2025年中級(jí)銀行從業(yè)資格之中級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理每日一練試卷第一部分單選題(50題)1、根據(jù)貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指導(dǎo)原則，借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保也可能會(huì)造成一定損失的貸款屬于（）。

A.關(guān)注類貸款

B.可疑類貸款

C.損失類貸款

D.次級(jí)類貸款

【答案】：D

【解析】本題考查對(duì)不同類型貸款的定義區(qū)分。首先了解各類貸款的定義：A.關(guān)注類貸款是指盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對(duì)償還產(chǎn)生不利影響的因素。B.可疑類貸款是指借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失。C.損失類貸款是指在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。D.次級(jí)類貸款是指借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會(huì)造成一定損失。題干描述“借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保也可能會(huì)造成一定損失”，這與次級(jí)類貸款的定義相符合。所以答案選D。2、假設(shè)某商業(yè)銀行的信貸資產(chǎn)總額為300億元，若所有借款人的違約概率都是2%，違約回收率為30%，則該商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)的預(yù)期損失是（）億元。

A.6

B.4.2

C.9

D.1.8

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)預(yù)期損失的計(jì)算公式來求解該商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)的預(yù)期損失。###步驟一：明確預(yù)期損失的計(jì)算公式預(yù)期損失（EL）的計(jì)算公式為\(EL=PD\timesEAD\times(1-RR)\)，其中\(zhòng)(PD\)為違約概率，\(EAD\)為違約風(fēng)險(xiǎn)暴露，即預(yù)期違約時(shí)的信貸資產(chǎn)總額，\(RR\)為違約回收率。###步驟二：分析題目所給條件已知信貸資產(chǎn)總額為\(300\)億元，即違約風(fēng)險(xiǎn)暴露\(EAD=300\)億元；所有借款人的違約概率都是\(2\%\)，即\(PD=2\%=0.02\)；違約回收率為\(30\%\)，即\(RR=30\%=0.3\)。###步驟三：計(jì)算預(yù)期損失將\(PD=0.02\)、\(EAD=300\)億元、\(RR=0.3\)代入公式\(EL=PD\timesEAD\times(1-RR)\)可得：\(EL=0.02\times300\times(1-0.3)=0.02\times300\times0.7=4.2\)（億元）綜上，答案是B。3、缺口分析作為市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的重要計(jì)量和分析方法．通常用來衡量商業(yè)銀行當(dāng)期收益對(duì)利率變動(dòng)的敏感性，側(cè)重點(diǎn)是分析（）。

A.重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)

B.期權(quán)風(fēng)險(xiǎn)

C.收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)

D.基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：A

【解析】缺口分析作為市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的重要計(jì)量和分析方法，主要衡量商業(yè)銀行當(dāng)期收益對(duì)利率變動(dòng)的敏感性。重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)是指由于銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)到期期限（就固定利率而言）或重新定價(jià)期限（就浮動(dòng)利率而言）存在差異而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。缺口分析側(cè)重于這類因期限差異在利率變動(dòng)時(shí)對(duì)收益的影響，故A正確。期權(quán)風(fēng)險(xiǎn)是期權(quán)性工具因具有不確定性而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，缺口分析并非主要針對(duì)其進(jìn)行分析，B錯(cuò)誤。收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)是指收益率曲線形態(tài)變化導(dǎo)致的利率風(fēng)險(xiǎn)，缺口分析的側(cè)重點(diǎn)并非在此，C錯(cuò)誤?；鶞?zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)是指在利息收入和利息支出所依據(jù)的基準(zhǔn)利率變動(dòng)不一致的情況下，雖然資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)的重新定價(jià)特征相似，但因其現(xiàn)金流和收益的利差發(fā)生了變化，也會(huì)對(duì)銀行的收益或內(nèi)在經(jīng)濟(jì)價(jià)值產(chǎn)生不利影響，這也不是缺口分析的重點(diǎn)，D錯(cuò)誤。綜上，答案選A。4、操作風(fēng)險(xiǎn)資本應(yīng)該為（）提供保障。

A.預(yù)期損失

B.非預(yù)期損失

C.意外損失

D.災(zāi)難性損失

【答案】：B

【解析】本題主要考查操作風(fēng)險(xiǎn)資本的保障對(duì)象。A選項(xiàng)，預(yù)期損失是指在一定時(shí)間內(nèi)，風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的平均損失，通常通過提取損失準(zhǔn)備金來覆蓋，而不是依靠操作風(fēng)險(xiǎn)資本來保障，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。B選項(xiàng)，操作風(fēng)險(xiǎn)資本是商業(yè)銀行為抵御非預(yù)期損失而持有的資本，非預(yù)期損失是指在預(yù)期損失之外的可能損失，操作風(fēng)險(xiǎn)資本能夠?yàn)榉穷A(yù)期損失提供保障，故B選項(xiàng)正確。C選項(xiàng)，意外損失并不是一個(gè)在操作風(fēng)險(xiǎn)資本保障范疇內(nèi)的標(biāo)準(zhǔn)概念，一般不涉及以操作風(fēng)險(xiǎn)資本來專門應(yīng)對(duì)，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)，災(zāi)難性損失是指極端情況下發(fā)生的、可能導(dǎo)致銀行倒閉的損失，這種損失發(fā)生的概率極低但損失巨大，通常通過購買保險(xiǎn)、建立意外損失基金等方式來應(yīng)對(duì)，而不是依靠操作風(fēng)險(xiǎn)資本，所以D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案選B。5、下列關(guān)于有效的風(fēng)險(xiǎn)偏好聲明原則的說法中，錯(cuò)誤的是（）。

A.能夠通過情景分析和壓力測(cè)試，確保銀行理解什么事件可能會(huì)使銀行超出風(fēng)險(xiǎn)偏好

B.定性陳述要清晰闡明接受或規(guī)避某類風(fēng)險(xiǎn)的誘因.確定某種形式的界限或指標(biāo)以便監(jiān)測(cè)這類風(fēng)險(xiǎn)

C.應(yīng)為每類實(shí)質(zhì)性風(fēng)險(xiǎn)和總體風(fēng)險(xiǎn)確定能夠接受的平均風(fēng)險(xiǎn)水平

D.與銀行長(zhǎng)短期戰(zhàn)略規(guī)劃、資本規(guī)劃、財(cái)務(wù)規(guī)劃、薪酬機(jī)制相關(guān)聯(lián)

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)有效的風(fēng)險(xiǎn)偏好聲明原則的理解。A項(xiàng)：能夠通過情景分析和壓力測(cè)試，確保銀行理解什么事件可能會(huì)使銀行超出風(fēng)險(xiǎn)偏好，這是有效的風(fēng)險(xiǎn)偏好聲明原則中的重要內(nèi)容。通過情景分析和壓力測(cè)試，可以模擬不同的市場(chǎng)情況和風(fēng)險(xiǎn)事件，讓銀行清楚地知道在哪些情況下可能會(huì)突破自身設(shè)定的風(fēng)險(xiǎn)偏好，有助于銀行提前做好應(yīng)對(duì)準(zhǔn)備，該項(xiàng)說法正確。B項(xiàng)：定性陳述要清晰闡明接受或規(guī)避某類風(fēng)險(xiǎn)的誘因，確定某種形式的界限或指標(biāo)以便監(jiān)測(cè)這類風(fēng)險(xiǎn)。明確風(fēng)險(xiǎn)誘因和監(jiān)測(cè)指標(biāo)，有助于銀行對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效管理，能夠更精準(zhǔn)地判斷自身的風(fēng)險(xiǎn)狀況，該項(xiàng)說法正確。C項(xiàng)：有效的風(fēng)險(xiǎn)偏好聲明原則應(yīng)為每類實(shí)質(zhì)性風(fēng)險(xiǎn)和總體風(fēng)險(xiǎn)確定能夠接受的風(fēng)險(xiǎn)上限，而非平均風(fēng)險(xiǎn)水平。平均風(fēng)險(xiǎn)水平不能很好地體現(xiàn)銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的承受底線，只有明確風(fēng)險(xiǎn)上限，才能有效控制風(fēng)險(xiǎn)，避免銀行過度承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)而遭受損失，所以該項(xiàng)說法錯(cuò)誤。D項(xiàng)：風(fēng)險(xiǎn)偏好聲明與銀行長(zhǎng)短期戰(zhàn)略規(guī)劃、資本規(guī)劃、財(cái)務(wù)規(guī)劃、薪酬機(jī)制相關(guān)聯(lián)。這樣可以確保銀行的各項(xiàng)規(guī)劃和機(jī)制在風(fēng)險(xiǎn)偏好的框架內(nèi)運(yùn)行，使風(fēng)險(xiǎn)管理與銀行的整體戰(zhàn)略和運(yùn)營緊密結(jié)合，實(shí)現(xiàn)銀行的可持續(xù)發(fā)展，該項(xiàng)說法正確。綜上，答案選C。6、監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)于商業(yè)銀行數(shù)據(jù)靈活性的要求，不包括（）。

A.銀行生成的匯總風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)能夠滿足內(nèi)部需求以及監(jiān)管問詢的要求

B.銀行的數(shù)據(jù)加總流程能夠生成客制化數(shù)據(jù)，適應(yīng)監(jiān)管要求變化，適應(yīng)組織架構(gòu)變化和新業(yè)務(wù)

C.銀行應(yīng)該能夠獲取和匯總整個(gè)集團(tuán)的所有重要風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)

D.銀行生成的匯總風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)應(yīng)該有針對(duì)性地滿足壓力/危機(jī)情境下風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告的需要

【答案】：C

【解析】監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)于商業(yè)銀行數(shù)據(jù)靈活性的要求，重點(diǎn)在于數(shù)據(jù)能滿足多方面不同需求以及適應(yīng)各種變化。A選項(xiàng)，銀行生成的匯總風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)能夠滿足內(nèi)部需求以及監(jiān)管問詢的要求，體現(xiàn)了數(shù)據(jù)在滿足內(nèi)部和外部監(jiān)管方面的靈活性，與監(jiān)管對(duì)數(shù)據(jù)靈活性的要求相符。B選項(xiàng)，銀行的數(shù)據(jù)加總流程能夠生成客制化數(shù)據(jù)，適應(yīng)監(jiān)管要求變化、組織架構(gòu)變化和新業(yè)務(wù)，強(qiáng)調(diào)了數(shù)據(jù)加總流程的靈活性，以應(yīng)對(duì)不同情況，符合監(jiān)管對(duì)數(shù)據(jù)靈活性的期望。C選項(xiàng)，銀行應(yīng)該能夠獲取和匯總整個(gè)集團(tuán)的所有重要風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)，此描述主要側(cè)重于數(shù)據(jù)獲取和匯總的全面性，而非數(shù)據(jù)的靈活性，靈活性更強(qiáng)調(diào)數(shù)據(jù)根據(jù)不同需求、不同情境進(jìn)行調(diào)整和適應(yīng)的能力，所以該項(xiàng)不屬于監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)商業(yè)銀行數(shù)據(jù)靈活性的要求。D選項(xiàng)，銀行生成的匯總風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)應(yīng)該有針對(duì)性地滿足壓力/危機(jī)情境下風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告的需要，說明數(shù)據(jù)要能在特殊情境下發(fā)揮作用，體現(xiàn)了數(shù)據(jù)在不同情境下的靈活性。綜上，答案選C。7、（）指商業(yè)銀行接受客戶委托，代為辦理客戶指定的經(jīng)濟(jì)事務(wù)、提供金融服務(wù)并收取一定費(fèi)用。

A.代理業(yè)務(wù)

B.柜面業(yè)務(wù)

C.資金業(yè)務(wù)

D.個(gè)人信貸業(yè)務(wù)

【答案】：A

【解析】本題考查對(duì)商業(yè)銀行不同業(yè)務(wù)類型概念的理解。A選項(xiàng)，代理業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行接受客戶委托，代為辦理客戶指定的經(jīng)濟(jì)事務(wù)、提供金融服務(wù)并收取一定費(fèi)用，與題干描述相符，所以A選項(xiàng)正確。B選項(xiàng)，柜面業(yè)務(wù)是指通過商業(yè)銀行柜面辦理的業(yè)務(wù)，主要包括現(xiàn)金收付、賬戶管理、儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)等，并非題干所描述的接受客戶委托辦理指定經(jīng)濟(jì)事務(wù)的業(yè)務(wù)，故B選項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng)，資金業(yè)務(wù)是銀行除貸款外最重要的資金運(yùn)用渠道，也是銀行重要的資金來源渠道，主要包括投資業(yè)務(wù)、資金拆借等，不符合題干中接受委托辦理指定經(jīng)濟(jì)事務(wù)的定義，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)，個(gè)人信貸業(yè)務(wù)是銀行針對(duì)個(gè)人客戶發(fā)放的貸款業(yè)務(wù)，如個(gè)人住房貸款、個(gè)人消費(fèi)貸款等，與題干中描述的業(yè)務(wù)類型不同，因此D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案選A。8、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立有效的壓力測(cè)試治理結(jié)構(gòu)，下列應(yīng)當(dāng)負(fù)責(zé)制定壓力測(cè)試政策的是（）

A.高級(jí)管理層

B.董事會(huì)

C.股東大會(huì)

D.監(jiān)事會(huì)

【答案】：A

【解析】本題考查商業(yè)銀行壓力測(cè)試治理結(jié)構(gòu)中各主體的職責(zé)。A選項(xiàng)高級(jí)管理層，高級(jí)管理層負(fù)責(zé)執(zhí)行董事會(huì)批準(zhǔn)的壓力測(cè)試政策，同時(shí)也負(fù)責(zé)制定具體的壓力測(cè)試政策，以確保壓力測(cè)試工作的有效開展，A選項(xiàng)正確。B選項(xiàng)董事會(huì)，董事會(huì)主要負(fù)責(zé)審批壓力測(cè)試政策等重要事項(xiàng)，監(jiān)督高級(jí)管理層在壓力測(cè)試方面的工作，但并不是制定壓力測(cè)試政策的主體，B選項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng)股東大會(huì)，股東大會(huì)是公司的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，主要對(duì)公司重大事項(xiàng)進(jìn)行決策，一般不涉及壓力測(cè)試政策的制定，C選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)監(jiān)事會(huì)，監(jiān)事會(huì)主要負(fù)責(zé)監(jiān)督銀行的經(jīng)營管理活動(dòng)，包括對(duì)壓力測(cè)試工作的監(jiān)督，但不是制定壓力測(cè)試政策的主體，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案是A。9、風(fēng)險(xiǎn)事件：

A.交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)是指由于交易對(duì)手在交易最終結(jié)算前違約而造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)

B.交易所交易的衍生產(chǎn)品存在交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)

C.場(chǎng)外衍生品交易指的是在交易所以外的市場(chǎng)進(jìn)行的金融衍生品交易

D.計(jì)量交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)前，需要先獲得交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)暴露數(shù)據(jù)

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)概念的理解。A項(xiàng)：交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)的確是指由于交易對(duì)手在交易最終結(jié)算前違約而造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)，該項(xiàng)表述準(zhǔn)確。在金融交易中，這種風(fēng)險(xiǎn)是客觀存在的，當(dāng)交易對(duì)手違約時(shí)，另一方就可能面臨經(jīng)濟(jì)損失，所以該項(xiàng)正確。B項(xiàng)：交易所交易的衍生產(chǎn)品是通過交易所進(jìn)行集中清算的，交易所作為中央對(duì)手方，承擔(dān)了交易對(duì)手的信用風(fēng)險(xiǎn)，因此交易所交易的衍生產(chǎn)品通常不存在交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)，該項(xiàng)表述錯(cuò)誤。C項(xiàng)：場(chǎng)外衍生品交易的定義就是在交易所以外的市場(chǎng)進(jìn)行的金融衍生品交易，該項(xiàng)表述符合定義，是正確的。D項(xiàng)：在計(jì)量交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)時(shí)，首先需要獲得交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)暴露數(shù)據(jù)，這是計(jì)量的基礎(chǔ)步驟，只有明確了風(fēng)險(xiǎn)暴露數(shù)據(jù)，才能更準(zhǔn)確地計(jì)算信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)，所以該項(xiàng)正確。綜上，答案選B。10、下列不屬于商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)控制措施的是（）。

A.利用金融衍生品對(duì)沖市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

B.采用自我評(píng)估法評(píng)估交易風(fēng)險(xiǎn)和預(yù)期損失

C.對(duì)總交易頭寸或凈交易頭寸設(shè)定限額

D.利用經(jīng)濟(jì)資本配置限制高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)

【答案】：B

【解析】A選項(xiàng)，利用金融衍生品對(duì)沖市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是常見且有效的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)控制手段。金融衍生品如期貨、期權(quán)等，能通過與基礎(chǔ)資產(chǎn)的反向操作，降低因市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)帶來的風(fēng)險(xiǎn)，起到套期保值的作用，屬于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)控制措施。B選項(xiàng)，自我評(píng)估法主要是用于識(shí)別、評(píng)估操作風(fēng)險(xiǎn)和預(yù)期損失的方法，并非針對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制，所以它不屬于商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)控制措施。C選項(xiàng)，對(duì)總交易頭寸或凈交易頭寸設(shè)定限額，可以限制銀行在市場(chǎng)交易中的暴露程度，避免因過度交易而面臨過大的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，是市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)控制的重要措施。D選項(xiàng)，利用經(jīng)濟(jì)資本配置限制高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)，通過合理分配經(jīng)濟(jì)資本，將資源向低風(fēng)險(xiǎn)、高收益的業(yè)務(wù)傾斜，減少對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的投入，從而降低市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，屬于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)控制措施。綜上，答案選B。11、下列選項(xiàng)中，不屬于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型法框架下利率風(fēng)險(xiǎn)的是（）。

A.無風(fēng)險(xiǎn)利率

B.一般信用利差風(fēng)險(xiǎn)

C.特定風(fēng)險(xiǎn)

D.股票風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：D

【解析】本題考查市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型法框架下利率風(fēng)險(xiǎn)的范疇。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型法框架下的利率風(fēng)險(xiǎn)主要包括無風(fēng)險(xiǎn)利率變動(dòng)所帶來的風(fēng)險(xiǎn)、一般信用利差風(fēng)險(xiǎn)以及特定風(fēng)險(xiǎn)等。-A項(xiàng)無風(fēng)險(xiǎn)利率，是市場(chǎng)利率的重要組成部分，無風(fēng)險(xiǎn)利率的變動(dòng)會(huì)對(duì)金融資產(chǎn)的價(jià)值產(chǎn)生影響，屬于利率風(fēng)險(xiǎn)的范疇。-B項(xiàng)一般信用利差風(fēng)險(xiǎn)，信用利差是指除了無風(fēng)險(xiǎn)利率之外，因信用風(fēng)險(xiǎn)而產(chǎn)生的額外收益補(bǔ)償，它與利率密切相關(guān)，其變動(dòng)反映了市場(chǎng)對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)期變化，屬于利率風(fēng)險(xiǎn)。-C項(xiàng)特定風(fēng)險(xiǎn)，在利率風(fēng)險(xiǎn)的考量中，特定風(fēng)險(xiǎn)是指針對(duì)特定金融工具或發(fā)行人的風(fēng)險(xiǎn)，它會(huì)影響到相關(guān)金融產(chǎn)品的利率水平和價(jià)值，屬于利率風(fēng)險(xiǎn)。-D項(xiàng)股票風(fēng)險(xiǎn)，主要是由股票價(jià)格波動(dòng)等因素引起的風(fēng)險(xiǎn)，其影響因素與利率風(fēng)險(xiǎn)的影響因素有明顯差異，股票價(jià)格更多地受到公司業(yè)績(jī)、市場(chǎng)情緒、行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)等因素的影響，不屬于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型法框架下的利率風(fēng)險(xiǎn)。綜上，答案選D。12、銀行監(jiān)管與外部審計(jì)各有側(cè)重，通常情況下，銀行監(jiān)管側(cè)重于（）。

A.銀行機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)和合規(guī)性的分析、評(píng)價(jià)

B.財(cái)務(wù)報(bào)表檢查

C.會(huì)計(jì)資料規(guī)范性

D.關(guān)注財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)完整性、準(zhǔn)確性和可靠性

【答案】：A

【解析】本題考查銀行監(jiān)管的側(cè)重內(nèi)容。銀行監(jiān)管是指政府對(duì)銀行的監(jiān)督與管理，即政府或權(quán)力機(jī)構(gòu)為保證銀行遵守各項(xiàng)規(guī)章、避免不謹(jǐn)慎的經(jīng)營行為而通過法律和行政措施對(duì)銀行進(jìn)行的監(jiān)督與指導(dǎo)。A選項(xiàng)：銀行監(jiān)管側(cè)重于銀行機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)和合規(guī)性的分析、評(píng)價(jià)。監(jiān)管部門需要對(duì)銀行的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面評(píng)估，判斷銀行是否遵守相關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管要求，以維護(hù)金融體系的穩(wěn)定和安全。所以該選項(xiàng)正確。B選項(xiàng)：財(cái)務(wù)報(bào)表檢查主要是外部審計(jì)等工作的內(nèi)容。外部審計(jì)師通過對(duì)銀行財(cái)務(wù)報(bào)表的審計(jì)，驗(yàn)證其真實(shí)性和準(zhǔn)確性，而不是銀行監(jiān)管的主要側(cè)重點(diǎn)。所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng)：會(huì)計(jì)資料規(guī)范性雖然也是銀行運(yùn)營中需要關(guān)注的方面，但并非銀行監(jiān)管的核心重點(diǎn)。銀行監(jiān)管更關(guān)注銀行整體的風(fēng)險(xiǎn)狀況和合規(guī)性。所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)：關(guān)注財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)完整性、準(zhǔn)確性和可靠性同樣更多地是外部審計(jì)以及財(cái)務(wù)部門自身的職責(zé)。銀行監(jiān)管重點(diǎn)在于宏觀層面的風(fēng)險(xiǎn)把控和合規(guī)性審查。所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案選A。13、客戶信用評(píng)級(jí)是商業(yè)銀行對(duì)客戶______的計(jì)量和評(píng)價(jià)，反映客戶______的大小。（）

A.收入水平和償債能力；違約風(fēng)險(xiǎn)

B.收入水平和償債能力；道德風(fēng)險(xiǎn)

C.償債能力和償還意愿；道德風(fēng)險(xiǎn)

D.償債能力和償還意愿；違約風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：D

【解析】客戶信用評(píng)級(jí)是商業(yè)銀行的一項(xiàng)重要工作，其目的是對(duì)客戶的相關(guān)情況進(jìn)行計(jì)量與評(píng)價(jià)，以判斷客戶風(fēng)險(xiǎn)的大小。償債能力反映了客戶是否有足夠的經(jīng)濟(jì)實(shí)力來償還債務(wù)，而償還意愿則體現(xiàn)了客戶主觀上是否愿意按時(shí)履行償債義務(wù)，這兩者共同構(gòu)成了評(píng)估客戶信用狀況的關(guān)鍵要素。所以，客戶信用評(píng)級(jí)主要就是對(duì)客戶償債能力和償還意愿的計(jì)量和評(píng)價(jià)。違約風(fēng)險(xiǎn)指的是客戶未能按照約定履行債務(wù)的可能性，商業(yè)銀行通過信用評(píng)級(jí)來衡量這個(gè)可能性的大小，信用評(píng)級(jí)越高，違約風(fēng)險(xiǎn)通常越低；反之則越高。而道德風(fēng)險(xiǎn)是指因信息不對(duì)稱等原因，交易一方為追求自身利益而損害另一方利益的可能性，它并非客戶信用評(píng)級(jí)直接反映的內(nèi)容。A選項(xiàng)，收入水平只是影響償債能力的一個(gè)因素，且該選項(xiàng)后半部分說反映違約風(fēng)險(xiǎn)大小，雖然違約風(fēng)險(xiǎn)表述正確，但前半部分不準(zhǔn)確，所以A項(xiàng)錯(cuò)誤。B選項(xiàng)，同理，收入水平不能全面代表對(duì)客戶的計(jì)量評(píng)價(jià)內(nèi)容，同時(shí)道德風(fēng)險(xiǎn)并非信用評(píng)級(jí)所反映的重點(diǎn)，所以B項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng)，后半部分的道德風(fēng)險(xiǎn)與信用評(píng)級(jí)的核心反映內(nèi)容不符，所以C項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，正確答案是D。14、目前，應(yīng)用最廣泛的信用評(píng)分模型有線性概率模型、Logit模型、Probit模型和線性辨別模型。信用評(píng)分模型的關(guān)鍵在于（）。

A.辨別分析技術(shù)的運(yùn)用

B.借款人特征變量的當(dāng)前市場(chǎng)數(shù)據(jù)的搜集

C.借款人特征變量的選擇和各自權(quán)重的確定

D.單一借款人違約概率及同一信用等級(jí)下所有借款人違約概率的確定

【答案】：C

【解析】當(dāng)前應(yīng)用最廣泛的信用評(píng)分模型有線性概率模型、Logit模型、Probit模型和線性辨別模型。對(duì)于信用評(píng)分模型來說，辨別分析技術(shù)運(yùn)用只是其中一個(gè)方面，并非關(guān)鍵，A不正確。借款人特征變量的當(dāng)前市場(chǎng)數(shù)據(jù)搜集是構(gòu)建模型的一個(gè)環(huán)節(jié)，但僅數(shù)據(jù)搜集不能決定模型能否準(zhǔn)確評(píng)估信用風(fēng)險(xiǎn)，B不正確。借款人特征變量的選擇和各自權(quán)重的確定是信用評(píng)分模型的核心要點(diǎn)。合理選擇特征變量并確定其權(quán)重，才能準(zhǔn)確衡量借款人的信用狀況，是信用評(píng)分模型的關(guān)鍵，C正確。單一借款人違約概率及同一信用等級(jí)下所有借款人違約概率的確定是信用評(píng)分模型的結(jié)果體現(xiàn)，而不是關(guān)鍵，D不正確。所以本題答案選C。"15、根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》的規(guī)定，商業(yè)銀行在資本規(guī)劃中，應(yīng)優(yōu)先考慮補(bǔ)充（）。

A.儲(chǔ)備資本

B.其他一級(jí)資本

C.核心一級(jí)資本

D.二級(jí)資本

【答案】：C

【解析】核心一級(jí)資本是銀行資本中最核心的部分，具有最強(qiáng)的損失吸收能力，能夠?yàn)殂y行提供最穩(wěn)定的資金支持?！渡虡I(yè)銀行資本管理辦法（試行）》明確規(guī)定，商業(yè)銀行在資本規(guī)劃中，應(yīng)優(yōu)先考慮補(bǔ)充核心一級(jí)資本。因?yàn)楹诵囊患?jí)資本主要由實(shí)收資本或普通股、資本公積、盈余公積、一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備、未分配利潤等構(gòu)成，這些資金來源穩(wěn)定且質(zhì)量高，能有效增強(qiáng)銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力，保障銀行穩(wěn)健運(yùn)營。而儲(chǔ)備資本是在最低資本要求基礎(chǔ)上計(jì)提的，用于應(yīng)對(duì)經(jīng)濟(jì)衰退等系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)；其他一級(jí)資本主要包括其他一級(jí)資本工具及其溢價(jià)、少數(shù)股東資本可計(jì)入部分等；二級(jí)資本是在銀行破產(chǎn)清算條件下可以用于吸收損失的資本工具。相比之下，核心一級(jí)資本的地位和作用更為重要，所以應(yīng)優(yōu)先補(bǔ)充。因此答案選C。"16、下列哪項(xiàng)關(guān)于現(xiàn)場(chǎng)檢查的表述不正確（）

A.現(xiàn)場(chǎng)檢查是指監(jiān)管當(dāng)局及其分支機(jī)構(gòu)派出監(jiān)管人員到被監(jiān)管的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行實(shí)地檢查

B.現(xiàn)場(chǎng)檢查過程分為檢查準(zhǔn)備、檢查實(shí)施、檢查報(bào)告、檢查處理和檢查檔案整理五個(gè)階段

C.現(xiàn)場(chǎng)檢查實(shí)施階段可分為五個(gè)環(huán)節(jié)：進(jìn)點(diǎn)會(huì)談、檢查實(shí)施、分析整理、評(píng)價(jià)定性、結(jié)束現(xiàn)場(chǎng)檢查作業(yè)

D.現(xiàn)場(chǎng)檢查對(duì)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管有指導(dǎo)作用

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)現(xiàn)場(chǎng)檢查的相關(guān)定義、流程以及其與非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管的關(guān)系來分析各選項(xiàng)。-A：現(xiàn)場(chǎng)檢查是指監(jiān)管當(dāng)局及其分支機(jī)構(gòu)派出監(jiān)管人員到被監(jiān)管的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行實(shí)地檢查，這是現(xiàn)場(chǎng)檢查的基本定義，該表述正確。-B：現(xiàn)場(chǎng)檢查過程通常分為檢查準(zhǔn)備、檢查實(shí)施、檢查報(bào)告、檢查處理和檢查檔案整理五個(gè)階段，此為現(xiàn)場(chǎng)檢查的標(biāo)準(zhǔn)流程，該表述正確。-C：現(xiàn)場(chǎng)檢查實(shí)施階段可分為進(jìn)點(diǎn)會(huì)談、檢查實(shí)施、分析整理、評(píng)價(jià)定性、結(jié)束現(xiàn)場(chǎng)檢查作業(yè)五個(gè)環(huán)節(jié)，該表述準(zhǔn)確說明了現(xiàn)場(chǎng)檢查實(shí)施階段的具體內(nèi)容，是正確的。-D：應(yīng)該是非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管對(duì)現(xiàn)場(chǎng)檢查有指導(dǎo)作用，而不是現(xiàn)場(chǎng)檢查對(duì)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管有指導(dǎo)作用，該項(xiàng)表述錯(cuò)誤。綜上，答案選D。17、對(duì)商業(yè)銀行而言，通過貸款組合的方式最難以完全消除的是（）。

A.管理層風(fēng)險(xiǎn)

B.產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)

C.區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)

D.借款人財(cái)務(wù)狀況變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：C

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行通過貸款組合方式難以完全消除的風(fēng)險(xiǎn)類型。A項(xiàng)，管理層風(fēng)險(xiǎn)通常是與特定機(jī)構(gòu)的管理團(tuán)隊(duì)相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)。通過合理的貸款組合，銀行可以在不同管理層能力和風(fēng)格的借款機(jī)構(gòu)間進(jìn)行分散，降低單一管理層決策失誤等帶來的影響，故管理層風(fēng)險(xiǎn)并非通過貸款組合最難以完全消除的風(fēng)險(xiǎn)。B項(xiàng)，產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)是針對(duì)特定產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)，如產(chǎn)品的市場(chǎng)需求變化、產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力下降等。銀行可以通過將貸款分散到不同類型的產(chǎn)品相關(guān)業(yè)務(wù)中，來降低產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)對(duì)整體貸款組合的影響，因此產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)也不是最難以通過貸款組合消除的。C項(xiàng)，區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)是指受特定區(qū)域的自然、社會(huì)、經(jīng)濟(jì)、文化和銀行管理水平等因素影響，而使信貸資產(chǎn)遭受損失的可能性。區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)具有系統(tǒng)性特點(diǎn)，同一區(qū)域內(nèi)的借款人往往受到該區(qū)域共同的宏觀經(jīng)濟(jì)、政策、市場(chǎng)等因素的影響，風(fēng)險(xiǎn)在區(qū)域內(nèi)具有較強(qiáng)的相關(guān)性。即使銀行采用貸款組合方式，由于區(qū)域內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)的聯(lián)動(dòng)性，很難將區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)完全消除，所以區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)是通過貸款組合最難以完全消除的風(fēng)險(xiǎn)。D項(xiàng)，借款人財(cái)務(wù)狀況變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)是單個(gè)借款人的個(gè)體風(fēng)險(xiǎn)。銀行可以通過將貸款發(fā)放給眾多不同的借款人，使單個(gè)借款人財(cái)務(wù)狀況變動(dòng)的影響分散到整個(gè)貸款組合中，從而有效降低此類風(fēng)險(xiǎn)，因此它不是通過貸款組合最難消除的風(fēng)險(xiǎn)。綜上，答案選C。18、我國監(jiān)管規(guī)定商業(yè)銀行并表和未并表的杠桿率均不得（），比巴塞爾委員會(huì)的要求（）個(gè)百分點(diǎn)。

A.低于4%，高1

B.高于3%，低0.5

C.高于4%，低0.5

D.低于3%，高1

【答案】：A

【解析】本題主要考查我國監(jiān)管規(guī)定中商業(yè)銀行杠桿率相關(guān)內(nèi)容以及與巴塞爾委員會(huì)要求的對(duì)比。我國監(jiān)管規(guī)定商業(yè)銀行并表和未并表的杠桿率均不得低于4%。巴塞爾委員會(huì)規(guī)定的杠桿率最低標(biāo)準(zhǔn)為3%，所以我國的要求比巴塞爾委員會(huì)的要求高1個(gè)百分點(diǎn)（4%-3%=1%）。因此，正確答案是A。19、（）指的是自期權(quán)成交之日起，至到期日之前，期權(quán)的買方可在此期間內(nèi)任意時(shí)點(diǎn)，隨時(shí)要求期權(quán)的賣方按照期權(quán)的協(xié)議內(nèi)容，買人或賣出特定數(shù)量的某種交易標(biāo)的物。

A.歐式期權(quán)

B.平價(jià)期權(quán)

C.美式期權(quán)

D.買入期權(quán)

【答案】：C

【解析】本題考查不同類型期權(quán)的概念。A項(xiàng)，歐式期權(quán)是指期權(quán)的持有者只有在期權(quán)到期日才能執(zhí)行期權(quán)，而不能在到期日之前執(zhí)行，與題干中“自期權(quán)成交之日起，至到期日之前，期權(quán)的買方可在此期間內(nèi)任意時(shí)點(diǎn)執(zhí)行期權(quán)”的描述不符，所以A項(xiàng)錯(cuò)誤。B項(xiàng)，平價(jià)期權(quán)是指期權(quán)的行權(quán)價(jià)格等于標(biāo)的資產(chǎn)的市場(chǎng)價(jià)格的期權(quán)，它主要是從期權(quán)行權(quán)價(jià)格與標(biāo)的資產(chǎn)價(jià)格關(guān)系的角度來定義的，并非關(guān)于期權(quán)執(zhí)行時(shí)間的定義，與題干所描述內(nèi)容無關(guān)，所以B項(xiàng)錯(cuò)誤。C項(xiàng)，美式期權(quán)是指期權(quán)買方可以在期權(quán)購買日至到期日之間的任意時(shí)間要求賣方履行合約，這與題目中“自期權(quán)成交之日起，至到期日之前，期權(quán)的買方可在此期間內(nèi)任意時(shí)點(diǎn)，隨時(shí)要求期權(quán)的賣方按照期權(quán)的協(xié)議內(nèi)容，買入或賣出特定數(shù)量的某種交易標(biāo)的物”的表述一致，所以C項(xiàng)正確。D項(xiàng)，買入期權(quán)即看漲期權(quán)，是指期權(quán)的購買者擁有在期權(quán)合約有效期內(nèi)按執(zhí)行價(jià)格買進(jìn)一定數(shù)量標(biāo)的物的權(quán)利，但它沒有強(qiáng)調(diào)執(zhí)行時(shí)間可以在成交日至到期日之間的任意時(shí)點(diǎn)這一特性，與題干描述不相符，所以D項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題答案選C。20、集團(tuán)客戶與單個(gè)客戶限額管理有相似之處，但在整體思路上還是存在著較大的差異。集團(tuán)統(tǒng)一授信一般分“三步走”，其中不包括（）。

A.根據(jù)總行關(guān)于行業(yè)的總體指導(dǎo)方針和集團(tuán)客戶與授信行的密切關(guān)系，初步確定對(duì)該集團(tuán)整體的授信額度

B.確定客戶的最高債務(wù)承受額，即客戶憑借自身信用與實(shí)力承受對(duì)外債務(wù)的最大能力

C.根據(jù)單一客戶的授信限額，初步測(cè)算關(guān)聯(lián)企業(yè)各成員單位(含集團(tuán)公司本部)的最高授信額度的參考值

D.分析各個(gè)授信單位的具體情況，調(diào)整各成員單位的授信限額

【答案】：B

【解析】集團(tuán)統(tǒng)一授信“三步走”通常為：首先根據(jù)總行關(guān)于行業(yè)的總體指導(dǎo)方針和集團(tuán)客戶與授信行的密切關(guān)系，初步確定對(duì)該集團(tuán)整體的授信額度；接著根據(jù)單一客戶的授信限額，初步測(cè)算關(guān)聯(lián)企業(yè)各成員單位（含集團(tuán)公司本部）的最高授信額度的參考值；最后分析各個(gè)授信單位的具體情況，調(diào)整各成員單位的授信限額。而確定客戶的最高債務(wù)承受額，即客戶憑借自身信用與實(shí)力承受對(duì)外債務(wù)的最大能力，并非集團(tuán)統(tǒng)一授信“三步走”的內(nèi)容。因此答案選B。"21、下列不屬于造成商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的外部因素的是（）。

A.外部欺詐

B.自然災(zāi)害

C.行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)激烈

D.交通事故

【答案】：C

【解析】該題是要找出不屬于造成商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)外部因素的選項(xiàng)。首先分析A，外部欺詐是外部人員通過各種非法手段騙取銀行資金等，會(huì)給商業(yè)銀行帶來操作風(fēng)險(xiǎn)，屬于外部因素。接著看B，自然災(zāi)害如地震、洪水等會(huì)對(duì)商業(yè)銀行的物理設(shè)施、數(shù)據(jù)等造成破壞，影響銀行正常運(yùn)營，屬于外部因素。再看C，行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)激烈雖然會(huì)給商業(yè)銀行帶來一定壓力，但它主要是影響銀行的市場(chǎng)地位、盈利能力等方面，并非直接造成操作風(fēng)險(xiǎn)的外部因素，所以該項(xiàng)符合題意。最后看D，交通事故可能會(huì)影響銀行員工的出勤、業(yè)務(wù)運(yùn)輸?shù)龋瑥亩鴮?duì)銀行操作產(chǎn)生影響，屬于外部因素。綜上所述，答案選C。22、高級(jí)計(jì)量法是指商業(yè)銀行在滿足巴塞爾委員會(huì)提出的資格要求以及定性和定量標(biāo)準(zhǔn)的前提下，商業(yè)銀行監(jiān)管資本要求可以通過（）來給出。

A.內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)

B.外部操作風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)

C.外部操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)

D.內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別系統(tǒng)

【答案】：A

【解析】高級(jí)計(jì)量法要求商業(yè)銀行在滿足巴塞爾委員會(huì)提出的資格要求以及定性和定量標(biāo)準(zhǔn)的前提下進(jìn)行監(jiān)管資本要求的確定。內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)能夠基于銀行自身的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)、風(fēng)險(xiǎn)特征等多方面因素，精準(zhǔn)地對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化計(jì)量，以此來確定監(jiān)管資本要求，故A符合要求。外部操作風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)主要側(cè)重于對(duì)外來風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行防控，并非用于確定監(jiān)管資本要求，B不合適。外部操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)由于是外部的，難以精準(zhǔn)貼合每家商業(yè)銀行自身獨(dú)特的業(yè)務(wù)情況和風(fēng)險(xiǎn)特征，不能準(zhǔn)確給出該銀行的監(jiān)管資本要求，C不合適。內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別系統(tǒng)的主要功能是識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)，而不是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化從而確定監(jiān)管資本要求，D不合適。綜上，答案選A。23、壓力情景應(yīng)充分體現(xiàn)銀行（）的特征。

A.經(jīng)營和收益

B.經(jīng)營和風(fēng)險(xiǎn)

C.風(fēng)險(xiǎn)和收益

D.經(jīng)營和管理

【答案】：B

【解析】本題考查壓力情景應(yīng)體現(xiàn)的銀行特征。壓力情景是指在不同假設(shè)情況下，對(duì)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營狀況進(jìn)行評(píng)估的情景設(shè)定。其目的在于全面、準(zhǔn)確地反映銀行在各種可能情形下的經(jīng)營狀況和所面臨的風(fēng)險(xiǎn)。A選項(xiàng)“經(jīng)營和收益”，收益只是經(jīng)營成果的一個(gè)方面，壓力情景不僅要考慮收益，更重要的是要關(guān)注經(jīng)營過程中面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)，所以該選項(xiàng)不全面。C選項(xiàng)“風(fēng)險(xiǎn)和收益”，它沒有突出銀行的經(jīng)營活動(dòng)這一關(guān)鍵要素，壓力情景需要基于銀行的經(jīng)營來分析風(fēng)險(xiǎn)和收益，該選項(xiàng)不能完整體現(xiàn)壓力情景應(yīng)體現(xiàn)的特征。D選項(xiàng)“經(jīng)營和管理”，管理是保障經(jīng)營順利進(jìn)行的手段，而壓力情景重點(diǎn)關(guān)注的是銀行經(jīng)營中所面臨的風(fēng)險(xiǎn)以及經(jīng)營狀況本身，并非管理這一維度，該選項(xiàng)不符合題意。B選項(xiàng)“經(jīng)營和風(fēng)險(xiǎn)”，銀行的經(jīng)營活動(dòng)涉及各種業(yè)務(wù)和交易，在這個(gè)過程中會(huì)面臨各種各樣的風(fēng)險(xiǎn)，壓力情景就是要充分體現(xiàn)銀行在經(jīng)營過程中所面臨的這些風(fēng)險(xiǎn)特征，該選項(xiàng)準(zhǔn)確且全面。綜上，答案選B。24、商業(yè)銀行采用（）計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的，貸款損失準(zhǔn)備缺口是指商業(yè)銀行實(shí)際計(jì)提的貸款損失準(zhǔn)備低于預(yù)期損失的部分。

A.內(nèi)部模型法

B.權(quán)重法

C.內(nèi)部評(píng)級(jí)法

D.高級(jí)計(jì)量法

【答案】：B

【解析】本題考查商業(yè)銀行計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的方法以及貸款損失準(zhǔn)備缺口的相關(guān)知識(shí)。A項(xiàng)內(nèi)部模型法，它主要用于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量，并非用于計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)時(shí)界定貸款損失準(zhǔn)備缺口的方法，所以A項(xiàng)不符合題意。B項(xiàng)權(quán)重法是商業(yè)銀行計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的一種重要方法，當(dāng)商業(yè)銀行采用權(quán)重法計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)時(shí)，貸款損失準(zhǔn)備缺口是指商業(yè)銀行實(shí)際計(jì)提的貸款損失準(zhǔn)備低于預(yù)期損失的部分，B項(xiàng)正確。C項(xiàng)內(nèi)部評(píng)級(jí)法是商業(yè)銀行基于自身內(nèi)部評(píng)級(jí)體系來計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)的方法，但題干描述的情況并非對(duì)應(yīng)內(nèi)部評(píng)級(jí)法，所以C項(xiàng)錯(cuò)誤。D項(xiàng)高級(jí)計(jì)量法通常是用于操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量的方法，與本題所涉及的信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)和貸款損失準(zhǔn)備缺口的內(nèi)容無關(guān)，所以D項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題答案選B。25、商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型的觀測(cè)期為（）。

A.3個(gè)月

B.6個(gè)月

C.1年

D.2年

【答案】：C

【解析】該題主要考查商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型觀測(cè)期的相關(guān)知識(shí)。對(duì)于商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型，其觀測(cè)期為1年。A選項(xiàng)3個(gè)月時(shí)間過短，無法全面、準(zhǔn)確地觀測(cè)和評(píng)估操作風(fēng)險(xiǎn)；B選項(xiàng)6個(gè)月同樣不能很好地覆蓋操作風(fēng)險(xiǎn)在較長(zhǎng)時(shí)間段內(nèi)的變化和表現(xiàn)；D選項(xiàng)2年相對(duì)過長(zhǎng)，可能會(huì)使數(shù)據(jù)包含過多陳舊信息，不利于及時(shí)反映當(dāng)前的操作風(fēng)險(xiǎn)狀況。所以答案選C。"26、以下因素不會(huì)影響商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)的是（）。

A.央行宣布上調(diào)利率0.3％

B.滬市投資收益率上漲7％

C.貸款人推進(jìn)新的貸款請(qǐng)求

D.商業(yè)銀行增加網(wǎng)點(diǎn)數(shù)量

【答案】：D

【解析】資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)是指在未來特定時(shí)段內(nèi)，到期資產(chǎn)（現(xiàn)金流入）與到期負(fù)債（現(xiàn)金流出）的構(gòu)成狀況。A選項(xiàng)，央行宣布上調(diào)利率0.3％，會(huì)影響市場(chǎng)資金供求關(guān)系和企業(yè)、居民的融資與儲(chǔ)蓄決策，進(jìn)而改變商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債的期限結(jié)構(gòu)。比如，利率上調(diào)可能使居民更傾向于長(zhǎng)期儲(chǔ)蓄，銀行負(fù)債期限變長(zhǎng)。B選項(xiàng)，滬市投資收益率上漲7％，會(huì)吸引資金流向股市，影響商業(yè)銀行資金的流入與流出，對(duì)資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)產(chǎn)生影響，如存款可能減少、貸款需求也可能變化。C選項(xiàng)，貸款人推進(jìn)新的貸款請(qǐng)求，會(huì)直接改變商業(yè)銀行資產(chǎn)端的期限結(jié)構(gòu)，增加貸款資產(chǎn)。而D選項(xiàng)，商業(yè)銀行增加網(wǎng)點(diǎn)數(shù)量，主要是在物理布局和業(yè)務(wù)覆蓋范圍上的變化，與商業(yè)銀行資產(chǎn)和負(fù)債的期限構(gòu)成沒有直接關(guān)系，不會(huì)影響其資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)。所以答案選D。"27、已知某商業(yè)銀行某年度存款平均余額是10億元，其中核心存款平均余額是8億元，貸款平均余額是12億元，該商業(yè)銀行總資產(chǎn)為20億元，其中流動(dòng)資產(chǎn)為5億元，那么該商業(yè)銀行的融資缺口為（）。

A.2億元

B.4億元

C.-2億元

D.-4億元

【答案】：B

【解析】融資缺口的計(jì)算公式為：融資缺口=貸款平均余額-核心存款平均余額。題目中給出貸款平均余額是12億元，核心存款平均余額是8億元。將數(shù)據(jù)代入公式可得，融資缺口=12-8=4億元，所以正確答案是B。"28、香港金管局規(guī)定的法定流動(dòng)資產(chǎn)比率為（）。

A.10％

B.15％

C.25％

D.40％

【答案】：C

【解析】本題考查香港金管局規(guī)定的法定流動(dòng)資產(chǎn)比率相關(guān)知識(shí)。法定流動(dòng)資產(chǎn)比率是金融監(jiān)管中的一個(gè)重要指標(biāo)，對(duì)于維護(hù)金融機(jī)構(gòu)的流動(dòng)性和穩(wěn)定性具有關(guān)鍵作用。在香港金融管理體系中，香港金管局規(guī)定的法定流動(dòng)資產(chǎn)比率為25%。所以本題應(yīng)選C。29、商業(yè)銀行在貸后管理中，常常進(jìn)行貸款重組活動(dòng)，即對(duì)原有貸款結(jié)構(gòu)(期限、金額、利率、費(fèi)用、擔(dān)保等)進(jìn)行調(diào)整、重新安排、重新組織，其目的主要在于（）。

A.增加收益

B.提高經(jīng)濟(jì)資本配置效率

C.降低客戶違約風(fēng)險(xiǎn)

D.實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)多元化配置

【答案】：C

【解析】貸款重組是商業(yè)銀行在貸后管理中對(duì)原有貸款結(jié)構(gòu)（期限、金額、利率、費(fèi)用、擔(dān)保等）進(jìn)行調(diào)整、重新安排、重新組織的活動(dòng)。其核心目的在于降低潛在的風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)銀行資產(chǎn)質(zhì)量與信貸安全。A選項(xiàng)增加收益并非貸款重組主要目的。貸款重組通常會(huì)涉及對(duì)貸款條件的調(diào)整，這可能對(duì)銀行短期內(nèi)收益產(chǎn)生影響，而非直接以增加收益為導(dǎo)向。B選項(xiàng)提高經(jīng)濟(jì)資本配置效率，主要涉及銀行對(duì)資本的更優(yōu)分配與使用，使資本在不同業(yè)務(wù)或資產(chǎn)間合理流動(dòng)，以實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)與收益平衡。貸款重組重點(diǎn)是解決特定貸款可能出現(xiàn)的違約問題，并非直接針對(duì)經(jīng)濟(jì)資本配置效率。C選項(xiàng)降低客戶違約風(fēng)險(xiǎn)正確。當(dāng)客戶出現(xiàn)還款困難或潛在違約風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，銀行通過對(duì)貸款結(jié)構(gòu)進(jìn)行調(diào)整，如延長(zhǎng)還款期限、調(diào)整利率等，可緩解客戶還款壓力，使其能繼續(xù)履行還款義務(wù)，從而降低違約風(fēng)險(xiǎn)。D選項(xiàng)實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)多元化配置，強(qiáng)調(diào)銀行通過投資不同類型資產(chǎn)來分散風(fēng)險(xiǎn)，優(yōu)化資產(chǎn)組合。貸款重組是對(duì)單個(gè)或部分貸款進(jìn)行調(diào)整，目的并非實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)多元化配置。綜上，答案選C。30、下列關(guān)于商業(yè)銀行資本充足率整體壓力測(cè)試的表述，錯(cuò)誤的是（）。

A.資本充足率壓力測(cè)試框架可以視為一個(gè)匯總各實(shí)質(zhì)性風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試的平臺(tái)，能夠描繪壓力情景下銀行的整體狀況

B.資本充足率壓力測(cè)試應(yīng)在統(tǒng)一情景下分析覆蓋全行業(yè)范圍內(nèi)的實(shí)質(zhì)性風(fēng)險(xiǎn)

C.銀行應(yīng)在內(nèi)部資本充足評(píng)估程序框架下建立全面的、審慎的、前瞻性的資本充足率壓力測(cè)試工作機(jī)制

D.銀行應(yīng)通過以定性分析為主的方法預(yù)測(cè)在某些不利情景下可能發(fā)生損失及風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的變化，以評(píng)估對(duì)銀行整體層面資本充足水平的影響

【答案】：D

【解析】這道題正確答案為D。下面對(duì)本題各點(diǎn)逐一分析：A項(xiàng)，資本充足率壓力測(cè)試框架可看作匯總各實(shí)質(zhì)性風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試的平臺(tái)，能描繪壓力情景下銀行的整體狀況，該說法正確。因?yàn)橥ㄟ^這個(gè)框架，可將不同風(fēng)險(xiǎn)的壓力測(cè)試結(jié)果整合起來，讓銀行清晰了解在壓力情景下自身的整體運(yùn)營、財(cái)務(wù)等各方面狀況。B項(xiàng)，資本充足率壓力測(cè)試應(yīng)在統(tǒng)一情景下分析覆蓋全行業(yè)范圍內(nèi)的實(shí)質(zhì)性風(fēng)險(xiǎn)，此表述無誤。在統(tǒng)一情景下進(jìn)行測(cè)試，能保證測(cè)試的一致性和可比性，全面分析行業(yè)內(nèi)各實(shí)質(zhì)性風(fēng)險(xiǎn)對(duì)銀行資本充足率的影響，使得測(cè)試結(jié)果更具科學(xué)性和有效性。C項(xiàng)，銀行在內(nèi)部資本充足評(píng)估程序框架下建立全面的、審慎的、前瞻性的資本充足率壓力測(cè)試工作機(jī)制是合理且必要的。全面性可確保涵蓋各類風(fēng)險(xiǎn)，審慎性能保證測(cè)試結(jié)果可靠，前瞻性有助于銀行提前應(yīng)對(duì)潛在風(fēng)險(xiǎn)，符合銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的要求。D項(xiàng)，銀行應(yīng)采用以定量分析為主的方法預(yù)測(cè)在某些不利情景下可能發(fā)生的損失及風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的變化，以此評(píng)估對(duì)銀行整體層面資本充足水平的影響，而不是以定性分析為主。定量分析能夠提供具體的數(shù)據(jù)和精確的結(jié)果，對(duì)于準(zhǔn)確評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)和資本充足水平更為有效，而定性分析更側(cè)重于對(duì)事物性質(zhì)和特征的描述，難以提供精確的風(fēng)險(xiǎn)量化評(píng)估。所以該項(xiàng)表述錯(cuò)誤。31、操作風(fēng)險(xiǎn)是銀行面臨的一項(xiàng)重要風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行應(yīng)為抵御操作風(fēng)險(xiǎn)造成的損失安排（）。

A.經(jīng)濟(jì)資本

B.資本充足率

C.存款準(zhǔn)備金

D.存款保險(xiǎn)

【答案】：B

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行抵御操作風(fēng)險(xiǎn)損失的相關(guān)安排。A項(xiàng)，經(jīng)濟(jì)資本是銀行內(nèi)部管理人員根據(jù)銀行所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)算的、銀行需要保有的最低資本量，它用于衡量和防御銀行實(shí)際承擔(dān)的損失超出預(yù)計(jì)損失的那部分損失，是防止銀行倒閉的最后防線，并非專門為抵御操作風(fēng)險(xiǎn)造成的損失而安排，故A項(xiàng)錯(cuò)誤。B項(xiàng)，資本充足率是指商業(yè)銀行持有的符合規(guī)定的資本與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)之間的比率，商業(yè)銀行通過維持一定的資本充足率，能夠增強(qiáng)自身的風(fēng)險(xiǎn)承受能力，為抵御操作風(fēng)險(xiǎn)造成的損失提供保障。當(dāng)操作風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生并導(dǎo)致?lián)p失時(shí)，充足的資本可以彌補(bǔ)這些損失，從而保證銀行的穩(wěn)健運(yùn)營，故B項(xiàng)正確。C項(xiàng)，存款準(zhǔn)備金是指金融機(jī)構(gòu)為保證客戶提取存款和資金清算需要而準(zhǔn)備的在中央銀行的存款，它主要是為了保證商業(yè)銀行的資金流動(dòng)性以及宏觀調(diào)控貨幣供應(yīng)量，與抵御操作風(fēng)險(xiǎn)造成的損失并無直接關(guān)聯(lián)，故C項(xiàng)錯(cuò)誤。D項(xiàng)，存款保險(xiǎn)是一種金融保障制度，是指由符合條件的各類存款性金融機(jī)構(gòu)集中起來建立一個(gè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，各存款機(jī)構(gòu)作為投保人按一定存款比例向其繳納保險(xiǎn)費(fèi)，建立存款保險(xiǎn)準(zhǔn)備金，當(dāng)成員機(jī)構(gòu)發(fā)生經(jīng)營危機(jī)或面臨破產(chǎn)倒閉時(shí)，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)向其提供財(cái)務(wù)救助或直接向存款人支付部分或全部存款，它主要是為了保護(hù)存款人的利益和維護(hù)金融穩(wěn)定，并非針對(duì)商業(yè)銀行抵御操作風(fēng)險(xiǎn)損失的安排，故D項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案選B。32、當(dāng)市場(chǎng)利率呈逐步上升趨勢(shì)時(shí)，對(duì)商業(yè)銀行最有利的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)是（）。

A.以長(zhǎng)期負(fù)債為短期資產(chǎn)融資

B.以短期負(fù)債為長(zhǎng)期資產(chǎn)融資

C.保持資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)不變

D.以長(zhǎng)期負(fù)債為長(zhǎng)期資產(chǎn)融資

【答案】：A

【解析】當(dāng)市場(chǎng)利率呈逐步上升趨勢(shì)時(shí)，我們來分析各情況。A選項(xiàng)以長(zhǎng)期負(fù)債為短期資產(chǎn)融資，長(zhǎng)期負(fù)債意味著在較長(zhǎng)時(shí)間內(nèi)，負(fù)債的成本是固定的，不會(huì)隨市場(chǎng)利率上升而增加。而短期資產(chǎn)可以較快收回資金，之后能以更高的市場(chǎng)利率進(jìn)行再投資，從而獲得更高收益，這種結(jié)構(gòu)對(duì)商業(yè)銀行有利；B選項(xiàng)以短期負(fù)債為長(zhǎng)期資產(chǎn)融資，短期負(fù)債需要在短期內(nèi)償還，在市場(chǎng)利率上升的情況下，再次融資時(shí)負(fù)債成本會(huì)增加，而長(zhǎng)期資產(chǎn)收益在短期內(nèi)難以大幅提升，會(huì)使銀行面臨成本上升和收益不穩(wěn)定的風(fēng)險(xiǎn)；C選項(xiàng)保持資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)不變，無法適應(yīng)市場(chǎng)利率上升的變化，不能有效利用利率上升帶來的投資機(jī)會(huì)，也難以規(guī)避成本增加的風(fēng)險(xiǎn)；D選項(xiàng)以長(zhǎng)期負(fù)債為長(zhǎng)期資產(chǎn)融資，雖然長(zhǎng)期負(fù)債成本固定，但長(zhǎng)期資產(chǎn)的收益也相對(duì)固定，不能靈活地根據(jù)市場(chǎng)利率上升調(diào)整資產(chǎn)配置以獲取更多收益。所以最有利的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)是以長(zhǎng)期負(fù)債為短期資產(chǎn)融資，答案選A。"33、國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)在總結(jié)和借鑒國內(nèi)外銀行監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上提出的理念是（）。

A.管法人、管風(fēng)險(xiǎn)、管內(nèi)控、提高透明度

B.管法人、管風(fēng)險(xiǎn)、管制度、提高透明度

C.管機(jī)構(gòu)、管風(fēng)險(xiǎn)、管制度、提高透明度

D.管法人、管流程、管內(nèi)控、提高透明度

【答案】：A

【解析】本題考查國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)提出的理念。在銀行監(jiān)管工作中，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)在總結(jié)和借鑒國內(nèi)外銀行監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，提出了“管法人、管風(fēng)險(xiǎn)、管內(nèi)控、提高透明度”的監(jiān)管理念?！肮芊ㄈ恕笔侵笀?jiān)持法人監(jiān)管，重視對(duì)每個(gè)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)總體金融風(fēng)險(xiǎn)的把握、防范和化解，這有助于從整體層面把控銀行的運(yùn)營和風(fēng)險(xiǎn)?！肮茱L(fēng)險(xiǎn)”即注重對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制，通過各種監(jiān)管手段確保銀行能夠有效管理各類風(fēng)險(xiǎn)。“管內(nèi)控”強(qiáng)調(diào)內(nèi)部控制機(jī)制的重要性，促使銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)建立健全內(nèi)部控制體系，提高經(jīng)營管理的安全性和穩(wěn)健性?！疤岣咄该鞫取币筱y行業(yè)金融機(jī)構(gòu)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)地披露信息，便于監(jiān)管機(jī)構(gòu)、投資者和社會(huì)公眾了解其經(jīng)營狀況和風(fēng)險(xiǎn)水平，增強(qiáng)市場(chǎng)約束。B選項(xiàng)中“管制度”并非該理念內(nèi)容，制度是內(nèi)控等方面的一部分，不能準(zhǔn)確概括該監(jiān)管理念。C選項(xiàng)“管機(jī)構(gòu)”不準(zhǔn)確，核心是管法人，機(jī)構(gòu)的表述過于寬泛，且“管制度”也不是該理念內(nèi)容。D選項(xiàng)“管流程”不屬于該監(jiān)管理念范疇，該理念強(qiáng)調(diào)的是法人、風(fēng)險(xiǎn)、內(nèi)控和透明度。綜上，正確答案是A。34、以下不屬于商業(yè)銀行資本的作用的是（）。

A.資本為銀行提供融資

B.吸收和消化損失

C.化解所有風(fēng)險(xiǎn)

D.維持市場(chǎng)信心

【答案】：C

【解析】本題考查商業(yè)銀行資本的作用。A選項(xiàng)，資本是商業(yè)銀行發(fā)放貸款和其他投資的資金來源之一，為銀行提供融資，所以資本為銀行提供融資是商業(yè)銀行資本的作用。B選項(xiàng)，當(dāng)銀行遭遇風(fēng)險(xiǎn)損失時(shí)，資本可以吸收和消化這些損失，保護(hù)銀行的其他利益相關(guān)者，比如存款人等，因此吸收和消化損失屬于商業(yè)銀行資本的作用。C選項(xiàng)，商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)多種多樣且復(fù)雜，包括信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等，資本雖然能在一定程度上緩沖和抵御風(fēng)險(xiǎn)，但并不能化解所有風(fēng)險(xiǎn)。有些系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，如宏觀經(jīng)濟(jì)衰退、重大自然災(zāi)害等引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)，是資本無法完全化解的，所以該選項(xiàng)不屬于商業(yè)銀行資本的作用。D選項(xiàng)，充足的資本可以讓投資者、存款人等市場(chǎng)參與者對(duì)銀行的財(cái)務(wù)狀況和穩(wěn)健性有信心，有助于維持市場(chǎng)信心，故維持市場(chǎng)信心也是商業(yè)銀行資本的作用。綜上，答案選C。35、下列不屬于商業(yè)銀行經(jīng)營原則的是()。

A.安全性

B.風(fēng)險(xiǎn)性

C.流動(dòng)性

D.效益性

【答案】：B

【解析】商業(yè)銀行經(jīng)營遵循安全性、流動(dòng)性和效益性三大原則。安全性是指銀行在經(jīng)營活動(dòng)中，必須保持足夠的清償力，經(jīng)得起重大風(fēng)險(xiǎn)和損失、能隨時(shí)應(yīng)付客戶提存，使客戶對(duì)銀行保持堅(jiān)定的信任，A選項(xiàng)屬于商業(yè)銀行經(jīng)營原則。流動(dòng)性是指商業(yè)銀行能夠隨時(shí)滿足客戶提存等要求的能力，C選項(xiàng)屬于商業(yè)銀行經(jīng)營原則。效益性是指商業(yè)銀行作為一個(gè)企業(yè)，其經(jīng)營追求最大限度的盈利，D選項(xiàng)屬于商業(yè)銀行經(jīng)營原則。而風(fēng)險(xiǎn)性并非商業(yè)銀行明確遵循的經(jīng)營原則，故本題答案選B。"36、遠(yuǎn)期匯率的決定因素不包括（）。

A.即期匯率

B.交易規(guī)模

C.期限

D.兩種貨幣之間的利率差

【答案】：B

【解析】本題考查遠(yuǎn)期匯率的決定因素。遠(yuǎn)期匯率是指買賣雙方成交后，在未來某一特定日期進(jìn)行交割所使用的匯率。A選項(xiàng)，即期匯率是遠(yuǎn)期匯率的重要基礎(chǔ)，它會(huì)對(duì)遠(yuǎn)期匯率產(chǎn)生影響。通常遠(yuǎn)期匯率是在即期匯率的基礎(chǔ)上，結(jié)合其他因素進(jìn)行調(diào)整得出的，所以即期匯率是遠(yuǎn)期匯率的決定因素之一。B選項(xiàng)，交易規(guī)模主要涉及外匯交易的數(shù)量大小，它并不直接決定遠(yuǎn)期匯率的高低。交易規(guī)模更多地與市場(chǎng)的流動(dòng)性、交易成本等方面相關(guān)，而不是決定遠(yuǎn)期匯率的內(nèi)在因素。C選項(xiàng)，期限是決定遠(yuǎn)期匯率的關(guān)鍵因素之一。不同的期限會(huì)使貨幣在未來面臨不同的經(jīng)濟(jì)、政治等風(fēng)險(xiǎn)，從而影響遠(yuǎn)期匯率的定價(jià)。一般來說，期限越長(zhǎng)，不確定性越大，遠(yuǎn)期匯率與即期匯率的差異可能也越大。D選項(xiàng)，兩種貨幣之間的利率差在遠(yuǎn)期匯率的決定中起著重要作用。根據(jù)利率平價(jià)理論，利率較高的貨幣在遠(yuǎn)期往往會(huì)貶值，利率較低的貨幣在遠(yuǎn)期往往會(huì)升值，這體現(xiàn)了利率差對(duì)遠(yuǎn)期匯率的影響。綜上，答案選B。37、損失數(shù)據(jù)收集遵循的原則不包括（）。

A.重要性

B.謹(jǐn)慎性

C.多樣性

D.統(tǒng)一性

【答案】：C

【解析】損失數(shù)據(jù)收集需遵循一定原則，以確保數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和有效性。A選項(xiàng)重要性是損失數(shù)據(jù)收集需要遵循的原則，關(guān)注重要的數(shù)據(jù)能夠使收集工作更有針對(duì)性，突出關(guān)鍵信息，從而更好地反映損失情況。B選項(xiàng)謹(jǐn)慎性也是必要原則，在收集數(shù)據(jù)時(shí)秉持謹(jǐn)慎態(tài)度，可以避免數(shù)據(jù)的錯(cuò)誤、遺漏或不準(zhǔn)確，保證數(shù)據(jù)質(zhì)量。D選項(xiàng)統(tǒng)一性同樣不可或缺，統(tǒng)一的數(shù)據(jù)收集標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范，能夠使不同來源、不同時(shí)期的數(shù)據(jù)具有可比性和一致性，便于后續(xù)的分析和處理。而C選項(xiàng)多樣性并非損失數(shù)據(jù)收集應(yīng)遵循的原則，損失數(shù)據(jù)收集更強(qiáng)調(diào)數(shù)據(jù)的質(zhì)量、準(zhǔn)確性和一致性等方面，多樣性與損失數(shù)據(jù)收集的核心要求關(guān)聯(lián)性不大。所以本題答案選C。38、以下關(guān)于久期的論述，正確的是（）。

A.久期缺口的絕對(duì)值越大，銀行利率風(fēng)險(xiǎn)越高

B.久期缺口絕對(duì)值越小，銀行利率風(fēng)險(xiǎn)越高

C.久期缺口絕對(duì)值的大小與利率風(fēng)險(xiǎn)沒有明顯聯(lián)系

D.久期缺口大小對(duì)利率風(fēng)險(xiǎn)大小的影響不確定，需要做具體分析

【答案】：A

【解析】久期缺口是衡量銀行資產(chǎn)負(fù)債利率敏感度的指標(biāo)。久期缺口的絕對(duì)值越大，意味著銀行資產(chǎn)和負(fù)債的久期差異越大，當(dāng)市場(chǎng)利率變動(dòng)時(shí)，銀行資產(chǎn)和負(fù)債價(jià)值變動(dòng)的幅度差異也會(huì)越大，從而導(dǎo)致銀行面臨的利率風(fēng)險(xiǎn)越高。而久期缺口絕對(duì)值越小，表明銀行資產(chǎn)和負(fù)債的久期較為接近，利率變動(dòng)對(duì)資產(chǎn)和負(fù)債價(jià)值的影響相對(duì)均衡，銀行面臨的利率風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較低。所以久期缺口絕對(duì)值的大小與利率風(fēng)險(xiǎn)是有明顯聯(lián)系的，且久期缺口大小對(duì)利率風(fēng)險(xiǎn)大小的影響是明確的，并非需要做具體分析。因此，久期缺口的絕對(duì)值越大，銀行利率風(fēng)險(xiǎn)越高，答案選A。39、假設(shè)某商業(yè)銀行以市場(chǎng)價(jià)值表示的簡(jiǎn)化資產(chǎn)負(fù)債表中，資產(chǎn)A=2000億元，負(fù)債L=1800億元，資產(chǎn)加權(quán)平均久期為D4=5年，負(fù)債加權(quán)平均久期為DL=3年。根據(jù)久期分析法，如果市場(chǎng)利率從3.5%上升到4%，則商業(yè)銀行的整體價(jià)值約（）。

A.減少22.11億元

B.減少22.22億元

C.增加22.11億元

D.增加22.22億元

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)久期分析法下的資產(chǎn)價(jià)值和負(fù)債價(jià)值變化公式，分別計(jì)算出資產(chǎn)價(jià)值和負(fù)債價(jià)值的變化，進(jìn)而得出商業(yè)銀行整體價(jià)值的變化。###步驟一：明確久期分析法中資產(chǎn)價(jià)值和負(fù)債價(jià)值的變化公式久期分析法中，資產(chǎn)價(jià)值或負(fù)債價(jià)值的變化公式為：\(\DeltaV=-D\timesV\times\frac{\Deltay}{1+y}\)，其中\(zhòng)(\DeltaV\)表示價(jià)值變動(dòng)，\(D\)表示加權(quán)平均久期，\(V\)表示市場(chǎng)價(jià)值，\(\Deltay\)表示市場(chǎng)利率變動(dòng)，\(y\)表示初始市場(chǎng)利率。###步驟二：計(jì)算資產(chǎn)價(jià)值的變化已知資產(chǎn)\(A=2000\)億元，資產(chǎn)加權(quán)平均久期\(D_A=5\)年，初始市場(chǎng)利率\(y=3.5\%\)，市場(chǎng)利率從\(3.5\%\)上升到\(4\%\)，則市場(chǎng)利率變動(dòng)\(\Deltay=4\%-3.5\%=0.5\%\)。將上述數(shù)據(jù)代入資產(chǎn)價(jià)值變化公式可得：\(\DeltaA=-D_A\timesA\times\frac{\Deltay}{1+y}=-5\times2000\times\frac{0.5\%}{1+3.5\%}\)\(=-5\times2000\times\frac{0.005}{1.035}\approx-48.31\)（億元）即資產(chǎn)價(jià)值減少約\(48.31\)億元。###步驟三：計(jì)算負(fù)債價(jià)值的變化已知負(fù)債\(L=1800\)億元，負(fù)債加權(quán)平均久期\(D_L=3\)年，初始市場(chǎng)利率\(y=3.5\%\)，市場(chǎng)利率變動(dòng)\(\Deltay=0.5\%\)。將上述數(shù)據(jù)代入負(fù)債價(jià)值變化公式可得：\(\DeltaL=-D_L\timesL\times\frac{\Deltay}{1+y}=-3\times1800\times\frac{0.5\%}{1+3.5\%}\)\(=-3\times1800\times\frac{0.005}{1.035}\approx-26.09\)（億元）即負(fù)債價(jià)值減少約\(26.09\)億元。###步驟四：計(jì)算商業(yè)銀行整體價(jià)值的變化商業(yè)銀行整體價(jià)值的變化等于資產(chǎn)價(jià)值的變化減去負(fù)債價(jià)值的變化，即：\(\DeltaV=\DeltaA-\DeltaL=-48.31-(-26.09)=-48.31+26.09=-22.22\)（億元）結(jié)果為負(fù)，表示商業(yè)銀行的整體價(jià)值減少約\(22.22\)億元，所以答案選B。40、下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理模式經(jīng)歷的四個(gè)發(fā)展階段的說法，不正確的是()。

A.資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理主要偏重于資產(chǎn)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理，強(qiáng)調(diào)保證商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動(dòng)性

B.負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段，西方商業(yè)銀行由積極性的主動(dòng)負(fù)債變?yōu)楸粍?dòng)負(fù)債

C.資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段，重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)對(duì)資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負(fù)債業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的協(xié)調(diào)管理，通過匹配資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)、經(jīng)營目標(biāo)互相替換和資產(chǎn)分散，實(shí)現(xiàn)總量平衡和風(fēng)險(xiǎn)控制

D.全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段，金融學(xué)、數(shù)學(xué)、概率統(tǒng)計(jì)等一系列知識(shí)技術(shù)逐漸應(yīng)用于商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理

【答案】：B

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理模式經(jīng)歷的四個(gè)發(fā)展階段的相關(guān)知識(shí)，下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行具體分析：-A項(xiàng)：在資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理主要偏重于資產(chǎn)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理，著重保證商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動(dòng)性。該表述符合資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段的特點(diǎn)，A項(xiàng)說法正確。-B項(xiàng)：在負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段，西方商業(yè)銀行由被動(dòng)負(fù)債變?yōu)榉e極性的主動(dòng)負(fù)債，而不是由積極性的主動(dòng)負(fù)債變?yōu)楸粍?dòng)負(fù)債，B項(xiàng)說法錯(cuò)誤。-C項(xiàng)：資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段，重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)對(duì)資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負(fù)債業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的協(xié)調(diào)管理，通過匹配資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)、經(jīng)營目標(biāo)互相替換和資產(chǎn)分散，實(shí)現(xiàn)總量平衡和風(fēng)險(xiǎn)控制。此表述與資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段的實(shí)際情況相符，C項(xiàng)說法正確。-D項(xiàng)：全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段，金融學(xué)、數(shù)學(xué)、概率統(tǒng)計(jì)等一系列知識(shí)技術(shù)逐漸應(yīng)用于商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理，使風(fēng)險(xiǎn)管理更加科學(xué)和精準(zhǔn)。D項(xiàng)說法正確。綜上，答案選B。41、場(chǎng)外衍生工具交易需要計(jì)量的信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)包括（）。

A.違約風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)和衍生品工具價(jià)值變動(dòng)損失風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)

B.信用點(diǎn)差風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)和信用估值調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)

C.違約風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)和信用估值調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)

D.違約風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)和信用點(diǎn)差風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)

【答案】：C

【解析】場(chǎng)外衍生工具交易需要計(jì)量的信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)主要涵蓋兩部分。違約風(fēng)險(xiǎn)是指交易對(duì)手未能履行合約規(guī)定義務(wù)而導(dǎo)致?lián)p失的風(fēng)險(xiǎn)，所以違約風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)是場(chǎng)外衍生工具交易信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)計(jì)量的重要組成部分。而信用估值調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)，是由于交易對(duì)手信用質(zhì)量變化導(dǎo)致衍生品價(jià)值調(diào)整的風(fēng)險(xiǎn)，這也是場(chǎng)外衍生工具交易中不可忽視的信用風(fēng)險(xiǎn)，因此信用估值調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)同樣需要計(jì)量。所以場(chǎng)外衍生工具交易需要計(jì)量的信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)包括違約風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)和信用估值調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)，答案選C。A選項(xiàng)中的衍生品工具價(jià)值變動(dòng)損失風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)不是主要計(jì)量的信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)類別；B選項(xiàng)只提到信用點(diǎn)差風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)和信用估值調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)，缺少了常規(guī)的違約風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)；D選項(xiàng)的信用點(diǎn)差風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)并非核心的需要計(jì)量的信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)內(nèi)容。"42、高級(jí)計(jì)量法是指商業(yè)銀行在滿足巴塞爾委員會(huì)提出的資格要求以及定性和定量標(biāo)準(zhǔn)的前提下，商業(yè)銀行監(jiān)管資本要求可以通過（）計(jì)算監(jiān)管資本要求。

A.外部操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)

B.外部操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別系統(tǒng)

C.內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)

D.內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別系統(tǒng)

【答案】：A

【解析】高級(jí)計(jì)量法下，商業(yè)銀行計(jì)算監(jiān)管資本要求有特定規(guī)定。A選項(xiàng)外部操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)，強(qiáng)調(diào)借助外部資源和成熟的計(jì)量體系來確定監(jiān)管資本要求，在滿足巴塞爾委員會(huì)提出的資格要求以及定性和定量標(biāo)準(zhǔn)的前提下，采用外部操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)是合理可行的方式。B選項(xiàng)外部操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別系統(tǒng)，其主要功能在于識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)，而非直接用于計(jì)算監(jiān)管資本要求，它只是風(fēng)險(xiǎn)管控流程中的一個(gè)環(huán)節(jié)，不能滿足計(jì)算監(jiān)管資本的要求。C選項(xiàng)內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)側(cè)重于依靠銀行內(nèi)部的體系來進(jìn)行計(jì)量，但高級(jí)計(jì)量法通常強(qiáng)調(diào)外部系統(tǒng)的運(yùn)用以確保計(jì)量的準(zhǔn)確性和客觀性，所以內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)不符合高級(jí)計(jì)量法的要求。D選項(xiàng)內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別系統(tǒng)，同外部操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別系統(tǒng)一樣，主要是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別，不具備計(jì)算監(jiān)管資本要求的功能。故本題應(yīng)選A。"43、一家銀行的外匯敞口頭寸如下：日元多頭100，澳大利亞元多頭200，英鎊多頭150，瑞士法郎空頭120，歐元空頭280。用累計(jì)總敞口頭寸法計(jì)算的總外匯敞口頭寸為（）。

A.200

B.400

C.800

D.850

【答案】：D

【解析】累計(jì)總敞口頭寸法是指所有外幣的多頭與空頭的總和。題目中日元多頭100、澳大利亞元多頭200、英鎊多頭150，這三種貨幣多頭總和為100+200+150=450；瑞士法郎空頭120、歐元空頭280，這兩種貨幣空頭總和為120+280=400。所以總外匯敞口頭寸為多頭總和與空頭總和相加，即450+400=850。因此答案選D。"44、下列選項(xiàng)中，商業(yè)銀行一線業(yè)務(wù)部門的操作風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)為（）。

A.擬定本行操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策、程序和具體的操作規(guī)程

B.建立適用于全行的操作風(fēng)險(xiǎn)基本控制標(biāo)準(zhǔn)

C.協(xié)助其他部門識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)、控制及緩釋操作風(fēng)險(xiǎn)

D.根據(jù)本行統(tǒng)一的操作風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)估方法，識(shí)別、監(jiān)測(cè)本部門的操作風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：D

【解析】這道題主要考查商業(yè)銀行一線業(yè)務(wù)部門在操作風(fēng)險(xiǎn)管理方面的職責(zé)。A選項(xiàng)，擬定本行操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策、程序和具體的操作規(guī)程，這通常是銀行高層管理部門或?qū)ｉT的風(fēng)險(xiǎn)管理部門的職責(zé)，因?yàn)檫@些政策和規(guī)程需要從全行層面進(jìn)行統(tǒng)籌規(guī)劃和制定，一線業(yè)務(wù)部門主要負(fù)責(zé)執(zhí)行，而非擬定，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。B選項(xiàng)，建立適用于全行的操作風(fēng)險(xiǎn)基本控制標(biāo)準(zhǔn)，同樣是需要綜合考慮全行各個(gè)業(yè)務(wù)條線和風(fēng)險(xiǎn)狀況來制定的，屬于全行層面的宏觀管理工作，一線業(yè)務(wù)部門不具備制定全行統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)的職能，所以B選項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng)，協(xié)助其他部門識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)、控制及緩釋操作風(fēng)險(xiǎn)，這更多體現(xiàn)的是一種支持性、協(xié)調(diào)性的工作，一般是風(fēng)險(xiǎn)管理部門或相關(guān)職能部門的工作內(nèi)容，一線業(yè)務(wù)部門的核心任務(wù)是專注于自身業(yè)務(wù)的操作和管理，雖然可能在一定程度上配合其他部門工作，但不是其主要職責(zé)，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)，根據(jù)本行統(tǒng)一的操作風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)估方法，一線業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)識(shí)別、監(jiān)測(cè)本部門的操作風(fēng)險(xiǎn)。這與一線業(yè)務(wù)部門直接參與具體業(yè)務(wù)操作，對(duì)本部門業(yè)務(wù)流程和風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)最為了解的實(shí)際情況相符合，他們能夠及時(shí)發(fā)現(xiàn)本部門業(yè)務(wù)操作過程中可能存在的風(fēng)險(xiǎn)，因此該項(xiàng)是一線業(yè)務(wù)部門的操作風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)，D選項(xiàng)正確。綜上，答案選D。45、銀行貸款客戶優(yōu)良且貸款需求量大，但存款業(yè)務(wù)一直徘徊不前，資產(chǎn)中貸款比重很高，債券投資等資金業(yè)務(wù)比重較低。該行預(yù)計(jì)，為滿足貸款需求，未來三年內(nèi)將有上百億元的資金缺口。為解決這項(xiàng)長(zhǎng)期資金缺口問題，下列最恰當(dāng)?shù)姆桨甘牵ǎ?/p>

A.拆入資金

B.向人民銀行再貼現(xiàn)

C.發(fā)行銀行債券

D.用自有債券進(jìn)行回購

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)各選項(xiàng)所涉及金融操作的特點(diǎn)，結(jié)合銀行面臨的長(zhǎng)期資金缺口問題，來分析各個(gè)選項(xiàng)是否為最恰當(dāng)?shù)姆桨?。A項(xiàng)：拆入資金是金融機(jī)構(gòu)之間進(jìn)行短期資金拆借的行為，主要用于解決短期資金不足的問題，期限一般較短，通常為隔夜、7天、1個(gè)月等，無法滿足該行未來三年內(nèi)上百億元的長(zhǎng)期資金缺口需求，所以該項(xiàng)不恰當(dāng)。B項(xiàng)：向人民銀行再貼現(xiàn)是指商業(yè)銀行將已貼現(xiàn)但未到期的商業(yè)匯票轉(zhuǎn)讓給人民銀行，從而獲得資金融通。再貼現(xiàn)一般期限較短，且主要是為了解決商業(yè)銀行短期的流動(dòng)性需求，難以滿足長(zhǎng)期的資金缺口，因此該項(xiàng)也不合適。C項(xiàng)：發(fā)行銀行債券是銀行通過向社會(huì)發(fā)售債券來籌集資金的一種方式。債券發(fā)行期限可以根據(jù)銀行的資金需求進(jìn)行設(shè)計(jì)，能夠籌集到長(zhǎng)期穩(wěn)定的資金，適合用于解決銀行未來三年內(nèi)上百億元的長(zhǎng)期資金缺口問題，所以該項(xiàng)最恰當(dāng)。D項(xiàng)：用自有債券進(jìn)行回購是一種短期融資行為，通常是交易雙方按照約定，賣方（融資方）在賣出債券的同時(shí)，交易雙方約定在未來某一日期，賣方再以約定價(jià)格從買方買回相等種類債券的交易行為，其融資期限一般較短，不能滿足長(zhǎng)期資金缺口的需求，故該項(xiàng)不恰當(dāng)。綜上，答案選C。46、監(jiān)管機(jī)構(gòu)關(guān)于商業(yè)銀行數(shù)據(jù)靈活性的要求，不包括（）。

A.能夠滿足內(nèi)部需求以及監(jiān)管問詢的要求

B.要能夠生成客制化數(shù)據(jù)，適應(yīng)監(jiān)管要求變化，適應(yīng)組織架構(gòu)變化和新業(yè)務(wù)

C.銀行應(yīng)該能夠獲取和匯總整個(gè)集團(tuán)的所有重要風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)

D.銀行生成的匯總風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)應(yīng)該有針對(duì)性地滿足壓力／危機(jī)情境下風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告的需要

【答案】：C

【解析】本題是關(guān)于監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)商業(yè)銀行數(shù)據(jù)靈活性要求的考查，需要判斷哪個(gè)表述不屬于相關(guān)要求。A項(xiàng)，滿足內(nèi)部需求以及監(jiān)管問詢的要求，是商業(yè)銀行數(shù)據(jù)靈活性的重要體現(xiàn)。當(dāng)監(jiān)管機(jī)構(gòu)進(jìn)行問詢時(shí)，商業(yè)銀行能夠及時(shí)準(zhǔn)確地提供相關(guān)數(shù)據(jù)以滿足監(jiān)管要求，同時(shí)內(nèi)部也可依據(jù)數(shù)據(jù)進(jìn)行決策等活動(dòng)，所以該項(xiàng)屬于監(jiān)管機(jī)構(gòu)關(guān)于商業(yè)銀行數(shù)據(jù)靈活性的要求。B項(xiàng)，能夠生成客制化數(shù)據(jù)，適應(yīng)監(jiān)管要求變化、組織架構(gòu)變化和新業(yè)務(wù)，體現(xiàn)了數(shù)據(jù)的靈活性。隨著監(jiān)管政策的調(diào)整、銀行自身組織架構(gòu)的改變以及新業(yè)務(wù)的開展，數(shù)據(jù)需要能夠進(jìn)行相應(yīng)的定制和調(diào)整，以確保商業(yè)銀行的運(yùn)營符合各種變化的需求，因此該項(xiàng)屬于要求范疇。C項(xiàng)，銀行應(yīng)能夠獲取和匯總整個(gè)集團(tuán)的所有重要風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)，這強(qiáng)調(diào)的是數(shù)據(jù)的獲取和匯總功能，重點(diǎn)在于數(shù)據(jù)的完整性和全面性，而非數(shù)據(jù)的靈活性。靈活性更側(cè)重于數(shù)據(jù)能夠根據(jù)不同的情況進(jìn)行調(diào)整和變化，該項(xiàng)描述與數(shù)據(jù)靈活性的核心要點(diǎn)不直接相關(guān)，不屬于監(jiān)管機(jī)構(gòu)關(guān)于商業(yè)銀行數(shù)據(jù)靈活性的要求。D項(xiàng)，銀行生成的匯總風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)有針對(duì)性地滿足壓力／危機(jī)情境下風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告的需要，這體現(xiàn)了數(shù)據(jù)能夠在特定情境下進(jìn)行調(diào)整和適應(yīng)，以滿足風(fēng)險(xiǎn)管理的需求，反映了數(shù)據(jù)的靈活性，所以該項(xiàng)屬于相關(guān)要求。綜上，答案選C。47、在巴塞爾協(xié)議Ⅲ中，具有永久性、清償順序排在所有其他融資工具之后的特征的資本是()。

A.二級(jí)資本

B.其他一級(jí)資本

C.核心一級(jí)資本

D.股東資本

【答案】：C

【解析】本題考查巴塞爾協(xié)議Ⅲ中不同類型資本的特征。巴塞爾協(xié)議Ⅲ將銀行資本分為核心一級(jí)資本、其他一級(jí)資本和二級(jí)資本。A項(xiàng)，二級(jí)資本是指在破產(chǎn)清算條件下可以用于吸收損失的資本工具，二級(jí)資本的受償順序列在存款人、一般債權(quán)人之后，股權(quán)資本之前，不具有永久性且清償順序并非排在所有其他融資工具之后，所以A項(xiàng)錯(cuò)誤。B項(xiàng)，其他一級(jí)資本是非累積性的、永久性的、不帶有利率跳升及其他贖回條款，本金和收益都應(yīng)在銀行持續(xù)經(jīng)營條件下參與吸收損失的資本工具，但其清償順序并非排在所有其他融資工具之后，所以B項(xiàng)錯(cuò)誤。C項(xiàng)，核心一級(jí)資本是銀行資本中最核心的部分，具有永久性、清償順序排在所有其他融資工具之后等特征，符合題干描述，所以C項(xiàng)正確。D項(xiàng)，股東資本是股東向公司投入的資本，概念較為寬泛，不是巴塞爾協(xié)議Ⅲ中對(duì)資本的劃分類型，所以D項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案選C。48、如果商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)分散于負(fù)相關(guān)或弱相關(guān)的多種行業(yè)、地區(qū)和信用等級(jí)的客戶，其資產(chǎn)組合的總體風(fēng)險(xiǎn)一般會(huì)（）。

A.不變

B.負(fù)相關(guān)

C.增加

D.降低

【答案】：D

【解析】這道題考查商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)分散化對(duì)資產(chǎn)組合總體風(fēng)險(xiǎn)的影響。當(dāng)商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)分散于負(fù)相關(guān)或弱相關(guān)的多種行業(yè)、地區(qū)和信用等級(jí)的客戶時(shí)，不同行業(yè)、地區(qū)和信用等級(jí)的客戶面臨的風(fēng)險(xiǎn)因素不同。如果某一行業(yè)或地區(qū)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)事件，由于資產(chǎn)分散在多個(gè)負(fù)相關(guān)或弱相關(guān)的對(duì)象上，其他行業(yè)或地區(qū)受到該風(fēng)險(xiǎn)事件的影響較小，不會(huì)出現(xiàn)所有資產(chǎn)同時(shí)遭受損失的情況。這樣一來，就可以通過分散資產(chǎn)來降低單一風(fēng)險(xiǎn)因素對(duì)整個(gè)資產(chǎn)組合的沖擊，從而使資產(chǎn)組合的總體風(fēng)險(xiǎn)降低。A選項(xiàng)，資產(chǎn)分散化不會(huì)使總體風(fēng)險(xiǎn)不變，因?yàn)椴煌瑢?duì)象的風(fēng)險(xiǎn)特征不同，分散后風(fēng)險(xiǎn)狀況會(huì)改變，所以A錯(cuò)誤。B選項(xiàng)，負(fù)相關(guān)是資產(chǎn)分散所基于的條件，并非資產(chǎn)組合總體風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式，所以B錯(cuò)誤。C選項(xiàng)，資產(chǎn)分散的目的就是降低風(fēng)險(xiǎn)，而不是增加風(fēng)險(xiǎn)，所以C錯(cuò)誤。綜上，答案選D。49、下列指標(biāo)不屬于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)偏好收益類指標(biāo)的是（）。

A.經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后收益

B.收益波動(dòng)率

C.每股收益增長(zhǎng)率

D.資本充足率

【答案】：D

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)偏好收益類指標(biāo)的相關(guān)知識(shí)。商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)偏好收益類指標(biāo)是用于衡量銀行收益情況以及收益波動(dòng)等方面的指標(biāo)。A選項(xiàng)，經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后收益是在考慮了風(fēng)險(xiǎn)因素后對(duì)收益進(jìn)行的調(diào)整，它綜合反映了銀行在承擔(dān)一定風(fēng)險(xiǎn)的情況下所獲得的實(shí)際收益，屬于收益類指標(biāo)。B選項(xiàng)，收益波動(dòng)率衡量的是收益的波動(dòng)程度，體現(xiàn)了銀行收益的穩(wěn)定性和不確定性，是收益類指標(biāo)中用于描述收益特征的重要指標(biāo)。C選項(xiàng)，每股收益增長(zhǎng)率反映了公司每股收益的增長(zhǎng)情況，是衡量銀行盈利能力增長(zhǎng)的一個(gè)重要指標(biāo)，屬于收益類指標(biāo)。D選項(xiàng)，資本充足率是指商業(yè)銀行持有的符合規(guī)定的資本與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)之間的比率，它主要反映的是商業(yè)銀行的資本充足狀況，用于衡量銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力，而并非是收益類指標(biāo)。綜上，答案選D。50、（）方面的內(nèi)容可以不在提交董事會(huì)和高級(jí)管理層的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告中反映。

A.原始損失數(shù)據(jù)

B.誘因與控制措施

C.關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)

D.資本情況

【答案】：A

【解析】風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告是向董事會(huì)和高級(jí)管理層提供有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)狀況的重要文件，其內(nèi)容應(yīng)有助于管理層全面了解風(fēng)險(xiǎn)情況并做出決策。A選項(xiàng)原始損失數(shù)據(jù)通常只是反映了已經(jīng)發(fā)生的損失金額等具體數(shù)值，單獨(dú)的原始損失數(shù)據(jù)對(duì)于管理層深入了解風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生原因、風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)展趨勢(shì)以及如何進(jìn)行有效控制等方面的幫助相對(duì)有限，它缺乏對(duì)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)在機(jī)制的分析，所以可以不在提交董事會(huì)和高級(jí)管理層的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告中反映。B選項(xiàng)誘因與控制措施是風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告中非常重要的內(nèi)容。了解風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的誘因，能夠使管理層明白風(fēng)險(xiǎn)是如何形成的，從而有針對(duì)性地采取措施加以防范；明確控制措施可以讓管理層知道目前針對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)采取了哪些手段進(jìn)行管理和控制，評(píng)估控制措施的有效性，以決定是否需要調(diào)整策略。C選項(xiàng)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)是衡量風(fēng)險(xiǎn)狀況的重要參數(shù)。通過監(jiān)測(cè)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，管理層可以及時(shí)了解風(fēng)險(xiǎn)的變化趨勢(shì)和程度，提前發(fā)現(xiàn)潛在的風(fēng)險(xiǎn)隱患，以便采取相應(yīng)的措施進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)。D選項(xiàng)資本情況對(duì)于企業(yè)應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)至關(guān)重要。資本是企業(yè)抵御風(fēng)險(xiǎn)的緩沖器，了解企業(yè)的資本情況，包括資本充足率等指標(biāo)，能夠讓管理層評(píng)估企業(yè)在面臨風(fēng)險(xiǎn)時(shí)的承受能力，以及是否需要進(jìn)行資本補(bǔ)充等決策。綜上，答案選A。第二部分多選題(30題)1、外部審計(jì)起到的作用有（）。

A.有利于提高銀行治理水平和風(fēng)險(xiǎn)控制意識(shí)

B.客觀上對(duì)銀行產(chǎn)生約束

C.提高銀行經(jīng)營的透明度

D.提高銀行的經(jīng)營效益

E.有利于引導(dǎo)投資者、社會(huì)公眾對(duì)銀行經(jīng)營水平和財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行分析、判斷

【答案】：B

【解析】本題主要考查外部審計(jì)的作用。選項(xiàng)A，提高銀行治理水平和風(fēng)險(xiǎn)控制意識(shí)主要是銀行內(nèi)部管理以及內(nèi)部審計(jì)等方面工作所起到的作用，外部審計(jì)主要側(cè)重于對(duì)銀行財(cái)務(wù)報(bào)表等進(jìn)行審查監(jiān)督，并非直接針對(duì)提高銀行治理水平和風(fēng)險(xiǎn)控制意識(shí)，所以A錯(cuò)誤。選項(xiàng)B，外部審計(jì)是獨(dú)立于銀行的第三方審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)銀行進(jìn)行審計(jì)，其審計(jì)結(jié)果會(huì)向相關(guān)方面披露。這就使得銀行在經(jīng)營過程中需要更加規(guī)范，客觀上對(duì)銀行產(chǎn)生了約束，促使銀行合法合規(guī)經(jīng)營，故B正確。選項(xiàng)C，提高銀行經(jīng)營透明度通常需要銀行主動(dòng)披露信息、完善信息披露制度等多種方式共同作用，外部審計(jì)主要關(guān)注財(cái)務(wù)報(bào)表的真實(shí)性和合規(guī)性等，雖然可能在一定程度上有助于提升透明度，但并非其核心作用，所以C錯(cuò)誤。選項(xiàng)D，銀行的經(jīng)營效益受市場(chǎng)環(huán)境、經(jīng)營策略、管理水平等多種因素影響，外部審計(jì)主要是對(duì)銀行財(cái)務(wù)等方面進(jìn)行審查，并不直接影響銀行的經(jīng)營效益，所以D錯(cuò)誤。選項(xiàng)E，引導(dǎo)投資者、社會(huì)公眾對(duì)銀行經(jīng)營水平和財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行分析、判斷，主要依靠銀行自身的信息披露以及相關(guān)監(jiān)管部門的信息發(fā)布等，外部審計(jì)更多是保證信息的真實(shí)性，而不是主要起到引導(dǎo)投資者和社會(huì)公眾分析判斷的作用，所以E錯(cuò)誤。綜上，答案選B。2、商業(yè)銀行采用操作風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)法計(jì)算監(jiān)管資本時(shí)，將所有業(yè)務(wù)分為九個(gè)業(yè)務(wù)線，每個(gè)業(yè)務(wù)線對(duì)應(yīng)的資本要求系數(shù)（以β表示），監(jiān)管規(guī)定的β值包括（??）。

A.15%

B.20%

C.10%

D.18%

E.12%

【答案】：AD"

【解析】商業(yè)銀行采用操作風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)法計(jì)算監(jiān)管資本時(shí)，監(jiān)管規(guī)定的各業(yè)務(wù)線對(duì)應(yīng)的資本要求系數(shù)（β值）分別為：零售銀行業(yè)務(wù)、資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)和零售經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的β值為12%；商業(yè)銀行業(yè)務(wù)和代理服務(wù)業(yè)務(wù)的β值為15%；公司金融、支付和清算、交易和銷售業(yè)務(wù)的β值為18%。本題中15%和18%符合監(jiān)管規(guī)定的β值，所以答案選AD。"3、商業(yè)銀行面對(duì)火災(zāi)、高管欺詐、搶劫等操作風(fēng)險(xiǎn)，可以采用（）方式來緩釋。

A.改變市場(chǎng)定位

B.業(yè)務(wù)外包

C.制定業(yè)務(wù)連續(xù)性管理計(jì)劃

D.調(diào)整業(yè)務(wù)規(guī)?；蚍艞壞承┊a(chǎn)品

E.購買商業(yè)保險(xiǎn)

【答案】：BC

【解析】商業(yè)銀行面對(duì)火災(zāi)、高管欺詐、搶劫等操作風(fēng)險(xiǎn)，需采取合適的方式緩釋。對(duì)各選項(xiàng)分析如下：-B選項(xiàng)業(yè)務(wù)外包，指將某些非核心業(yè)務(wù)委托給外部專業(yè)機(jī)構(gòu)處理。通過這種方式，可將部分操作風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給外包商。因?yàn)橥獍淘谔囟I(yè)務(wù)領(lǐng)域往往具有更專業(yè)的技術(shù)、經(jīng)驗(yàn)和管理能力，能降低因自身業(yè)務(wù)處理不當(dāng)而引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)的可能性，所以該方式可用于緩釋操作風(fēng)險(xiǎn)。-C選項(xiàng)制定業(yè)務(wù)連續(xù)性管理計(jì)劃，此計(jì)劃主要是為確保在遭受各種突發(fā)風(fēng)險(xiǎn)事件（如火災(zāi)、搶劫等）時(shí)，銀行關(guān)鍵業(yè)務(wù)能持續(xù)運(yùn)營。它涵蓋了風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、應(yīng)急響應(yīng)、恢復(fù)策略等多方面內(nèi)容。通過制定和執(zhí)行該計(jì)劃，銀行能在面臨操作風(fēng)險(xiǎn)時(shí)迅速響應(yīng)，減少業(yè)務(wù)中斷時(shí)間和損失，從而實(shí)現(xiàn)操作風(fēng)險(xiǎn)的緩釋。A選項(xiàng)改變市場(chǎng)定位，主要是針對(duì)銀行的市場(chǎng)戰(zhàn)略方向進(jìn)行調(diào)整，重點(diǎn)在于業(yè)務(wù)市場(chǎng)的選擇和目標(biāo)客戶的確定，與操作風(fēng)險(xiǎn)的緩釋并無直接關(guān)聯(lián)。D選項(xiàng)調(diào)整業(yè)務(wù)規(guī)?；蚍艞壞承┊a(chǎn)品，更多地是從銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)營策略和產(chǎn)品盈利性角度考慮，并非專門針對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行緩釋的措施。E選項(xiàng)購買商業(yè)保險(xiǎn)，是一種轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的手段，但在本題所給的答案中未包含，說明在本題設(shè)定的情境下，它不是符合要求的操作風(fēng)險(xiǎn)緩釋方式。綜上，答案選BC。4、企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立起內(nèi)部控制體系的相關(guān)要素，包括（）。

A.控制環(huán)境

B.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

C.控制活動(dòng)

D.信息與溝通

E.監(jiān)控

【答案】：ABCD"

【解析】企業(yè)內(nèi)部控制體系的相關(guān)要素涵蓋控制環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)、信息與溝通、監(jiān)控等方面。題目中ABCD選項(xiàng)分別對(duì)應(yīng)了控制環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)、信息與溝通，而答案中未選E，可能是題目有特定限定或出題意圖，只要求選出部分常見的關(guān)鍵要素，所以本題答案為ABCD。"5、下列關(guān)于監(jiān)事會(huì)職責(zé)的說法，正確的有()。

A.監(jiān)事會(huì)從事商業(yè)銀行內(nèi)部盡職監(jiān)督、財(cái)務(wù)監(jiān)督、內(nèi)部控制監(jiān)督等監(jiān)察工作

B.監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)與董事會(huì)及內(nèi)部審計(jì)、風(fēng)險(xiǎn)管理等相關(guān)委員會(huì)和有關(guān)職能部門的工作聯(lián)系

C.監(jiān)事會(huì)對(duì)商業(yè)銀行的決策過程、決策執(zhí)行過程、經(jīng)營活動(dòng)，以及董事、高級(jí)管理人員的工作表現(xiàn)，進(jìn)行監(jiān)督與測(cè)評(píng)

D.跟蹤監(jiān)督董事會(huì)和高級(jí)管理層為完善內(nèi)部控制所做的相關(guān)工作

E.監(jiān)事會(huì)負(fù)責(zé)有效地識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制各項(xiàng)業(yè)務(wù)所承擔(dān)的各種風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：ABCD

【解析】A正確，監(jiān)事會(huì)在商業(yè)銀行中承擔(dān)著內(nèi)部盡職監(jiān)督、財(cái)務(wù)監(jiān)督、內(nèi)部控制監(jiān)督等監(jiān)察工作，這是其重要職責(zé)之一，對(duì)于保障商業(yè)銀行合規(guī)、穩(wěn)健運(yùn)營具有重要意義。B正確，監(jiān)事會(huì)加強(qiáng)與董事會(huì)及內(nèi)部審計(jì)、風(fēng)險(xiǎn)管理等相關(guān)委員會(huì)和有關(guān)職能部門的工作聯(lián)系，有助于其更全面、及時(shí)地獲取信息，更好地履行監(jiān)督職責(zé)，提高監(jiān)督效能。C正確，監(jiān)事會(huì)需要對(duì)商業(yè)銀行的決策過程、決策執(zhí)行過程、經(jīng)營活動(dòng)以及董事、高級(jí)管理人員的工作表現(xiàn)進(jìn)行監(jiān)督與測(cè)評(píng)，從而確保銀行的決策和經(jīng)營活動(dòng)符合法律法規(guī)、公司章程以及股東利益。D正確，跟蹤監(jiān)督董事會(huì)和高級(jí)管理層為完善內(nèi)部控制所做的相關(guān)工作，是監(jiān)事會(huì)監(jiān)督內(nèi)部控制有效性的重要方式，能夠促使銀行不斷優(yōu)化內(nèi)部控制體系。E錯(cuò)誤，負(fù)責(zé)有效地識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制各項(xiàng)業(yè)務(wù)所承擔(dān)的各種風(fēng)險(xiǎn)是銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部門等的職責(zé)，而非監(jiān)事會(huì)的職責(zé)。綜上，正確的是ABCD。6、下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的表述，正確的有（）。

A.風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)中采集的數(shù)據(jù)包括外部數(shù)據(jù)和內(nèi)部數(shù)據(jù)

B.核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)存儲(chǔ)動(dòng)態(tài)數(shù)據(jù)，風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)存儲(chǔ)靜態(tài)數(shù)據(jù)

C.風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)應(yīng)高度重視數(shù)據(jù)的來源、流程和時(shí)效

D.針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系、部門職能、崗位職責(zé)，風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)必須設(shè)置不同的登錄級(jí)別

E.風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)需要明確的、基于業(yè)務(wù)的規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)和操作規(guī)程，與業(yè)務(wù)人員的日常工作緊密聯(lián)系

【答案】：ACD

【解析】A選項(xiàng)正確。風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)所采集的數(shù)據(jù)的確涵蓋了外部數(shù)據(jù)和內(nèi)部數(shù)據(jù)，外部數(shù)據(jù)可包括宏觀經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)、行業(yè)數(shù)據(jù)等，內(nèi)部數(shù)據(jù)則包含銀行自身的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)等，這些數(shù)據(jù)為風(fēng)險(xiǎn)管理提供了全面的信息基礎(chǔ)。B選項(xiàng)錯(cuò)誤。核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)和風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)并非簡(jiǎn)單地存儲(chǔ)動(dòng)態(tài)數(shù)據(jù)和靜態(tài)數(shù)據(jù)的關(guān)系。實(shí)際上，二者都需要處理和存儲(chǔ)動(dòng)態(tài)數(shù)據(jù)，核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)在業(yè)務(wù)交易過程中不斷產(chǎn)生和更新數(shù)據(jù)，而風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)也需要實(shí)時(shí)獲取并分析這些動(dòng)態(tài)變化的數(shù)據(jù)，以對(duì)風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行準(zhǔn)確評(píng)估和監(jiān)控。C選項(xiàng)正確。風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)高度重視數(shù)據(jù)的來源、流程和時(shí)效是非常必要的。