實(shí)施的不當(dāng)行為，屬于人員故意違規(guī)操作，符合“人員因素”類(lèi)別。C選項(xiàng)里，理財(cái)業(yè)務(wù)人員因口頭承諾客戶(hù)固定收益而遭遇訴訟，體現(xiàn)了理財(cái)業(yè)務(wù)人員在業(yè)務(wù)操作過(guò)程中的不當(dāng)行為，是由于人員的不當(dāng)操作引發(fā)的問(wèn)題，屬于“人員因素”類(lèi)別。D選項(xiàng)中，資金交易員未經(jīng)授權(quán)進(jìn)行交易并造成損失，資金交易員未經(jīng)授權(quán)擅自進(jìn)行交易，這是人員的違規(guī)操作，屬于“人員因素”類(lèi)別。A選項(xiàng)系統(tǒng)存在安全漏洞，這主要是系統(tǒng)方面的問(wèn)題，并非人員因素導(dǎo)致的操作風(fēng)險(xiǎn)。綜上所述，答案選BCD。5、以下關(guān)于資本監(jiān)管的具體措施的說(shuō)法中，正確的是（）。

A.有效資本監(jiān)管的起點(diǎn)是商業(yè)銀行自身嚴(yán)格的資本約束

B.商業(yè)銀行的董事會(huì)和高級(jí)管理層對(duì)維持本行資本充足率承擔(dān)最終責(zé)任

C.監(jiān)管部門(mén)對(duì)商業(yè)銀行實(shí)施資本充足率監(jiān)管檢查

D.董事會(huì)和高級(jí)管理層應(yīng)制定保持資本水平的戰(zhàn)略和相應(yīng)的制度安排

E.董事會(huì)和高級(jí)管理層建立完善的內(nèi)部資本充足評(píng)估程序,識(shí)別、計(jì)量和報(bào)告所有重要的風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：ABCD

【解析】這道題主要考查資本監(jiān)管具體措施相關(guān)知識(shí)。A選項(xiàng)，有效資本監(jiān)管的起點(diǎn)的確是商業(yè)銀行自身嚴(yán)格的資本約束。商業(yè)銀行自身進(jìn)行嚴(yán)格的資本約束，有利于其穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)，是整個(gè)資本監(jiān)管體系的基礎(chǔ)環(huán)節(jié)，所以A正確。B選項(xiàng)，商業(yè)銀行的董事會(huì)和高級(jí)管理層在銀行經(jīng)營(yíng)管理中處于核心地位，他們對(duì)維持本行資本充足率承擔(dān)最終責(zé)任。這是因?yàn)樗麄冐?fù)責(zé)制定銀行的經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略和決策，對(duì)銀行的資本狀況有著決定性的影響，所以B正確。C選項(xiàng)，監(jiān)管部門(mén)的職責(zé)之一就是對(duì)商業(yè)銀行實(shí)施資本充足率監(jiān)管檢查。通過(guò)監(jiān)管檢查可以確保商業(yè)銀行的資本充足率符合相關(guān)規(guī)定，防范金融風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)金融穩(wěn)定，所以C正確。D選項(xiàng)，董事會(huì)和高級(jí)管理層作為銀行的決策和管理核心，制定保持資本水平的戰(zhàn)略和相應(yīng)的制度安排是其重要職責(zé)。合理的戰(zhàn)略和制度安排能夠保障銀行資本的穩(wěn)定和充足，所以D正確。E選項(xiàng)，建立完善的內(nèi)部資本充足評(píng)估程序，識(shí)別、計(jì)量和報(bào)告所有重要的風(fēng)險(xiǎn)，這不僅僅是董事會(huì)和高級(jí)管理層的工作，還需要銀行各個(gè)部門(mén)、各個(gè)層級(jí)的共同參與和協(xié)作，不能簡(jiǎn)單地將其歸結(jié)為董事會(huì)和高級(jí)管理層的職責(zé)，所以E錯(cuò)誤。綜上，正確答案是ABCD。6、下列關(guān)于商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與各類(lèi)主要風(fēng)險(xiǎn)關(guān)系的表述，正確的有（）。

A.良好的聲譽(yù)有助于商業(yè)銀行以合理的成本獲得所需的資金，從而改善其流動(dòng)性

B.制定和實(shí)施新戰(zhàn)略、推廣新產(chǎn)品／業(yè)務(wù)之前，應(yīng)當(dāng)評(píng)估流動(dòng)性可能造成的影響

C.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)會(huì)影響投資組合的收益，并因此造成流動(dòng)性波動(dòng)

D.重大的操作風(fēng)險(xiǎn)損失可能對(duì)流動(dòng)性造成顯著影響

E.承擔(dān)較高的信用風(fēng)險(xiǎn)有助于降低流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：ABCD

【解析】A選項(xiàng)，良好的聲譽(yù)可以使商業(yè)銀行在市場(chǎng)中獲得更高的信任度，從而能夠以合理的成本順利獲得所需資金，有助于改善其流動(dòng)性狀況，此表述正確。B選項(xiàng)，在制定和實(shí)施新戰(zhàn)略、推廣新產(chǎn)品/業(yè)務(wù)時(shí)，對(duì)流動(dòng)性可能造成的影響進(jìn)行評(píng)估是非常必要的，這樣能提前做好應(yīng)對(duì)措施，規(guī)避可能出現(xiàn)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，該表述合理。C選項(xiàng)，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)會(huì)使投資組合的價(jià)值發(fā)生變化，進(jìn)而影響收益，收益的變動(dòng)會(huì)導(dǎo)致資金的流入流出情況改變，從而造成流動(dòng)性波動(dòng)，這種說(shuō)法正確。D選項(xiàng)，重大的操作風(fēng)險(xiǎn)損失會(huì)使銀行資金遭受損失，可能導(dǎo)致資金緊張，對(duì)流動(dòng)性造成顯著影響，此表述無(wú)誤。E選項(xiàng)，承擔(dān)較高的信用風(fēng)險(xiǎn)意味著銀行面臨更大的違