2025年中級(jí)銀行從業(yè)資格《中級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理》預(yù)測(cè)試題第一部分單選題(50題)1、在操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量的方法中，（）是將商業(yè)銀行的所有業(yè)務(wù)劃分為八類產(chǎn)品線，對(duì)每一類產(chǎn)品線規(guī)定不同的操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求系數(shù)，并分別示出對(duì)應(yīng)的資本，然后加總八類產(chǎn)品線的資本即可得到商業(yè)銀行總體操作風(fēng)險(xiǎn)的資本要求。

A.標(biāo)準(zhǔn)法

B.高級(jí)計(jì)量法

C.基本指標(biāo)法

D.內(nèi)部評(píng)級(jí)法

【答案】：A

【解析】本題考查操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量方法的相關(guān)知識(shí)。A選項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)法，是將商業(yè)銀行的所有業(yè)務(wù)劃分為八類產(chǎn)品線，對(duì)每一類產(chǎn)品線規(guī)定不同的操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求系數(shù)，并分別計(jì)算出對(duì)應(yīng)的資本，然后加總八類產(chǎn)品線的資本即可得到商業(yè)銀行總體操作風(fēng)險(xiǎn)的資本要求，A選項(xiàng)符合題意。B選項(xiàng)高級(jí)計(jì)量法是商業(yè)銀行在滿足監(jiān)管機(jī)構(gòu)提出的資格要求，以及定性和定量標(biāo)準(zhǔn)的前提下，通過內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)計(jì)算監(jiān)管資本要求，并非題干所描述的方法，B選項(xiàng)不符合題意。C選項(xiàng)基本指標(biāo)法以單一的指標(biāo)作為衡量商業(yè)銀行整體操作風(fēng)險(xiǎn)的尺度，并以此為基礎(chǔ)配置操作風(fēng)險(xiǎn)資本，與題干中按八類產(chǎn)品線計(jì)算的方式不同，C選項(xiàng)不符合題意。D選項(xiàng)內(nèi)部評(píng)級(jí)法是用于信用風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量方法，主要用于估計(jì)違約概率、違約損失率等信用風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)，并非操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量方法，D選項(xiàng)不符合題意。綜上，本題正確答案是A。2、在權(quán)重法下，下列商業(yè)銀行資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重相等的是（）。

A.對(duì)我國中央政府的債權(quán)與對(duì)其他國家中央政府的債權(quán)

B.對(duì)個(gè)人住房抵押貸款的債權(quán)與對(duì)一般企業(yè)的債權(quán)

C.對(duì)符合標(biāo)準(zhǔn)的小微型企業(yè)的債權(quán)與對(duì)個(gè)人的其他債權(quán)

D.對(duì)政策性銀行的債權(quán)與對(duì)公共實(shí)體部門的債權(quán)

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)權(quán)重法下不同商業(yè)銀行資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重的相關(guān)規(guī)定，對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行分析判斷。A項(xiàng)：對(duì)我國中央政府的債權(quán)與對(duì)其他國家中央政府的債權(quán)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重通常并不相等。我國中央政府的信用風(fēng)險(xiǎn)較低，其債權(quán)往往風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重較低；而其他國家中央政府的信用狀況差異較大，風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重會(huì)根據(jù)具體國家的情況有所不同，所以該項(xiàng)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重不相等。B項(xiàng)：個(gè)人住房抵押貸款一般有房產(chǎn)作為抵押，風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)一般企業(yè)債權(quán)較低。一般企業(yè)的經(jīng)營狀況和信用風(fēng)險(xiǎn)具有較大的不確定性，所以對(duì)個(gè)人住房抵押貸款的債權(quán)與對(duì)一般企業(yè)的債權(quán)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重不同。C項(xiàng)：在權(quán)重法下，對(duì)符合標(biāo)準(zhǔn)的小微型企業(yè)的債權(quán)與對(duì)個(gè)人的其他債權(quán)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重是相等的，該項(xiàng)正確。D項(xiàng)：政策性銀行主要是為貫徹國家特定經(jīng)濟(jì)政策服務(wù)，其債權(quán)風(fēng)險(xiǎn)狀況與公共實(shí)體部門不同。公共實(shí)體部門涵蓋范圍廣泛，不同類型的公共實(shí)體部門信用風(fēng)險(xiǎn)也存在差異，所以對(duì)政策性銀行的債權(quán)與對(duì)公共實(shí)體部門的債權(quán)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重不相等。綜上，答案選C。3、下列關(guān)于銀行資產(chǎn)計(jì)價(jià)的說法，不正確的是（）。

A.存貸款業(yè)務(wù)歸入銀行賬戶

B.按模型定價(jià)是指將從市場(chǎng)獲得的其他相關(guān)數(shù)據(jù)輸入模型.計(jì)算或推算出交易頭寸的價(jià)值

C.交易賬戶中的項(xiàng)目通常按市場(chǎng)價(jià)格計(jì)價(jià)，當(dāng)缺乏可參考的市場(chǎng)價(jià)格時(shí)，可以按模型定價(jià)

D.銀行賬戶中的項(xiàng)目通常按市場(chǎng)價(jià)格計(jì)價(jià)

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)銀行資產(chǎn)計(jì)價(jià)的相關(guān)知識(shí)，對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析：-A選項(xiàng)：存貸款業(yè)務(wù)一般是銀行傳統(tǒng)的業(yè)務(wù)，主要是為了履行銀行的基本職能，如吸收存款、發(fā)放貸款等，通常歸入銀行賬戶，該說法正確。-B選項(xiàng)：按模型定價(jià)是一種常見的估值方法，是將從市場(chǎng)獲得的其他相關(guān)數(shù)據(jù)輸入模型，通過模型的計(jì)算或推算得出交易頭寸的價(jià)值，該說法正確。-C選項(xiàng)：交易賬戶中的項(xiàng)目主要是為了交易目的而持有的金融工具等，通常按市場(chǎng)價(jià)格計(jì)價(jià)，這樣能較為及時(shí)準(zhǔn)確地反映其市場(chǎng)價(jià)值。當(dāng)缺乏可參考的市場(chǎng)價(jià)格時(shí)，為了合理評(píng)估其價(jià)值，可以采用按模型定價(jià)的方式，該說法正確。-D選項(xiàng)：銀行賬戶中的項(xiàng)目通常以歷史成本計(jì)價(jià)，而不是按市場(chǎng)價(jià)格計(jì)價(jià)。因?yàn)殂y行賬戶主要是用于記錄那些不是為了交易目的持有的資產(chǎn)和負(fù)債等，采用歷史成本計(jì)價(jià)能提供相對(duì)穩(wěn)定和可靠的會(huì)計(jì)信息，該說法錯(cuò)誤。綜上，答案選D。4、商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)中，行業(yè)經(jīng)營環(huán)境出現(xiàn)惡化的預(yù)警指標(biāo)不包括（）。

A.行業(yè)個(gè)別企業(yè)出現(xiàn)虧損

B.市場(chǎng)需求出現(xiàn)明顯下降

C.行業(yè)產(chǎn)能明顯過剩

D.金融危機(jī)對(duì)行業(yè)發(fā)展產(chǎn)生影響

【答案】：A

【解析】這是一道關(guān)于商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)中行業(yè)經(jīng)營環(huán)境惡化預(yù)警指標(biāo)的試題。破題點(diǎn)在于明確哪些情況能夠反映整個(gè)行業(yè)經(jīng)營環(huán)境出現(xiàn)惡化，哪些只是個(gè)別企業(yè)的情況。A：行業(yè)個(gè)別企業(yè)出現(xiàn)虧損，這僅僅是個(gè)別現(xiàn)象，不能直接體現(xiàn)整個(gè)行業(yè)經(jīng)營環(huán)境的惡化。因?yàn)閭€(gè)別企業(yè)虧損可能是由于自身的經(jīng)營管理、財(cái)務(wù)狀況、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)策略等多種特殊因素導(dǎo)致，而不能代表整個(gè)行業(yè)的普遍狀況。B：市場(chǎng)需求出現(xiàn)明顯下降，這直接影響到行業(yè)內(nèi)企業(yè)的產(chǎn)品或服務(wù)的銷售情況。當(dāng)市場(chǎng)需求大幅減少時(shí)，企業(yè)的銷售額會(huì)降低，利潤空間也會(huì)被壓縮，進(jìn)而導(dǎo)致整個(gè)行業(yè)的經(jīng)營環(huán)境變差，所以這是行業(yè)經(jīng)營環(huán)境惡化的一個(gè)重要預(yù)警指標(biāo)。C：行業(yè)產(chǎn)能明顯過剩意味著行業(yè)內(nèi)生產(chǎn)的產(chǎn)品或提供的服務(wù)超出了市場(chǎng)的實(shí)際需求。這會(huì)引發(fā)企業(yè)之間的激烈競(jìng)爭(zhēng)，導(dǎo)致價(jià)格下降、庫存積壓、企業(yè)利潤減少等問題，嚴(yán)重影響行業(yè)的健康發(fā)展，表明行業(yè)經(jīng)營環(huán)境出現(xiàn)了惡化。D：金融危機(jī)對(duì)行業(yè)發(fā)展產(chǎn)生影響，金融危機(jī)往往會(huì)波及多個(gè)行業(yè)，造成市場(chǎng)不穩(wěn)定、資金緊張、消費(fèi)信心下降等問題。這些都會(huì)對(duì)行業(yè)的生產(chǎn)、銷售、融資等各個(gè)環(huán)節(jié)產(chǎn)生負(fù)面影響，導(dǎo)致行業(yè)經(jīng)營環(huán)境惡化。綜上所述，答案選A。5、商業(yè)銀行的內(nèi)部控制體系的要素不包括（）。

A.控制活動(dòng)

B.風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量

C.內(nèi)部監(jiān)督

D.信息與溝通

【答案】：B

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系的要素。商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系主要包括以下要素：-A.控制活動(dòng)：控制活動(dòng)是確保管理指令得以執(zhí)行的政策和程序，是內(nèi)部控制體系的重要組成部分，通過一系列具體的控制措施，如授權(quán)審批、不相容職務(wù)分離等，對(duì)銀行的各類業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行規(guī)范和約束，以降低風(fēng)險(xiǎn)，保證業(yè)務(wù)的正常開展。-C.內(nèi)部監(jiān)督：內(nèi)部監(jiān)督是對(duì)內(nèi)部控制體系的有效性進(jìn)行監(jiān)督檢查的過程。通過持續(xù)的監(jiān)督和獨(dú)立的評(píng)估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制中存在的問題，并采取措施加以改進(jìn)，從而保證內(nèi)部控制體系能夠持續(xù)有效地運(yùn)行。-D.信息與溝通：信息與溝通是指銀行內(nèi)部各層級(jí)之間、與外部相關(guān)方之間及時(shí)、準(zhǔn)確地傳遞和共享信息的過程。良好的信息與溝通能夠使銀行及時(shí)了解業(yè)務(wù)情況、風(fēng)險(xiǎn)狀況等，為決策提供支持，同時(shí)也有助于加強(qiáng)內(nèi)部控制的有效性。而B選項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量，它主要是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的大小、可能性等進(jìn)行量化分析的一種方法和手段，并不是內(nèi)部控制體系的要素。所以本題答案選B。6、董事會(huì)和高級(jí)管理層對(duì)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的結(jié)果負(fù)有（）。

A.最終責(zé)任

B.連帶責(zé)任

C.擔(dān)保責(zé)任

D.間接責(zé)任

【答案】：A

【解析】董事會(huì)和高級(jí)管理層在戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理中處于核心決策和管理地位，他們的決策和管理行為直接影響戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的過程和結(jié)果。戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理關(guān)系到組織的整體發(fā)展和重大利益，他們需要對(duì)戰(zhàn)略制定、實(shí)施以及由此產(chǎn)生的各種風(fēng)險(xiǎn)和結(jié)果進(jìn)行全面把控和負(fù)責(zé)。最終責(zé)任意味著他們對(duì)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的最終成果承擔(dān)不可推卸的責(zé)任，是全面且根本性的責(zé)任承擔(dān)方式。連帶責(zé)任通常在多個(gè)主體之間因共同行為或特定法律規(guī)定而共同對(duì)債務(wù)或責(zé)任負(fù)責(zé)的情況，這里董事會(huì)和高級(jí)管理層并非與其他主體存在這樣共同擔(dān)責(zé)的關(guān)系；擔(dān)保責(zé)任是為他人的債務(wù)或行為提供保證，與戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的責(zé)任性質(zhì)不符；間接責(zé)任強(qiáng)調(diào)非直接導(dǎo)致結(jié)果的責(zé)任，而董事會(huì)和高級(jí)管理層在戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理中是直接參與和主導(dǎo)的角色，并非間接作用。所以董事會(huì)和高級(jí)管理層對(duì)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的結(jié)果負(fù)有最終責(zé)任，應(yīng)選A。7、張某向商業(yè)銀行申請(qǐng)個(gè)人住房抵押貸款，期限15年。該行在張某尚未來得及辦理他項(xiàng)權(quán)證的情況下，便向其發(fā)放貸款。不久張某出車禍身亡，造成該筆貸款處于高風(fēng)險(xiǎn)狀態(tài)。此情況應(yīng)歸類為（）引起的操作風(fēng)險(xiǎn)。

A.貸款流程執(zhí)行不嚴(yán)

B.未授權(quán)交易

C.信貸人員技能匱乏

D.內(nèi)部欺詐

【答案】：A

【解析】本題主要考查對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)不同成因類型的判斷。A選項(xiàng)：貸款流程執(zhí)行不嚴(yán)，在個(gè)人住房抵押貸款業(yè)務(wù)中，辦理他項(xiàng)權(quán)證是重要的流程環(huán)節(jié)，它能保障銀行對(duì)抵押物的優(yōu)先受償權(quán)。而該商業(yè)銀行在張某尚未來得及辦理他項(xiàng)權(quán)證的情況下就發(fā)放貸款，這明顯是沒有嚴(yán)格按照貸款流程執(zhí)行，最終導(dǎo)致張某身亡后該筆貸款處于高風(fēng)險(xiǎn)狀態(tài)，所以此情況應(yīng)歸類為貸款流程執(zhí)行不嚴(yán)引起的操作風(fēng)險(xiǎn)，A選項(xiàng)正確。B選項(xiàng)：未授權(quán)交易是指未經(jīng)上級(jí)或相關(guān)授權(quán)進(jìn)行的交易活動(dòng)，而題干中并未體現(xiàn)出存在未授權(quán)進(jìn)行交易的情況，B選項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng)：信貸人員技能匱乏通常表現(xiàn)為信貸人員在業(yè)務(wù)知識(shí)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估等專業(yè)技能方面存在不足，題干中主要強(qiáng)調(diào)的是貸款流程執(zhí)行的問題，并非信貸人員技能的問題，C選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)：內(nèi)部欺詐是指機(jī)構(gòu)內(nèi)部人員故意騙取、盜用財(cái)產(chǎn)或違反監(jiān)管規(guī)章、法律或公司政策導(dǎo)致的損失，題干中沒有體現(xiàn)出銀行內(nèi)部人員存在欺詐行為，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案是A。""8、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)當(dāng)將收集到的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)因素按照（）進(jìn)行排序。

A.影響程度和緊迫性

B.影響程度和時(shí)間先后

C.時(shí)間先后和重要程度

D.時(shí)間先后和緊迫性

【答案】：A

【解析】聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理部門在對(duì)收集到的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行排序時(shí)，關(guān)鍵要考量能體現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)重要性和處理及時(shí)性的指標(biāo)。影響程度反映了風(fēng)險(xiǎn)因素對(duì)聲譽(yù)可能造成的危害大小，是衡量風(fēng)險(xiǎn)嚴(yán)重性的關(guān)鍵指標(biāo)；而緊迫性則關(guān)乎該風(fēng)險(xiǎn)因素是否需要立即處理，體現(xiàn)了處理的時(shí)間要求。將聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)因素按照影響程度和緊迫性進(jìn)行排序，有助于聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理部門準(zhǔn)確識(shí)別高風(fēng)險(xiǎn)因素，并及時(shí)采取應(yīng)對(duì)措施，合理分配資源，優(yōu)先處理那些影響大且緊急的風(fēng)險(xiǎn)。所以A正確。按照影響程度和時(shí)間先后排序，時(shí)間先后本身并不直接反映風(fēng)險(xiǎn)的處理優(yōu)先級(jí)，可能會(huì)導(dǎo)致一些雖發(fā)生時(shí)間早但影響小的風(fēng)險(xiǎn)被優(yōu)先處理，而重要且緊急的風(fēng)險(xiǎn)被延誤，B不正確。按時(shí)間先后和重要程度排序，時(shí)間先后不能準(zhǔn)確體現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)處理的緊急性需求，重要程度需要和緊迫性結(jié)合才能更合理地對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行排序，C不正確。按時(shí)間先后和緊迫性排序，僅依據(jù)時(shí)間先后和緊迫性，沒有考慮到風(fēng)險(xiǎn)因素本身的影響程度大小，可能會(huì)出現(xiàn)花費(fèi)大量精力處理一些雖緊急但影響較小的風(fēng)險(xiǎn)，而忽略了真正影響大的風(fēng)險(xiǎn)，D不正確。綜上，本題正確答案選A。9、商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型的觀測(cè)期為（）。

A.3個(gè)月

B.6個(gè)月

C.1年

D.2年

【答案】：C

【解析】該題主要考查商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型觀測(cè)期的相關(guān)知識(shí)。對(duì)于商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型，其觀測(cè)期為1年。A選項(xiàng)3個(gè)月時(shí)間過短，無法全面、準(zhǔn)確地觀測(cè)和評(píng)估操作風(fēng)險(xiǎn)；B選項(xiàng)6個(gè)月同樣不能很好地覆蓋操作風(fēng)險(xiǎn)在較長時(shí)間段內(nèi)的變化和表現(xiàn)；D選項(xiàng)2年相對(duì)過長，可能會(huì)使數(shù)據(jù)包含過多陳舊信息，不利于及時(shí)反映當(dāng)前的操作風(fēng)險(xiǎn)狀況。所以答案選C。"10、資本充足率壓力測(cè)試分為：定期和不定期壓力測(cè)試，原則上定期壓力測(cè)試至少（）一次。

A.3個(gè)月

B.半年

C.9個(gè)月

D.1年

【答案】：D

【解析】資本充足率壓力測(cè)試分為定期和不定期壓力測(cè)試。在監(jiān)管規(guī)定和實(shí)際操作中，為了確保銀行等金融機(jī)構(gòu)能夠持續(xù)滿足資本充足率要求，及時(shí)評(píng)估其在不同壓力情境下的資本狀況，對(duì)于定期壓力測(cè)試有著明確的時(shí)間頻率規(guī)定。通常來說，定期壓力測(cè)試是一種較為全面和系統(tǒng)的評(píng)估方式，需要一定的時(shí)間周期來收集、分析數(shù)據(jù)以及得出準(zhǔn)確的評(píng)估結(jié)果。A選項(xiàng)3個(gè)月的時(shí)間間隔過短，金融機(jī)構(gòu)很難在這么短的時(shí)間內(nèi)經(jīng)歷完整的業(yè)務(wù)周期和市場(chǎng)波動(dòng)，無法有效反映長期的潛在風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)頻繁進(jìn)行壓力測(cè)試會(huì)增加金融機(jī)構(gòu)的運(yùn)營成本和工作量，不符合實(shí)際情況。B選項(xiàng)半年雖比3個(gè)月長，但仍然可能無法涵蓋一些周期性較長的風(fēng)險(xiǎn)因素，不能全面反映金融機(jī)構(gòu)在各種經(jīng)濟(jì)環(huán)境下的資本充足狀況。C選項(xiàng)9個(gè)月同樣沒有一個(gè)完整的年度經(jīng)濟(jì)周期，不能很好地綜合考慮全年的經(jīng)濟(jì)變化、季節(jié)性因素以及市場(chǎng)趨勢(shì)對(duì)資本充足率的影響。D選項(xiàng)1年，能讓金融機(jī)構(gòu)完整經(jīng)歷一個(gè)業(yè)務(wù)年度，涵蓋了各種可能的經(jīng)濟(jì)環(huán)境和業(yè)務(wù)情況，包括季節(jié)性波動(dòng)、宏觀經(jīng)濟(jì)政策調(diào)整等，是對(duì)金融機(jī)構(gòu)資本充足狀況進(jìn)行全面、準(zhǔn)確評(píng)估的一個(gè)合適周期。所以，原則上定期壓力測(cè)試至少1年一次，答案選D。11、單一的資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式和單一的負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式均不能保證商業(yè)銀行安全性、流動(dòng)性和效益性的均衡。在此情況下，()應(yīng)運(yùn)而生。

A.資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式

B.負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式

C.資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式

D.全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式

【答案】：C

【解析】題干強(qiáng)調(diào)單一的資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式和單一的負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式都無法確保商業(yè)銀行安全性、流動(dòng)性和效益性的均衡。A選項(xiàng)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式是單一的風(fēng)險(xiǎn)管理模式，不能解決題干中所提出的問題，所以A錯(cuò)誤。B選項(xiàng)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式同樣屬于單一的風(fēng)險(xiǎn)管理模式，也無法保證商業(yè)銀行安全性、流動(dòng)性和效益性的均衡，所以B錯(cuò)誤。C選項(xiàng)資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式是為了解決單一資產(chǎn)或負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式的不足而產(chǎn)生的，它綜合考慮資產(chǎn)和負(fù)債兩方面，能夠更好地保證商業(yè)銀行安全性、流動(dòng)性和效益性的均衡，因此C正確。D選項(xiàng)全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式是在資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式之后發(fā)展起來的更全面的風(fēng)險(xiǎn)管理理念，但并非是為解決單一資產(chǎn)和負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式不能保證“三性”均衡問題而直接應(yīng)運(yùn)而生的，所以D錯(cuò)誤。故本題正確答案選C。"12、“風(fēng)險(xiǎn)熱點(diǎn)”，表明該頭寸（）投資組合的風(fēng)險(xiǎn)。

A.增加了

B.減少了

C.不影響

D.不確定

【答案】：A

【解析】“風(fēng)險(xiǎn)熱點(diǎn)”意味著該頭寸會(huì)對(duì)投資組合產(chǎn)生影響，且從性質(zhì)上來說，“熱點(diǎn)”通常代表著能夠吸引資金進(jìn)入并引發(fā)市場(chǎng)波動(dòng)等情況，這種情況往往會(huì)使得投資組合面臨更多不確定性和潛在的風(fēng)險(xiǎn)事件，進(jìn)而增加投資組合的風(fēng)險(xiǎn)，所以應(yīng)選A。"13、下列指標(biāo)不屬于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)偏好收益類指標(biāo)的是（）。

A.每股收益增長率

B.經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后收益

C.收益波動(dòng)率

D.資本充足率

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)偏好收益類指標(biāo)的定義，對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。-**A選項(xiàng)每股收益增長率**：每股收益增長率反映了公司每股收益的增長情況，是衡量公司盈利能力和股東收益增長的重要指標(biāo)。在商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)偏好收益類指標(biāo)中，通常會(huì)關(guān)注收益的增長情況，每股收益增長率能夠體現(xiàn)銀行在一定時(shí)期內(nèi)盈利增長的能力，與收益相關(guān)，所以它屬于收益類指標(biāo)。-**B選項(xiàng)經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后收益**：經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后收益是在考慮了風(fēng)險(xiǎn)因素后對(duì)收益進(jìn)行的調(diào)整，它綜合了風(fēng)險(xiǎn)和收益兩個(gè)方面，能夠更準(zhǔn)確地反映銀行承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)所獲得的回報(bào)。商業(yè)銀行在追求收益的同時(shí)，需要對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的管理和控制，經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后收益是評(píng)估銀行風(fēng)險(xiǎn)管理和收益獲取能力的重要指標(biāo)，屬于收益類指標(biāo)。-**C選項(xiàng)收益波動(dòng)率**：收益波動(dòng)率衡量的是收益的波動(dòng)程度，它反映了銀行收益的穩(wěn)定性和不確定性。較高的收益波動(dòng)率意味著銀行的收益可能會(huì)有較大的波動(dòng)，風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較高；較低的收益波動(dòng)率則表示收益相對(duì)較為穩(wěn)定。收益波動(dòng)率與銀行的收益表現(xiàn)密切相關(guān)，是評(píng)估銀行收益質(zhì)量和風(fēng)險(xiǎn)特征的重要指標(biāo)，屬于收益類指標(biāo)。-**D選項(xiàng)資本充足率**：資本充足率是指銀行資本總額與加權(quán)平均風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的比率，它反映了銀行在應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)的資本儲(chǔ)備情況和抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力，主要是衡量銀行資本是否充足以應(yīng)對(duì)可能的損失，側(cè)重于銀行的資本狀況和風(fēng)險(xiǎn)抵御能力，而不是直接與銀行的收益相關(guān)，不屬于收益類指標(biāo)。綜上，答案選D。14、()可能由一國或地區(qū)經(jīng)濟(jì)狀況惡化、政治和社會(huì)動(dòng)蕩、資產(chǎn)被國有化或被征用、政府拒付對(duì)外債務(wù)、外匯管制或貨幣貶值等情況引發(fā)。

A.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

B.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

C.國別風(fēng)險(xiǎn)

D.匯率風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：C

【解析】該題正確答案是C。逐一分析各內(nèi)容：A，聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對(duì)商業(yè)銀行負(fù)面評(píng)價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)，它并非由一國或地區(qū)經(jīng)濟(jì)狀況惡化、政治和社會(huì)動(dòng)蕩等國際因素引發(fā)，所以A不符合。B，戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標(biāo)的系統(tǒng)化管理過程中，因不適當(dāng)?shù)奈磥戆l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅商業(yè)銀行未來發(fā)展的潛在風(fēng)險(xiǎn)，與題干所描述的引發(fā)因素不相關(guān)，故B不正確。C，國別風(fēng)險(xiǎn)是指由于某一國家或地區(qū)經(jīng)濟(jì)、政治、社會(huì)變化及事件，導(dǎo)致該國家或地區(qū)借款人或債務(wù)人沒有能力或者拒絕償付商業(yè)銀行債務(wù)，或使商業(yè)銀行在該國家或地區(qū)的商業(yè)存在遭受損失，或使商業(yè)銀行遭受其他損失的風(fēng)險(xiǎn)。其表現(xiàn)可能包括一國或地區(qū)經(jīng)濟(jì)狀況惡化、政治和社會(huì)動(dòng)蕩、資產(chǎn)被國有化或被征用、政府拒付對(duì)外債務(wù)、外匯管制或貨幣貶值等情況，所以C符合題意。D，匯率風(fēng)險(xiǎn)是指由于匯率的不利變動(dòng)而導(dǎo)致銀行業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)，通常主要關(guān)注匯率波動(dòng)對(duì)金融活動(dòng)的影響，并非題干所表述的寬泛引發(fā)因素，因此D不符合。15、金融穩(wěn)定（?）在《有效風(fēng)險(xiǎn)偏好框架制定原則》中特別強(qiáng)調(diào)了限額在傳導(dǎo)風(fēng)險(xiǎn)偏好方面的作用，要求應(yīng)將總體風(fēng)險(xiǎn)偏好分解到業(yè)務(wù)條線、法人實(shí)體、具體風(fēng)險(xiǎn)種類的限額。

A.董事會(huì)

B.監(jiān)事會(huì)

C.理事會(huì)

D.股東大會(huì)?

【答案】：C

【解析】本題主要考查《有效風(fēng)險(xiǎn)偏好框架制定原則》中關(guān)于強(qiáng)調(diào)限額在傳導(dǎo)風(fēng)險(xiǎn)偏好方面作用，并要求將總體風(fēng)險(xiǎn)偏好分解到業(yè)務(wù)條線、法人實(shí)體、具體風(fēng)險(xiǎn)種類限額的主體。A選項(xiàng)董事會(huì)是公司的決策機(jī)構(gòu)，主要負(fù)責(zé)公司重大經(jīng)營決策等事務(wù)，在金融穩(wěn)定的相關(guān)規(guī)定中，并非是該職責(zé)的承擔(dān)主體。B選項(xiàng)監(jiān)事會(huì)主要是對(duì)公司的經(jīng)營管理活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督，防止公司管理層濫用職權(quán)等行為，它并不負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)偏好框架中限額傳導(dǎo)及分解等工作。C選項(xiàng)理事會(huì)在《有效風(fēng)險(xiǎn)偏好框架制定原則》中特別強(qiáng)調(diào)了限額在傳導(dǎo)風(fēng)險(xiǎn)偏好方面的作用，要求應(yīng)將總體風(fēng)險(xiǎn)偏好分解到業(yè)務(wù)條線、法人實(shí)體、具體風(fēng)險(xiǎn)種類的限額，所以該選項(xiàng)正確。D選項(xiàng)股東大會(huì)是公司的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，主要是對(duì)公司的重大事項(xiàng)進(jìn)行決策，如選舉董事、監(jiān)事等，并不涉及風(fēng)險(xiǎn)偏好限額傳導(dǎo)和分解的具體職責(zé)。綜上，本題答案選C。16、（）可用于對(duì)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型的事后檢驗(yàn)，但不能作為內(nèi)部評(píng)級(jí)的直接依據(jù)。

A.違約頻率

B.違約損失率

C.貸款不良率

D.違約概率

【答案】：A

【解析】違約頻率是指實(shí)施內(nèi)部評(píng)級(jí)法的商業(yè)銀行估計(jì)和預(yù)測(cè)的違約概率與實(shí)際違約概率的對(duì)比情況，可用于對(duì)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型的事后檢驗(yàn)，但它是基于歷史數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)得出的，受樣本、時(shí)間等因素影響較大，具有一定的隨機(jī)性和局限性，所以不能作為內(nèi)部評(píng)級(jí)的直接依據(jù)，A選項(xiàng)正確。違約損失率是指給定借款人違約后貸款損失金額占違約風(fēng)險(xiǎn)暴露的比例，主要用于衡量違約后損失的程度，并非用于對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型事后檢驗(yàn)以及不適合做內(nèi)部評(píng)級(jí)直接依據(jù)的指標(biāo)，B選項(xiàng)錯(cuò)誤。貸款不良率是指金融機(jī)構(gòu)不良貸款占總貸款余額的比重，它反映的是貸款資產(chǎn)的質(zhì)量總體狀況，更多用于衡量貸款業(yè)務(wù)整體的風(fēng)險(xiǎn)狀況，不是用于信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型事后檢驗(yàn)，也不是內(nèi)部評(píng)級(jí)的直接依據(jù)，C選項(xiàng)錯(cuò)誤。違約概率是指借款人在未來一定時(shí)期內(nèi)發(fā)生違約的可能性，是內(nèi)部評(píng)級(jí)法的重要參數(shù)，是內(nèi)部評(píng)級(jí)的直接依據(jù)之一，并非只用于事后檢驗(yàn)，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，正確答案是A。17、下列關(guān)于國別風(fēng)險(xiǎn)的表述，正確的是（）。

A.在風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中，國別風(fēng)險(xiǎn)管理屬于操作風(fēng)險(xiǎn)管理的范疇

B.國別風(fēng)險(xiǎn)僅存在于國際資本市場(chǎng)業(yè)務(wù)中

C.轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)是國別風(fēng)險(xiǎn)的主要類型之一

D.資產(chǎn)被國有化不會(huì)引發(fā)國別風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)國別風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)概念，對(duì)各選項(xiàng)逐一分析：-A：在風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中，國別風(fēng)險(xiǎn)管理屬于信用風(fēng)險(xiǎn)管理的范疇，而非操作風(fēng)險(xiǎn)管理范疇。所以該項(xiàng)表述錯(cuò)誤。-B：國別風(fēng)險(xiǎn)存在于授信、國際資本市場(chǎng)業(yè)務(wù)、設(shè)立境外機(jī)構(gòu)、代理行往來和由境外服務(wù)提供商提供的外包服務(wù)等經(jīng)營活動(dòng)中，并非僅存在于國際資本市場(chǎng)業(yè)務(wù)中。所以該項(xiàng)表述錯(cuò)誤。-C：國別風(fēng)險(xiǎn)的主要類型包括轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)、主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)、傳染風(fēng)險(xiǎn)、貨幣風(fēng)險(xiǎn)、宏觀經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)、政治風(fēng)險(xiǎn)、間接國別風(fēng)險(xiǎn)七類，所以轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)是國別風(fēng)險(xiǎn)的主要類型之一，該項(xiàng)表述正確。-D：資產(chǎn)被國有化等政治風(fēng)險(xiǎn)會(huì)引發(fā)國別風(fēng)險(xiǎn)，所以資產(chǎn)被國有化是會(huì)引發(fā)國別風(fēng)險(xiǎn)的。所以該項(xiàng)表述錯(cuò)誤。綜上，答案選C。18、下列選項(xiàng)中，商業(yè)銀行一線業(yè)務(wù)部門的操作風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)為（）。

A.擬定本行操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策、程序和具體的操作規(guī)程

B.建立適用于全行的操作風(fēng)險(xiǎn)基本控制標(biāo)準(zhǔn)

C.協(xié)助其他部門識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)、控制及緩釋操作風(fēng)險(xiǎn)

D.根據(jù)本行統(tǒng)一的操作風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)估方法，識(shí)別、監(jiān)測(cè)本部門的操作風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：D

【解析】這道題主要考查商業(yè)銀行一線業(yè)務(wù)部門在操作風(fēng)險(xiǎn)管理方面的職責(zé)。A選項(xiàng)，擬定本行操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策、程序和具體的操作規(guī)程，這通常是銀行高層管理部門或?qū)ｉT的風(fēng)險(xiǎn)管理部門的職責(zé)，因?yàn)檫@些政策和規(guī)程需要從全行層面進(jìn)行統(tǒng)籌規(guī)劃和制定，一線業(yè)務(wù)部門主要負(fù)責(zé)執(zhí)行，而非擬定，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。B選項(xiàng)，建立適用于全行的操作風(fēng)險(xiǎn)基本控制標(biāo)準(zhǔn)，同樣是需要綜合考慮全行各個(gè)業(yè)務(wù)條線和風(fēng)險(xiǎn)狀況來制定的，屬于全行層面的宏觀管理工作，一線業(yè)務(wù)部門不具備制定全行統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)的職能，所以B選項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng)，協(xié)助其他部門識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)、控制及緩釋操作風(fēng)險(xiǎn)，這更多體現(xiàn)的是一種支持性、協(xié)調(diào)性的工作，一般是風(fēng)險(xiǎn)管理部門或相關(guān)職能部門的工作內(nèi)容，一線業(yè)務(wù)部門的核心任務(wù)是專注于自身業(yè)務(wù)的操作和管理，雖然可能在一定程度上配合其他部門工作，但不是其主要職責(zé)，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)，根據(jù)本行統(tǒng)一的操作風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)估方法，一線業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)識(shí)別、監(jiān)測(cè)本部門的操作風(fēng)險(xiǎn)。這與一線業(yè)務(wù)部門直接參與具體業(yè)務(wù)操作，對(duì)本部門業(yè)務(wù)流程和風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)最為了解的實(shí)際情況相符合，他們能夠及時(shí)發(fā)現(xiàn)本部門業(yè)務(wù)操作過程中可能存在的風(fēng)險(xiǎn)，因此該項(xiàng)是一線業(yè)務(wù)部門的操作風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)，D選項(xiàng)正確。綜上，答案選D。19、甲、乙兩家企業(yè)均為某商業(yè)銀行的客戶，甲的信用評(píng)級(jí)低于乙，在其他條件相同的情況下，商業(yè)銀行為甲設(shè)定的貸款利率高于為乙設(shè)定的貸款利率，這種風(fēng)險(xiǎn)管理的方法屬于（）

A.風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償

B.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

C.風(fēng)險(xiǎn)分散

D.風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖

【答案】：A

【解析】此題考查的是風(fēng)險(xiǎn)管理方法的判斷。A項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償是指商業(yè)銀行在所從事的業(yè)務(wù)活動(dòng)造成實(shí)質(zhì)性損失之前，對(duì)所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行價(jià)格補(bǔ)償?shù)牟呗孕赃x擇。題干中，甲的信用評(píng)級(jí)低于乙，意味著甲的違約風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較高。在其他條件相同的情況下，商業(yè)銀行為甲設(shè)定更高的貸款利率，就是通過提高價(jià)格（貸款利率）的方式，對(duì)可能承受的甲的違約風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行補(bǔ)償，該項(xiàng)符合題意。B項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是指通過購買某種金融產(chǎn)品或采取其他合法的經(jīng)濟(jì)措施將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給其他經(jīng)濟(jì)主體的一種策略性選擇，如擔(dān)保、備用信用證等。題干中并未體現(xiàn)將甲的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給其他主體的情況，所以該項(xiàng)不符合。C項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)分散是指通過多樣化的投資來分散和降低風(fēng)險(xiǎn)的策略性選擇。常見的方式是投資組合，通過投資不同的資產(chǎn)來降低非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。本題沒有涉及到分散投資等相關(guān)內(nèi)容，故該項(xiàng)不正確。D項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖是指通過投資或購買與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動(dòng)負(fù)相關(guān)的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品，來沖銷標(biāo)的資產(chǎn)潛在損失的一種策略性選擇，比如利用期貨、期權(quán)等金融衍生品進(jìn)行對(duì)沖操作。題干中不存在對(duì)沖風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)操作，因此該項(xiàng)也不符合。綜上，答案是A。20、（）是指?jìng)鶆?wù)人或第三方將其動(dòng)產(chǎn)移交債權(quán)人占有，將該動(dòng)產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保。

A.擔(dān)保

B.保證

C.抵押

D.質(zhì)押

【答案】：D

【解析】本題考查對(duì)不同債權(quán)擔(dān)保方式概念的理解。A項(xiàng)，擔(dān)保是指法律為確保特定的債權(quán)人實(shí)現(xiàn)債權(quán)，以債務(wù)人或第三人的信用或者特定財(cái)產(chǎn)來督促債務(wù)人履行債務(wù)的制度，它是一個(gè)較為寬泛的概念，并非題干中所描述的將動(dòng)產(chǎn)移交債權(quán)人占有的特定擔(dān)保方式，所以A項(xiàng)不符合題意。B項(xiàng)，保證是指保證人和債權(quán)人約定，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，保證人按照約定履行債務(wù)或者承擔(dān)責(zé)任的行為，其不涉及將動(dòng)產(chǎn)移交債權(quán)人占有，所以B項(xiàng)不符合題意。C項(xiàng)，抵押是指?jìng)鶆?wù)人或者第三人不轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)的占有，將該財(cái)產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保，這與題干中“移交債權(quán)人占有”這一條件不符，所以C項(xiàng)不符合題意。D項(xiàng)，質(zhì)押是指?jìng)鶆?wù)人或第三方將其動(dòng)產(chǎn)移交債權(quán)人占有，將該動(dòng)產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，債權(quán)人有權(quán)依照法律規(guī)定以該動(dòng)產(chǎn)折價(jià)或者以拍賣、變賣該動(dòng)產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先受償，符合題干描述，所以D項(xiàng)正確。綜上，答案選D。21、某商業(yè)銀行資產(chǎn)總額為200億元，風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)總額為150億元，資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)暴露為170億元，預(yù)期損失為3億元，則商業(yè)銀行的預(yù)期損失率為（）。

A.3.33％

B.2.5％

C.2.94％

D.1.76％

【答案】：D

【解析】預(yù)期損失率是指預(yù)期損失與資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)暴露的百分比。本題中已知預(yù)期損失為3億元，資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)暴露為170億元，根據(jù)預(yù)期損失率的計(jì)算公式：預(yù)期損失率=預(yù)期損失/資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)暴露×100%，將數(shù)據(jù)代入公式可得：3÷170×100%≈1.76%。所以本題正確答案是D。"22、管理層素質(zhì)屬于（?）指標(biāo)。

A.品質(zhì)類指標(biāo)

B.技術(shù)類指標(biāo)

C.實(shí)力類指標(biāo)

D.環(huán)境類指標(biāo)?

【答案】：A

【解析】管理層素質(zhì)屬于品質(zhì)類指標(biāo)。品質(zhì)類指標(biāo)側(cè)重于反映人員內(nèi)在的特質(zhì)、素養(yǎng)和品德等方面，管理層的素質(zhì)包括領(lǐng)導(dǎo)能力、決策能力、道德品質(zhì)等，這些都是屬于品質(zhì)范疇。而技術(shù)類指標(biāo)主要關(guān)注與技術(shù)相關(guān)的能力和水平；實(shí)力類指標(biāo)通常涉及組織或個(gè)人的綜合實(shí)力，如資金、設(shè)備等；環(huán)境類指標(biāo)聚焦于外部環(huán)境因素，如市場(chǎng)環(huán)境、政策環(huán)境等。所以本題正確答案是A。"23、下列情形中，重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)最大的是（）。

A.以短期存款作為短期流動(dòng)資金貸款的融資來源

B.以短期存款作為長期固定利率貸款的融資來源

C.以短期存款作為長期浮動(dòng)利率貸款的融資來源

D.以長期固定利率存款作為長期股東利率貸款的融資來源

【答案】：B

【解析】重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)是指由于銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)到期期限（就固定利率而言）或重新定價(jià)期限（就浮動(dòng)利率而言）存在差異，導(dǎo)致利率變動(dòng)時(shí)，銀行收益發(fā)生變化的風(fēng)險(xiǎn)。A中以短期存款作為短期流動(dòng)資金貸款的融資來源，存貸款期限較為匹配，在利率變動(dòng)時(shí)，重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較小。B以短期存款作為長期固定利率貸款的融資來源，短期存款需要不斷進(jìn)行重新定價(jià)，而長期固定利率貸款的利率在貸款期限內(nèi)是固定不變的。當(dāng)市場(chǎng)利率上升時(shí)，銀行要為短期存款支付更高的利息，但長期固定利率貸款的收益卻無法相應(yīng)增加，銀行收益會(huì)受到較大影響，重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)最大。C以短期存款作為長期浮動(dòng)利率貸款的融資來源，雖然存款是短期的需要重新定價(jià)，但長期浮動(dòng)利率貸款的利率會(huì)隨市場(chǎng)利率變動(dòng)而調(diào)整，在一定程度上可以降低重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)。D以長期固定利率存款作為長期固定利率貸款的融資來源，存貸款期限和利率類型都較為匹配，利率變動(dòng)時(shí)對(duì)銀行收益的影響相對(duì)較小，重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)也較小。綜上所述，答案選B。24、下列關(guān)于商業(yè)銀行內(nèi)部控制的描述，正確的是（）。

A.商業(yè)銀行的經(jīng)營管理應(yīng)當(dāng)體現(xiàn)“效益優(yōu)先”的要求

B.內(nèi)部控制的建設(shè)、執(zhí)行部門同時(shí)負(fù)責(zé)內(nèi)部控制的監(jiān)督、評(píng)價(jià)

C.內(nèi)部控制的監(jiān)督、評(píng)價(jià)部門應(yīng)當(dāng)有直接向董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和高級(jí)管理層報(bào)告的渠道

D.內(nèi)部控制須有高度的權(quán)威性，除董事會(huì)和高層管理外，任何人不得擁有不受內(nèi)部控制的權(quán)力

【答案】：C

【解析】首先來看A。商業(yè)銀行的經(jīng)營管理應(yīng)體現(xiàn)“安全性、流動(dòng)性、效益性”相統(tǒng)一的原則，并非“效益優(yōu)先”，安全性是前提，流動(dòng)性是條件，效益性是目標(biāo)，所以A錯(cuò)誤。接著看B。內(nèi)部控制的建設(shè)、執(zhí)行與監(jiān)督、評(píng)價(jià)職責(zé)應(yīng)分離，不能由同一部門負(fù)責(zé)，以保證監(jiān)督和評(píng)價(jià)的獨(dú)立性和客觀性，所以B錯(cuò)誤。再看C。內(nèi)部控制的監(jiān)督、評(píng)價(jià)部門需要有直接向董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和高級(jí)管理層報(bào)告的渠道，這樣才能確保監(jiān)督和評(píng)價(jià)結(jié)果能及時(shí)反饋給決策層，使問題得到及時(shí)處理，保證內(nèi)部控制的有效性，所以C正確。最后看D。內(nèi)部控制須有高度的權(quán)威性，商業(yè)銀行的所有人員，包括董事會(huì)和高級(jí)管理層都不得擁有不受內(nèi)部控制約束的權(quán)力，所以D錯(cuò)誤。綜上，正確答案是C。25、根據(jù)計(jì)量的結(jié)果，通過采取合適的手段來減少流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，從而將流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)控制在銀行的可承受范圍內(nèi)的是流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)（）。

A.識(shí)別

B.計(jì)量

C.監(jiān)測(cè)

D.控制

【答案】：D

【解析】該題正確答案為D。逐一分析各選項(xiàng)：A，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別主要是運(yùn)用各種方法和技術(shù)，查找出可能引起流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的因素和潛在風(fēng)險(xiǎn)源等，題干強(qiáng)調(diào)的是采取措施控制風(fēng)險(xiǎn)，并非單純的識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)，所以A錯(cuò)誤。B，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量是對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的大小、程度等進(jìn)行量化計(jì)算和評(píng)估，題干重點(diǎn)在于采取手段控制風(fēng)險(xiǎn)而非計(jì)量，所以B錯(cuò)誤。C，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)是對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行持續(xù)的觀察、分析和預(yù)警，而題干核心是采取合適手段減少并控制風(fēng)險(xiǎn)，所以C錯(cuò)誤。D，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)控制就是依據(jù)計(jì)量結(jié)果，采取恰當(dāng)手段減少流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，使風(fēng)險(xiǎn)處于銀行可承受范圍之內(nèi)，符合題干描述，所以D正確。26、系統(tǒng)失靈導(dǎo)致業(yè)務(wù)中斷造成巨額損失，此種情景屬于（）壓力情景。

A.信用風(fēng)險(xiǎn)

B.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

C.操作風(fēng)險(xiǎn)

D.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：C

【解析】本題可依據(jù)各類風(fēng)險(xiǎn)的定義來判斷系統(tǒng)失靈導(dǎo)致業(yè)務(wù)中斷造成巨額損失屬于哪種壓力情景。A選項(xiàng)，信用風(fēng)險(xiǎn)是指借款人或交易對(duì)手不能按照事先達(dá)成的協(xié)議履行義務(wù)的可能性，其主要關(guān)注的是交易對(duì)方的信用狀況和違約風(fēng)險(xiǎn)，而系統(tǒng)失靈導(dǎo)致業(yè)務(wù)中斷并非是信用方面的問題，所以不屬于信用風(fēng)險(xiǎn)。B選項(xiàng)，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行無法及時(shí)獲得或者無法以合理成本獲得充足資金，以償付到期債務(wù)或其他支付義務(wù)、滿足資產(chǎn)增長或其他業(yè)務(wù)發(fā)展需要的風(fēng)險(xiǎn)，強(qiáng)調(diào)的是資金的流動(dòng)性情況，系統(tǒng)失靈造成業(yè)務(wù)中斷與資金流動(dòng)性并無直接關(guān)聯(lián)，所以不屬于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。C選項(xiàng)，操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。系統(tǒng)失靈屬于信息科技系統(tǒng)方面的問題，系統(tǒng)失靈導(dǎo)致業(yè)務(wù)中斷造成巨額損失符合操作風(fēng)險(xiǎn)的定義，所以該情景屬于操作風(fēng)險(xiǎn)，此選項(xiàng)正確。D選項(xiàng)，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指因市場(chǎng)價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)，主要涉及市場(chǎng)價(jià)格因素，而題干中是系統(tǒng)失靈引發(fā)的問題，并非市場(chǎng)價(jià)格變動(dòng)導(dǎo)致，所以不屬于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。綜上，答案選C。27、（）是商業(yè)銀行買賣遠(yuǎn)期外匯的權(quán)利，是一種貨幣買賣合約，它賦予合同購買者在一定期限內(nèi)按規(guī)定價(jià)格購買或出售一定數(shù)量某種貨幣的權(quán)利。

A.外匯期貨

B.外匯掉期

C.外匯期權(quán)

D.外匯遠(yuǎn)期

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對(duì)不同外匯交易工具概念的理解。A項(xiàng)，外匯期貨是交易雙方約定在未來某一時(shí)間，依據(jù)現(xiàn)在約定的比例，以一種貨幣交換另一種貨幣的標(biāo)準(zhǔn)化合約，并非是買賣遠(yuǎn)期外匯的權(quán)利合約，不符合題意。B項(xiàng)，外匯掉期是交易雙方約定以貨幣A交換一定數(shù)量的貨幣B，并以約定價(jià)格在未來的約定日期用貨幣B反向交換同樣數(shù)量的貨幣A，它強(qiáng)調(diào)的是不同時(shí)間的兩次貨幣交換，并非賦予購買者按規(guī)定價(jià)格購買或出售一定數(shù)量某種貨幣的權(quán)利，不符合題意。C項(xiàng)，外匯期權(quán)是商業(yè)銀行買賣遠(yuǎn)期外匯的權(quán)利，是一種貨幣買賣合約，它賦予合同購買者在一定期限內(nèi)按規(guī)定價(jià)格購買或出售一定數(shù)量某種貨幣的權(quán)利，符合題目描述。D項(xiàng)，外匯遠(yuǎn)期是交易雙方約定在未來某一特定日期，以交易當(dāng)時(shí)所約定的匯率，買賣特定金額的外匯，它是一種約定交易，而非像期權(quán)那樣是一種權(quán)利，不符合題意。綜上，正確答案是C。28、多年來國內(nèi)外銀行危機(jī)的慘痛教訓(xùn)反復(fù)證明，（）是最可能導(dǎo)致銀行危機(jī)的最主要原因。

A.銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新不足

B.銀行資產(chǎn)規(guī)模盲目擴(kuò)張

C.市場(chǎng)過度競(jìng)爭(zhēng)

D.監(jiān)管不到位

【答案】：B

【解析】本題主要考查導(dǎo)致銀行危機(jī)的最主要原因。A項(xiàng)：銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新不足可能會(huì)使銀行在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中處于劣勢(shì)，影響其盈利和發(fā)展，但通常不會(huì)直接導(dǎo)致銀行危機(jī)。業(yè)務(wù)創(chuàng)新不足可通過改進(jìn)業(yè)務(wù)模式等方式逐步改善，并非引發(fā)銀行危機(jī)的最關(guān)鍵因素。B項(xiàng)：銀行資產(chǎn)規(guī)模盲目擴(kuò)張會(huì)使銀行面臨諸多風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)銀行過度追求資產(chǎn)規(guī)模，大量發(fā)放貸款或進(jìn)行高風(fēng)險(xiǎn)投資時(shí)，若經(jīng)濟(jì)形勢(shì)發(fā)生不利變化，如出現(xiàn)借款人違約、投資項(xiàng)目失敗等情況，銀行的資產(chǎn)質(zhì)量會(huì)大幅下降，可能導(dǎo)致資金鏈斷裂，從而引發(fā)銀行危機(jī)。多年來國內(nèi)外銀行危機(jī)的慘痛教訓(xùn)反復(fù)證明，銀行資產(chǎn)規(guī)模盲目擴(kuò)張是最可能導(dǎo)致銀行危機(jī)的最主要原因，該項(xiàng)正確。C項(xiàng)：市場(chǎng)過度競(jìng)爭(zhēng)會(huì)給銀行帶來一定壓力，促使銀行降低利率、放寬貸款標(biāo)準(zhǔn)等，但只要銀行有合理的風(fēng)險(xiǎn)管理和應(yīng)對(duì)策略，市場(chǎng)過度競(jìng)爭(zhēng)并不一定會(huì)直接引發(fā)銀行危機(jī)，它不是導(dǎo)致銀行危機(jī)的最核心因素。D項(xiàng)：監(jiān)管不到位會(huì)使銀行的違規(guī)行為得不到有效約束，增加銀行危機(jī)發(fā)生的可能性，但監(jiān)管不到位更多是從外部環(huán)境層面影響，而銀行自身資產(chǎn)規(guī)模盲目擴(kuò)張這一內(nèi)部因素才是引發(fā)銀行危機(jī)更為直接和關(guān)鍵的原因。綜上，答案選B。29、關(guān)于市值重估，下列說法正確的是（）。

A.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)交易賬戶頭寸按市值每月至少重估一次價(jià)值

B.商業(yè)銀行必須盡可能按照模型確定的價(jià)值計(jì)值

C.商業(yè)銀行進(jìn)行市值重估的方法是盯市

D.盯模是指以某一個(gè)市場(chǎng)變量作為計(jì)值基礎(chǔ).推算出或計(jì)算出交易頭寸的價(jià)值

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)市值重估相關(guān)知識(shí)的理解。A項(xiàng)：商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)交易賬戶頭寸按市值每日至少重估一次價(jià)值，而不是每月至少重估一次價(jià)值，該項(xiàng)錯(cuò)誤。B項(xiàng)：商業(yè)銀行在進(jìn)行市值重估時(shí)，應(yīng)盡可能按照市場(chǎng)價(jià)格計(jì)值，而不是按照模型確定的價(jià)值計(jì)值，只有在缺乏可用于市值重估的市場(chǎng)價(jià)格時(shí)，才可以考慮采用模型等其他方法，該項(xiàng)錯(cuò)誤。C項(xiàng)：商業(yè)銀行進(jìn)行市值重估的方法包括盯市和盯模兩種，并非只有盯市一種方法，該項(xiàng)錯(cuò)誤。D項(xiàng)：盯模是指以某一個(gè)市場(chǎng)變量作為計(jì)值基礎(chǔ)，推算出或計(jì)算出交易頭寸的價(jià)值，該項(xiàng)正確。綜上，答案選D。30、下列關(guān)于經(jīng)濟(jì)增加值(EVA)的表達(dá)式，不正確的是（）。

A.EVA=稅后凈利潤-資本成本

B.EVA=稅后凈利潤-經(jīng)濟(jì)資本×資本預(yù)期收益率

C.EVA=(資本金收益率-資本預(yù)期收益率)×經(jīng)濟(jì)資本

D.EVA=(經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的收益率-資本預(yù)期收益率)×經(jīng)濟(jì)資本

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)經(jīng)濟(jì)增加值（EVA）的相關(guān)公式，對(duì)各選項(xiàng)逐一分析。首先明確經(jīng)濟(jì)增加值（EVA）是指企業(yè)稅后凈營業(yè)利潤減去資本成本后的余額。-**A選項(xiàng)**：根據(jù)經(jīng)濟(jì)增加值（EVA）的定義，EVA=稅后凈利潤-資本成本，該項(xiàng)表達(dá)式正確。-**B選項(xiàng)**：因?yàn)橘Y本成本=經(jīng)濟(jì)資本×資本預(yù)期收益率，所以EVA=稅后凈利潤-資本成本可以轉(zhuǎn)化為EVA=稅后凈利潤-經(jīng)濟(jì)資本×資本預(yù)期收益率，該項(xiàng)表達(dá)式正確。-**C選項(xiàng)**：EVA的正確表達(dá)式應(yīng)該是EVA=(經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的收益率-資本預(yù)期收益率)×經(jīng)濟(jì)資本，而不是(資本金收益率-資本預(yù)期收益率)×經(jīng)濟(jì)資本，該項(xiàng)表達(dá)式錯(cuò)誤。-**D選項(xiàng)**：EVA=(經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的收益率-資本預(yù)期收益率)×經(jīng)濟(jì)資本，這是經(jīng)濟(jì)增加值（EVA）的正確表達(dá)式之一，該項(xiàng)表達(dá)式正確。綜上，答案選C。31、我國銀行業(yè)監(jiān)管的目標(biāo)是促進(jìn)銀行業(yè)合法、穩(wěn)健運(yùn)行和（）。

A.維護(hù)金融體系的安全和穩(wěn)定

B.維護(hù)金融市場(chǎng)的正常秩序

C.維護(hù)公眾對(duì)銀行業(yè)的信心

D.保護(hù)存款人的利益

【答案】：C

【解析】我國銀行業(yè)監(jiān)管具有多方面目標(biāo)。促進(jìn)銀行業(yè)合法、穩(wěn)健運(yùn)行是重要基礎(chǔ)，在此基礎(chǔ)上還需維護(hù)公眾對(duì)銀行業(yè)的信心。維護(hù)金融體系的安全和穩(wěn)定是金融監(jiān)管的宏觀目標(biāo)，并非專門針對(duì)銀行業(yè)監(jiān)管的直接目標(biāo)，A不符合。維護(hù)金融市場(chǎng)的正常秩序是一個(gè)寬泛概念，并非我國銀行業(yè)監(jiān)管的核心特定目標(biāo)，B不準(zhǔn)確。保護(hù)存款人的利益雖然是銀行業(yè)監(jiān)管需要考慮的方面，但它包含在維護(hù)公眾對(duì)銀行業(yè)信心這一更大范疇內(nèi)，因?yàn)楣妼?duì)銀行業(yè)有信心，在很大程度上源于其存款等權(quán)益能得到保障。所以，我國銀行業(yè)監(jiān)管的目標(biāo)是促進(jìn)銀行業(yè)合法、穩(wěn)健運(yùn)行和維護(hù)公眾對(duì)銀行業(yè)的信心，答案選C。"32、權(quán)重法下，對(duì)微型和小型企業(yè)的債權(quán)必須滿足的條件之一為（）。

A.商業(yè)銀行對(duì)單家企業(yè)（或企業(yè)集團(tuán)）的風(fēng)險(xiǎn)暴露不超過100萬元

B.商業(yè)銀行對(duì)單家企業(yè)（或企業(yè)集團(tuán)）的風(fēng)險(xiǎn)暴露不超過300萬元

C.商業(yè)銀行對(duì)單家企業(yè)（或企業(yè)集團(tuán)）的風(fēng)險(xiǎn)暴露不超過500萬元

D.商業(yè)銀行對(duì)單家企業(yè)（或企業(yè)集團(tuán)）的風(fēng)險(xiǎn)暴露不超過1000萬元

【答案】：C

【解析】本題主要考查權(quán)重法下對(duì)微型和小型企業(yè)的債權(quán)必須滿足的條件。在權(quán)重法下，對(duì)于商業(yè)銀行對(duì)單家企業(yè)（或企業(yè)集團(tuán)）的風(fēng)險(xiǎn)暴露有明確規(guī)定，當(dāng)對(duì)微型和小型企業(yè)的債權(quán)進(jìn)行考量時(shí)，其必須滿足的條件之一是商業(yè)銀行對(duì)單家企業(yè)（或企業(yè)集團(tuán)）的風(fēng)險(xiǎn)暴露不超過500萬元，所以正確答案是C。而A選項(xiàng)的100萬元、B選項(xiàng)的300萬元以及D選項(xiàng)的1000萬元均不符合相關(guān)規(guī)定。33、某商業(yè)銀行用一年期美元存款作為一年期歐元貸款貸款的融資來源，存款按照美國國庫券利率每半年定價(jià)一次，貸款按照倫敦同業(yè)拆借市場(chǎng)利率每半年定價(jià)一次;該筆歐元貸款為可提前償還的貸款。則該銀行所面臨的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)不包括（）

A.基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)

B.匯率風(fēng)險(xiǎn)

C.重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)

D.期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：C

【解析】下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析：A項(xiàng)，基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)指的是利息收入和利息支出所依據(jù)的基準(zhǔn)利率變動(dòng)不一致產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。該銀行存款按美國國庫券利率每半年定價(jià)一次，貸款按倫敦同業(yè)拆借市場(chǎng)利率每半年定價(jià)一次，這兩種利率是不同的基準(zhǔn)利率，會(huì)面臨基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)。B項(xiàng)，匯率風(fēng)險(xiǎn)是因匯率波動(dòng)而導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。銀行用美元存款作為歐元貸款的融資來源，涉及美元和歐元兩種貨幣，匯率的變動(dòng)會(huì)對(duì)銀行資產(chǎn)負(fù)債產(chǎn)生影響，所以會(huì)面臨匯率風(fēng)險(xiǎn)。C項(xiàng)，重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)是由利率變動(dòng)引起的，表現(xiàn)為資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)到期日不同及重新定價(jià)時(shí)間不同產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。本題中存款和貸款都是每半年定價(jià)一次，不存在到期日不同及重新定價(jià)時(shí)間不同的問題，不存在重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)。D項(xiàng)，期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)是指由于期權(quán)性合約的存在而給銀行帶來的風(fēng)險(xiǎn)。該筆歐元貸款為可提前償還的貸款，貸款方擁有提前償還的期權(quán)，這會(huì)給銀行帶來期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)。綜上，答案選C。34、商業(yè)銀行在組合風(fēng)險(xiǎn)限額管理中確定資本分配的權(quán)重時(shí)，不需考慮的因素是（）。

A.組合的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重

B.組合在戰(zhàn)略層面上的重要性

C.經(jīng)濟(jì)前景(宏觀經(jīng)濟(jì)狀況預(yù)測(cè))

D.當(dāng)前組合集中度情況

【答案】：A

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行在組合風(fēng)險(xiǎn)限額管理中確定資本分配權(quán)重時(shí)需考慮的因素。對(duì)于B選項(xiàng)，組合在戰(zhàn)略層面上的重要性是確定資本分配權(quán)重時(shí)需要考慮的因素。因?yàn)閼?zhàn)略層面重要的組合，銀行往往會(huì)給予更多的資源和資本支持，以保障其發(fā)展，所以在確定資本分配權(quán)重時(shí)必須考量其戰(zhàn)略重要性。對(duì)于C選項(xiàng)，經(jīng)濟(jì)前景（宏觀經(jīng)濟(jì)狀況預(yù)測(cè)）也會(huì)影響資本分配權(quán)重。宏觀經(jīng)濟(jì)狀況對(duì)不同組合的影響差異較大，在經(jīng)濟(jì)前景較好時(shí)，一些高風(fēng)險(xiǎn)高收益的組合可能更有投資價(jià)值，銀行會(huì)相應(yīng)調(diào)整資本分配；而在經(jīng)濟(jì)下行時(shí)，則可能傾向于更穩(wěn)健的組合，因此經(jīng)濟(jì)前景是重要的考慮因素。對(duì)于D選項(xiàng)，當(dāng)前組合集中度情況同樣需要考慮。如果某一組合的集中度較高，意味著風(fēng)險(xiǎn)較為集中，可能面臨較大的潛在損失，銀行需要根據(jù)集中度情況調(diào)整資本分配權(quán)重，以分散風(fēng)險(xiǎn)。而A選項(xiàng)組合的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重并非確定資本分配權(quán)重時(shí)需要考慮的因素。資本分配權(quán)重的確定主要圍繞與組合的戰(zhàn)略地位、宏觀經(jīng)濟(jì)影響以及風(fēng)險(xiǎn)分散等相關(guān)因素，組合的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重通常是在其他風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量過程中使用，并非確定資本分配權(quán)重的直接考慮因素。綜上，答案選A。35、商業(yè)銀行采用（）計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的，貸款損失準(zhǔn)備缺口是指商業(yè)銀行實(shí)際計(jì)提的貸款損失準(zhǔn)備低于預(yù)期損失的部分。

A.內(nèi)部模型法

B.權(quán)重法

C.內(nèi)部評(píng)級(jí)法

D.高級(jí)計(jì)量法

【答案】：B

【解析】本題考查商業(yè)銀行計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的方法以及貸款損失準(zhǔn)備缺口的相關(guān)知識(shí)。A項(xiàng)內(nèi)部模型法，它主要用于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量，并非用于計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)時(shí)界定貸款損失準(zhǔn)備缺口的方法，所以A項(xiàng)不符合題意。B項(xiàng)權(quán)重法是商業(yè)銀行計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的一種重要方法，當(dāng)商業(yè)銀行采用權(quán)重法計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)時(shí)，貸款損失準(zhǔn)備缺口是指商業(yè)銀行實(shí)際計(jì)提的貸款損失準(zhǔn)備低于預(yù)期損失的部分，B項(xiàng)正確。C項(xiàng)內(nèi)部評(píng)級(jí)法是商業(yè)銀行基于自身內(nèi)部評(píng)級(jí)體系來計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)的方法，但題干描述的情況并非對(duì)應(yīng)內(nèi)部評(píng)級(jí)法，所以C項(xiàng)錯(cuò)誤。D項(xiàng)高級(jí)計(jì)量法通常是用于操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量的方法，與本題所涉及的信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)和貸款損失準(zhǔn)備缺口的內(nèi)容無關(guān)，所以D項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題答案選B。36、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理案例——全球曼氏金融破產(chǎn)

A.信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

B.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)

C.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、國別風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

D.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、國別風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：A

【解析】本題考查戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理案例中涉及的風(fēng)險(xiǎn)類型。在全球曼氏金融破產(chǎn)這一戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理案例中，涉及的主要風(fēng)險(xiǎn)有信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)是指交易對(duì)手未能履行約定契約中的義務(wù)而造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)，在企業(yè)運(yùn)營中，信用問題可能導(dǎo)致債務(wù)違約等情況，給企業(yè)帶來巨大損失，全球曼氏金融在經(jīng)營過程中可能面臨交易對(duì)手信用不佳從而引發(fā)信用風(fēng)險(xiǎn)；市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指因市場(chǎng)價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)，金融市場(chǎng)波動(dòng)劇烈，市場(chǎng)行情的變化會(huì)直接影響企業(yè)的資產(chǎn)價(jià)值和盈利能力，全球曼氏金融作為金融機(jī)構(gòu)，會(huì)受到市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的影響；流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行無法及時(shí)獲得或者無法以合理成本獲得充足資金，以償付到期債務(wù)或其他支付義務(wù)、滿足資產(chǎn)增長或其他業(yè)務(wù)發(fā)展需要的風(fēng)險(xiǎn)，一旦企業(yè)資金流動(dòng)性出現(xiàn)問題，無法及時(shí)應(yīng)對(duì)到期債務(wù)等，就可能導(dǎo)致破產(chǎn)，全球曼氏金融破產(chǎn)也和其流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)處理不當(dāng)密切相關(guān)。B選項(xiàng)中的法律風(fēng)險(xiǎn)通常是指因違反法律規(guī)定、監(jiān)管要求而可能遭受法律制裁或監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失或聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)，在該案例中并非主要風(fēng)險(xiǎn)類型；C選項(xiàng)中的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對(duì)商業(yè)銀行負(fù)面評(píng)價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)，國別風(fēng)險(xiǎn)是指由于某一國家或地區(qū)經(jīng)濟(jì)、政治、社會(huì)變化及事件，導(dǎo)致該國家或地區(qū)借款人或債務(wù)人沒有能力或者拒絕償付商業(yè)銀行債務(wù)，或使商業(yè)銀行在該國家或地區(qū)的商業(yè)存在遭受損失，或使商業(yè)銀行遭受其他損失的風(fēng)險(xiǎn)，這兩種風(fēng)險(xiǎn)并非該案例涉及的主要風(fēng)險(xiǎn)；D選項(xiàng)同理，聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)和國別風(fēng)險(xiǎn)并非本案例的主要風(fēng)險(xiǎn)類型。綜上，答案選A。37、商業(yè)銀行外匯交易部門針對(duì)一個(gè)外匯投資組合過去250天的收益率進(jìn)行分析，所獲得的收益率分布為正態(tài)分布，假設(shè)該組合的日平均收益率為0．1％，標(biāo)準(zhǔn)差為0．15％，則在下一個(gè)市場(chǎng)交易日，該外匯投資組合的當(dāng)日收益率有95％的可能性落在（）。

A.-0.05％～0.1％

B.-0.05％～0.25％

C.0.1％～0.25％

D.-0.2％～0.4％

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)正態(tài)分布的性質(zhì)來確定該外匯投資組合當(dāng)日收益率有95％可能性落在的區(qū)間。在正態(tài)分布中，約95%的數(shù)據(jù)會(huì)落在均值左右兩個(gè)標(biāo)準(zhǔn)差的范圍內(nèi)。已知該組合的日平均收益率為0.1％，標(biāo)準(zhǔn)差為0.15％。下限為均值減去兩倍標(biāo)準(zhǔn)差，即0.1%-2×0.15%=0.1%-0.3%=-0.2%；上限為均值加上兩倍標(biāo)準(zhǔn)差，即0.1%+2×0.15%=0.1%+0.3%=0.4%。所以在下一個(gè)市場(chǎng)交易日，該外匯投資組合的當(dāng)日收益率有95％的可能性落在-0.2％～0.4％這個(gè)區(qū)間，答案選D。38、商業(yè)銀行在計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本時(shí)，可以將保險(xiǎn)理賠收入作為操作風(fēng)險(xiǎn)的緩釋因素，但保險(xiǎn)的緩釋程度最高不超過操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本要求的（）。

A.8％

B.50％

C.20％

D.25％

【答案】：C

【解析】商業(yè)銀行在計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本時(shí)，保險(xiǎn)理賠收入可作為操作風(fēng)險(xiǎn)的緩釋因素。依據(jù)相關(guān)規(guī)定，保險(xiǎn)的緩釋程度有嚴(yán)格限制，最高不超過操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本要求的20%。A選項(xiàng)8%不符合規(guī)定；B選項(xiàng)50%過高，超出了規(guī)定的緩釋上限；D選項(xiàng)25%同樣不符合要求。所以本題應(yīng)選C。"39、假設(shè)商業(yè)銀行批發(fā)和零售存款大量流失，此種情景屬于（）壓力測(cè)試情景。

A.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

B.信用風(fēng)險(xiǎn)

C.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

D.操作風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：C

【解析】本題考查不同類型壓力測(cè)試情景的判斷。A選項(xiàng)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指因市場(chǎng)價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。存款流失并非直接由市場(chǎng)價(jià)格變動(dòng)導(dǎo)致，所以A選項(xiàng)不符合。B選項(xiàng)信用風(fēng)險(xiǎn)是指?jìng)鶆?wù)人或交易對(duì)手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價(jià)值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。題干中描述的是存款大量流失，并非信用層面的問題，所以B選項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行無法及時(shí)獲得或者無法以合理成本獲得充足資金，以償付到期債務(wù)或其他支付義務(wù)、滿足資產(chǎn)增長或其他業(yè)務(wù)發(fā)展需要的風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)商業(yè)銀行批發(fā)和零售存款大量流失時(shí)，意味著銀行資金來源減少，可能面臨資金短缺，無法滿足正常的支付和業(yè)務(wù)發(fā)展需求，這屬于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試情景，所以C選項(xiàng)正確。D選項(xiàng)操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。存款大量流失并非是由于操作層面的因素引起，所以D選項(xiàng)不正確。綜上，答案選C。40、下列對(duì)商業(yè)銀行戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的表述，最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.商業(yè)銀行可以通過技術(shù)性的風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)對(duì)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化

B.有效的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)定期全面評(píng)估商業(yè)銀行的愿景，短期目標(biāo)以及長期目標(biāo)

C.商業(yè)銀行正確識(shí)別來自內(nèi)外部的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)，有助于經(jīng)營管理從被動(dòng)防守轉(zhuǎn)變?yōu)橹鲃?dòng)出擊

D.商業(yè)銀行“重前臺(tái)，輕后臺(tái)”的發(fā)展模式很容易積聚戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：A

【解析】本題可對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析來判斷其表述是否恰當(dāng)。A項(xiàng)：戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標(biāo)的系統(tǒng)化管理過程中，不適當(dāng)?shù)奈磥戆l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅商業(yè)銀行未來發(fā)展的潛在風(fēng)險(xiǎn)。戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)通常涉及銀行的愿景、目標(biāo)、戰(zhàn)略規(guī)劃等較為宏觀和定性的方面，很難通過技術(shù)性的風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)進(jìn)行量化，該項(xiàng)表述不恰當(dāng)。B項(xiàng)：有效的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)定期全面評(píng)估商業(yè)銀行的愿景、短期目標(biāo)以及長期目標(biāo)。通過定期評(píng)估，可以確保銀行的戰(zhàn)略方向與內(nèi)外部環(huán)境相適應(yīng)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)戰(zhàn)略中存在的問題并進(jìn)行調(diào)整，使銀行的經(jīng)營活動(dòng)始終朝著正確的方向前進(jìn)，該項(xiàng)表述恰當(dāng)。C項(xiàng)：商業(yè)銀行正確識(shí)別來自內(nèi)外部的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)，有助于其提前預(yù)判可能面臨的挑戰(zhàn)和機(jī)遇，從而將經(jīng)營管理從被動(dòng)防守轉(zhuǎn)變?yōu)橹鲃?dòng)出擊。例如，識(shí)別到外部市場(chǎng)的潛在需求或競(jìng)爭(zhēng)威脅后，銀行可以主動(dòng)調(diào)整戰(zhàn)略，開發(fā)新的產(chǎn)品或服務(wù)，增強(qiáng)自身競(jìng)爭(zhēng)力，該項(xiàng)表述恰當(dāng)。D項(xiàng)：商業(yè)銀行“重前臺(tái)，輕后臺(tái)”的發(fā)展模式很容易積聚戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)。前臺(tái)業(yè)務(wù)直接面向客戶，通常更容易看到短期的業(yè)績(jī)和收益，而后臺(tái)業(yè)務(wù)如風(fēng)險(xiǎn)管理、運(yùn)營支持等雖然不直接創(chuàng)造收入，但對(duì)銀行的穩(wěn)健運(yùn)營至關(guān)重要。如果忽視后臺(tái)建設(shè)，可能會(huì)導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)管理不到位、運(yùn)營效率低下等問題，長期積累下來會(huì)對(duì)銀行的戰(zhàn)略發(fā)展造成嚴(yán)重影響，該項(xiàng)表述恰當(dāng)。綜上，最不恰當(dāng)?shù)谋硎鍪茿。41、某商業(yè)銀行當(dāng)期的一筆貸款利息收入為500萬元，其相關(guān)費(fèi)用合計(jì)60萬元，該筆貸款的預(yù)期損失為40萬元，為該筆貸款配置的經(jīng)濟(jì)資本為8000萬元，則該筆貸款的經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的收益率（RAROC）為（）。

A.5.5％

B.5％

C.5.75％

D.6.25％

【答案】：B

【解析】經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的收益率（RAROC）的計(jì)算公式為：RAROC=（收益-預(yù)期損失）÷經(jīng)濟(jì)資本。本題中，收益即貸款利息收入為500萬元，貸款相關(guān)費(fèi)用60萬元應(yīng)從收益中扣除，所以實(shí)際收益為500-60=440萬元；預(yù)期損失為40萬元；經(jīng)濟(jì)資本為8000萬元。將這些數(shù)據(jù)代入公式可得：RAROC=（440-40）÷8000=400÷8000=0.05，即5%。所以正確答案是B。"42、下列關(guān)于商業(yè)銀行進(jìn)行充分信息披露作用的表述，錯(cuò)誤的是（）。

A.信息披露能夠揭示商業(yè)銀行的經(jīng)營狀況及商業(yè)銀行經(jīng)營者的行為

B.信息披露會(huì)增加審計(jì)人員發(fā)表不恰當(dāng)審計(jì)意見的可能性

C.信息披露能夠強(qiáng)化外部市場(chǎng)對(duì)經(jīng)營者行為的約束

D.信息披露是消除信息不對(duì)稱及降低代理成本的有效途徑之一

【答案】：B

【解析】本題可對(duì)各選項(xiàng)逐一分析，判斷其關(guān)于商業(yè)銀行充分信息披露作用的表述是否正確。A項(xiàng)：信息披露能夠揭示商業(yè)銀行的經(jīng)營狀況及商業(yè)銀行經(jīng)營者的行為。通過充分的信息披露，外界可以了解商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)范圍、財(cái)務(wù)狀況、風(fēng)險(xiǎn)管理等方面的情況，同時(shí)也能知曉經(jīng)營者在經(jīng)營管理過程中的決策和行動(dòng)，該項(xiàng)表述正確。B項(xiàng)：信息披露會(huì)增加審計(jì)人員發(fā)表不恰當(dāng)審計(jì)意見的可能性。實(shí)際上，充分的信息披露有助于審計(jì)人員獲取更全面、準(zhǔn)確的信息，從而更客觀、公正地進(jìn)行審計(jì)工作，降低發(fā)表不恰當(dāng)審計(jì)意見的可能性，而不是增加，該項(xiàng)表述錯(cuò)誤。C項(xiàng)：信息披露能夠強(qiáng)化外部市場(chǎng)對(duì)經(jīng)營者行為的約束。當(dāng)商業(yè)銀行進(jìn)行充分信息披露后，投資者、債權(quán)人等利益相關(guān)者可以根據(jù)披露的信息了解銀行的經(jīng)營情況和經(jīng)營者的行為表現(xiàn)，進(jìn)而對(duì)經(jīng)營者進(jìn)行監(jiān)督和評(píng)價(jià)，形成外部市場(chǎng)的約束機(jī)制，促使經(jīng)營者更好地履行職責(zé)，該項(xiàng)表述正確。D項(xiàng)：信息披露是消除信息不對(duì)稱及降低代理成本的有效途徑之一。在商業(yè)銀行中，存在著所有者與經(jīng)營者之間、投資者與銀行之間等信息不對(duì)稱的問題，充分的信息披露可以讓各方獲得更充分的信息，減少信息不對(duì)稱帶來的風(fēng)險(xiǎn)和成本，同時(shí)也有助于降低代理成本，因?yàn)樗姓呖梢愿玫乇O(jiān)督經(jīng)營者的行為，該項(xiàng)表述正確。綜上，答案選B。43、風(fēng)險(xiǎn)事件：為增強(qiáng)交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)資本監(jiān)管的有效性，推動(dòng)商業(yè)銀行提升衍生工具風(fēng)險(xiǎn)管理能力，銀監(jiān)會(huì)于2016年11月28日對(duì)外公布《衍生工具交易對(duì)手違約風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)計(jì)量規(guī)則(征求意見稿)》，要求商業(yè)銀行將交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)管理納入全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架。

A.交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)暴露數(shù)據(jù)

B.對(duì)交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)的定價(jià)

C.交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)暴露的計(jì)量

D.交易對(duì)手違約風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)和信用估值調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的計(jì)量

【答案】：A

【解析】本題主要圍繞銀監(jiān)會(huì)公布的《衍生工具交易對(duì)手違約風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)計(jì)量規(guī)則(征求意見稿)》以及相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理要求展開，考查對(duì)交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)管理方面內(nèi)容的理解。題目中提及銀監(jiān)會(huì)要求商業(yè)銀行將交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)管理納入全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架，這意味著需要對(duì)與交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的各要素進(jìn)行管理和計(jì)量。在給定的內(nèi)容里，雖然未明確說明《征求意見稿》中不包含的內(nèi)容，但可基于對(duì)交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)管理的一般性認(rèn)知和題目所給信息來分析。交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)暴露數(shù)據(jù)是進(jìn)行交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和管理的基礎(chǔ)，是全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架中不可或缺的一部分，通常會(huì)在相關(guān)規(guī)則中有所涉及。而對(duì)交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)的定價(jià)，合理的定價(jià)能夠反映交易對(duì)手的信用風(fēng)險(xiǎn)程度，是信用風(fēng)險(xiǎn)管理的重要環(huán)節(jié)，也應(yīng)在規(guī)則考慮范圍內(nèi)；交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)暴露的計(jì)量是確定信用風(fēng)險(xiǎn)大小的關(guān)鍵步驟，有助于銀行準(zhǔn)確評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)并采取相應(yīng)措施；交易對(duì)手違約風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)和信用估值調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的計(jì)量，這對(duì)于銀行計(jì)算資本要求、衡量潛在風(fēng)險(xiǎn)損失等方面至關(guān)重要，必然會(huì)在規(guī)則中有明確規(guī)定。綜上所述，答案選A。44、（）能夠綜合衡量商業(yè)銀行盈利水平及其所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)水平。

A.經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的資本收益率（RAROC）

B.股本收益率（ROE）

C.資本充足率（CAR）

D.資產(chǎn)收益率（ROA）

【答案】：A

【解析】經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的資本收益率（RAROC）能夠綜合衡量商業(yè)銀行盈利水平及其所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)水平。它在盈利目標(biāo)的設(shè)定、業(yè)務(wù)決策、資本配置和績(jī)效考核等方面發(fā)揮重要作用，將風(fēng)險(xiǎn)帶來的未來可預(yù)計(jì)的損失量化為當(dāng)期成本，與金融機(jī)構(gòu)的盈利相減，進(jìn)而衡量經(jīng)過風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后的收益大小，使銀行的收益與所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)直接掛鉤，體現(xiàn)了業(yè)務(wù)發(fā)展與風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)在統(tǒng)一。而股本收益率（ROE）主要反映股東權(quán)益的收益水平，用以衡量公司運(yùn)用自有資本的效率。資本充足率（CAR）是一個(gè)銀行的資本總額對(duì)其風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的比率，主要衡量銀行在存款人和債權(quán)人的資產(chǎn)遭受損失之前，該銀行能以自有資本承擔(dān)損失的程度。資產(chǎn)收益率（ROA）是用來衡量每單位資產(chǎn)創(chuàng)造多少凈利潤的指標(biāo)，側(cè)重于反映資產(chǎn)利用的綜合效果。因此答案選A。45、下列關(guān)于戰(zhàn)略規(guī)劃的說法，錯(cuò)誤的是（）。

A.在信用卡擴(kuò)展規(guī)劃中，認(rèn)真評(píng)估與其收入增長率、人力資源／技術(shù)設(shè)備要求等符合戰(zhàn)略規(guī)劃的要求

B.戰(zhàn)略規(guī)劃必須建立在商業(yè)銀行當(dāng)前的實(shí)際情況和未來的發(fā)展?jié)摿A(chǔ)之上，反映商業(yè)銀行的經(jīng)營特色

C.商業(yè)銀行戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的最有效方法是制定以盈利為導(dǎo)向的戰(zhàn)略規(guī)劃

D.戰(zhàn)略規(guī)劃應(yīng)當(dāng)從宏觀戰(zhàn)略層面開始，深入貫徹并落實(shí)到中觀和微觀操作層面

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)戰(zhàn)略規(guī)劃相關(guān)說法的正誤判斷。A選項(xiàng)，在信用卡擴(kuò)展規(guī)劃中，認(rèn)真評(píng)估其與收入增長率、人力資源/技術(shù)設(shè)備要求等是否符合戰(zhàn)略規(guī)劃的要求，這是合理且必要的，通過這樣的評(píng)估可以確保信用卡業(yè)務(wù)的擴(kuò)展與整體戰(zhàn)略規(guī)劃相契合，有助于戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，所以該說法正確。B選項(xiàng)，戰(zhàn)略規(guī)劃必須建立在商業(yè)銀行當(dāng)前的實(shí)際情況和未來的發(fā)展?jié)摿A(chǔ)之上，反映商業(yè)銀行的經(jīng)營特色。這是制定戰(zhàn)略規(guī)劃的基本原則，只有基于實(shí)際情況和發(fā)展?jié)摿?，才能制定出切?shí)可行且具有針對(duì)性的戰(zhàn)略規(guī)劃，體現(xiàn)出銀行自身的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)和特色，該說法正確。C選項(xiàng)，商業(yè)銀行戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的最有效方法并非是以盈利為導(dǎo)向制定戰(zhàn)略規(guī)劃。戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)將戰(zhàn)略規(guī)劃與風(fēng)險(xiǎn)管理緊密結(jié)合，綜合考慮各種風(fēng)險(xiǎn)因素和長期可持續(xù)發(fā)展，而不能僅僅以盈利為單一導(dǎo)向。因?yàn)閱渭冏非笥赡軙?huì)忽視潛在的風(fēng)險(xiǎn)，導(dǎo)致銀行在面對(duì)復(fù)雜的市場(chǎng)環(huán)境和不確定性時(shí)陷入困境，所以該項(xiàng)說法錯(cuò)誤。D選項(xiàng)，戰(zhàn)略規(guī)劃應(yīng)當(dāng)從宏觀戰(zhàn)略層面開始，深入貫徹并落實(shí)到中觀和微觀操作層面。宏觀戰(zhàn)略層面確定了銀行的整體發(fā)展方向和目標(biāo)，中觀和微觀操作層面則將這些目標(biāo)細(xì)化為具體的行動(dòng)計(jì)劃和措施，從而確保戰(zhàn)略規(guī)劃能夠得到有效執(zhí)行，該說法正確。綜上，答案選C。46、下列關(guān)于市場(chǎng)約束的表述不正確的是（）。

A.監(jiān)管部門是市場(chǎng)約束的核心

B.市場(chǎng)約束的目的在于促進(jìn)銀行穩(wěn)健經(jīng)營

C.市場(chǎng)約束機(jī)制不需要一系列配套制度也可以實(shí)現(xiàn)

D.股東通過行使權(quán)利給銀行經(jīng)營者施加經(jīng)營壓力，有利于銀行改善治理，實(shí)現(xiàn)對(duì)銀行的市場(chǎng)約束

【答案】：C

【解析】本題可對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析：-A項(xiàng)：監(jiān)管部門是市場(chǎng)約束的核心，其通過制定相關(guān)政策、法規(guī)并監(jiān)督執(zhí)行等方式，對(duì)銀行等金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營活動(dòng)進(jìn)行規(guī)范和約束，促使金融機(jī)構(gòu)穩(wěn)健運(yùn)營，該項(xiàng)表述正確。-B項(xiàng)：市場(chǎng)約束的目的在于通過市場(chǎng)機(jī)制，如投資者、債權(quán)人等對(duì)銀行的監(jiān)督和制約，促使銀行加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理、改善經(jīng)營管理，實(shí)現(xiàn)穩(wěn)健經(jīng)營，該項(xiàng)表述正確。-C項(xiàng)：市場(chǎng)約束機(jī)制需要一系列配套制度來實(shí)現(xiàn)。例如，有效的信息披露制度能讓市場(chǎng)參與者及時(shí)、準(zhǔn)確地了解銀行的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營業(yè)績(jī)和風(fēng)險(xiǎn)水平；法律法規(guī)制度為市場(chǎng)約束提供了法律保障和行為準(zhǔn)則；公司治理制度能確保銀行內(nèi)部的決策和管理機(jī)制有效運(yùn)行等。沒有這些配套制度，市場(chǎng)約束就難以有效發(fā)揮作用，該項(xiàng)表述錯(cuò)誤。-D項(xiàng)：股東作為銀行的所有者，他們通過行使投票權(quán)、參與公司重大決策等權(quán)利，給銀行經(jīng)營者施加經(jīng)營壓力，促使銀行經(jīng)營者改善治理結(jié)構(gòu)，提高經(jīng)營效率，從而實(shí)現(xiàn)對(duì)銀行的市場(chǎng)約束，該項(xiàng)表述正確。本題要求選擇表述不正確的，答案選C。47、（）已經(jīng)成為銀行監(jiān)管的重要補(bǔ)充。

A.信息披露

B.風(fēng)險(xiǎn)披露

C.外部審計(jì)

D.以上均不是

【答案】：C

【解析】外部審計(jì)是指由獨(dú)立的外部機(jī)構(gòu)對(duì)被審計(jì)單位的財(cái)務(wù)報(bào)表、經(jīng)營活動(dòng)等進(jìn)行審查和評(píng)價(jià)的過程。在銀行監(jiān)管體系中，外部審計(jì)能夠發(fā)揮重要作用，成為銀行監(jiān)管的重要補(bǔ)充。外部審計(jì)機(jī)構(gòu)具有獨(dú)立性和專業(yè)性，通過對(duì)銀行的財(cái)務(wù)狀況、內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理等方面進(jìn)行全面深入的審查，可以發(fā)現(xiàn)銀行運(yùn)營過程中存在的問題和潛在風(fēng)險(xiǎn)，并以客觀、公正的態(tài)度出具審計(jì)報(bào)告。監(jiān)管機(jī)構(gòu)可以借助外部審計(jì)的結(jié)果，更準(zhǔn)確地了解銀行的實(shí)際情況，加強(qiáng)對(duì)銀行的監(jiān)督和管理。信息披露主要是指銀行向社會(huì)公眾、投資者、監(jiān)管機(jī)構(gòu)等披露自身的財(cái)務(wù)信息、業(yè)務(wù)活動(dòng)、風(fēng)險(xiǎn)狀況等內(nèi)容，其重點(diǎn)在于提高銀行的透明度，使相關(guān)方能夠了解銀行的情況，但它主要側(cè)重于信息的公開，并非直接對(duì)銀行進(jìn)行審查和監(jiān)督，不能像外部審計(jì)那樣成為監(jiān)管的重要補(bǔ)充。風(fēng)險(xiǎn)披露是信息披露中的一部分，主要聚焦于銀行風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)信息的披露，同樣側(cè)重于信息公開，而非對(duì)銀行的監(jiān)督審查。所以答案選C。48、下列關(guān)于商業(yè)銀行違約風(fēng)險(xiǎn)暴露的表述，正確的是（）。

A.違約風(fēng)險(xiǎn)暴露應(yīng)包括對(duì)客戶的應(yīng)收未收利息

B.違約風(fēng)險(xiǎn)暴露應(yīng)扣除應(yīng)收未收利息

C.違約風(fēng)險(xiǎn)暴露只包括對(duì)客戶已發(fā)生的表內(nèi)資產(chǎn)

D.違約風(fēng)險(xiǎn)暴露只針對(duì)銀行的表外資產(chǎn)

【答案】：A

【解析】這是關(guān)于商業(yè)銀行違約風(fēng)險(xiǎn)暴露概念理解的題目。首先看A，違約風(fēng)險(xiǎn)暴露是指?jìng)鶆?wù)人違約時(shí)預(yù)期表內(nèi)項(xiàng)目和表外項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)暴露總額，應(yīng)收未收利息屬于在與客戶業(yè)務(wù)往來中產(chǎn)生的可能面臨風(fēng)險(xiǎn)的部分，所以違約風(fēng)險(xiǎn)暴露應(yīng)包括對(duì)客戶的應(yīng)收未收利息，該項(xiàng)正確。B，應(yīng)收未收利息是違約風(fēng)險(xiǎn)暴露的一部分，不應(yīng)扣除，該項(xiàng)錯(cuò)誤。C，違約風(fēng)險(xiǎn)暴露不僅包括表內(nèi)資產(chǎn)，還包括表外資產(chǎn)等，并非只包括已發(fā)生的表內(nèi)資產(chǎn)，該項(xiàng)錯(cuò)誤。D，違約風(fēng)險(xiǎn)暴露涵蓋表內(nèi)和表外資產(chǎn)，并非只針對(duì)銀行的表外資產(chǎn)，該項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，正確答案是A。49、（）是國內(nèi)企業(yè)／機(jī)構(gòu)類業(yè)務(wù)最重要的部分．也是國內(nèi)商業(yè)銀行最主要的商業(yè)銀行業(yè)務(wù)。

A.柜臺(tái)業(yè)務(wù)

B.個(gè)人信貸業(yè)務(wù)

C.法人信貸業(yè)務(wù)

D.資金交易業(yè)務(wù)

【答案】：C

【解析】本題主要考查國內(nèi)企業(yè)／機(jī)構(gòu)類業(yè)務(wù)以及國內(nèi)商業(yè)銀行主要商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的相關(guān)知識(shí)。A項(xiàng)，柜臺(tái)業(yè)務(wù)涵蓋賬戶管理、存取款、掛失、結(jié)算等多種基礎(chǔ)操作，其服務(wù)對(duì)象包含個(gè)人和企業(yè)等各類客戶，但并非國內(nèi)企業(yè)／機(jī)構(gòu)類業(yè)務(wù)最重要的部分，也不是國內(nèi)商業(yè)銀行最主要的商業(yè)銀行業(yè)務(wù)。B項(xiàng)，個(gè)人信貸業(yè)務(wù)主要是針對(duì)個(gè)人發(fā)放的貸款業(yè)務(wù)，如個(gè)人住房貸款、個(gè)人消費(fèi)貸款等，其服務(wù)對(duì)象為個(gè)人，并非針對(duì)企業(yè)／機(jī)構(gòu)，不符合題意。C項(xiàng)，法人信貸業(yè)務(wù)以企業(yè)法人或其他機(jī)構(gòu)為服務(wù)對(duì)象，是國內(nèi)企業(yè)／機(jī)構(gòu)類業(yè)務(wù)最重要的部分。同時(shí)，在國內(nèi)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)體系中，法人信貸業(yè)務(wù)能夠?yàn)樯虡I(yè)銀行帶來大量的利息收入和中間業(yè)務(wù)收入，是國內(nèi)商業(yè)銀行最主要的商業(yè)銀行業(yè)務(wù)，該項(xiàng)正確。D項(xiàng)，資金交易業(yè)務(wù)主要包括資金管理、資金存放、資金拆借、債券買賣、外匯買賣、黃金買賣等業(yè)務(wù)，雖然在商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)中占有一定的比重，但不是國內(nèi)企業(yè)／機(jī)構(gòu)類業(yè)務(wù)最重要的部分，也不是最主要的商業(yè)銀行業(yè)務(wù)。綜上，答案選C。50、（）將商業(yè)銀行的所有業(yè)務(wù)劃分為八大類業(yè)務(wù)條線：公司金融、交易和銷售、零售銀行、商業(yè)銀行、支付和結(jié)算、代理服務(wù)、資產(chǎn)管理、零售經(jīng)紀(jì)。

A.期望均值法

B.標(biāo)準(zhǔn)法

C.替代標(biāo)準(zhǔn)法

D.高級(jí)計(jì)量法

【答案】：B

【解析】正確答案選B。在計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本時(shí)，標(biāo)準(zhǔn)法是將商業(yè)銀行的所有業(yè)務(wù)劃分為八大類業(yè)務(wù)條線，即公司金融、交易和銷售、零售銀行、商業(yè)銀行、支付和結(jié)算、代理服務(wù)、資產(chǎn)管理、零售經(jīng)紀(jì)。而期望均值法并非用于業(yè)務(wù)條線劃分的方法；替代標(biāo)準(zhǔn)法是標(biāo)準(zhǔn)法的一種補(bǔ)充和簡(jiǎn)化形式，其基礎(chǔ)也是標(biāo)準(zhǔn)法的業(yè)務(wù)條線劃分；高級(jí)計(jì)量法是更為復(fù)雜的計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)資本的方法，重點(diǎn)在于風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型的運(yùn)用，并非用于業(yè)務(wù)條線劃分。所以本題正確答案是標(biāo)準(zhǔn)法。"第二部分多選題(30題)1、《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》中的資本監(jiān)管要求為（??）。

A.達(dá)標(biāo)期后系統(tǒng)重要性銀行和非系統(tǒng)重要性銀行的資本充足率分別不得低于11.5％和10.5％

B.2.5％的儲(chǔ)備資本要求和0～2.5％的逆周期資本要求

C.若出現(xiàn)系統(tǒng)性的信貸增長過快，商業(yè)銀行需再計(jì)提3％逆周期超額資本

D.核心一級(jí)資本充足率、一級(jí)資本充足率和資本充足率分別為5％、6％和8％

E.系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求為1％

【答案】：ABD

【解析】《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定了一系列資本監(jiān)管要求。首先，核心一級(jí)資本充足率、一級(jí)資本充足率和資本充足率分別為5％、6％和8％，這是最基礎(chǔ)的資本充足率要求，對(duì)應(yīng)D。其次，達(dá)標(biāo)期后系統(tǒng)重要性銀行和非系統(tǒng)重要性銀行的資本充足率分別不得低于11.5％和10.5％，這是在基礎(chǔ)資本充足率要求上，根據(jù)銀行系統(tǒng)重要性程度進(jìn)一步規(guī)定的要求，對(duì)應(yīng)A。另外，還有2.5％的儲(chǔ)備資本要求和0-2.5％的逆周期資本要求，以增強(qiáng)銀行體系應(yīng)對(duì)經(jīng)濟(jì)衰退等不利情況的能力，對(duì)應(yīng)B。而C表述錯(cuò)誤，若出現(xiàn)系統(tǒng)性的信貸增長過快，商業(yè)銀行需再計(jì)提0-2.5％逆周期超額資本，并非3％。E表述錯(cuò)誤，系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求為1％-3.5％，并非固定的1％。所以正確答案為ABD。2、風(fēng)險(xiǎn)事件：

A.利率掉期

B.CDS

C.逆同購

D.證券借貸

E.即期外匯買賣

【答案】：ABCD"

【解析】該題主要考查對(duì)風(fēng)險(xiǎn)事件的識(shí)別。利率掉期是一種常見的金融衍生工具，在交易過程中會(huì)面臨市場(chǎng)利率波動(dòng)等風(fēng)險(xiǎn)，因此屬于風(fēng)險(xiǎn)事件。CDS即信用違約互換，信用風(fēng)險(xiǎn)的不確定性會(huì)給交易雙方帶來潛在損失，屬于風(fēng)險(xiǎn)事件。逆回購是一種短期資金融通行為，市場(chǎng)利率的變動(dòng)、交易對(duì)手的信用狀況等因素會(huì)使其存在一定風(fēng)險(xiǎn)，屬于風(fēng)險(xiǎn)事件。證券借貸過程中，可能會(huì)面臨借款人違約、證券價(jià)格波動(dòng)等風(fēng)險(xiǎn)，屬于風(fēng)險(xiǎn)事件。而即期外匯買賣是指在外匯市場(chǎng)上，買賣雙方成交后，在兩個(gè)營業(yè)日內(nèi)辦理交割的外匯交易，其交易相對(duì)簡(jiǎn)單直接，一般情況下風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較小，不屬于該題所界定的風(fēng)險(xiǎn)事件范圍。所以本題正確答案為ABCD。"3、關(guān)于內(nèi)部評(píng)級(jí)法和內(nèi)部評(píng)級(jí)體系，下列說法錯(cuò)誤的有（）。

A.內(nèi)部評(píng)級(jí)法是風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量／分析的核心工具

B.任何一個(gè)現(xiàn)代化商業(yè)銀行，無論是否實(shí)施內(nèi)部評(píng)級(jí)法，都應(yīng)具備良好的內(nèi)部評(píng)級(jí)體系，以保證風(fēng)險(xiǎn)管理的效率和質(zhì)量

C.內(nèi)部評(píng)級(jí)法是商業(yè)銀行進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)平臺(tái)

D.《巴塞爾新資本協(xié)議》規(guī)定各國商業(yè)銀行必須實(shí)施內(nèi)部評(píng)級(jí)法

E.內(nèi)部評(píng)級(jí)體系包括作為硬件的內(nèi)部評(píng)級(jí)系統(tǒng)和作為軟件的配套管理制度

【答案】：ACD

【解析】本題可根據(jù)內(nèi)部評(píng)級(jí)法和內(nèi)部評(píng)級(jí)體系的相關(guān)知識(shí)，對(duì)各內(nèi)容逐一分析判斷：-A：內(nèi)部評(píng)級(jí)體系才是風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量/分析的核心工具，而不是內(nèi)部評(píng)級(jí)法。所以該項(xiàng)說法錯(cuò)誤。-B：對(duì)于任何一個(gè)現(xiàn)代化商業(yè)銀行而言，無論其是否實(shí)施內(nèi)部評(píng)級(jí)法，良好的內(nèi)部評(píng)級(jí)體系對(duì)于保證風(fēng)險(xiǎn)管理的效率和質(zhì)量都是十分必要的。該項(xiàng)說法正確。-C：內(nèi)部評(píng)級(jí)體系是商業(yè)銀行進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)平臺(tái)，并非內(nèi)部評(píng)級(jí)法。所以該項(xiàng)說法錯(cuò)誤。-D：《巴塞爾新資本協(xié)議》并未規(guī)定各國商業(yè)銀行必須實(shí)施內(nèi)部評(píng)級(jí)法，銀行可根據(jù)自身實(shí)際情況選擇是否實(shí)施。所以該項(xiàng)說法錯(cuò)誤。-E：內(nèi)部評(píng)級(jí)體系涵蓋作為硬件的內(nèi)部評(píng)級(jí)系統(tǒng)以及作為軟件的配套管理制度。該項(xiàng)說法正確。綜上，說法錯(cuò)誤的有ACD。4、監(jiān)事會(huì)監(jiān)督和測(cè)評(píng)的方式包括了()。

A.列席會(huì)議

B.訪談座談

C.調(diào)閱文件

D.檢查與調(diào)研

E.監(jiān)督測(cè)評(píng)

【答案】：BD

【解析】該題正確答案為BD。其中，B選項(xiàng)訪談座談，是監(jiān)事會(huì)與被監(jiān)督對(duì)象相關(guān)人員進(jìn)行面對(duì)面交流，直接獲取信息，了解實(shí)際情況，通過這種方式監(jiān)事會(huì)能夠深入了解企業(yè)運(yùn)營中的問題、人員工作狀態(tài)等，從而實(shí)現(xiàn)有效的監(jiān)督和測(cè)評(píng)。D選項(xiàng)檢查與調(diào)研，檢查是監(jiān)事會(huì)對(duì)企業(yè)的財(cái)務(wù)賬目、經(jīng)營活動(dòng)等進(jìn)行詳細(xì)審查，調(diào)研則是對(duì)企業(yè)所處市場(chǎng)環(huán)境、業(yè)務(wù)發(fā)展趨勢(shì)等進(jìn)行研究，這兩者都有助于監(jiān)事會(huì)全面、準(zhǔn)確地掌握企業(yè)情況，進(jìn)而開展監(jiān)督和測(cè)評(píng)工作。A選項(xiàng)列席會(huì)議，通常只是讓監(jiān)事會(huì)成員有機(jī)會(huì)了解會(huì)議內(nèi)容，但這并不等同于進(jìn)行了有效的監(jiān)督和測(cè)評(píng)工作，列席會(huì)議獲取的信息相對(duì)有限，難以全面評(píng)估企業(yè)狀況。C選項(xiàng)調(diào)閱文件，雖然能獲取一定資料，但文件可能存在不全面或不能反映實(shí)時(shí)情況的問題，僅靠調(diào)閱文件不足以完成監(jiān)督和測(cè)評(píng)。E選項(xiàng)監(jiān)督測(cè)評(píng)是監(jiān)事會(huì)的工作目標(biāo)和行為統(tǒng)稱，并非監(jiān)督和測(cè)評(píng)的具體方式。5、優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)分析包括（）。

A.橫向分析

B.結(jié)構(gòu)分析

C.縱向分析

D.定性分析

E.總量分析

【答案】：B"

【解析】?jī)?yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)分析主要包括總量分析、結(jié)構(gòu)分析、集中度分析和趨勢(shì)分析等方面。本題中結(jié)構(gòu)分析是優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)分析的重要內(nèi)容之一，它有助于了解流動(dòng)性資產(chǎn)在不同類別、不同期限等維度的分布情況，從而更精準(zhǔn)地評(píng)估資產(chǎn)的流動(dòng)性狀況。而橫向分析通常用于不同主體之間的對(duì)比分析；縱向分析側(cè)重于同一主體不同時(shí)期的變化分析；定性分析是相對(duì)于定量分析而言的一種分析方法，強(qiáng)調(diào)對(duì)事物性質(zhì)、特征等方面的描述和判斷，這三者并非優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)分析的核心內(nèi)容。所以本題正確答案選B。"6、個(gè)人信貸業(yè)務(wù)是國內(nèi)個(gè)人業(yè)務(wù)的主要組成部分，也是商業(yè)銀行競(jìng)相發(fā)展的零售銀行業(yè)務(wù)。該項(xiàng)業(yè)務(wù)中，產(chǎn)生操作風(fēng)險(xiǎn)的原因包括（）。

A.客戶監(jiān)管難度大

B.缺乏風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)或風(fēng)險(xiǎn)防范經(jīng)驗(yàn)不足

C.內(nèi)控制度不完善、業(yè)務(wù)流程有漏洞

D.業(yè)務(wù)管理分散，缺乏統(tǒng)籌管理

E.個(gè)人信用體系不健全

【答案】：BC

【解析】個(gè)人信貸業(yè)務(wù)是國內(nèi)個(gè)人業(yè)務(wù)主要組成部分以及商業(yè)銀行競(jìng)相發(fā)展的零售銀行業(yè)務(wù)，本題考查該項(xiàng)業(yè)務(wù)中產(chǎn)生操作風(fēng)險(xiǎn)的原因。B選項(xiàng)缺乏風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)或風(fēng)險(xiǎn)防范經(jīng)驗(yàn)不足，這是導(dǎo)致操作風(fēng)險(xiǎn)的重要人為因素。工作人員若缺乏風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，在業(yè)務(wù)操作過程中就容易忽視潛在風(fēng)險(xiǎn)，未采取有效的風(fēng)險(xiǎn)防范措施；缺乏風(fēng)險(xiǎn)防范經(jīng)驗(yàn)則會(huì)使得在面對(duì)復(fù)雜業(yè)務(wù)場(chǎng)景時(shí)，不能準(zhǔn)確識(shí)別和應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)，從而增加操作風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性，所以該選項(xiàng)正確。C選項(xiàng)內(nèi)控制度不完善、業(yè)務(wù)流程有漏洞，內(nèi)控制度是規(guī)范業(yè)務(wù)操作、防范風(fēng)險(xiǎn)的重要保障。若內(nèi)控制度不完善，就無法對(duì)業(yè)務(wù)操作進(jìn)行有效的約束和監(jiān)督；業(yè)務(wù)流程存在漏洞，會(huì)給操作風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生提供機(jī)會(huì)，例如可能出現(xiàn)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)銜接不順暢、審核把關(guān)不嚴(yán)等情況，進(jìn)而引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)，所以該選項(xiàng)正確。A選項(xiàng)客戶監(jiān)管難度大，客戶監(jiān)管難度更多影響的是信用風(fēng)險(xiǎn)，即客戶是否按時(shí)還款等信用方面的問題，而非操作風(fēng)險(xiǎn)，故該選項(xiàng)不符合題意。D選項(xiàng)業(yè)務(wù)管理分散，缺乏統(tǒng)籌管理，這主要影響的是業(yè)務(wù)管理效率和整體協(xié)調(diào)性，對(duì)