2025年中級銀行從業(yè)資格之中級風險管理基礎(chǔ)試題庫第一部分單選題(50題)1、資本規(guī)劃應至少設定內(nèi)部資本充足率（）目標。

A.一年

B.兩年

C.三年

D.五年

【答案】：C

【解析】這道題考查資本規(guī)劃中內(nèi)部資本充足率目標的設定時間。資本規(guī)劃是銀行等金融機構(gòu)一項重要的工作，它需要對未來的資本狀況進行合理規(guī)劃，以確保在一定期限內(nèi)維持適當?shù)馁Y本充足水平。在資本規(guī)劃中，通常應至少設定內(nèi)部資本充足率三年目標。這是因為三年的時間跨度既能避免短期波動的過度影響，又能在一個相對合理的時間段內(nèi)對銀行的資本需求進行較為準確的預測和規(guī)劃，以應對可能出現(xiàn)的各種情況，如經(jīng)濟周期變化、業(yè)務拓展等。所以C為正確答案。A選項，一年的時間過短，難以全面考慮到各種潛在的風險和業(yè)務發(fā)展情況，無法有效實現(xiàn)資本充足率的合理規(guī)劃和穩(wěn)定維持。B選項，兩年的時間雖然比一年稍長，但對于一些長期投資項目和復雜的經(jīng)濟環(huán)境變化來說，仍然可能不足以充分反映資本的真實需求和風險狀況。D選項，五年的時間過長，在這期間經(jīng)濟、市場和監(jiān)管環(huán)境等可能發(fā)生較大的不可預測的變化，使得長期的資本規(guī)劃難以準確實施和調(diào)整，不能很好地適應實際情況。2、在國內(nèi)商業(yè)銀行的管理中，流動性儲備的最主要形式是分級流動性儲備體系，其中二級流動性儲備一般配置（）。

A.庫存現(xiàn)金

B.國債

C.超額備付金

D.票據(jù)

【答案】：B

【解析】在國內(nèi)商業(yè)銀行的管理中，分級流動性儲備體系是流動性儲備的最主要形式。各級流動性儲備都有其特定的配置資產(chǎn)。A選項庫存現(xiàn)金，它是商業(yè)銀行流動性最強的資產(chǎn)，能隨時用于支付，但它通常屬于一級流動性儲備，用于滿足銀行日常的、最基本的資金支付需求，所以A選項不符合二級流動性儲備的配置。B選項國債，國債具有風險低、流動性較強的特點。二級流動性儲備主要是為了滿足銀行在短期內(nèi)可能出現(xiàn)的資金流動性需求，國債可以在市場上較為容易地變現(xiàn)，以應對資金的臨時短缺，因此二級流動性儲備一般會配置國債，故B選項正確。C選項超額備付金，是商業(yè)銀行在中央銀行存款賬戶上超過法定存款準備金的那部分存款，它同樣主要作為一級流動性儲備，以保證銀行資金的充分流動性和支付能力，C選項不正確。D選項票據(jù)，雖然票據(jù)也具有一定的流動性，但相較于國債，其市場交易的活躍度和變現(xiàn)的便利性相對較弱，并且在商業(yè)銀行的流動性儲備體系中，票據(jù)一般不作為二級流動性儲備的主要配置資產(chǎn)，D選項不合適。綜上，答案選B。3、假設某商業(yè)銀行的信貸資產(chǎn)總額為300億，若所有借款人的違約概率都是2％，違約回收率為30％，則該資產(chǎn)的預期損失是（）億。

A.4.2

B.9

C.1.8

D.6

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)預期損失的計算公式來計算該資產(chǎn)的預期損失金額，進而判斷正確答案。###步驟一：明確預期損失的計算公式預期損失（EL）的計算公式為：\(EL=PD\timesEAD\times(1-RR)\)，其中\(zhòng)(PD\)為違約概率，\(EAD\)為違約風險暴露，\(RR\)為違約回收率。###步驟二：分析題目中的各項數(shù)據(jù)-已知信貸資產(chǎn)總額為\(300\)億，在本題中可將信貸資產(chǎn)總額看作違約風險暴露，即\(EAD=300\)億。-所有借款人的違約概率都是\(2\%\)，即\(PD=2\%=0.02\)。-違約回收率為\(30\%\)，即\(RR=30\%=0.3\)。###步驟三：計算該資產(chǎn)的預期損失將\(PD=0.02\)、\(EAD=300\)億、\(RR=0.3\)代入公式\(EL=PD\timesEAD\times(1-RR)\)可得：\(EL=0.02\times300\times(1-0.3)=0.02\times300\times0.7=6\times0.7=4.2\)（億）因此，該資產(chǎn)的預期損失是\(4.2\)億，答案選A。4、下列（）模型為金融衍生產(chǎn)品定價及廣泛應用鋪平了道路，開辟了風險管理的全新領(lǐng)域。

A.資本資產(chǎn)定價

B.套利定價

C.歐式期權(quán)定價

D.投資組合原理

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)各理論在金融領(lǐng)域的作用和意義來對選項進行逐一分析。A項，資本資產(chǎn)定價模型（CAPM）主要是描述了資產(chǎn)的預期收益率與系統(tǒng)風險之間的關(guān)系，用于估計股票等資產(chǎn)的預期回報，為資產(chǎn)定價提供了一個理論框架，但它并非是為金融衍生產(chǎn)品定價及應用鋪平道路、開辟風險管理全新領(lǐng)域的核心模型。B項，套利定價理論（APT）是一種多因素定價模型，它認為資產(chǎn)的收益率受到多個因素的影響。該理論主要用于解釋資產(chǎn)收益率的決定因素和進行資產(chǎn)定價，但它不是專門針對金融衍生產(chǎn)品定價和風險管理全新領(lǐng)域的奠基模型。C項，歐式期權(quán)定價模型，如布萊克-斯科爾斯期權(quán)定價模型，是金融領(lǐng)域中非常重要的模型。它為期權(quán)等金融衍生產(chǎn)品提供了精確的定價方法，使得金融衍生產(chǎn)品的定價有了科學的依據(jù)，從而為金融衍生產(chǎn)品的廣泛應用鋪平了道路。同時，它也為風險管理提供了重要的工具和手段，使得金融機構(gòu)和投資者能夠更好地管理和控制風險，開辟了風險管理的全新領(lǐng)域，所以該項正確。D項，投資組合原理是由哈里·馬科維茨提出的，其核心思想是通過分散投資來降低非系統(tǒng)性風險，優(yōu)化投資組合的收益-風險特征。該理論主要側(cè)重于投資組合的構(gòu)建和優(yōu)化，并非專門針對金融衍生產(chǎn)品定價和風險管理的新領(lǐng)域。綜上，答案選C。5、關(guān)于中國商業(yè)銀行限額體系的最低要求，下列說法錯誤的是（）。

A.核心負債比不小于50％

B.流動性覆蓋率不小于100％

C.流動性缺口率不小于-10％

D.流動性比例不小于25％

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對中國商業(yè)銀行限額體系最低要求相關(guān)知識的掌握。A：核心負債比應不小于60%，而不是不小于50%，所以該項說法錯誤。B：流動性覆蓋率不小于100%是符合商業(yè)銀行限額體系最低要求的正確表述。C：流動性缺口率不小于-10%也是正確的最低要求。D：流動性比例不小于25%同樣是正確的規(guī)定。綜上，答案選A。6、下列關(guān)于氣候相關(guān)金融信息披露工作組（TCFD）的表述，最不恰當?shù)氖牵ǎ?/p>

A.2015年12月，巴塞爾委員會成立氣候相關(guān)金融信息被露工作組

B.2017年6月，TCFD發(fā)布《氣候相關(guān)金融信息披露工作組建議報告》

C.TCFD致力于建立一致、可比和清晰的氣候相關(guān)信息被露框架

D.TCFD從治理、戰(zhàn)略、風險管理、指標和目標四個領(lǐng)城提出氣候相關(guān)信息披露建議

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)氣候相關(guān)金融信息披露工作組（TCFD）的相關(guān)知識，對各選項進行逐一分析。A選項：2015年12月，成立氣候相關(guān)金融信息披露工作組（TCFD）的是金融穩(wěn)定理事會，而非巴塞爾委員會，因此該選項表述錯誤。B選項：2017年6月，TCFD發(fā)布《氣候相關(guān)金融信息披露工作組建議報告》，此表述與事實相符，該選項正確。C選項：TCFD的目標之一就是建立一致、可比和清晰的氣候相關(guān)信息披露框架，從而幫助金融機構(gòu)和企業(yè)更好地管理氣候相關(guān)風險和機遇，該選項表述正確。D選項：TCFD從治理、戰(zhàn)略、風險管理、指標和目標四個領(lǐng)域提出氣候相關(guān)信息披露建議，這有助于企業(yè)和金融機構(gòu)全面、系統(tǒng)地披露氣候相關(guān)信息，該選項表述正確。綜上，最不恰當?shù)谋硎鍪茿。7、張某向商業(yè)銀行申請個人住房抵押貸款，期限15年。該行在張某尚未來得及辦理他項權(quán)證的情況下，便向其發(fā)放貸款。不久張某出車禍身亡，造成該筆貸款處于高風險狀態(tài)。此情況應歸類為（）引起的操作風險。

A.貸款流程執(zhí)行不嚴

B.未授權(quán)交易

C.信貸人員技能匱乏

D.內(nèi)部欺詐

【答案】：A

【解析】本題主要考查對操作風險不同成因類型的判斷。A選項：貸款流程執(zhí)行不嚴，在個人住房抵押貸款業(yè)務中，辦理他項權(quán)證是重要的流程環(huán)節(jié)，它能保障銀行對抵押物的優(yōu)先受償權(quán)。而該商業(yè)銀行在張某尚未來得及辦理他項權(quán)證的情況下就發(fā)放貸款，這明顯是沒有嚴格按照貸款流程執(zhí)行，最終導致張某身亡后該筆貸款處于高風險狀態(tài)，所以此情況應歸類為貸款流程執(zhí)行不嚴引起的操作風險，A選項正確。B選項：未授權(quán)交易是指未經(jīng)上級或相關(guān)授權(quán)進行的交易活動，而題干中并未體現(xiàn)出存在未授權(quán)進行交易的情況，B選項錯誤。C選項：信貸人員技能匱乏通常表現(xiàn)為信貸人員在業(yè)務知識、風險評估等專業(yè)技能方面存在不足，題干中主要強調(diào)的是貸款流程執(zhí)行的問題，并非信貸人員技能的問題，C選項錯誤。D選項：內(nèi)部欺詐是指機構(gòu)內(nèi)部人員故意騙取、盜用財產(chǎn)或違反監(jiān)管規(guī)章、法律或公司政策導致的損失，題干中沒有體現(xiàn)出銀行內(nèi)部人員存在欺詐行為，D選項錯誤。綜上，答案是A。""8、監(jiān)管機構(gòu)對于商業(yè)銀行數(shù)據(jù)靈活性的要求，不包括（）。

A.銀行生成的匯總風險數(shù)據(jù)能夠滿足內(nèi)部需求以及監(jiān)管問詢的要求

B.銀行的數(shù)據(jù)加總流程能夠生成客制化數(shù)據(jù)，適應監(jiān)管要求變化，適應組織架構(gòu)變化和新業(yè)務

C.銀行應該能夠獲取和匯總整個集團的所有重要風險數(shù)據(jù)

D.銀行生成的匯總風險數(shù)據(jù)應該有針對性地滿足壓力/危機情境下風險管理報告的需要

【答案】：C

【解析】監(jiān)管機構(gòu)對于商業(yè)銀行數(shù)據(jù)靈活性的要求，重點在于數(shù)據(jù)能滿足多方面不同需求以及適應各種變化。A選項，銀行生成的匯總風險數(shù)據(jù)能夠滿足內(nèi)部需求以及監(jiān)管問詢的要求，體現(xiàn)了數(shù)據(jù)在滿足內(nèi)部和外部監(jiān)管方面的靈活性，與監(jiān)管對數(shù)據(jù)靈活性的要求相符。B選項，銀行的數(shù)據(jù)加總流程能夠生成客制化數(shù)據(jù)，適應監(jiān)管要求變化、組織架構(gòu)變化和新業(yè)務，強調(diào)了數(shù)據(jù)加總流程的靈活性，以應對不同情況，符合監(jiān)管對數(shù)據(jù)靈活性的期望。C選項，銀行應該能夠獲取和匯總整個集團的所有重要風險數(shù)據(jù)，此描述主要側(cè)重于數(shù)據(jù)獲取和匯總的全面性，而非數(shù)據(jù)的靈活性，靈活性更強調(diào)數(shù)據(jù)根據(jù)不同需求、不同情境進行調(diào)整和適應的能力，所以該項不屬于監(jiān)管機構(gòu)對商業(yè)銀行數(shù)據(jù)靈活性的要求。D選項，銀行生成的匯總風險數(shù)據(jù)應該有針對性地滿足壓力/危機情境下風險管理報告的需要，說明數(shù)據(jù)要能在特殊情境下發(fā)揮作用，體現(xiàn)了數(shù)據(jù)在不同情境下的靈活性。綜上，答案選C。9、商業(yè)銀行公司治理結(jié)構(gòu)應確保（）對商業(yè)銀行的戰(zhàn)略性指導和對管理人員的有效監(jiān)督，并對商業(yè)銀行的股東負責。

A.高級管理層

B.監(jiān)事會

C.董事會

D.員工

【答案】：C

【解析】董事會是公司治理的核心決策機構(gòu)，在商業(yè)銀行中，董事會具有對商業(yè)銀行進行戰(zhàn)略性指導以及對管理人員實施有效監(jiān)督的職責。董事會需要代表股東的利益，對股東負責，確保商業(yè)銀行的經(jīng)營活動符合股東的利益和公司的戰(zhàn)略目標。高級管理層主要負責商業(yè)銀行日常經(jīng)營管理工作，執(zhí)行董事會的決策，并不承擔對商業(yè)銀行的戰(zhàn)略性指導和對管理人員的監(jiān)督職責以及對股東直接負責的責任，A錯誤。監(jiān)事會主要職責是對董事會和高級管理層的履職情況進行監(jiān)督，維護公司和股東的合法權(quán)益，但并不負責對商業(yè)銀行進行戰(zhàn)略性指導，B錯誤。員工是商業(yè)銀行具體業(yè)務的執(zhí)行者，不具備對商業(yè)銀行進行戰(zhàn)略性指導和對管理人員進行監(jiān)督并對股東負責的職能，D錯誤。因此，正確答案是C。10、國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)在總結(jié)和借鑒國內(nèi)外銀行監(jiān)管經(jīng)驗的基礎(chǔ)上提出的理念是（）。

A.管法人、管風險、管內(nèi)控、提高透明度

B.管法人、管風險、管制度、提高透明度

C.管機構(gòu)、管風險、管制度、提高透明度

D.管法人、管流程、管內(nèi)控、提高透明度

【答案】：A

【解析】本題考查國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)提出的理念。在銀行監(jiān)管工作中，國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)在總結(jié)和借鑒國內(nèi)外銀行監(jiān)管經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，提出了“管法人、管風險、管內(nèi)控、提高透明度”的監(jiān)管理念?！肮芊ㄈ恕笔侵笀猿址ㄈ吮O(jiān)管，重視對每個銀行業(yè)金融機構(gòu)總體金融風險的把握、防范和化解，這有助于從整體層面把控銀行的運營和風險?！肮茱L險”即注重對風險的識別、計量、監(jiān)測和控制，通過各種監(jiān)管手段確保銀行能夠有效管理各類風險。“管內(nèi)控”強調(diào)內(nèi)部控制機制的重要性，促使銀行業(yè)金融機構(gòu)建立健全內(nèi)部控制體系，提高經(jīng)營管理的安全性和穩(wěn)健性。“提高透明度”要求銀行業(yè)金融機構(gòu)真實、準確、完整、及時地披露信息，便于監(jiān)管機構(gòu)、投資者和社會公眾了解其經(jīng)營狀況和風險水平，增強市場約束。B選項中“管制度”并非該理念內(nèi)容，制度是內(nèi)控等方面的一部分，不能準確概括該監(jiān)管理念。C選項“管機構(gòu)”不準確，核心是管法人，機構(gòu)的表述過于寬泛，且“管制度”也不是該理念內(nèi)容。D選項“管流程”不屬于該監(jiān)管理念范疇，該理念強調(diào)的是法人、風險、內(nèi)控和透明度。綜上，正確答案是A。11、金融穩(wěn)定（）在《有效風險偏好框架制定原則》中特別強調(diào)了限額在傳導風險偏好方面的作用，要求應將總體風險偏好分解到業(yè)務條線、法律實體、具體風險種類的限額。

A.董事會

B.監(jiān)事會

C.理事會

D.股東大會

【答案】：C

【解析】本題考查《有效風險偏好框架制定原則》中關(guān)于限額傳導風險偏好相關(guān)規(guī)定的責任主體。在金融穩(wěn)定的相關(guān)管理體系中，不同的機構(gòu)有著不同的職責和權(quán)力。A項董事會，主要負責公司的戰(zhàn)略決策、重大事項審批等，但在《有效風險偏好框架制定原則》里，并非是特別強調(diào)限額在傳導風險偏好方面作用并要求分解總體風險偏好的主體。B項監(jiān)事會，其職責主要是對公司的經(jīng)營管理活動進行監(jiān)督，以確保公司的運營合規(guī)、合法，并不涉及風險偏好分解的相關(guān)工作。C項理事會在《有效風險偏好框架制定原則》中特別強調(diào)了限額在傳導風險偏好方面的作用，要求應將總體風險偏好分解到業(yè)務條線、法律實體、具體風險種類的限額，所以該項正確。D項股東大會是公司的最高權(quán)力機構(gòu)，主要決定公司的重大事項，如選舉董事、審批公司的年度財務預算等，與風險偏好分解的具體工作無關(guān)。綜上，本題應選擇C。12、（）方面的內(nèi)容可以不在提交董事會和高級管理層的風險報告中反映。

A.原始損失數(shù)據(jù)

B.誘因與控制措施

C.關(guān)鍵風險指標

D.資本情況

【答案】：A

【解析】風險報告是向董事會和高級管理層提供有關(guān)風險狀況的重要文件，其內(nèi)容應有助于管理層全面了解風險情況并做出決策。A選項原始損失數(shù)據(jù)通常只是反映了已經(jīng)發(fā)生的損失金額等具體數(shù)值，單獨的原始損失數(shù)據(jù)對于管理層深入了解風險的產(chǎn)生原因、風險的發(fā)展趨勢以及如何進行有效控制等方面的幫助相對有限，它缺乏對風險內(nèi)在機制的分析，所以可以不在提交董事會和高級管理層的風險報告中反映。B選項誘因與控制措施是風險報告中非常重要的內(nèi)容。了解風險產(chǎn)生的誘因，能夠使管理層明白風險是如何形成的，從而有針對性地采取措施加以防范；明確控制措施可以讓管理層知道目前針對這些風險已經(jīng)采取了哪些手段進行管理和控制，評估控制措施的有效性，以決定是否需要調(diào)整策略。C選項關(guān)鍵風險指標是衡量風險狀況的重要參數(shù)。通過監(jiān)測關(guān)鍵風險指標，管理層可以及時了解風險的變化趨勢和程度，提前發(fā)現(xiàn)潛在的風險隱患，以便采取相應的措施進行風險應對。D選項資本情況對于企業(yè)應對風險至關(guān)重要。資本是企業(yè)抵御風險的緩沖器，了解企業(yè)的資本情況，包括資本充足率等指標，能夠讓管理層評估企業(yè)在面臨風險時的承受能力，以及是否需要進行資本補充等決策。綜上，答案選A。13、下列不屬于商業(yè)銀行計量交易對手信用風險方法的是（）。

A.內(nèi)部評級法

B.現(xiàn)期風險暴露法

C.標準法

D.內(nèi)部模型法

【答案】：A

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行計量交易對手信用風險的方法。在商業(yè)銀行計量交易對手信用風險時，通常有現(xiàn)期風險暴露法、標準法、內(nèi)部模型法等方法。現(xiàn)期風險暴露法是一種衡量交易對手當前面臨的信用風險暴露程度的方法；標準法是一種標準化的計量方式，按照一定的規(guī)則和系數(shù)來計算信用風險；內(nèi)部模型法允許銀行使用自己開發(fā)的內(nèi)部模型來計量風險。而內(nèi)部評級法主要是用于對客戶的信用風險進行評估和評級，并非專門用于計量交易對手信用風險的方法。所以本題應選A。14、下列不屬于商業(yè)銀行流動性應急機制中預警信號的是（）

A.資產(chǎn)規(guī)模急劇擴張

B.銀行股票價格大幅上漲

C.銀行評級下調(diào)

D.資產(chǎn)質(zhì)量惡化

【答案】：B

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行流動性應急機制中預警信號的相關(guān)知識。-A項資產(chǎn)規(guī)模急劇擴張：當銀行資產(chǎn)規(guī)模急劇擴張時，可能意味著銀行在短時間內(nèi)進行了大量的貸款發(fā)放或其他資產(chǎn)配置活動。這可能會導致銀行資金的快速流出，同時資產(chǎn)質(zhì)量也可能因為擴張速度過快而難以保證，從而增加流動性風險，屬于預警信號。-B項銀行股票價格大幅上漲：銀行股票價格大幅上漲通常是市場對銀行未來盈利預期較好的一種表現(xiàn)，這往往意味著銀行的經(jīng)營狀況在市場看來是良好的，并不代表銀行面臨流動性風險，不屬于預警信號。-C項銀行評級下調(diào)：銀行評級是對銀行信用狀況、經(jīng)營穩(wěn)定性等多方面的綜合評估。銀行評級下調(diào)說明其信用狀況、經(jīng)營狀況等方面出現(xiàn)了問題，會影響銀行的融資能力和市場信心，從而可能引發(fā)流動性問題，屬于預警信號。-D項資產(chǎn)質(zhì)量惡化：資產(chǎn)質(zhì)量惡化意味著銀行的貸款等資產(chǎn)可能出現(xiàn)違約、逾期等情況，這會導致銀行未來的現(xiàn)金流減少。同時，為了應對資產(chǎn)質(zhì)量問題，銀行可能需要提取更多的準備金，進一步占用資金，影響流動性，屬于預警信號。綜上，答案選B。15、對商業(yè)銀行而言，通過貸款組合的方式最難以完全消除的是（）。

A.管理層風險

B.產(chǎn)品風險

C.區(qū)域風險

D.借款人財務狀況變動風險

【答案】：C

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行通過貸款組合方式難以完全消除的風險類型。A項，管理層風險通常是與特定機構(gòu)的管理團隊相關(guān)的風險。通過合理的貸款組合，銀行可以在不同管理層能力和風格的借款機構(gòu)間進行分散，降低單一管理層決策失誤等帶來的影響，故管理層風險并非通過貸款組合最難以完全消除的風險。B項，產(chǎn)品風險是針對特定產(chǎn)品的風險，如產(chǎn)品的市場需求變化、產(chǎn)品競爭力下降等。銀行可以通過將貸款分散到不同類型的產(chǎn)品相關(guān)業(yè)務中，來降低產(chǎn)品風險對整體貸款組合的影響，因此產(chǎn)品風險也不是最難以通過貸款組合消除的。C項，區(qū)域風險是指受特定區(qū)域的自然、社會、經(jīng)濟、文化和銀行管理水平等因素影響，而使信貸資產(chǎn)遭受損失的可能性。區(qū)域風險具有系統(tǒng)性特點，同一區(qū)域內(nèi)的借款人往往受到該區(qū)域共同的宏觀經(jīng)濟、政策、市場等因素的影響，風險在區(qū)域內(nèi)具有較強的相關(guān)性。即使銀行采用貸款組合方式，由于區(qū)域內(nèi)風險的聯(lián)動性，很難將區(qū)域風險完全消除，所以區(qū)域風險是通過貸款組合最難以完全消除的風險。D項，借款人財務狀況變動風險是單個借款人的個體風險。銀行可以通過將貸款發(fā)放給眾多不同的借款人，使單個借款人財務狀況變動的影響分散到整個貸款組合中，從而有效降低此類風險，因此它不是通過貸款組合最難消除的風險。綜上，答案選C。16、操作風險是銀行面臨的一項重要風險，商業(yè)銀行應為抵御操作風險造成的損失安排（）。

A.存款準備金

B.存款保險

C.經(jīng)濟資本

D.資本充足率

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對商業(yè)銀行抵御操作風險所應安排措施的理解。A項，存款準備金是金融機構(gòu)為保證客戶提取存款和資金清算需要而準備的在中央銀行的存款。它的主要作用是調(diào)節(jié)貨幣供應量和保障金融體系的流動性，并非專門用于抵御操作風險造成的損失，所以A項不符合題意。B項，存款保險是一種金融保障制度，是指由符合條件的各類存款性金融機構(gòu)集中起來建立一個保險機構(gòu)，各存款機構(gòu)作為投保人按一定存款比例向其繳納保險費，建立存款保險準備金，當成員機構(gòu)發(fā)生經(jīng)營危機或面臨破產(chǎn)倒閉時，存款保險機構(gòu)向其提供財務救助或直接向存款人支付部分或全部存款。它是保障存款人的利益，維護金融穩(wěn)定的一種制度，而非針對操作風險損失安排的，所以B項錯誤。C項，經(jīng)濟資本是指商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應對未來一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預期損失而應該持有的資本金。操作風險會給商業(yè)銀行帶來非預期損失，安排經(jīng)濟資本可以在一定程度上抵御操作風險造成的損失，所以C項正確。D項，資本充足率是指銀行自身資本和加權(quán)風險資產(chǎn)的比率，反映商業(yè)銀行在存款人和債權(quán)人的資產(chǎn)遭到損失之前，該銀行能以自有資本承擔損失的程度。它是衡量銀行資本充足狀況的一個指標，并非直接用于抵御操作風險損失的安排，所以D項不正確。綜上，本題答案選C。17、下列選項不是商業(yè)銀行用來計算VaR值的模型技術(shù)的是（）。

A.期望法

B.方差一協(xié)方差法

C.歷史模擬法

D.蒙特卡洛模擬法

【答案】：A

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行計算VaR值的模型技術(shù)。VaR（ValueatRisk）即風險價值，是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率等市場風險要素發(fā)生變化時可能對某項資金頭寸、資產(chǎn)組合或機構(gòu)造成的潛在最大損失。B選項方差-協(xié)方差法是假定投資組合中各種風險因素的變化服從特定的分布（通常是正態(tài)分布），然后通過歷史數(shù)據(jù)計算出風險因素的方差和協(xié)方差，進而計算出投資組合的VaR值。它是一種較為傳統(tǒng)且常用的計算VaR值的方法。C選項歷史模擬法是基于歷史數(shù)據(jù)來模擬未來可能的風險狀況。該方法直接利用過去一段時間內(nèi)的資產(chǎn)價格變化數(shù)據(jù)，通過重新排列這些數(shù)據(jù)來構(gòu)建未來可能的價格路徑，從而計算出VaR值。這種方法不需要對市場因子的統(tǒng)計分布進行假設，能夠較好地反映市場的實際波動情況。D選項蒙特卡洛模擬法是一種通過隨機模擬市場因子的變化，來計算投資組合VaR值的方法。它通過建立數(shù)學模型，對市場因子的未來變化進行大量的隨機模擬，然后根據(jù)模擬結(jié)果計算出投資組合在不同情況下的價值變化，進而確定VaR值。蒙特卡洛模擬法可以處理非線性、非正態(tài)分布等復雜的情況，具有較強的靈活性和適應性。而A選項期望法并不是用來計算VaR值的模型技術(shù)。綜上，本題答案選A。18、香港金管局規(guī)定的法定流動資產(chǎn)比率為（）。

A.10％

B.15％

C.25％

D.40％

【答案】：C

【解析】本題考查香港金管局規(guī)定的法定流動資產(chǎn)比率。香港金管局規(guī)定的法定流動資產(chǎn)比率為25%，所以正確答案是C。19、以下不屬于商業(yè)銀行可能面對的市場條件的是()。

A.異常

B.正常

C.最好

D.最壞

【答案】：A

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行可能面對的市場條件。在商業(yè)銀行的運營過程中，通常會考慮不同的市場狀況。正常的市場條件是商業(yè)銀行日常運營所面臨的常見情況，是業(yè)務開展的基本環(huán)境，B屬于可能面對的市場條件。最好的市場條件意味著市場呈現(xiàn)出有利于商業(yè)銀行經(jīng)營的態(tài)勢，如經(jīng)濟繁榮、利率穩(wěn)定、市場需求旺盛等，這種情況下銀行的業(yè)務拓展和盈利空間較大，C屬于可能面對的市場條件。最壞的市場條件則是指市場出現(xiàn)極端不利的情況，如經(jīng)濟衰退、金融危機、利率大幅波動等，此時商業(yè)銀行會面臨諸多挑戰(zhàn)和風險，D屬于可能面對的市場條件。而“異?！辈⒎鞘且粋€明確的、用于界定商業(yè)銀行市場條件的規(guī)范表述，它只是一個寬泛的概念，不能像正常、最好、最壞那樣，清晰地描述商業(yè)銀行所面對的具體市場狀況，所以A不屬于商業(yè)銀行可能面對的市場條件。綜上，答案選A。20、下列關(guān)于商業(yè)銀行不相容職務分離原則的理解，錯誤的是（）。

A.不相容職務分離意味著管理人員不能同時負責前臺營銷和中臺審批

B.雙人復核是不相容職務分離原則在實際中的應用

C.不相容職務進行分離，可有效降低發(fā)生錯誤和舞弊的可能性

D.不相容職務分離控制是內(nèi)部控制的基本手段之一

【答案】：B

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行不相容職務分離原則的理解。A項：不相容職務分離是為了防止權(quán)力集中和舞弊行為的發(fā)生，管理人員同時負責前臺營銷和中臺審批，容易出現(xiàn)權(quán)力濫用等問題，所以不相容職務分離意味著管理人員不能同時負責前臺營銷和中臺審批，該項理解正確。B項：雙人復核主要是通過增加復核環(huán)節(jié)來保證業(yè)務操作的準確性和合規(guī)性，它與不相容職務分離原則有本質(zhì)區(qū)別。不相容職務分離強調(diào)的是將不同的、相互制約的職務進行分離，以防止錯誤和舞弊的發(fā)生，而雙人復核重點在于對操作結(jié)果的再次審核，并非是不相容職務分離原則在實際中的應用，該項理解錯誤。C項：不相容職務進行分離，使得一項業(yè)務的完成需要多個不同崗位的人員協(xié)同操作，相互監(jiān)督和制約，這樣可有效降低發(fā)生錯誤和舞弊的可能性，該項理解正確。D項：內(nèi)部控制是企業(yè)或機構(gòu)為實現(xiàn)經(jīng)營目標、保證資產(chǎn)安全等采取的一系列措施，不相容職務分離控制通過職務分離形成相互制衡機制，是內(nèi)部控制的基本手段之一，該項理解正確。綜上，答案選B。21、某商業(yè)銀行當期在央行的超額準備金存款為43億元，庫存現(xiàn)金為11億元。若該行當期各項存款為2138億元，則該銀行超額備付金率為（）。

A.2.76％

B.2.53％

C.2.98％

D.3.78％

【答案】：B

【解析】超額備付金率的計算公式為：（在中國人民銀行的超額準備金存款+庫存現(xiàn)金）÷各項存款×100%。題中某商業(yè)銀行在中國人民銀行的超額準備金存款為43億元，庫存現(xiàn)金為11億元，各項存款為2138億元，將數(shù)據(jù)代入公式可得：（43+11）÷2138×100%=54÷2138×100%≈2.53%，所以正確答案是B。"22、下列關(guān)于商業(yè)銀行壓力測試的說法中最不恰當?shù)囊豁検牵ǎ?/p>

A.銀行應根據(jù)經(jīng)濟形勢變化，建立定期評估、更新壓力測試方法的機制

B.壓力測試僅適宜選擇多因素壓力變量，構(gòu)建綜合性的情景假設

C.銀行所選擇的壓力測試應確保所設計情景能有效傳導至各類實質(zhì)風險

D.銀行應合理設計輕度、中度、重度等不同嚴重程度的壓力情景

【答案】：B

【解析】該題正確答案為B。A項說法恰當，銀行根據(jù)經(jīng)濟形勢變化建立定期評估、更新壓力測試方法的機制是很有必要的。經(jīng)濟形勢處于動態(tài)變化中，定期評估和更新壓力測試方法，能使銀行的壓力測試更貼合實際情況，及時反映新的風險因素和經(jīng)濟狀況的變化，從而更準確地評估銀行在不同情況下的風險承受能力，保障銀行的穩(wěn)健運營。B項說法不恰當，壓力測試既可以選擇多因素壓力變量構(gòu)建綜合性的情景假設，也可以選擇單因素壓力變量開展測試，并非僅適宜選擇多因素壓力變量構(gòu)建綜合性的情景假設，其選擇應根據(jù)銀行的具體情況、測試目的等因素綜合確定。C項說法恰當，銀行所選擇的壓力測試確保所設計情景能有效傳導至各類實質(zhì)風險，這是壓力測試的關(guān)鍵目標之一。只有這樣，壓力測試才能真正模擬出各種不利情況下銀行可能面臨的風險，讓銀行提前做好應對準備，避免風險的爆發(fā)對銀行造成重大損失。D項說法恰當，銀行合理設計輕度、中度、重度等不同嚴重程度的壓力情景，能夠全面涵蓋各種可能出現(xiàn)的情況。通過對不同嚴重程度壓力情景下銀行風險狀況的評估，可以幫助銀行了解自身在不同壓力水平下的風險承受能力，制定相應的風險應對策略，提高銀行應對風險的能力和穩(wěn)健性。23、當商業(yè)銀行資產(chǎn)負債久期缺口為正時，如果市場利率下降且其他條件保持不變．則商業(yè)銀行的流動性將（）。

A.增強

B.無法確定

C.保持不變

D.減弱

【答案】：A

【解析】久期缺口是資產(chǎn)加權(quán)平均久期與負債加權(quán)平均久期和資產(chǎn)負債率乘積的差額。當久期缺口為正時，資產(chǎn)的加權(quán)平均久期大于負債的加權(quán)平均久期與資產(chǎn)負債率的乘積。市場利率與資產(chǎn)和負債的價值呈反向變動關(guān)系。當市場利率下降且其他條件保持不變時，資產(chǎn)價值的增加幅度會大于負債價值的增加幅度。這會使商業(yè)銀行的凈資產(chǎn)價值增加，銀行的資金來源相對充裕，可用于支付和應對流動性需求的資金增多，從而增強了商業(yè)銀行的流動性。所以本題正確答案是A。24、下列不屬于資金交易業(yè)務的主要操作風險點的是（）。

A.前臺交易

B.中臺風險管理

C.評級授信

D.后臺結(jié)算清算

【答案】：C

【解析】資金交易業(yè)務主要操作風險點集中于前臺交易、中臺風險管理及后臺結(jié)算清算環(huán)節(jié)。前臺交易直接涉及資金交易的實際操作，操作不當易引發(fā)風險；中臺風險管理負責對交易過程中的風險進行評估、監(jiān)控和控制等，其履職效果影響著交易業(yè)務的風險程度；后臺結(jié)算清算對資金交易的最終確認和資金劃轉(zhuǎn)等操作，一旦出現(xiàn)失誤會造成嚴重后果。而評級授信通常是銀行等金融機構(gòu)對客戶信用狀況進行評估并給予一定信用額度的業(yè)務，不屬于資金交易業(yè)務的主要操作風險點，所以答案選C。"25、下列關(guān)于商業(yè)銀行資產(chǎn)負債幣種結(jié)構(gòu)流動性風險管理的說法，不正確的是（）。

A.商業(yè)銀行應當按照本外幣合計和重要幣種分別進行流動性風險識別、計量、監(jiān)測和控制，對其他幣種的流動性風險可以進行合并管理

B.為保持安全的外幣流動性狀況，商業(yè)銀行可根據(jù)其外幣債務結(jié)構(gòu)，選擇以百分比方式匹配外幣債務組合

C.多幣種的資產(chǎn)與負債結(jié)構(gòu)降低了銀行流動性風險管理的復雜程度

D.商業(yè)銀行如果認為歐元是最重要的對外結(jié)算工具，可以完全持有歐元用來匹配所有的外幣債務，而減少其他外幣的持有量

【答案】：C

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行資產(chǎn)負債幣種結(jié)構(gòu)流動性風險管理相關(guān)內(nèi)容的理解。A選項，商業(yè)銀行按照本外幣合計和重要幣種分別進行流動性風險的識別、計量、監(jiān)測和控制，對其他幣種的流動性風險進行合并管理，這種做法符合商業(yè)銀行對不同幣種流動性風險的管理策略，有助于提高管理效率和精準度，該說法正確。B選項，商業(yè)銀行根據(jù)其外幣債務結(jié)構(gòu)，選擇以百分比方式匹配外幣債務組合，能夠更好地保持安全的外幣流動性狀況，降低因外幣債務不匹配帶來的流動性風險，該說法合理。C選項，多幣種的資產(chǎn)與負債結(jié)構(gòu)實際上增加了銀行流動性風險管理的復雜程度。不同幣種面臨的市場環(huán)境、匯率波動等因素各不相同，銀行需要綜合考慮多種因素來管理流動性，而不是降低了管理復雜程度，所以該說法不正確。D選項，若商業(yè)銀行認為歐元是最重要的對外結(jié)算工具，完全持有歐元用來匹配所有的外幣債務，減少其他外幣的持有量，這是銀行基于自身業(yè)務特點和對重要幣種的判斷所采取的一種流動性管理措施，該說法合理。綜上，答案選C。26、某銀行2010年末可疑類貸款余額為400億元，損失類貸款余額為200億元。各項貸款余額總額為40000億元。若要保證不良貸款率不高于2％，則該銀行次級類貸款余額最多為（）億元。

A.200

B.300

C.600

D.800

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)不良貸款率的計算公式，結(jié)合已知條件來計算該銀行次級類貸款余額的最大值。###步驟一：明確不良貸款率的計算公式和不良貸款的構(gòu)成不良貸款率的計算公式為：不良貸款率=不良貸款余額÷各項貸款余額總額×100%。不良貸款由次級類貸款、可疑類貸款和損失類貸款構(gòu)成，即不良貸款余額=次級類貸款余額+可疑類貸款余額+損失類貸款余額。###步驟二：根據(jù)已知條件計算不良貸款余額的最大值已知各項貸款余額總額為\(40000\)億元，要保證不良貸款率不高于\(2\%\)，根據(jù)不良貸款率的計算公式可計算出不良貸款余額的最大值為：\(40000\times2\%=800\)（億元）###步驟三：計算次級類貸款余額的最大值已知可疑類貸款余額為\(400\)億元，損失類貸款余額為\(200\)億元，設次級類貸款余額為\(x\)億元。由不良貸款余額=次級類貸款余額+可疑類貸款余額+損失類貸款余額，可得\(x+400+200\leqslant800\)。解這個不等式：\(x+600\leqslant800\)\(x\leqslant800-600\)\(x\leqslant200\)即該銀行次級類貸款余額最多為\(200\)億元。綜上，答案是A。27、新產(chǎn)品／業(yè)務風險識別是指商業(yè)銀行在產(chǎn)品主管部門在新產(chǎn)品／業(yè)務研發(fā)和投產(chǎn)過程中結(jié)合產(chǎn)品線的（）和風險點，對潛在風險事項或因素進行全面分析和識別并查找出風險原因的過程。

A.風險事件

B.風險特點

C.業(yè)務特點

D.風險類型

【答案】：D

【解析】本題考查新產(chǎn)品／業(yè)務風險識別的相關(guān)概念。新產(chǎn)品／業(yè)務風險識別是指商業(yè)銀行產(chǎn)品主管部門在新產(chǎn)品／業(yè)務研發(fā)和投產(chǎn)過程中結(jié)合產(chǎn)品線情況，對潛在風險事項或因素進行全面分析和識別并查找出風險原因的過程。A選項，風險事件通常是指已經(jīng)發(fā)生的、具有一定負面影響的事件，而新產(chǎn)品／業(yè)務風險識別是在研發(fā)和投產(chǎn)過程中對潛在風險進行分析，并非基于已發(fā)生的風險事件，所以A選項不符合。B選項，“風險特點”表述不準確，單純的風險特點不能完整涵蓋新產(chǎn)品／業(yè)務在研發(fā)和投產(chǎn)過程中需要結(jié)合的因素，不能全面反映該過程對潛在風險識別的依據(jù)，所以B選項錯誤。C選項，業(yè)務特點主要側(cè)重于產(chǎn)品／業(yè)務本身的業(yè)務屬性和特征，沒有直接體現(xiàn)出與風險相關(guān)的核心要素，而新產(chǎn)品／業(yè)務風險識別重點關(guān)注的是風險方面，所以C選項不合適。D選項，在新產(chǎn)品／業(yè)務研發(fā)和投產(chǎn)過程中，結(jié)合產(chǎn)品線的風險類型和風險點，能夠全面、系統(tǒng)地對潛在風險事項或因素進行分析和識別，進而查找出風險原因，所以D選項正確。綜上，本題答案是D。28、某商業(yè)銀行的個人住房抵押貸款余額是110億，撥備是10億。根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，按照權(quán)重法計算其風險加權(quán)資產(chǎn)是（）。

A.55億

B.75億

C.50億

D.82.5億

【答案】：C

【解析】個人住房抵押貸款風險權(quán)重為50%。風險加權(quán)資產(chǎn)是指對銀行的資產(chǎn)加以分類，根據(jù)不同類別資產(chǎn)的風險性質(zhì)確定不同的風險系數(shù)，以這種風險系數(shù)為權(quán)重求得的資產(chǎn)。已知該商業(yè)銀行個人住房抵押貸款余額是110億，按照權(quán)重法計算風險加權(quán)資產(chǎn)=個人住房抵押貸款余額×風險權(quán)重，即110億×50%=55億，但銀行有撥備10億，撥備可在計算風險加權(quán)資產(chǎn)時進行扣減。所以最終風險加權(quán)資產(chǎn)=55億-10億=50億，答案選C。"29、低利率水平表示央行正在實施相對寬松的貨幣政策。從宏觀角度看，在該貨幣政策的影響下，（）。

A.所有企業(yè)的違約風險都難以估計

B.所有企業(yè)的違約風險都會有一定程度的提高

C.所有企業(yè)的違約風險都會有一定程度的降低

D.所有企業(yè)的違約風險都不會改變?

【答案】：C

【解析】低利率水平意味著央行實施的是相對寬松的貨幣政策。從宏觀層面分析，當貨幣政策寬松時，市場上貨幣供應量增加，企業(yè)更容易獲取資金，資金成本降低，這有助于企業(yè)維持穩(wěn)定的經(jīng)營和財務狀況，進而使企業(yè)面臨違約的可能性減小，即所有企業(yè)的違約風險都會有一定程度的降低。A選項，寬松貨幣政策下企業(yè)違約風險是可分析的，并非難以估計；B選項，寬松貨幣政策通常會降低而非提高企業(yè)違約風險；D選項，政策變化必然會對企業(yè)違約風險產(chǎn)生一定影響，并非不會改變。所以本題正確答案為C。"30、下列哪項不屬于銀監(jiān)會提出的良好銀行監(jiān)管標準（）

A.高效、節(jié)約地使用一切監(jiān)管資源

B.對監(jiān)管者和被監(jiān)管者都要實施嚴格、明確的問責制

C.確保銀行業(yè)金融機構(gòu)不破產(chǎn)

D.對各類監(jiān)管設限做到科學合理，有所為有所不為，減少一切不必要的限制

【答案】：C

【解析】本題考查對銀監(jiān)會提出的良好銀行監(jiān)管標準的理解。A選項“高效、節(jié)約地使用一切監(jiān)管資源”，這是良好銀行監(jiān)管標準的重要體現(xiàn)。在監(jiān)管過程中，合理配置資源、提高監(jiān)管效率和節(jié)約監(jiān)管成本，有助于實現(xiàn)監(jiān)管效益的最大化，使有限的資源發(fā)揮出更大的作用，因此屬于良好銀行監(jiān)管標準。B選項“對監(jiān)管者和被監(jiān)管者都要實施嚴格、明確的問責制”，問責制能夠增強監(jiān)管者和被監(jiān)管者的責任意識。對于監(jiān)管者，嚴格的問責制可以促使其依法依規(guī)履行監(jiān)管職責，避免監(jiān)管不作為或亂作為；對于被監(jiān)管者，問責制可以約束其經(jīng)營行為，使其遵守相關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管要求，所以屬于良好銀行監(jiān)管標準。C選項“確保銀行業(yè)金融機構(gòu)不破產(chǎn)”，在市場經(jīng)濟環(huán)境下，銀行業(yè)金融機構(gòu)作為市場主體，面臨著各種市場風險和經(jīng)營風險，存在一定的經(jīng)營失敗和破產(chǎn)的可能性。監(jiān)管的目標是維護金融系統(tǒng)的穩(wěn)定和安全，促進銀行業(yè)金融機構(gòu)的穩(wěn)健經(jīng)營，但無法絕對保證其不破產(chǎn)。因此，該項不屬于銀監(jiān)會提出的良好銀行監(jiān)管標準。D選項“對各類監(jiān)管設限做到科學合理，有所為有所不為，減少一切不必要的限制”，監(jiān)管設限應科學合理，既要對銀行業(yè)金融機構(gòu)的經(jīng)營活動進行必要的約束，防范金融風險，又要避免過度監(jiān)管給金融機構(gòu)帶來不必要的負擔，阻礙金融創(chuàng)新和市場活力的發(fā)揮，所以屬于良好銀行監(jiān)管標準。綜上，答案選C。31、聲譽風險管理部門應當將收集到的聲譽風險因素按照（）進行排序。

A.影響程度和緊迫性

B.影響程度和時間先后

C.時間先后和重要程度

D.時間先后和緊迫性

【答案】：A

【解析】聲譽風險管理部門在對收集到的聲譽風險因素進行排序時，關(guān)鍵要考量能體現(xiàn)風險重要性和處理及時性的指標。影響程度反映了風險因素對聲譽可能造成的危害大小，是衡量風險嚴重性的關(guān)鍵指標；而緊迫性則關(guān)乎該風險因素是否需要立即處理，體現(xiàn)了處理的時間要求。將聲譽風險因素按照影響程度和緊迫性進行排序，有助于聲譽風險管理部門準確識別高風險因素，并及時采取應對措施，合理分配資源，優(yōu)先處理那些影響大且緊急的風險。所以A正確。按照影響程度和時間先后排序，時間先后本身并不直接反映風險的處理優(yōu)先級，可能會導致一些雖發(fā)生時間早但影響小的風險被優(yōu)先處理，而重要且緊急的風險被延誤，B不正確。按時間先后和重要程度排序，時間先后不能準確體現(xiàn)風險處理的緊急性需求，重要程度需要和緊迫性結(jié)合才能更合理地對風險進行排序，C不正確。按時間先后和緊迫性排序，僅依據(jù)時間先后和緊迫性，沒有考慮到風險因素本身的影響程度大小，可能會出現(xiàn)花費大量精力處理一些雖緊急但影響較小的風險，而忽略了真正影響大的風險，D不正確。綜上，本題正確答案選A。32、（）負責建立識別、計量、監(jiān)測并控制風險的程序和措施。

A.董事會

B.監(jiān)事會

C.股東大會

D.高級管理層

【答案】：D

【解析】高級管理層負責建立識別、計量、監(jiān)測并控制風險的程序和措施。董事會主要負責總體戰(zhàn)略決策等重大事項；監(jiān)事會主要承擔監(jiān)督職責，對企業(yè)的經(jīng)營管理等進行監(jiān)督；股東大會是公司的權(quán)力機構(gòu)，決定公司重大事項等。所以本題答案選D。"33、關(guān)于商業(yè)銀行壓力測試情景預測期間的描述錯誤的是（）。

A.預測期間的長短應該考慮面臨的風險類型

B.流動性風險的預測期間一般以年為單位

C.預測期間的長短是壓力測試的重要考慮因素

D.市場風險可能在短期發(fā)生較大變化，所以一般預測期間以天或周為單位

【答案】：B

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行壓力測試情景預測期間相關(guān)知識的理解。A選項：在進行商業(yè)銀行壓力測試時，不同類型的風險具有不同的特點和變化規(guī)律。例如，信用風險可能受宏觀經(jīng)濟環(huán)境、企業(yè)經(jīng)營狀況等多種因素長期影響；而市場風險可能因金融市場的短期波動而迅速變化。因此，預測期間的長短需要考慮面臨的風險類型，該選項描述正確。B選項：流動性風險具有即時性和不確定性的特點，一旦發(fā)生流動性危機，可能在短時間內(nèi)對銀行造成嚴重影響。所以流動性風險的預測期間通常較短，一般以天或周為單位，而不是以年為單位，該選項描述錯誤。C選項：預測期間的長短會直接影響壓力測試的結(jié)果和有效性。如果預測期間過短，可能無法全面反映風險的發(fā)展和演變；如果預測期間過長，可能會引入過多的不確定性因素，導致測試結(jié)果的可靠性降低。所以預測期間的長短是壓力測試的重要考慮因素，該選項描述正確。D選項：市場風險主要受市場供求關(guān)系、利率、匯率等因素的影響，這些因素在短期內(nèi)可能會發(fā)生較大變化。例如，股票市場的劇烈波動、匯率的突然變動等。因此，市場風險的預測期間一般以天或周為單位，以便及時捕捉市場變化，該選項描述正確。綜上，答案選B。34、市場準入應遵循的原則不包括（）。

A.效益

B.公開

C.便民

D.效率

【答案】：A

【解析】市場準入通常指的是國家（政府）對市場主體資格的確立、審核和確認的法律制度，是國家對市場經(jīng)濟活動基本的、初始的干預，目的是為了防止危害社會公共利益的市場主體進入市場。市場準入應遵循的原則主要有公開、公平、公正、便民、效率等。公開原則要求市場準入的條件、程序等信息向社會公開，讓各類市場主體能夠清楚知曉。便民原則強調(diào)在市場準入過程中要方便申請人，減少其辦事的繁瑣程度。效率原則旨在提高市場準入的工作效率，縮短辦理時間，使市場主體能夠盡快進入市場開展經(jīng)營活動。而效益并不是市場準入應遵循的原則，效益更多地是市場主體在進入市場后經(jīng)營過程中所追求的目標。因此本題選A。35、戰(zhàn)略規(guī)劃必須建立在商業(yè)銀行當前的（）基礎(chǔ)之上。

A.實際情況

B.未來的發(fā)展?jié)摿?/p>

C.實際情況和未來的發(fā)展?jié)摿?/p>

D.潛在收益

【答案】：C

【解析】戰(zhàn)略規(guī)劃對于商業(yè)銀行至關(guān)重要，它既需要立足當下，又要著眼未來。實際情況是商業(yè)銀行當前所面臨的各種現(xiàn)狀，包括業(yè)務規(guī)模、市場份額、資產(chǎn)質(zhì)量等實實在在的方面，這是戰(zhàn)略規(guī)劃的現(xiàn)實基礎(chǔ)和出發(fā)點。而未來的發(fā)展?jié)摿t體現(xiàn)了銀行在未來市場競爭中的可能性和成長空間，包含了技術(shù)創(chuàng)新能力、人才儲備等因素。只有綜合考慮這兩方面，才能制定出科學合理、符合銀行長遠發(fā)展的戰(zhàn)略規(guī)劃。A僅提及實際情況，這只是戰(zhàn)略規(guī)劃基礎(chǔ)的一部分，忽略了未來發(fā)展?jié)摿Γ狈︺y行未來發(fā)展的前瞻性考量，可能導致規(guī)劃過于保守，錯過發(fā)展機遇。B僅考慮未來的發(fā)展?jié)摿?，而脫離了當下的實際情況，規(guī)劃可能會成為空中樓閣，缺乏可操作性和現(xiàn)實支撐。D潛在收益是戰(zhàn)略規(guī)劃實施后可能帶來的結(jié)果，而非戰(zhàn)略規(guī)劃建立的基礎(chǔ)，以潛在收益為基礎(chǔ)進行戰(zhàn)略規(guī)劃有本末倒置之嫌。綜上所述，戰(zhàn)略規(guī)劃必須建立在商業(yè)銀行當前的實際情況和未來的發(fā)展?jié)摿A(chǔ)之上，正確答案為C。36、全球金融危機過后，解決系統(tǒng)重要性金融機構(gòu)（G-SIFIs）帶來的“大而不能倒”問題已經(jīng)成為國際監(jiān)管改革的重點，（）于2011年提出了一攬子加強系統(tǒng)重要性銀行監(jiān)管的管理措施。

A.金融穩(wěn)定理事會

B.世界銀行

C.國出貨幣基金組織

D.巴塞爾委員會

【答案】：A

【解析】本題主要考查提出加強系統(tǒng)重要性銀行監(jiān)管管理措施的組織。全球金融危機后，解決系統(tǒng)重要性金融機構(gòu)帶來的“大而不能倒”問題成為國際監(jiān)管改革重點。A選項金融穩(wěn)定理事會在2011年提出了一攬子加強系統(tǒng)重要性銀行監(jiān)管的管理措施，所以A選項正確。B選項世界銀行的宗旨是向成員國提供中長期貸款與投資，促進成員國經(jīng)濟的發(fā)展和社會的進步，并非提出加強系統(tǒng)重要性銀行監(jiān)管管理措施的組織，B選項錯誤。C選項國際貨幣基金組織的主要職責是監(jiān)察貨幣匯率和各國貿(mào)易情況，提供技術(shù)和資金協(xié)助，確保全球金融制度運作正常，與本題所提及的一攬子加強系統(tǒng)重要性銀行監(jiān)管的管理措施無關(guān)，C選項錯誤。D選項巴塞爾委員會是一個國際銀行監(jiān)管組織，主要致力于制定銀行監(jiān)管標準等，但并非2011年提出一攬子加強系統(tǒng)重要性銀行監(jiān)管管理措施的組織，D選項錯誤。綜上，本題正確答案是A。37、材料題風險事件：

A.信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險

B.操作風險、合規(guī)風險、聲譽風險、戰(zhàn)略風險

C.市場風險、操作風險、流動性風險、國別風險

D.交易對手信用風險、操作風險、合規(guī)風險、國別風險

【答案】：B

【解析】該題考查對風險事件分類的掌握。解題關(guān)鍵在于明確每個選項所包含的風險類別特點，并結(jié)合相關(guān)知識判斷正確答案。-A包含信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險。信用風險主要指交易對手未能履行約定契約中的義務而造成經(jīng)濟損失的風險；市場風險是因市場價格（如利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務發(fā)生損失的風險；操作風險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風險；流動性風險是指商業(yè)銀行無法以合理成本及時獲得充足資金，用于償付到期債務、履行其他支付義務和滿足正常業(yè)務開展的其他資金需求的風險。這些風險主要側(cè)重于金融業(yè)務的交易和運營層面，缺乏與組織戰(zhàn)略、合規(guī)聲譽等方面的綜合涵蓋。-B包含操作風險、合規(guī)風險、聲譽風險、戰(zhàn)略風險。操作風險如上述定義；合規(guī)風險是指銀行因未能遵循法律法規(guī)、監(jiān)管要求、規(guī)則、自律性組織制定的有關(guān)準則、以及適用于銀行自身業(yè)務活動的行為準則，而可能遭受法律制裁或監(jiān)管處罰、重大財務損失或聲譽損失的風險；聲譽風險是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導致利益相關(guān)方對商業(yè)銀行負面評價的風險；戰(zhàn)略風險是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標的系統(tǒng)化管理過程中，不適當?shù)奈磥戆l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅商業(yè)銀行未來發(fā)展的潛在風險。此選項全面涵蓋了從內(nèi)部操作到合規(guī)、聲譽維護以及戰(zhàn)略規(guī)劃等多個層面的風險，相比于其他選項更為綜合和全面，符合對各類風險事件的綜合考量。-C包含市場風險、操作風險、流動性風險、國別風險。國別風險是指由于某一國家或地區(qū)經(jīng)濟、政治、社會變化及事件，導致該國家或地區(qū)借款人或債務人沒有能力或者拒絕償付商業(yè)銀行債務，或使商業(yè)銀行在該國家或地區(qū)的商業(yè)存在遭受損失，或使商業(yè)銀行遭受其他損失的風險。該選項主要聚焦于金融市場業(yè)務和外部國家地區(qū)因素帶來的風險，沒有涉及到組織內(nèi)部的合規(guī)、聲譽和戰(zhàn)略層面的風險。-D包含交易對手信用風險、操作風險、合規(guī)風險、國別風險。交易對手信用風險是指交易對手在一筆交易的現(xiàn)金流最后結(jié)算之前違約的風險，與信用風險有一定關(guān)聯(lián)。此選項同樣側(cè)重于交易信用和外部國別因素以及內(nèi)部操作合規(guī)方面，缺乏對聲譽和戰(zhàn)略層面風險的體現(xiàn)。綜上，答案選B。38、下列不屬于良好的銀行監(jiān)管的標準的是（）。

A.對各類監(jiān)管設限做到科學合理

B.鼓勵公平競爭

C.只對被監(jiān)管者實施嚴格、明確的問責制

D.高效、節(jié)約地使用一切監(jiān)管資源

【答案】：C

【解析】該題主要考查對良好的銀行監(jiān)管標準的理解。A選項“對各類監(jiān)管設限做到科學合理”是良好銀行監(jiān)管的重要體現(xiàn)?？茖W合理地設置監(jiān)管限制，能使監(jiān)管既有效又不過度干預銀行的正常運營，有助于營造健康的金融環(huán)境，所以A屬于良好的銀行監(jiān)管的標準。B選項“鼓勵公平競爭”對于銀行業(yè)的發(fā)展至關(guān)重要。公平的競爭環(huán)境可以促使銀行提升自身服務質(zhì)量、創(chuàng)新能力和經(jīng)營效率，推動整個銀行業(yè)的良性發(fā)展，因此B也屬于良好的銀行監(jiān)管的標準。C選項“只對被監(jiān)管者實施嚴格、明確的問責制”存在錯誤。良好的銀行監(jiān)管需要對監(jiān)管者和被監(jiān)管者都實施嚴格、明確的問責制，這樣才能確保監(jiān)管的公正性和有效性，防止監(jiān)管權(quán)力濫用或監(jiān)管不力等問題的出現(xiàn)。只對被監(jiān)管者問責是片面的，所以C不屬于良好的銀行監(jiān)管的標準。D選項“高效、節(jié)約地使用一切監(jiān)管資源”也是良好銀行監(jiān)管的要求。合理利用監(jiān)管資源，避免資源的浪費，能夠以較低的成本實現(xiàn)更有效的監(jiān)管，提高監(jiān)管的效率和效益，故D屬于良好的銀行監(jiān)管的標準。綜上，答案選C。39、商業(yè)銀行建立有效的聲譽風險管理體系不包括以下哪項內(nèi)容？（?）

A.建設學習型組織

B.培養(yǎng)開放、互信、互助的機構(gòu)文化

C.滿足所有利益持有者的期望

D.明確商業(yè)銀行的戰(zhàn)略愿景和價值理念?

【答案】：C

【解析】本題考查商業(yè)銀行聲譽風險管理體系的內(nèi)容。A選項“建設學習型組織”，有助于商業(yè)銀行員工不斷提升專業(yè)知識和技能，以更好地應對各種業(yè)務情況和風險挑戰(zhàn)，同時促進知識共享和團隊協(xié)作，是聲譽風險管理體系中重要的組成部分。通過建設學習型組織，員工能更好地為客戶服務，維護銀行良好聲譽。B選項“培養(yǎng)開放、互信、互助的機構(gòu)文化”，這種積極的機構(gòu)文化能增強員工之間的凝聚力和協(xié)作性，使銀行內(nèi)部溝通順暢，提升整體運營效率。同時，開放互信的文化有助于銀行更好地應對外部變化和挑戰(zhàn)，在客戶和社會中樹立良好形象，是聲譽風險管理體系不可或缺的內(nèi)容。C選項“滿足所有利益持有者的期望”，在實際情況中，由于利益持有者眾多且期望各不相同，要滿足所有利益持有者的期望是不現(xiàn)實的。商業(yè)銀行需要平衡不同利益相關(guān)者的需求，但無法做到完全滿足所有人的期望。所以該項不屬于有效的聲譽風險管理體系的內(nèi)容。D選項“明確商業(yè)銀行的戰(zhàn)略愿景和價值理念”，清晰的戰(zhàn)略愿景和價值理念能為銀行的發(fā)展指明方向，讓員工明確工作目標和原則。同時，向外界傳達銀行的核心價值觀和發(fā)展方向，有助于提升銀行的聲譽和形象，是聲譽風險管理體系的重要基礎(chǔ)。綜上，答案選C。40、（）是商業(yè)銀行在長期經(jīng)營信貸業(yè)務、承擔信用過程風險中逐步發(fā)展并完善起來的傳統(tǒng)信用分析方法。

A.專家判斷法

B.信用評分模型

C.違約概率模型

D.期望模型

【答案】：A

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行傳統(tǒng)信用分析方法的了解。A項，專家判斷法是商業(yè)銀行在長期經(jīng)營信貸業(yè)務、承擔信用過程風險中逐步發(fā)展并完善起來的傳統(tǒng)信用分析方法。它主要依賴信貸專家的專業(yè)知識、經(jīng)驗和主觀判斷來評估借款人的信用風險，所以該項正確。B項，信用評分模型是一種基于統(tǒng)計方法和數(shù)學模型，通過對借款人的各種特征數(shù)據(jù)進行量化分析，得出一個信用評分來評估信用風險的方法，并非傳統(tǒng)信用分析方法逐步發(fā)展而來，故該項錯誤。C項，違約概率模型是用于估計借款人違約概率的模型，側(cè)重于對違約可能性的精確度量，并非傳統(tǒng)信用分析方法，因此該項錯誤。D項，期望模型并不是商業(yè)銀行在信用分析中常見的傳統(tǒng)方法，所以該項錯誤。綜上，本題的正確答案是A。41、在特定市場環(huán)境下，相同的信用違約掉期價差（）意味著相同的風險狀況。

A.偶爾

B.不一定

C.一定

D.常常

【答案】：B

【解析】信用違約掉期價差是衡量信用風險的一個重要指標，但在特定市場環(huán)境下，相同的信用違約掉期價差并不一定意味著相同的風險狀況。市場環(huán)境是復雜多變的，除了信用違約掉期價差外，還有諸多因素會影響風險狀況，如宏觀經(jīng)濟形勢、行業(yè)發(fā)展趨勢、企業(yè)自身的經(jīng)營管理狀況等。即使信用違約掉期價差相同，不同主體面臨的這些外部和內(nèi)部因素也可能存在差異，進而導致實際的風險狀況不同。所以相同的信用違約掉期價差不一定意味著相同的風險狀況，本題應選B。"42、在商業(yè)銀行國別風險管理中，（）的設定只在控制某國家或地區(qū)敞口的持有量，以防止頭寸過于集中于一國家或地區(qū)。

A.交易對手限額

B.敞口限額

C.經(jīng)濟資本限額

D.期限限額

【答案】：B

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行國別風險管理中不同限額設定的作用。A選項，交易對手限額主要是針對交易對手設置的，目的是控制與特定交易對手的交易風險，而非針對某國家或地區(qū)敞口的持有量，所以A選項錯誤。B選項，敞口限額的設定是為了控制某國家或地區(qū)敞口的持有量，防止頭寸過于集中于一個國家或地區(qū)，這與題干中描述的限額作用相符，所以B選項正確。C選項，經(jīng)濟資本限額是基于銀行承擔風險能力而設定的，是為了確保銀行在一定風險水平下能保持穩(wěn)健經(jīng)營，并非專門用于控制某國家或地區(qū)敞口的持有量，所以C選項錯誤。D選項，期限限額主要是對業(yè)務期限進行限制，以管理不同期限的風險暴露情況，并非針對某國家或地區(qū)敞口持有量的控制，所以D選項錯誤。綜上，本題正確答案是B。43、大量存款人的擠兌行為可能會導致商業(yè)銀行面臨（）危機。

A.流動性

B.操作

C.法律

D.戰(zhàn)略

【答案】：A

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行面臨的危機類型與擠兌行為的關(guān)聯(lián)。A項：流動性危機是指商業(yè)銀行無法及時獲得充足資金或無法以合理成本及時獲得充足資金以應對資產(chǎn)增長或支付到期債務的風險。當出現(xiàn)大量存款人的擠兌行為時，意味著眾多存款人同時要求提取現(xiàn)金，商業(yè)銀行資金流出急劇增加，如果沒有足夠的流動性資產(chǎn)來滿足這些提款需求，就很可能面臨流動性危機，所以該項正確。B項：操作危機主要源于不完善或有問題的內(nèi)部程序、人為失誤、系統(tǒng)故障或外部事件所引發(fā)的風險，與大量存款人的擠兌行為并無直接關(guān)聯(lián)，所以該項錯誤。C項：法律危機通常是指因法律合規(guī)問題、法律糾紛等導致的風險，和存款人的擠兌行為沒有必然聯(lián)系，所以該項錯誤。D項：戰(zhàn)略危機是指商業(yè)銀行在戰(zhàn)略制定和實施過程中，由于戰(zhàn)略決策失誤、戰(zhàn)略執(zhí)行不力等原因?qū)е碌娘L險，和存款人的擠兌行為不相關(guān)，所以該項錯誤。綜上，本題正確答案選A。44、關(guān)于久期，下列論述不正確的是（）。

A.久期缺口絕對值的大小與利率風險有明顯聯(lián)系

B.久期缺口的絕對值越小.銀行利率風險越高

C.久期缺口的絕對值越大.銀行利率風險越高

D.久期分析能計量利率風險對銀行經(jīng)濟價值的影響

【答案】：C

【解析】本題考查對久期相關(guān)知識的理解。久期是金融領(lǐng)域用于衡量資產(chǎn)或負債對利率變動敏感性的指標，久期缺口則是衡量銀行資產(chǎn)負債利率敏感性差異的指標，而久期分析是一種重要的利率風險分析方法。A選項，久期缺口絕對值的大小與利率風險有明顯聯(lián)系。久期缺口反映了銀行資產(chǎn)和負債的利率敏感性差異，其絕對值大小直接影響著銀行面臨的利率風險。當市場利率發(fā)生變動時，久期缺口絕對值較大的銀行，資產(chǎn)和負債價值的變動幅度差異會更大，從而面臨更高的利率風險。所以該項論述正確。B選項，久期缺口的絕對值越小，銀行利率風險越低，而不是越高。久期缺口絕對值小意味著銀行資產(chǎn)和負債的利率敏感性較為接近，當市場利率變動時，資產(chǎn)和負債價值的變動能夠在一定程度上相互抵消，從而降低了銀行面臨的利率風險。因此該項論述錯誤。C選項，久期缺口的絕對值越大，銀行利率風險越高。因為久期缺口絕對值大，表明銀行資產(chǎn)和負債對利率變動的敏感性差異較大，當市場利率發(fā)生變動時，資產(chǎn)和負債的價值變動幅度不一致，會導致銀行經(jīng)濟價值發(fā)生較大變化，所以銀行面臨的利率風險也就越高。該項論述正確。D選項，久期分析能計量利率風險對銀行經(jīng)濟價值的影響。久期分析通過考慮資產(chǎn)和負債的期限結(jié)構(gòu)以及現(xiàn)金流情況，來評估利率變動對銀行資產(chǎn)和負債價值的影響，進而衡量利率風險對銀行經(jīng)濟價值的影響程度。所以該項論述正確。本題要求選擇論述不正確的，答案為B。45、下列關(guān)于CreditRisk+模型的說法，不正確的是（）。

A.假定每筆貸款只有違約和不違約兩種狀態(tài)

B.組合的損失分布即使受到宏觀經(jīng)濟影響也還是正態(tài)分布

C.認為同種類型的貸款同時違約的概率是很小的且相互獨立的

D.根據(jù)火災險的財險精算原理，假設貸款組合服從泊松分布，對貸款組合違約率進行分析

【答案】：B

【解析】本題可對各選項逐一分析，判斷其關(guān)于CreditRisk+模型的說法是否正確。-A項：CreditRisk+模型假定每筆貸款只有違約和不違約兩種狀態(tài)，該項說法正確。-B項：CreditRisk+模型認為，貸款組合中不同類型的貸款同時違約的概率是很小的且相互獨立的，在該模型下組合的損失分布服從泊松分布，而不是在受到宏觀經(jīng)濟影響時仍為正態(tài)分布，該項說法錯誤。-C項：CreditRisk+模型認為同種類型的貸款同時違約的概率是很小的且相互獨立的，該項說法正確。-D項：CreditRisk+模型根據(jù)火災險的財險精算原理，假設貸款組合服從泊松分布，對貸款組合違約率進行分析，該項說法正確。綜上，答案選B。""46、資產(chǎn)的流動性，主要表現(xiàn)為資產(chǎn)變現(xiàn)能力越（），銀行的流動性狀況越（），其流動性風險也相應越（）。

A.弱，佳，低

B.強，佳，低

C.強，佳，高

D.有影響，但不確定

【答案】：B

【解析】資產(chǎn)的流動性與資產(chǎn)變現(xiàn)能力、銀行流動性狀況和流動性風險密切相關(guān)。資產(chǎn)變現(xiàn)能力是衡量資產(chǎn)流動性的關(guān)鍵指標，變現(xiàn)能力越強，意味著資產(chǎn)能夠在更短的時間內(nèi)以合理的價格轉(zhuǎn)化為現(xiàn)金。當資產(chǎn)能夠迅速變現(xiàn)時，銀行在面臨資金需求時就能夠及時獲得現(xiàn)金，從而保持良好的流動性狀況。良好的流動性狀況對于銀行至關(guān)重要，它使得銀行能夠滿足客戶的提款需求、支付到期債務以及應對突發(fā)的資金短缺情況。相反，如果資產(chǎn)變現(xiàn)能力弱，銀行在需要資金時可能無法及時將資產(chǎn)轉(zhuǎn)化為現(xiàn)金，導致資金鏈緊張，流動性狀況惡化。流動性風險是指銀行無法及時獲得足夠資金以滿足業(yè)務需求的風險。當銀行的資產(chǎn)變現(xiàn)能力強、流動性狀況佳時，銀行應對資金需求的能力增強，流動性風險相應降低。而當資產(chǎn)變現(xiàn)能力弱、流動性狀況差時，銀行面臨資金短缺的可能性增大，流動性風險也會相應升高。綜上，資產(chǎn)變現(xiàn)能力越強，銀行的流動性狀況越好，其流動性風險也相應越低，所以應選B。47、計算機2000年問題，又叫做“千年蟲”“電腦千禧年千年蟲問題”或“千年危機”，是指在某些使用了計算機程序的智能系統(tǒng)中，由于其中的年份只使用兩位十進制數(shù)來表示，因此當系統(tǒng)進行跨世紀的日期處理運算時，就會出現(xiàn)錯誤的結(jié)果，進而引發(fā)各種各樣的系統(tǒng)功能紊亂甚至崩潰。電腦“千年蟲”屬于典型的（）風險。

A.不完善或有問題的內(nèi)部程序

B.人員因素

C.系統(tǒng)缺陷

D.外部事件

【答案】：C

【解析】本題主要考查對不同風險類型的理解和判斷。首先分析題干，計算機2000年問題（千年蟲）是由于在某些使用計算機程序的智能系統(tǒng)中，年份只使用兩位十進制數(shù)來表示，導致系統(tǒng)進行跨世紀的日期處理運算時出現(xiàn)錯誤結(jié)果，引發(fā)系統(tǒng)功能紊亂甚至崩潰。接下來分析各個選項：-A選項“不完善或有問題的內(nèi)部程序”，主要強調(diào)的是程序本身在邏輯、功能等方面存在缺陷，而題干中“千年蟲”問題是由于系統(tǒng)在設計時對年份表示方式的局限性導致的，并非單純的程序內(nèi)部邏輯或功能不完善，所以A選項不符合。-B選項“人員因素”，通常是指由于人員的操作失誤、違規(guī)行為、能力不足等人為方面的原因?qū)е碌娘L險，而“千年蟲”問題是系統(tǒng)設計層面的問題，并非人員操作導致，所以B選項不正確。-C選項“系統(tǒng)缺陷”，“千年蟲”問題是因為系統(tǒng)在設計時對年份表示方式考慮不周全，存在缺陷，當遇到跨世紀的日期處理運算時就會出現(xiàn)錯誤，符合系統(tǒng)存在缺陷從而引發(fā)風險的情況，所以C選項正確。-D選項“外部事件”，是指來自系統(tǒng)外部的、不可預見的事件，如自然災害、政治事件等對系統(tǒng)造成的影響，而“千年蟲”問題是系統(tǒng)內(nèi)部設計不合理導致的，并非外部事件引發(fā)，所以D選項錯誤。綜上，答案選C。48、客戶信用評級中，違約概率的估計包括（）。

A.單一借款人的違約概率和某一信用等級所有借款人的違約概率

B.單一借款人的違約頻率和該借款人所有債項的違約頻率

C.某一信用等級所有借款人的違約概率和這些借款人所有債項的違約概率

D.單一借款人的違約頻率和某一信用等級所有借款人的違約頻率

【答案】：A

【解析】本題主要考查客戶信用評級中違約概率估計的內(nèi)容。違約概率是指借款人在未來一定時期內(nèi)發(fā)生違約的可能性。而違約頻率是事后檢驗的結(jié)果。A選項：客戶信用評級中，違約概率的估計包含單一借款人的違約概率，這是針對個體借款人發(fā)生違約可能性的評估；同時也包括某一信用等級所有借款人的違約概率，用于衡量該信用等級群體的違約可能性。該選項表述正確。B選項：這里說的是違約頻率，而題目問的是違約概率的估計，違約頻率和違約概率概念不同，所以該選項錯誤。C選項：違約概率估計是對借款人違約可能性的考量，并非對借款人所有債項的違約概率進行估計，債項違約概率和借款人違約概率是不同的概念，所以該選項錯誤。D選項：同樣，此選項提及的是違約頻率，不符合題目關(guān)于違約概率估計的要求，所以該選項錯誤。綜上，答案選A。49、由于第三方故意騙取、盜用、搶劫財產(chǎn)、偽造要件、攻擊商業(yè)銀行信息科技系統(tǒng)或逃避法律監(jiān)管導致的損失事件是（）。

A.內(nèi)部欺詐事件

B.外部欺詐事件

C.客戶、產(chǎn)品和業(yè)務活動事件

D.執(zhí)行、交割和流程管理事件

【答案】：B

【解析】本題主要考查對不同損失事件類型的理解和區(qū)分。A選項，內(nèi)部欺詐事件是指故意騙取、盜用財產(chǎn)或違反監(jiān)管規(guī)章、法律或公司政策導致的損失事件，此類事件是由商業(yè)銀行內(nèi)部人員實施的，而題干強調(diào)的是第三方，所以A選項不符合。B選項，外部欺詐事件是指由于第三方故意騙取、盜用、搶劫財產(chǎn)、偽造要件、攻擊商業(yè)銀行信息科技系統(tǒng)或逃避法律監(jiān)管導致的損失事件，與題干描述相符，所以B選項正確。C選項，客戶、產(chǎn)品和業(yè)務活動事件是指因未按有關(guān)規(guī)定造成未對特定客戶履行分內(nèi)義務（如誠信責任和適當性要求）或產(chǎn)品性質(zhì)或設計缺陷導致的損失事件，并非題干中描述的情況，所以C選項錯誤。D選項，執(zhí)行、交割和流程管理事件是指因交易處理或流程管理失敗，以及與交易對手方、外部供應商及銷售商發(fā)生糾紛導致的損失事件，與題干所表達的第三方欺詐情形不同，所以D選項錯誤。綜上，答案選B。50、下列關(guān)于商業(yè)銀行風險的說法正確的是（）。

A.市場風險指交易雙方在結(jié)算過程中，一方支付了合同資金但另一方發(fā)生違約的風險

B.結(jié)算風險是一種市場風險

C.信用風險具有明顯的系統(tǒng)性風險特征

D.與市場風險相比，信用風險的觀察數(shù)據(jù)少，且不易獲取

【答案】：D

【解析】A錯誤，市場風險是指因市場價格（包括利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務發(fā)生損失的風險；交易雙方在結(jié)算過程中，一方支付了合同資金但另一方發(fā)生違約的風險屬于結(jié)算風險，并非市場風險。B錯誤，結(jié)算風險是一種特殊的信用風險，而不是市場風險。C錯誤，信用風險具有明顯的非系統(tǒng)性風險特征，因為它通常是由特定借款人的還款能力和還款意愿等因素引起的，不像系統(tǒng)性風險那樣會對整個市場或經(jīng)濟產(chǎn)生廣泛影響。D正確，與市場風險相比，信用風險的觀察數(shù)據(jù)少，且不易獲取。市場風險通常有較為公開和高頻的市場數(shù)據(jù)可供分析，而信用風險涉及到借款人的個體特征、經(jīng)營狀況等多方面信息，獲取難度較大且數(shù)據(jù)更新頻率相對較低。所以本題正確答案選D。"第二部分多選題(30題)1、根據(jù)我國監(jiān)管機構(gòu)的要求，商業(yè)銀行可以選擇（）來計量操作風險監(jiān)管成本。

A.標準法

B.基本指標法

C.期望方差法

D.高級計量法

E.自我評估法

【答案】：ABD"

【解析】我國監(jiān)管機構(gòu)規(guī)定，商業(yè)銀行計量操作風險監(jiān)管成本可采用多種方法?；局笜朔ㄊ遣僮黠L險計量的基礎(chǔ)方法，它以單一的指標為基礎(chǔ)來計量操作風險監(jiān)管資本，為商業(yè)銀行提供了一種相對簡單易行的操作風險計量方式，所以B正確。標準法是在基本指標法基礎(chǔ)上的進一步發(fā)展，將銀行業(yè)務劃分為不同產(chǎn)品線，分別計算各產(chǎn)品線的操作風險資本要求，這種方法能更細致地反映不同業(yè)務的風險特征，故A正確。高級計量法是更為復雜和精確的操作風險計量方法，允許商業(yè)銀行運用內(nèi)部數(shù)據(jù)和先進的計量模型來估計操作風險，能更好地適應不同銀行的風險特征和管理需求，因此D正確。而期望方差法主要用于衡量投資組合的風險與收益關(guān)系，并非用于計量操作風險監(jiān)管成本，C錯誤。自我評估法是對銀行內(nèi)部控制、風險管理流程等進行自我檢查和評估的方法，不是計量操作風險監(jiān)管成本的方法，E錯誤。綜上，本題應選ABD。"2、在商業(yè)銀行市場風險管理中，采用內(nèi)部模型法的主要優(yōu)點有（）。

A.使不同業(yè)務之間的市場風險可以進行比較和匯總

B.使銀行各類風險之間進行比較和匯總

C.使不同種類的市場風險之間可以進行比較和匯總

D.將不同業(yè)務的市場風險用一個確切的VaR值來表示

E.將不同類別的市場風險用一個確切的VaR值來表示

【答案】：ABCD

【解析】在商業(yè)銀行市場風險管理中，內(nèi)部模型法具有以下優(yōu)點：A項，內(nèi)部模型法能夠?qū)Σ煌瑯I(yè)務之間的市場風險進行比較和匯總。因為其可以運用統(tǒng)一的量化標準對不同業(yè)務的市場風險進行衡量，從而實現(xiàn)不同業(yè)務市場風險之間的對比與整合。B項，該方法可使銀行各類風險之間進行比較和匯總。內(nèi)部模型法以量化的方式對銀行面臨的各類市場風險進行評估，為不同類型風險的比較和匯總提供了可能，有助于銀行全面了解自身的風險狀況。C項，對于不同種類的市場風險，采用內(nèi)部模型法也能進行比較和匯總。它突破了不同市場風險種類的界限，以統(tǒng)一的度量指標來衡量不同種類的市場風險，便于銀行集中管理。D項，內(nèi)部模型法能將不同業(yè)務的市場風險用一個確切的VaR值（風險價值）來表示。VaR值是一種常用的風險度量指標，通過該方法可以將不同業(yè)務復雜的市場風險轉(zhuǎn)化為一個具體的數(shù)值，簡單直觀地反映出風險水平。而E項，題干強調(diào)的是不同業(yè)務或各類風險的市場風險表示，并非不同類別的市場風險用一個確切的VaR值來表示，所以該項不符合內(nèi)部模型法主要優(yōu)點的描述。因此，本題正確答案為ABCD。3、風險監(jiān)管核心指標分為（）。

A.風險水平類

B.風險遷徙類

C.風險緩釋類

D.風險對沖類

E.風險抵補類

【答案】：AB"

【解析】風險監(jiān)管核心指標主要分為風險水平類、風險遷徙類和風險抵補類。風險水平類指標能夠反映特定時期內(nèi)銀行面臨的各類風險狀況；風險遷徙類指標可衡量銀行資產(chǎn)質(zhì)量從一個階段到另一個階段變化的程度和趨勢；風險抵補類指標則用于評估銀行通過資本和準備金等手段抵御風險的能力。而風險緩釋類主要強調(diào)通過各種措施降低風險的影響程度，并非獨立的風險監(jiān)管核心指標分類；風險對沖類是一種風險管理策略，也不屬于風險監(jiān)管核心指標的分類范疇。所以本題應選AB。"4、對于可緩釋的操作風險，商業(yè)銀行可以采取的管理措施有（）。

A.設定風險限額

B.計提經(jīng)濟資本

C.購買商業(yè)保險

D.制定應急和連續(xù)營業(yè)方案

E.外包非核心業(yè)務

【答案】：CD

【解析】對于可緩釋的操作風險，商業(yè)銀行通常可采取一些特定措施來管理。C選項購買商業(yè)保險是一種有效的風險緩釋手段，通過向保險公司支付保費，將部分操作風險轉(zhuǎn)移給保險公司，當特定風險事件發(fā)生時，可獲得保險賠償，從而減少自身損失。D選項制定應急和連續(xù)營業(yè)方案也是管理可緩釋操作風險的重要方式，該方案能在風險事件發(fā)生時，保障銀行能夠迅速做出反應，維持基本業(yè)務運營，降低風險對銀行經(jīng)營的影響。A選項設定風險限額主要是用于控制風險敞口，確保業(yè)務活動在可承受的風險范圍內(nèi)，但它并非是專門針對可緩釋操作風險的管理措施。B選項計提經(jīng)濟資本是銀行基于自身風險狀況，為應對潛在損失而預留的資本，是一種內(nèi)部資本管理方式，更多是體現(xiàn)對風險的一種準備，不屬于對操作風險進行緩釋的具體措施。E選項外包非核心業(yè)務主要是出于降低成本、提高效率的考慮，將一些非關(guān)鍵業(yè)務委托給外部機構(gòu)，但這并不直接等同于對操作風險進行緩釋。所以答案選CD。5、按照損失事件類型劃分，操作風險包括（）。

A.內(nèi)部欺詐事件

B.信息科技系統(tǒng)事件

C.實物資產(chǎn)的損壞

D.對外賠償

E.追索失敗

【答案】：ABC"

【解析】按照損失事件類型劃分操作風險時，內(nèi)部欺詐事件是指故意騙取、盜用財產(chǎn)或違反監(jiān)管規(guī)章、法律或公司政策導致的損失事件，屬于操作風險的范疇；信息科技系統(tǒng)事件是由于信息科技系統(tǒng)失效或故障而引發(fā)的風險事件，也屬于操作