2025年中級銀行從業(yè)資格之中級風(fēng)險管理真題第一部分單選題(50題)1、關(guān)于久期，下列論述不正確的是（）。

A.久期缺口絕對值的大小與利率風(fēng)險有明顯聯(lián)系

B.久期缺口的絕對值越小.銀行利率風(fēng)險越高

C.久期缺口的絕對值越大.銀行利率風(fēng)險越高

D.久期分析能計量利率風(fēng)險對銀行經(jīng)濟(jì)價值的影響

【答案】：C

【解析】本題考查對久期相關(guān)知識的理解。久期是金融領(lǐng)域用于衡量資產(chǎn)或負(fù)債對利率變動敏感性的指標(biāo)，久期缺口則是衡量銀行資產(chǎn)負(fù)債利率敏感性差異的指標(biāo)，而久期分析是一種重要的利率風(fēng)險分析方法。A選項(xiàng)，久期缺口絕對值的大小與利率風(fēng)險有明顯聯(lián)系。久期缺口反映了銀行資產(chǎn)和負(fù)債的利率敏感性差異，其絕對值大小直接影響著銀行面臨的利率風(fēng)險。當(dāng)市場利率發(fā)生變動時，久期缺口絕對值較大的銀行，資產(chǎn)和負(fù)債價值的變動幅度差異會更大，從而面臨更高的利率風(fēng)險。所以該項(xiàng)論述正確。B選項(xiàng)，久期缺口的絕對值越小，銀行利率風(fēng)險越低，而不是越高。久期缺口絕對值小意味著銀行資產(chǎn)和負(fù)債的利率敏感性較為接近，當(dāng)市場利率變動時，資產(chǎn)和負(fù)債價值的變動能夠在一定程度上相互抵消，從而降低了銀行面臨的利率風(fēng)險。因此該項(xiàng)論述錯誤。C選項(xiàng)，久期缺口的絕對值越大，銀行利率風(fēng)險越高。因?yàn)榫闷谌笨诮^對值大，表明銀行資產(chǎn)和負(fù)債對利率變動的敏感性差異較大，當(dāng)市場利率發(fā)生變動時，資產(chǎn)和負(fù)債的價值變動幅度不一致，會導(dǎo)致銀行經(jīng)濟(jì)價值發(fā)生較大變化，所以銀行面臨的利率風(fēng)險也就越高。該項(xiàng)論述正確。D選項(xiàng)，久期分析能計量利率風(fēng)險對銀行經(jīng)濟(jì)價值的影響。久期分析通過考慮資產(chǎn)和負(fù)債的期限結(jié)構(gòu)以及現(xiàn)金流情況，來評估利率變動對銀行資產(chǎn)和負(fù)債價值的影響，進(jìn)而衡量利率風(fēng)險對銀行經(jīng)濟(jì)價值的影響程度。所以該項(xiàng)論述正確。本題要求選擇論述不正確的，答案為B。2、以下對商業(yè)銀行風(fēng)險管理部門的說法，錯誤的是（）。

A.銀行風(fēng)險管理部門設(shè)置應(yīng)與銀行的經(jīng)營管理架構(gòu)、銀行業(yè)務(wù)的復(fù)雜程度、銀行的風(fēng)險水平相適應(yīng)

B.風(fēng)險管理要貫穿在業(yè)務(wù)經(jīng)營流程之中，進(jìn)行積極、主動的風(fēng)險管理

C.要將銀行承擔(dān)的各類主要風(fēng)險全部納入統(tǒng)一的管理框架

D.風(fēng)險管理部門必須與接受風(fēng)險評估的業(yè)務(wù)部門保持絕對關(guān)聯(lián)

【答案】：D

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行風(fēng)險管理部門相關(guān)知識的理解。A選項(xiàng)，銀行風(fēng)險管理部門設(shè)置應(yīng)與銀行的經(jīng)營管理架構(gòu)、銀行業(yè)務(wù)的復(fù)雜程度、銀行的風(fēng)險水平相適應(yīng)。這是合理且必要的，只有這樣才能確保風(fēng)險管理部門能夠有效地識別、評估和控制銀行面臨的各類風(fēng)險，與銀行的實(shí)際情況相匹配，所以該表述正確。B選項(xiàng)，風(fēng)險管理要貫穿在業(yè)務(wù)經(jīng)營流程之中，進(jìn)行積極、主動的風(fēng)險管理。在現(xiàn)代銀行經(jīng)營中，風(fēng)險管理不應(yīng)是事后的補(bǔ)救措施，而應(yīng)貫穿于業(yè)務(wù)經(jīng)營的全過程，主動地對風(fēng)險進(jìn)行識別、評估和應(yīng)對，以減少潛在損失的可能性，該表述符合現(xiàn)代銀行風(fēng)險管理理念，是正確的。C選項(xiàng)，要將銀行承擔(dān)的各類主要風(fēng)險全部納入統(tǒng)一的管理框架。銀行面臨著多種風(fēng)險，如信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險等，將這些主要風(fēng)險納入統(tǒng)一的管理框架，可以實(shí)現(xiàn)對風(fēng)險的全面監(jiān)測、分析和控制，提高風(fēng)險管理的效率和效果，該表述也是正確的。D選項(xiàng)，風(fēng)險管理部門必須與接受風(fēng)險評估的業(yè)務(wù)部門保持絕對關(guān)聯(lián)是錯誤的。為了保證風(fēng)險管理的獨(dú)立性和客觀性，風(fēng)險管理部門應(yīng)與接受風(fēng)險評估的業(yè)務(wù)部門保持相對獨(dú)立。如果兩者保持絕對關(guān)聯(lián)，可能會導(dǎo)致風(fēng)險管理部門在評估業(yè)務(wù)部門風(fēng)險時受到利益關(guān)系或其他因素的影響，無法客觀公正地進(jìn)行風(fēng)險評估和管理。綜上，答案選D。3、下列不屬于單幣種敞口頭寸的是()。

A.即期凈敞口頭寸

B.遠(yuǎn)期凈敞El頭寸

C.總敞口頭寸

D.期權(quán)敞口頭寸

【答案】：C

【解析】單幣種敞口頭寸是指每種貨幣的即期凈敞口頭寸、遠(yuǎn)期凈敞口頭寸以及期權(quán)敞口頭寸之和，反映單一貨幣的外匯風(fēng)險。A選項(xiàng)即期凈敞口頭寸是即期外匯買賣形成的敞口頭寸；B選項(xiàng)遠(yuǎn)期凈敞口頭寸是遠(yuǎn)期外匯交易形成的敞口頭寸；D選項(xiàng)期權(quán)敞口頭寸是期權(quán)交易產(chǎn)生的敞口頭寸。而C選項(xiàng)總敞口頭寸是指各種貨幣敞口頭寸相加的總和，它不是單幣種敞口頭寸的具體類別。所以不屬于單幣種敞口頭寸的是總敞口頭寸，答案選C。"4、某公司流動資產(chǎn)合計6000萬元，流動負(fù)債合計4000萬元，存貨合計2000萬元，則該公司的速動比率為()。

A.1

B.0.6

C.1.5

D.0.5

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)速動比率的計算公式來計算該公司的速動比率。速動比率是指企業(yè)速動資產(chǎn)與流動負(fù)債的比率，用于衡量企業(yè)流動資產(chǎn)中可以立即變現(xiàn)用于償還流動負(fù)債的能力。其計算公式為：速動比率=（流動資產(chǎn)-存貨）÷流動負(fù)債。已知該公司流動資產(chǎn)合計6000萬元，流動負(fù)債合計4000萬元，存貨合計2000萬元，將數(shù)據(jù)代入上述公式可得：速動比率=（6000-2000）÷4000=4000÷4000=1所以該公司的速動比率為1，答案選A。5、在資本供給方面，一般情況下應(yīng)以（）合格標(biāo)準(zhǔn)為準(zhǔn)，適當(dāng)考慮可以使用的資本工具等確定。

A.賬面資本

B.監(jiān)管資本

C.經(jīng)濟(jì)資本

D.實(shí)收資本

【答案】：B

【解析】在資本供給方面，監(jiān)管資本是監(jiān)管當(dāng)局規(guī)定的銀行必須持有的與其業(yè)務(wù)總體風(fēng)險水平相匹配的資本，是銀行合規(guī)運(yùn)營必須滿足的標(biāo)準(zhǔn)。在一般情況下，資本供給需以監(jiān)管資本合格標(biāo)準(zhǔn)為準(zhǔn)，同時還應(yīng)適當(dāng)考慮可以使用的資本工具等情況來確定。賬面資本是銀行實(shí)際擁有的資本，反映在資產(chǎn)負(fù)債表上，它更多體現(xiàn)的是銀行的財務(wù)狀況，并非資本供給確定的主要依據(jù)。經(jīng)濟(jì)資本是銀行內(nèi)部為了應(yīng)對非預(yù)期損失而持有的資本，是一種基于風(fēng)險計量和管理的概念，它側(cè)重于內(nèi)部風(fēng)險管理，并非對外資本供給的確定標(biāo)準(zhǔn)。實(shí)收資本是企業(yè)實(shí)際收到的投資者投入的資本，與資本供給確定時所依據(jù)的與風(fēng)險和監(jiān)管相匹配的標(biāo)準(zhǔn)聯(lián)系不大。所以本題應(yīng)選B。6、下列關(guān)于表外流動性的說法，不正確的是（）。

A.表外金融工具較為復(fù)雜

B.可產(chǎn)生流動性

C.可消耗流動性

D.確定性強(qiáng)

【答案】：D

【解析】本題主要考查對表外流動性相關(guān)知識點(diǎn)的理解。A選項(xiàng)，表外金融工具涉及多種復(fù)雜的金融創(chuàng)新和交易結(jié)構(gòu)，其交易規(guī)則、風(fēng)險特征等較為復(fù)雜，該表述正確。B選項(xiàng)，表外業(yè)務(wù)在一定情況下能夠?yàn)榻鹑跈C(jī)構(gòu)產(chǎn)生流動性。例如，銀行通過開展表外的信貸承諾業(yè)務(wù)，如果在承諾期內(nèi)客戶未提取資金，銀行可將資金用于其他方面獲取收益，并且在需要時還可能通過出售表外業(yè)務(wù)的相關(guān)權(quán)益等方式獲取流動性，所以表外金融工具可產(chǎn)生流動性這一說法正確。C選項(xiàng)，表外業(yè)務(wù)也可能消耗流動性。比如，當(dāng)銀行的表外擔(dān)保業(yè)務(wù)出現(xiàn)違約情況時，銀行需要動用自身資金進(jìn)行賠付，這就消耗了銀行的流動性，所以該選項(xiàng)表述無誤。D選項(xiàng)，表外業(yè)務(wù)往往受到多種不確定因素的影響，如市場環(huán)境變化、客戶信用狀況變化等，其未來的現(xiàn)金流和風(fēng)險狀況具有較大的不確定性，并非確定性強(qiáng)，所以此項(xiàng)說法不正確。綜上，答案選D。7、下列關(guān)于巴塞爾協(xié)議Ⅲ的說法錯誤的是（）。

A.大幅度提高高風(fēng)險業(yè)務(wù)的資本要求

B.重新界定監(jiān)管資本的構(gòu)成，強(qiáng)調(diào)優(yōu)先股在監(jiān)管資本中的核心地位

C.建立逆周期資本監(jiān)管機(jī)制

D.提高了資本充足率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)巴塞爾協(xié)議Ⅲ的相關(guān)內(nèi)容，對各選項(xiàng)逐一分析：-**A選項(xiàng)**：巴塞爾協(xié)議Ⅲ大幅度提高了高風(fēng)險業(yè)務(wù)的資本要求，旨在增強(qiáng)銀行抵御風(fēng)險的能力，降低高風(fēng)險業(yè)務(wù)可能帶來的潛在損失，該說法正確。-**B選項(xiàng)**：巴塞爾協(xié)議Ⅲ重新界定監(jiān)管資本的構(gòu)成，強(qiáng)調(diào)核心一級資本在監(jiān)管資本中的核心地位，而不是優(yōu)先股。核心一級資本主要包括普通股和留存收益等，具有最高的損失吸收能力。所以該項(xiàng)說法錯誤。-**C選項(xiàng)**：建立逆周期資本監(jiān)管機(jī)制是巴塞爾協(xié)議Ⅲ的重要內(nèi)容之一。逆周期資本要求可以在經(jīng)濟(jì)上行期增加銀行的資本儲備，以應(yīng)對經(jīng)濟(jì)下行期可能出現(xiàn)的風(fēng)險，平滑經(jīng)濟(jì)周期對銀行體系的影響，該說法正確。-**D選項(xiàng)**：巴塞爾協(xié)議Ⅲ提高了資本充足率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，要求銀行持有更高比例的資本，以增強(qiáng)銀行的穩(wěn)健性和抗風(fēng)險能力。該說法正確。綜上，答案選B。8、按照巴塞爾委員會的分類，下列屬于流動性最差的資產(chǎn)的是（）。

A.在中央銀行的市場操作中可用于抵押的政府債券

B.無法出售的貸款

C.可以出售，但在不利情況下可能會喪失流動性的證券

D.商業(yè)銀行可出售的貸款組合

【答案】：B

【解析】本題主要考查對不同資產(chǎn)流動性的理解，關(guān)鍵在于明確流動性最差資產(chǎn)的特征并據(jù)此對各選項(xiàng)進(jìn)行分析判斷。A項(xiàng)，在中央銀行的市場操作中可用于抵押的政府債券，這類債券通常具有較高的市場認(rèn)可度和良好的交易活躍度。在金融市場中，政府債券是一種較為優(yōu)質(zhì)的抵押品，可通過抵押迅速獲得資金，其交易相對容易，能在較短時間內(nèi)實(shí)現(xiàn)資金的回籠，所以具有較強(qiáng)的流動性，不符合流動性最差資產(chǎn)的要求。B項(xiàng)，無法出售的貸款意味著該資產(chǎn)難以在市場上進(jìn)行交易變現(xiàn)。由于不能進(jìn)行售賣，當(dāng)銀行等金融機(jī)構(gòu)面臨資金需求時，無法通過出售該貸款來獲取現(xiàn)金，其資金回收的途徑受到極大限制，因此屬于流動性最差的資產(chǎn)，該項(xiàng)正確。C項(xiàng)，可以出售，但在不利情況下可能會喪失流動性的證券，雖然在不利情況下存在流動性問題，但在正常市場環(huán)境下還是能夠進(jìn)行交易的，相較于無法出售的資產(chǎn)，其在一定程度上仍有變現(xiàn)的可能性，所以其流動性并非最差。D項(xiàng)，商業(yè)銀行可出售的貸款組合同樣具備在市場上進(jìn)行交易的能力。商業(yè)銀行可以根據(jù)自身情況和市場需求，將貸款組合出售給其他金融機(jī)構(gòu)或投資者以獲取資金，說明它具有一定的流動性，并非流動性最差的資產(chǎn)。綜上，答案選B。9、下列關(guān)于風(fēng)險計量的說法中，錯誤的是（）。

A.風(fēng)險計量就是對單筆交易承擔(dān)的風(fēng)險進(jìn)行計量

B.風(fēng)險計量可以基于專家經(jīng)驗(yàn)

C.風(fēng)險計量采取定性、定量或者定性與定量相結(jié)合的方式

D.準(zhǔn)確的風(fēng)險計量結(jié)果需要建立在卓越的風(fēng)險模型基礎(chǔ)之上

【答案】：A

【解析】A描述錯誤。風(fēng)險計量并非僅針對單筆交易承擔(dān)的風(fēng)險進(jìn)行計量，它是全面衡量和評估各種風(fēng)險狀況的過程，涵蓋了對整個機(jī)構(gòu)或組合的風(fēng)險度量，而不局限于單筆交易。B說法正確。在風(fēng)險計量過程中，可以基于專家經(jīng)驗(yàn)。專家憑借其豐富的專業(yè)知識和實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，能夠?qū)σ恍╇y以量化的風(fēng)險因素進(jìn)行主觀判斷和評估，為風(fēng)險計量提供一定的依據(jù)。C說法正確。風(fēng)險計量可以采取定性、定量或者定性與定量相結(jié)合的方式。定性方法主要依靠主觀判斷和分析，如對風(fēng)險的等級劃分、風(fēng)險事件的可能性和影響程度的描述等；定量方法則運(yùn)用數(shù)學(xué)模型和統(tǒng)計數(shù)據(jù)進(jìn)行精確計算，如計算風(fēng)險價值（VaR）等；而實(shí)際應(yīng)用中，為了更全面準(zhǔn)確地計量風(fēng)險，常常會將定性和定量方法結(jié)合起來使用。D說法正確。準(zhǔn)確的風(fēng)險計量結(jié)果需要建立在卓越的風(fēng)險模型基礎(chǔ)之上。優(yōu)秀的風(fēng)險模型能夠合理地捕捉風(fēng)險因素之間的關(guān)系，對歷史數(shù)據(jù)進(jìn)行有效分析和擬合，并對未來風(fēng)險進(jìn)行較為準(zhǔn)確的預(yù)測，從而為風(fēng)險計量提供可靠的支持。綜上，答案選A。10、甲企業(yè)和乙企業(yè)都是商業(yè)銀行的客戶，甲企業(yè)的信用等級高于乙企業(yè)的信用等級，商業(yè)銀行對乙企業(yè)的貸款利率高于甲。這種風(fēng)險管理的策略是（）。

A.風(fēng)險對沖

B.風(fēng)險補(bǔ)償

C.風(fēng)險對沖

D.風(fēng)險規(guī)避

【答案】：B

【解析】本題考查對風(fēng)險管理策略的理解。A項(xiàng)：風(fēng)險對沖是指通過投資或購買與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動負(fù)相關(guān)的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品，來沖銷標(biāo)的資產(chǎn)潛在的風(fēng)險損失的一種風(fēng)險管理策略。題干中并未涉及通過其他資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品來對沖風(fēng)險，所以A項(xiàng)不符合題意。B項(xiàng)：風(fēng)險補(bǔ)償是指商業(yè)銀行在所從事的業(yè)務(wù)活動造成實(shí)質(zhì)性損失之前，對所承擔(dān)的風(fēng)險進(jìn)行價格補(bǔ)償?shù)牟呗孕赃x擇。在本題中，甲企業(yè)信用等級高于乙企業(yè)，意味著乙企業(yè)的信用風(fēng)險相對較高，商業(yè)銀行為了補(bǔ)償承擔(dān)乙企業(yè)較高風(fēng)險可能帶來的損失，對乙企業(yè)收取更高的貸款利率，這體現(xiàn)了風(fēng)險補(bǔ)償策略，所以B項(xiàng)正確。C項(xiàng)：同A項(xiàng)，這里的風(fēng)險對沖與題干描述的風(fēng)險管理策略不相符，所以C項(xiàng)錯誤。D項(xiàng)：風(fēng)險規(guī)避是指商業(yè)銀行拒絕或退出某一業(yè)務(wù)或市場，以避免承擔(dān)該業(yè)務(wù)或市場風(fēng)險的策略性選擇。而題干中商業(yè)銀行并沒有拒絕乙企業(yè)的業(yè)務(wù)，而是通過提高貸款利率來管理風(fēng)險，所以D項(xiàng)不符合題意。綜上，答案選B。11、操作風(fēng)險是銀行面臨的一項(xiàng)重要風(fēng)險，商業(yè)銀行應(yīng)為抵御操作風(fēng)險造成的損失安排（）。

A.經(jīng)濟(jì)資本

B.資本充足率

C.存款準(zhǔn)備金

D.存款保險

【答案】：B

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行抵御操作風(fēng)險損失的相關(guān)安排。A項(xiàng)，經(jīng)濟(jì)資本是銀行內(nèi)部管理人員根據(jù)銀行所承擔(dān)的風(fēng)險計算的、銀行需要保有的最低資本量，它用于衡量和防御銀行實(shí)際承擔(dān)的損失超出預(yù)計損失的那部分損失，是防止銀行倒閉的最后防線，并非專門為抵御操作風(fēng)險造成的損失而安排，故A項(xiàng)錯誤。B項(xiàng)，資本充足率是指商業(yè)銀行持有的符合規(guī)定的資本與風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)之間的比率，商業(yè)銀行通過維持一定的資本充足率，能夠增強(qiáng)自身的風(fēng)險承受能力，為抵御操作風(fēng)險造成的損失提供保障。當(dāng)操作風(fēng)險事件發(fā)生并導(dǎo)致?lián)p失時，充足的資本可以彌補(bǔ)這些損失，從而保證銀行的穩(wěn)健運(yùn)營，故B項(xiàng)正確。C項(xiàng)，存款準(zhǔn)備金是指金融機(jī)構(gòu)為保證客戶提取存款和資金清算需要而準(zhǔn)備的在中央銀行的存款，它主要是為了保證商業(yè)銀行的資金流動性以及宏觀調(diào)控貨幣供應(yīng)量，與抵御操作風(fēng)險造成的損失并無直接關(guān)聯(lián)，故C項(xiàng)錯誤。D項(xiàng)，存款保險是一種金融保障制度，是指由符合條件的各類存款性金融機(jī)構(gòu)集中起來建立一個保險機(jī)構(gòu)，各存款機(jī)構(gòu)作為投保人按一定存款比例向其繳納保險費(fèi)，建立存款保險準(zhǔn)備金，當(dāng)成員機(jī)構(gòu)發(fā)生經(jīng)營危機(jī)或面臨破產(chǎn)倒閉時，存款保險機(jī)構(gòu)向其提供財務(wù)救助或直接向存款人支付部分或全部存款，它主要是為了保護(hù)存款人的利益和維護(hù)金融穩(wěn)定，并非針對商業(yè)銀行抵御操作風(fēng)險損失的安排，故D項(xiàng)錯誤。綜上，答案選B。12、下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險文化的描述，最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.風(fēng)險文化應(yīng)當(dāng)隨著內(nèi)外部經(jīng)營管理的變化而不斷修正

B.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立規(guī)章制度并實(shí)施績效考核，逐漸培養(yǎng)良好的風(fēng)險文化

C.風(fēng)險文化建設(shè)應(yīng)當(dāng)主要交由風(fēng)險管理部門來完成

D.風(fēng)險文化貫穿于商業(yè)銀行的整個生命周期，不能通過短期突擊達(dá)到目的

【答案】：C

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行風(fēng)險文化相關(guān)內(nèi)容的理解。A選項(xiàng)，風(fēng)險文化并非一成不變，隨著內(nèi)外部經(jīng)營管理環(huán)境的變化，銀行面臨的風(fēng)險狀況也會改變，所以風(fēng)險文化應(yīng)當(dāng)不斷修正以適應(yīng)新的情況，該描述恰當(dāng)。B選項(xiàng)，商業(yè)銀行通過建立規(guī)章制度明確風(fēng)險相關(guān)的行為準(zhǔn)則和規(guī)范，實(shí)施績效考核對符合良好風(fēng)險文化的行為給予激勵，能有效引導(dǎo)員工樹立正確的風(fēng)險意識，逐漸培養(yǎng)良好的風(fēng)險文化，此描述合理。C選項(xiàng)，風(fēng)險文化建設(shè)是一個全面、系統(tǒng)性的工程，涉及商業(yè)銀行的各個層級、各個部門和全體員工。不能僅將其交由風(fēng)險管理部門來完成，因?yàn)槊總€部門和員工在日常業(yè)務(wù)操作中都與風(fēng)險相關(guān)，都應(yīng)參與到風(fēng)險文化建設(shè)中。所以該描述最不恰當(dāng)。D選項(xiàng)，風(fēng)險文化貫穿于商業(yè)銀行的整個生命周期，它是一種長期形成的價值觀、態(tài)度和行為模式，需要持續(xù)的培育和積累，不能通過短期突擊來達(dá)到目的，該描述準(zhǔn)確。綜上所述，答案選C。13、下列關(guān)于風(fēng)險監(jiān)管的內(nèi)容的表述，不正確的是（）。

A.銀行機(jī)構(gòu)風(fēng)險狀況包括其單一分支機(jī)構(gòu)的風(fēng)險水平

B.監(jiān)管部門對商業(yè)銀行人力資源狀況的監(jiān)管包括對技術(shù)管理人員實(shí)施任職資格審核和對商業(yè)銀行人事政策和管理程序進(jìn)行評估

C.監(jiān)管部門高度關(guān)注銀行類金融機(jī)構(gòu)所面臨的風(fēng)險狀況，包括行業(yè)整體風(fēng)險狀況、區(qū)域風(fēng)險狀況和銀行機(jī)構(gòu)自身的風(fēng)險狀況

D.監(jiān)管部門對管理信息系統(tǒng)有效性的評判可用質(zhì)量、數(shù)量、及時性來衡量

【答案】：B

【解析】本題可對各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。-A：銀行機(jī)構(gòu)風(fēng)險狀況不僅涵蓋整個銀行機(jī)構(gòu)的風(fēng)險情況，也包括其單一分支機(jī)構(gòu)的風(fēng)險水平，該表述正確。-B：監(jiān)管部門對商業(yè)銀行人力資源狀況的監(jiān)管，主要是對高級管理人員實(shí)施任職資格審核，而非技術(shù)管理人員。同時會對商業(yè)銀行人事政策和管理程序進(jìn)行評估。所以該項(xiàng)表述錯誤。-C：監(jiān)管部門確實(shí)會高度關(guān)注銀行類金融機(jī)構(gòu)所面臨的風(fēng)險狀況，既包括行業(yè)整體風(fēng)險狀況、區(qū)域風(fēng)險狀況，也包括銀行機(jī)構(gòu)自身的風(fēng)險狀況，該項(xiàng)表述正確。-D：管理信息系統(tǒng)有效性可以通過質(zhì)量、數(shù)量、及時性等指標(biāo)來評判，監(jiān)管部門能夠依據(jù)這些標(biāo)準(zhǔn)來判斷管理信息系統(tǒng)是否有效，該項(xiàng)表述正確。綜上，答案選B。14、（?）是指根據(jù)《貸款風(fēng)險分類指導(dǎo)原則》對貸款進(jìn)行風(fēng)險分類后，按每筆貸款損失的程度計提的用于彌補(bǔ)專項(xiàng)損失的準(zhǔn)備。

A.專項(xiàng)準(zhǔn)備

B.一般準(zhǔn)備

C.特種準(zhǔn)備

D.資產(chǎn)減值準(zhǔn)備?

【答案】：A

【解析】本題主要考查不同類型準(zhǔn)備的定義。解題關(guān)鍵在于理解每個選項(xiàng)所代表準(zhǔn)備的含義，并與題干描述進(jìn)行匹配。A項(xiàng)專項(xiàng)準(zhǔn)備，它是根據(jù)《貸款風(fēng)險分類指導(dǎo)原則》對貸款進(jìn)行風(fēng)險分類后，按每筆貸款損失的程度計提的用于彌補(bǔ)專項(xiàng)損失的準(zhǔn)備，與題干描述完全相符。B項(xiàng)一般準(zhǔn)備是根據(jù)全部貸款余額的一定比例計提的、用于彌補(bǔ)尚未識別的可能性損失的準(zhǔn)備，并非按每筆貸款損失程度計提，與題干描述不符。C項(xiàng)特種準(zhǔn)備是針對某一國家、地區(qū)、行業(yè)或某一類貸款風(fēng)險計提的準(zhǔn)備，和題干按每筆貸款損失程度計提用于彌補(bǔ)專項(xiàng)損失的定義不同。D項(xiàng)資產(chǎn)減值準(zhǔn)備是指由于資產(chǎn)市價持續(xù)下跌，或技術(shù)陳舊、損壞、長期閑置等原因?qū)е缕淇墒栈亟痤~低于賬面價值的，應(yīng)當(dāng)將可收回金額低于其賬面價值的差額作為減值準(zhǔn)備金額，與題干所描述的貸款風(fēng)險分類后計提彌補(bǔ)專項(xiàng)損失的準(zhǔn)備概念不一致。綜上，答案選A。15、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對交易賬戶頭寸按市值（）至少重估一次價值。

A.每日

B.每周

C.每月

D.每季度

【答案】：A

【解析】市值重估是指對交易賬戶頭寸按照市場價格進(jìn)行重新估值，以準(zhǔn)確反映其當(dāng)前的價值。對于商業(yè)銀行而言，交易賬戶中的頭寸價值會隨市場行情的波動而快速變化。為了及時、準(zhǔn)確地反映交易賬戶的真實(shí)價值，有效管理市場風(fēng)險，商業(yè)銀行需頻繁對交易賬戶頭寸按市值進(jìn)行重估。A正確，每日對交易賬戶頭寸按市值重估一次價值，能讓商業(yè)銀行及時掌握頭寸價值的最新變動情況，從而迅速采取相應(yīng)的風(fēng)險管理措施。這種高頻次的重估有助于銀行更好地應(yīng)對市場的不確定性，降低風(fēng)險暴露。B錯誤，每周重估一次時間間隔相對較長，在這期間市場可能發(fā)生較大變化，銀行無法及時了解頭寸價值的實(shí)時變動，可能導(dǎo)致風(fēng)險敞口不能及時被發(fā)現(xiàn)和控制。C錯誤，每月重估一次間隔時間更久，市場情況在一個月內(nèi)會有較大幅度的波動，銀行難以及時掌握頭寸價值的動態(tài)變化，增加了風(fēng)險管理的難度和滯后性。D錯誤，每季度重估一次時間跨度太大，完全不能滿足及時反映交易賬戶頭寸價值變動的需求，會使銀行面臨較大的市場風(fēng)險，無法有效管理交易賬戶。綜上，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對交易賬戶頭寸按市值每日至少重估一次價值，答案選A。16、多種信用風(fēng)險組合模型被廣泛應(yīng)用于國際銀行業(yè)中，其中（）直接將轉(zhuǎn)移概率與宏觀因素的關(guān)系模型化，然后通過不斷加入宏觀因素沖擊來模擬轉(zhuǎn)移概率的變化，得出模型中的一系列參數(shù)值。

A.CreditMetrics模型

B.CreditPortfolioView模型

C.CreditRisk+模型

D.CreditMonitor模型

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對國際銀行業(yè)中多種信用風(fēng)險組合模型特點(diǎn)的掌握。A是CreditMetrics模型，它是基于資產(chǎn)組合理論和VaR（風(fēng)險價值）技術(shù)，通過計算資產(chǎn)組合價值變化的分布來衡量信用風(fēng)險，并非直接將轉(zhuǎn)移概率與宏觀因素關(guān)系模型化，故A不符合題意。B是CreditPortfolioView模型，該模型直接將轉(zhuǎn)移概率與宏觀因素的關(guān)系模型化，隨后通過不斷加入宏觀因素沖擊來模擬轉(zhuǎn)移概率的變化，進(jìn)而得出模型中的一系列參數(shù)值，所以B符合要求。C是CreditRisk+模型，它是一種基于保險精算原理的信用風(fēng)險模型，主要關(guān)注違約風(fēng)險，不涉及將轉(zhuǎn)移概率與宏觀因素關(guān)系模型化，故C不符合。D是CreditMonitor模型，它是基于期權(quán)定價理論的信用監(jiān)測模型，主要用于對企業(yè)信用狀況進(jìn)行實(shí)時監(jiān)測，也不是將轉(zhuǎn)移概率與宏觀因素關(guān)系模型化，故D不符合。綜上，答案選B。17、材料題風(fēng)險事件：

A.信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、流動性風(fēng)險

B.操作風(fēng)險、合規(guī)風(fēng)險、聲譽(yù)風(fēng)險、戰(zhàn)略風(fēng)險

C.市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、流動性風(fēng)險、國別風(fēng)險

D.交易對手信用風(fēng)險、操作風(fēng)險、合規(guī)風(fēng)險、國別風(fēng)險

【答案】：B

【解析】該題考查對風(fēng)險事件分類的掌握。解題關(guān)鍵在于明確每個選項(xiàng)所包含的風(fēng)險類別特點(diǎn)，并結(jié)合相關(guān)知識判斷正確答案。-A包含信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、流動性風(fēng)險。信用風(fēng)險主要指交易對手未能履行約定契約中的義務(wù)而造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險；市場風(fēng)險是因市場價格（如利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險；操作風(fēng)險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險；流動性風(fēng)險是指商業(yè)銀行無法以合理成本及時獲得充足資金，用于償付到期債務(wù)、履行其他支付義務(wù)和滿足正常業(yè)務(wù)開展的其他資金需求的風(fēng)險。這些風(fēng)險主要側(cè)重于金融業(yè)務(wù)的交易和運(yùn)營層面，缺乏與組織戰(zhàn)略、合規(guī)聲譽(yù)等方面的綜合涵蓋。-B包含操作風(fēng)險、合規(guī)風(fēng)險、聲譽(yù)風(fēng)險、戰(zhàn)略風(fēng)險。操作風(fēng)險如上述定義；合規(guī)風(fēng)險是指銀行因未能遵循法律法規(guī)、監(jiān)管要求、規(guī)則、自律性組織制定的有關(guān)準(zhǔn)則、以及適用于銀行自身業(yè)務(wù)活動的行為準(zhǔn)則，而可能遭受法律制裁或監(jiān)管處罰、重大財務(wù)損失或聲譽(yù)損失的風(fēng)險；聲譽(yù)風(fēng)險是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對商業(yè)銀行負(fù)面評價的風(fēng)險；戰(zhàn)略風(fēng)險是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標(biāo)的系統(tǒng)化管理過程中，不適當(dāng)?shù)奈磥戆l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅商業(yè)銀行未來發(fā)展的潛在風(fēng)險。此選項(xiàng)全面涵蓋了從內(nèi)部操作到合規(guī)、聲譽(yù)維護(hù)以及戰(zhàn)略規(guī)劃等多個層面的風(fēng)險，相比于其他選項(xiàng)更為綜合和全面，符合對各類風(fēng)險事件的綜合考量。-C包含市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、流動性風(fēng)險、國別風(fēng)險。國別風(fēng)險是指由于某一國家或地區(qū)經(jīng)濟(jì)、政治、社會變化及事件，導(dǎo)致該國家或地區(qū)借款人或債務(wù)人沒有能力或者拒絕償付商業(yè)銀行債務(wù)，或使商業(yè)銀行在該國家或地區(qū)的商業(yè)存在遭受損失，或使商業(yè)銀行遭受其他損失的風(fēng)險。該選項(xiàng)主要聚焦于金融市場業(yè)務(wù)和外部國家地區(qū)因素帶來的風(fēng)險，沒有涉及到組織內(nèi)部的合規(guī)、聲譽(yù)和戰(zhàn)略層面的風(fēng)險。-D包含交易對手信用風(fēng)險、操作風(fēng)險、合規(guī)風(fēng)險、國別風(fēng)險。交易對手信用風(fēng)險是指交易對手在一筆交易的現(xiàn)金流最后結(jié)算之前違約的風(fēng)險，與信用風(fēng)險有一定關(guān)聯(lián)。此選項(xiàng)同樣側(cè)重于交易信用和外部國別因素以及內(nèi)部操作合規(guī)方面，缺乏對聲譽(yù)和戰(zhàn)略層面風(fēng)險的體現(xiàn)。綜上，答案選B。18、風(fēng)險對沖是指通過投資或購買與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動（）的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品來沖銷標(biāo)的資產(chǎn)潛在損失的一種策略性選擇。

A.正相關(guān)

B.無關(guān)

C.負(fù)相關(guān)

D.以上都不對?

【答案】：C

【解析】本題考查風(fēng)險對沖的概念。風(fēng)險對沖的核心目的是沖銷標(biāo)的資產(chǎn)的潛在損失，這就要求用于對沖的資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動之間存在特定的關(guān)系。A項(xiàng)，若投資或購買的資產(chǎn)與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動正相關(guān)，意味著當(dāng)標(biāo)的資產(chǎn)收益上升或下降時，該資產(chǎn)也會同向變動。那么在標(biāo)的資產(chǎn)遭受損失時，與之正相關(guān)的資產(chǎn)同樣也可能面臨損失，無法起到?jīng)_銷標(biāo)的資產(chǎn)潛在損失的作用，所以A項(xiàng)錯誤。B項(xiàng)，當(dāng)投資或購買的資產(chǎn)與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動無關(guān)時，該資產(chǎn)的收益變動獨(dú)立于標(biāo)的資產(chǎn)，不能保證在標(biāo)的資產(chǎn)出現(xiàn)潛在損失時，該資產(chǎn)能產(chǎn)生反向的收益來對沖損失，因此B項(xiàng)也不正確。C項(xiàng)，當(dāng)投資或購買的資產(chǎn)與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動負(fù)相關(guān)時，意味著標(biāo)的資產(chǎn)收益上升時，該資產(chǎn)收益下降；而標(biāo)的資產(chǎn)收益下降（即出現(xiàn)潛在損失）時，該資產(chǎn)收益上升。這樣就可以用該資產(chǎn)的收益來沖銷標(biāo)的資產(chǎn)的潛在損失，符合風(fēng)險對沖的策略性選擇，所以C項(xiàng)正確。綜上，本題正確答案選C。19、下列關(guān)于商業(yè)銀行操作風(fēng)險的表述，錯誤的是（）。

A.操作風(fēng)險廣泛存在于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)和管理的各個領(lǐng)域

B.內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件均有可能造成操作風(fēng)險損失

C.一起操作風(fēng)險損失事件僅對應(yīng)一種形態(tài)的損失

D.內(nèi)部流程引起的操作風(fēng)險表現(xiàn)為流程不健全、流程執(zhí)行失敗、控制和報告不力等

【答案】：C

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行操作風(fēng)險相關(guān)表述的判斷。A選項(xiàng)，操作風(fēng)險具有普遍性，廣泛存在于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)和管理的各個領(lǐng)域，該表述正確。B選項(xiàng)，操作風(fēng)險的成因較為廣泛，內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件等均有可能造成操作風(fēng)險損失，此說法無誤。C選項(xiàng)，在實(shí)際情況中，一起操作風(fēng)險損失事件往往不是僅對應(yīng)一種形態(tài)的損失，可能同時涉及多種損失形態(tài)，因此該表述錯誤。D選項(xiàng)，內(nèi)部流程引起的操作風(fēng)險通常表現(xiàn)為流程不健全、流程執(zhí)行失敗、控制和報告不力等，該描述符合實(shí)際情況。綜上，答案選C。20、商業(yè)銀行風(fēng)險管理的發(fā)展階段是()。

A.資產(chǎn)風(fēng)險管理模式階段→負(fù)債風(fēng)險管理模式階段→資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險管理模式階段→全面風(fēng)險管理模式階段

B.負(fù)債風(fēng)險管理模式階段→資產(chǎn)風(fēng)險管理模式階段→資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險管理模式階段→全面風(fēng)險管理模式階段

C.資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險管理模式階段→資產(chǎn)風(fēng)險管理模式階段→負(fù)債風(fēng)險管理模式階段→全面風(fēng)險管理模式階段

D.資產(chǎn)風(fēng)險管理模式階段→資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險管理模式階段→負(fù)債風(fēng)險管理模式階段→全面風(fēng)險管理模式階段

【答案】：A

【解析】商業(yè)銀行風(fēng)險管理的發(fā)展是一個逐步演進(jìn)的過程。最初是資產(chǎn)風(fēng)險管理模式階段，在這一階段，商業(yè)銀行主要關(guān)注資產(chǎn)的質(zhì)量和風(fēng)險，通過對資產(chǎn)進(jìn)行分類、評估等方式來管理風(fēng)險。隨著金融市場的發(fā)展，負(fù)債業(yè)務(wù)在銀行經(jīng)營中的重要性日益凸顯，進(jìn)入了負(fù)債風(fēng)險管理模式階段，銀行開始注重通過負(fù)債的合理安排來滿足資金需求和降低成本。之后，為了更好地平衡資產(chǎn)和負(fù)債的關(guān)系，提高銀行的整體穩(wěn)定性和盈利能力，資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險管理模式階段應(yīng)運(yùn)而生，該階段強(qiáng)調(diào)對資產(chǎn)和負(fù)債進(jìn)行綜合管理，協(xié)調(diào)兩者之間的關(guān)系。而隨著金融全球化和金融創(chuàng)新的不斷推進(jìn)，銀行面臨的風(fēng)險更加復(fù)雜多樣，全面風(fēng)險管理模式階段到來，此階段要求銀行將各種風(fēng)險納入統(tǒng)一的管理框架，進(jìn)行全面、系統(tǒng)的管理。綜上所述，商業(yè)銀行風(fēng)險管理的發(fā)展階段順序是資產(chǎn)風(fēng)險管理模式階段→負(fù)債風(fēng)險管理模式階段→資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險管理模式階段→全面風(fēng)險管理模式階段，所以答案選A。"21、商業(yè)銀行對（）變化的敏感度，最顯著影響其資產(chǎn)負(fù)債的期限結(jié)構(gòu)。

A.存款準(zhǔn)備金率

B.國債收益率

C.票據(jù)貼現(xiàn)率

D.存貸款基準(zhǔn)利率

【答案】：D

【解析】存貸款基準(zhǔn)利率是商業(yè)銀行確定存貸款利率的重要參考依據(jù)，存貸款基準(zhǔn)利率的變化會直接影響商業(yè)銀行存款和貸款的成本與收益，進(jìn)而顯著影響其資產(chǎn)負(fù)債的期限結(jié)構(gòu)。A選項(xiàng)，存款準(zhǔn)備金率是中央銀行要求的存款準(zhǔn)備金占其存款總額的比例，主要影響的是商業(yè)銀行的可貸資金規(guī)模，對資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)的影響并非最顯著。B選項(xiàng)，國債收益率主要反映國債市場的收益情況，與商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)沒有直接的緊密聯(lián)系。C選項(xiàng)，票據(jù)貼現(xiàn)率是指商業(yè)銀行辦理票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)時，按一定的利率計算利息，它對商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)的影響相對存貸款基準(zhǔn)利率較小。綜上所述，答案選D。22、關(guān)于市值重估，下列說法正確的是（）。

A.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對交易賬戶頭寸按市值每月至少重估一次價值

B.商業(yè)銀行必須盡可能按照模型確定的價值計值

C.商業(yè)銀行進(jìn)行市值重估的方法有盯市和盯模

D.盯市是指以某一個市場變量作為計值基礎(chǔ)，推算出或計算出交易頭寸的價值

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)商業(yè)銀行市值重估的相關(guān)知識，對各選項(xiàng)逐一進(jìn)行分析：-**A**：商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對交易賬戶頭寸按市值每日至少重估一次價值，而非每月至少重估一次價值，所以該項(xiàng)說法錯誤。-**B**：商業(yè)銀行在進(jìn)行市值重估時，應(yīng)盡可能按照市場價格計值，而不是盡可能按照模型確定的價值計值，所以該項(xiàng)說法錯誤。-**C**：商業(yè)銀行進(jìn)行市值重估的方法主要有盯市和盯模兩種。盯市是指按市場價格計值，當(dāng)市場價格難以獲得時，則可使用盯模方法，即按照模型計值，該項(xiàng)說法正確。-**D**：盯模是指以某一個市場變量作為計值基礎(chǔ)，推算出或計算出交易頭寸的價值；而盯市是指按市場價格計值，所以該項(xiàng)說法錯誤。綜上，正確答案是C。23、下列關(guān)于國別風(fēng)險的表述，正確的是（）。

A.在風(fēng)險管理實(shí)踐中，國別風(fēng)險管理屬于操作風(fēng)險管理的范疇

B.國別風(fēng)險僅存在于國際資本市場業(yè)務(wù)中

C.轉(zhuǎn)移風(fēng)險是國別風(fēng)險的主要類型之一

D.資產(chǎn)被國有化不會引發(fā)國別風(fēng)險

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)國別風(fēng)險的相關(guān)概念，對各選項(xiàng)逐一分析：-A：在風(fēng)險管理實(shí)踐中，國別風(fēng)險管理屬于信用風(fēng)險管理的范疇，而非操作風(fēng)險管理范疇。所以該項(xiàng)表述錯誤。-B：國別風(fēng)險存在于授信、國際資本市場業(yè)務(wù)、設(shè)立境外機(jī)構(gòu)、代理行往來和由境外服務(wù)提供商提供的外包服務(wù)等經(jīng)營活動中，并非僅存在于國際資本市場業(yè)務(wù)中。所以該項(xiàng)表述錯誤。-C：國別風(fēng)險的主要類型包括轉(zhuǎn)移風(fēng)險、主權(quán)風(fēng)險、傳染風(fēng)險、貨幣風(fēng)險、宏觀經(jīng)濟(jì)風(fēng)險、政治風(fēng)險、間接國別風(fēng)險七類，所以轉(zhuǎn)移風(fēng)險是國別風(fēng)險的主要類型之一，該項(xiàng)表述正確。-D：資產(chǎn)被國有化等政治風(fēng)險會引發(fā)國別風(fēng)險，所以資產(chǎn)被國有化是會引發(fā)國別風(fēng)險的。所以該項(xiàng)表述錯誤。綜上，答案選C。24、目前，應(yīng)用最廣泛的信用評分模型有線性概率模型、Logit模型、Probit模型和線性辨別模型。信用評分模型的關(guān)鍵在于（）。

A.辨別分析技術(shù)的運(yùn)用

B.借款人特征變量的當(dāng)前市場數(shù)據(jù)的搜集

C.借款人特征變量的選擇和各自權(quán)重的確定

D.單一借款人違約概率及同一信用等級下所有借款人違約概率的確定

【答案】：C

【解析】當(dāng)前應(yīng)用最廣泛的信用評分模型有線性概率模型、Logit模型、Probit模型和線性辨別模型。對于信用評分模型來說，辨別分析技術(shù)運(yùn)用只是其中一個方面，并非關(guān)鍵，A不正確。借款人特征變量的當(dāng)前市場數(shù)據(jù)搜集是構(gòu)建模型的一個環(huán)節(jié)，但僅數(shù)據(jù)搜集不能決定模型能否準(zhǔn)確評估信用風(fēng)險，B不正確。借款人特征變量的選擇和各自權(quán)重的確定是信用評分模型的核心要點(diǎn)。合理選擇特征變量并確定其權(quán)重，才能準(zhǔn)確衡量借款人的信用狀況，是信用評分模型的關(guān)鍵，C正確。單一借款人違約概率及同一信用等級下所有借款人違約概率的確定是信用評分模型的結(jié)果體現(xiàn)，而不是關(guān)鍵，D不正確。所以本題答案選C。"25、操作風(fēng)險是銀行面臨的一項(xiàng)重要風(fēng)險，商業(yè)銀行應(yīng)為抵御操作風(fēng)險造成的損失安排（）。

A.存款準(zhǔn)備金

B.存款保險

C.經(jīng)濟(jì)資本

D.資本充足率

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對商業(yè)銀行抵御操作風(fēng)險所應(yīng)安排措施的理解。A項(xiàng)，存款準(zhǔn)備金是金融機(jī)構(gòu)為保證客戶提取存款和資金清算需要而準(zhǔn)備的在中央銀行的存款。它的主要作用是調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量和保障金融體系的流動性，并非專門用于抵御操作風(fēng)險造成的損失，所以A項(xiàng)不符合題意。B項(xiàng)，存款保險是一種金融保障制度，是指由符合條件的各類存款性金融機(jī)構(gòu)集中起來建立一個保險機(jī)構(gòu)，各存款機(jī)構(gòu)作為投保人按一定存款比例向其繳納保險費(fèi)，建立存款保險準(zhǔn)備金，當(dāng)成員機(jī)構(gòu)發(fā)生經(jīng)營危機(jī)或面臨破產(chǎn)倒閉時，存款保險機(jī)構(gòu)向其提供財務(wù)救助或直接向存款人支付部分或全部存款。它是保障存款人的利益，維護(hù)金融穩(wěn)定的一種制度，而非針對操作風(fēng)險損失安排的，所以B項(xiàng)錯誤。C項(xiàng)，經(jīng)濟(jì)資本是指商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應(yīng)對未來一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本金。操作風(fēng)險會給商業(yè)銀行帶來非預(yù)期損失，安排經(jīng)濟(jì)資本可以在一定程度上抵御操作風(fēng)險造成的損失，所以C項(xiàng)正確。D項(xiàng)，資本充足率是指銀行自身資本和加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)的比率，反映商業(yè)銀行在存款人和債權(quán)人的資產(chǎn)遭到損失之前，該銀行能以自有資本承擔(dān)損失的程度。它是衡量銀行資本充足狀況的一個指標(biāo)，并非直接用于抵御操作風(fēng)險損失的安排，所以D項(xiàng)不正確。綜上，本題答案選C。26、以下不屬于單一客戶的風(fēng)險監(jiān)測指標(biāo)的是（）。

A.品質(zhì)指標(biāo)、實(shí)力類指標(biāo)

B.償債能力指標(biāo)、盈利能力指標(biāo)

C.營運(yùn)能力指標(biāo)、增長能力指標(biāo)

D.數(shù)量指標(biāo)、等級指標(biāo)

【答案】：D

【解析】本題主要考查對單一客戶風(fēng)險監(jiān)測指標(biāo)的了解。單一客戶的風(fēng)險監(jiān)測指標(biāo)主要包括品質(zhì)類指標(biāo)、實(shí)力類指標(biāo)、償債能力指標(biāo)、盈利能力指標(biāo)、營運(yùn)能力指標(biāo)、增長能力指標(biāo)等。A選項(xiàng)中的品質(zhì)指標(biāo)、實(shí)力類指標(biāo)均是單一客戶風(fēng)險監(jiān)測指標(biāo)；B選項(xiàng)的償債能力指標(biāo)和盈利能力指標(biāo)，是反映客戶財務(wù)狀況和經(jīng)營成果的重要方面，屬于單一客戶風(fēng)險監(jiān)測指標(biāo)；C選項(xiàng)中營運(yùn)能力指標(biāo)衡量企業(yè)經(jīng)營效率，增長能力指標(biāo)反映企業(yè)發(fā)展?jié)摿Γ紝儆趩我豢蛻麸L(fēng)險監(jiān)測指標(biāo)。而D選項(xiàng)中的數(shù)量指標(biāo)、等級指標(biāo)并不屬于單一客戶風(fēng)險監(jiān)測的特定指標(biāo)類型。綜上，答案選D。27、內(nèi)部控制體系和（）是操作風(fēng)險管理的基礎(chǔ)。

A.公司治理

B.外部控制

C.合規(guī)文化

D.信息系統(tǒng)

【答案】：C

【解析】操作風(fēng)險管理需要堅實(shí)的基礎(chǔ)支撐。合規(guī)文化是操作風(fēng)險管理的關(guān)鍵基礎(chǔ)之一，它能營造良好的風(fēng)險管理環(huán)境，讓員工從思想上樹立合規(guī)意識，主動遵守相關(guān)規(guī)定和流程，從而有效降低操作風(fēng)險。A選項(xiàng)公司治理主要側(cè)重于公司的整體架構(gòu)、決策機(jī)制和監(jiān)督體系等方面，雖然對企業(yè)運(yùn)營有重要作用，但并非操作風(fēng)險管理的直接基礎(chǔ)。B選項(xiàng)外部控制通常是指來自企業(yè)外部的監(jiān)管和約束，對企業(yè)有一定影響，但它并非操作風(fēng)險管理的內(nèi)部基礎(chǔ)。D選項(xiàng)信息系統(tǒng)主要是為企業(yè)提供數(shù)據(jù)處理和信息傳遞等功能，雖然信息系統(tǒng)的穩(wěn)定運(yùn)行對操作風(fēng)險管理有幫助，但它不是操作風(fēng)險管理的核心基礎(chǔ)。綜上所述，內(nèi)部控制體系和合規(guī)文化是操作風(fēng)險管理的基礎(chǔ)，答案選C。28、如果某商業(yè)銀行持有1000萬美元資產(chǎn)，700萬美元負(fù)債，美元遠(yuǎn)期多頭500萬，美元遠(yuǎn)期空頭300萬，那么該商業(yè)銀行的美元敞口頭寸為（）萬美元。

A.300

B.500

C.700

D.1000

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)美元敞口頭寸的計算公式來計算該商業(yè)銀行的美元敞口頭寸。美元敞口頭寸的計算公式為：即期資產(chǎn)-即期負(fù)債+遠(yuǎn)期買入-遠(yuǎn)期賣出。題目中給出該商業(yè)銀行持有1000萬美元資產(chǎn)（即期資產(chǎn)），700萬美元負(fù)債（即期負(fù)債），美元遠(yuǎn)期多頭500萬（遠(yuǎn)期買入），美元遠(yuǎn)期空頭300萬（遠(yuǎn)期賣出）。將相應(yīng)數(shù)據(jù)代入公式可得：1000-700+500-300=300+500-300=500（萬美元）。所以該商業(yè)銀行的美元敞口頭寸為500萬美元，答案選B。29、材料題風(fēng)險事件：

A.宣傳富國銀行“以客戶為核心”的價值理念

B.將部分涉事員工調(diào)崗

C.增強(qiáng)對客戶和公眾的透明度

D.良好處理與媒體的關(guān)系

【答案】：B

【解析】本題是關(guān)于風(fēng)險事件的選擇。對于風(fēng)險事件的應(yīng)對處理，關(guān)鍵在于判斷各項(xiàng)措施是否能真正解決或應(yīng)對風(fēng)險。A提到宣傳富國銀行“以客戶為核心”的價值理念，這有助于塑造銀行良好的形象，增強(qiáng)客戶對銀行的信任，從正面引導(dǎo)客戶和公眾對銀行的認(rèn)知，對緩解風(fēng)險有積極作用。B將部分涉事員工調(diào)崗，只是對涉事員工工作崗位的調(diào)整，并沒有從根本上解決導(dǎo)致風(fēng)險事件發(fā)生的核心問題，不能有效應(yīng)對風(fēng)險事件，甚至可能因未解決實(shí)質(zhì)問題而導(dǎo)致風(fēng)險進(jìn)一步擴(kuò)大或再次發(fā)生。C增強(qiáng)對客戶和公眾的透明度，能讓客戶和公眾更清楚地了解銀行的情況，避免因信息不透明而產(chǎn)生誤解和恐慌，有助于穩(wěn)定客戶和公眾的情緒，降低風(fēng)險。D良好處理與媒體的關(guān)系，能通過媒體正確引導(dǎo)輿論，避免負(fù)面輿論的過度傳播，減少風(fēng)險事件帶來的不良影響。綜上，不能作為有效應(yīng)對風(fēng)險事件措施的是B。30、下列關(guān)于銀行資產(chǎn)計價的說法，不正確的是（）。

A.存貸款業(yè)務(wù)歸入銀行賬戶

B.按模型定價是指將從市場獲得的其他相關(guān)數(shù)據(jù)輸入模型.計算或推算出交易頭寸的價值

C.交易賬戶中的項(xiàng)目通常按市場價格計價，當(dāng)缺乏可參考的市場價格時，可以按模型定價

D.銀行賬戶中的項(xiàng)目通常按市場價格計價

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)銀行資產(chǎn)計價的相關(guān)知識，對各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析：-A選項(xiàng)：存貸款業(yè)務(wù)一般是銀行傳統(tǒng)的業(yè)務(wù)，主要是為了履行銀行的基本職能，如吸收存款、發(fā)放貸款等，通常歸入銀行賬戶，該說法正確。-B選項(xiàng)：按模型定價是一種常見的估值方法，是將從市場獲得的其他相關(guān)數(shù)據(jù)輸入模型，通過模型的計算或推算得出交易頭寸的價值，該說法正確。-C選項(xiàng)：交易賬戶中的項(xiàng)目主要是為了交易目的而持有的金融工具等，通常按市場價格計價，這樣能較為及時準(zhǔn)確地反映其市場價值。當(dāng)缺乏可參考的市場價格時，為了合理評估其價值，可以采用按模型定價的方式，該說法正確。-D選項(xiàng)：銀行賬戶中的項(xiàng)目通常以歷史成本計價，而不是按市場價格計價。因?yàn)殂y行賬戶主要是用于記錄那些不是為了交易目的持有的資產(chǎn)和負(fù)債等，采用歷史成本計價能提供相對穩(wěn)定和可靠的會計信息，該說法錯誤。綜上，答案選D。31、在選擇數(shù)據(jù)中心的地理位置時，不屬于環(huán)境威脅的是（）。

A.是否接近自然災(zāi)害多發(fā)區(qū)

B.危險或有害設(shè)施

C.繁忙或主要公路

D.繁華的商務(wù)中心區(qū)

【答案】：D

【解析】在選擇數(shù)據(jù)中心地理位置時，主要考慮的環(huán)境威脅通常與可能對數(shù)據(jù)中心的安全和穩(wěn)定運(yùn)行造成不利影響的因素相關(guān)。A選項(xiàng)，自然災(zāi)害多發(fā)區(qū)可能會發(fā)生如地震、洪水、颶風(fēng)等自然災(zāi)害，這些災(zāi)害一旦發(fā)生，極有可能對數(shù)據(jù)中心的硬件設(shè)施造成嚴(yán)重破壞，影響數(shù)據(jù)中心的正常運(yùn)行，所以是否接近自然災(zāi)害多發(fā)區(qū)屬于環(huán)境威脅因素。B選項(xiàng)，危險或有害設(shè)施（如化工廠、加油站等）可能會因發(fā)生泄漏、爆炸等事故，對數(shù)據(jù)中心產(chǎn)生直接或間接的危害，影響數(shù)據(jù)中心的安全性，故危險或有害設(shè)施屬于環(huán)境威脅因素。C選項(xiàng)，繁忙或主要公路車流量大，可能會存在交通事故、道路施工等情況，這些情況可能會導(dǎo)致交通擁堵，影響數(shù)據(jù)中心設(shè)備的運(yùn)輸和維護(hù)，甚至可能會因車輛碰撞等意外對數(shù)據(jù)中心造成損害，因此繁忙或主要公路屬于環(huán)境威脅因素。D選項(xiàng)，繁華的商務(wù)中心區(qū)主要是商業(yè)活動集中的區(qū)域，一般不存在對數(shù)據(jù)中心造成直接威脅的因素，如自然災(zāi)害、危險有害設(shè)施及交通帶來的潛在危害等，所以繁華的商務(wù)中心區(qū)不屬于環(huán)境威脅因素。綜上，答案選D。32、下列屬于企業(yè)級風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的特點(diǎn)的是（）。

A.多向交互式、智能化

B.多向交互式、系統(tǒng)化

C.單向式、智能化

D.單向式、系統(tǒng)化

【答案】：A

【解析】本題考查企業(yè)級風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的特點(diǎn)。企業(yè)級風(fēng)險管理信息系統(tǒng)具有多向交互式、智能化的特點(diǎn)。多向交互式意味著系統(tǒng)能夠與不同層級、不同部門的用戶進(jìn)行雙向或多向的信息交互，使得信息能夠在系統(tǒng)內(nèi)高效流通和反饋；智能化則體現(xiàn)在系統(tǒng)能夠運(yùn)用先進(jìn)的技術(shù)和算法，對大量的風(fēng)險數(shù)據(jù)進(jìn)行分析、處理和預(yù)測，為企業(yè)的風(fēng)險管理決策提供智能支持。而“單向式”不符合企業(yè)級風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的特征，因?yàn)閱蜗蚴讲荒軐?shí)現(xiàn)良好的信息交互，不利于對風(fēng)險信息的全面掌握和及時反饋；“系統(tǒng)化”雖然企業(yè)級風(fēng)險管理信息系統(tǒng)本身是一個系統(tǒng)工程，但這不是其區(qū)別于其他系統(tǒng)的關(guān)鍵獨(dú)特特點(diǎn)，本題強(qiáng)調(diào)的是其交互方式和智能特性。綜上，正確答案是A。33、集團(tuán)客戶與單個客戶限額管理有相似之處，但在整體思路上還是存在著較大的差異。集團(tuán)統(tǒng)一授信一般分“三步走”，其中不包括（）。

A.根據(jù)總行關(guān)于行業(yè)的總體指導(dǎo)方針和集團(tuán)客戶與授信行的密切關(guān)系，初步確定對該集團(tuán)整體的授信額度

B.確定客戶的最高債務(wù)承受額，即客戶憑借自身信用與實(shí)力承受對外債務(wù)的最大能力

C.根據(jù)單一客戶的授信限額，初步測算關(guān)聯(lián)企業(yè)各成員單位(含集團(tuán)公司本部)的最高授信額度的參考值

D.分析各個授信單位的具體情況，調(diào)整各成員單位的授信限額

【答案】：B

【解析】集團(tuán)統(tǒng)一授信“三步走”通常為：首先根據(jù)總行關(guān)于行業(yè)的總體指導(dǎo)方針和集團(tuán)客戶與授信行的密切關(guān)系，初步確定對該集團(tuán)整體的授信額度；接著根據(jù)單一客戶的授信限額，初步測算關(guān)聯(lián)企業(yè)各成員單位（含集團(tuán)公司本部）的最高授信額度的參考值；最后分析各個授信單位的具體情況，調(diào)整各成員單位的授信限額。而確定客戶的最高債務(wù)承受額，即客戶憑借自身信用與實(shí)力承受對外債務(wù)的最大能力，并非集團(tuán)統(tǒng)一授信“三步走”的內(nèi)容。因此答案選B。"34、下列關(guān)于風(fēng)險監(jiān)管的內(nèi)容的表述，不正確的是（）。

A.銀行機(jī)構(gòu)風(fēng)險狀況包括其單一分支機(jī)構(gòu)的風(fēng)險水平

B.監(jiān)管部門對商業(yè)銀行人力資源狀況的監(jiān)管包括對技術(shù)管理人員實(shí)施任職資格審核和對商業(yè)銀行人事政策和管理程序進(jìn)行評估

C.監(jiān)管部門高度關(guān)注銀行類金融機(jī)構(gòu)所面臨的風(fēng)險狀況，包括行業(yè)整體風(fēng)險狀況、區(qū)域風(fēng)險狀況和銀行機(jī)構(gòu)自身的風(fēng)險狀況

D.監(jiān)管部門對管理信息系統(tǒng)有效性的評判可用質(zhì)量、數(shù)量、及時性來衡量

【答案】：B

【解析】本題可對各點(diǎn)逐一分析來判斷其正確性。-A：銀行機(jī)構(gòu)風(fēng)險狀況涵蓋多個方面，其單一分支機(jī)構(gòu)作為銀行整體的一部分，其風(fēng)險水平會對銀行整體風(fēng)險狀況產(chǎn)生影響，所以銀行機(jī)構(gòu)風(fēng)險狀況包括其單一分支機(jī)構(gòu)的風(fēng)險水平，該項(xiàng)表述正確。-B：監(jiān)管部門對商業(yè)銀行人力資源狀況的監(jiān)管，主要是對高級管理人員實(shí)施任職資格審核和對商業(yè)銀行人事政策和管理程序進(jìn)行評估，而非技術(shù)管理人員，該項(xiàng)表述錯誤。-C：監(jiān)管部門對銀行類金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險監(jiān)管需全面考量，包括行業(yè)整體風(fēng)險狀況、區(qū)域風(fēng)險狀況以及銀行機(jī)構(gòu)自身的風(fēng)險狀況，這樣才能更準(zhǔn)確地掌握整個銀行業(yè)的風(fēng)險態(tài)勢，該項(xiàng)表述正確。-D：管理信息系統(tǒng)的有效性可從多個維度評判，質(zhì)量、數(shù)量、及時性是其中重要的衡量因素，通過對這些方面的評估能夠較為全面地了解管理信息系統(tǒng)的運(yùn)行狀況，該項(xiàng)表述正確。綜上，答案選B。35、下列選項(xiàng)中，不屬于國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)提出的良好銀行監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的是（）。

A.對監(jiān)管者和被監(jiān)管者都要實(shí)施嚴(yán)格、明確的問責(zé)制

B.高效、節(jié)約地使用一切監(jiān)管資源

C.確保銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)不破產(chǎn)

D.對各類監(jiān)管設(shè)限做到科學(xué)合理，有所為有所不為，減少一切不必要的限制

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)提出的良好銀行監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的理解。A選項(xiàng)，對監(jiān)管者和被監(jiān)管者都實(shí)施嚴(yán)格、明確的問責(zé)制，這有助于提高監(jiān)管的有效性和責(zé)任性，促使各方認(rèn)真履行職責(zé)，是良好銀行監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的重要體現(xiàn)。B選項(xiàng)，高效、節(jié)約地使用一切監(jiān)管資源，能夠在有限的資源條件下實(shí)現(xiàn)更好的監(jiān)管效果，避免資源浪費(fèi)，是合理且必要的監(jiān)管要求。C選項(xiàng)，在市場經(jīng)濟(jì)環(huán)境下，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)面臨各種風(fēng)險，即使有良好的監(jiān)管，也不能確保其絕對不破產(chǎn)。監(jiān)管的目標(biāo)是維護(hù)金融體系的穩(wěn)定、健康運(yùn)行，而不是保證金融機(jī)構(gòu)不破產(chǎn)。所以該選項(xiàng)不屬于良好銀行監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。D選項(xiàng)，對各類監(jiān)管設(shè)限做到科學(xué)合理，有所為有所不為，減少不必要的限制，能夠在保證監(jiān)管效果的同時，激發(fā)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的活力和創(chuàng)新能力，符合良好監(jiān)管的要求。綜上，答案選C。36、（）是商業(yè)銀行在長期經(jīng)營信貸業(yè)務(wù)、承擔(dān)信用過程風(fēng)險中逐步發(fā)展并完善起來的傳統(tǒng)信用分析方法。

A.專家判斷法

B.信用評分模型

C.違約概率模型

D.期望模型

【答案】：A

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行傳統(tǒng)信用分析方法的了解。A項(xiàng)，專家判斷法是商業(yè)銀行在長期經(jīng)營信貸業(yè)務(wù)、承擔(dān)信用過程風(fēng)險中逐步發(fā)展并完善起來的傳統(tǒng)信用分析方法。它主要依賴信貸專家的專業(yè)知識、經(jīng)驗(yàn)和主觀判斷來評估借款人的信用風(fēng)險，所以該項(xiàng)正確。B項(xiàng)，信用評分模型是一種基于統(tǒng)計方法和數(shù)學(xué)模型，通過對借款人的各種特征數(shù)據(jù)進(jìn)行量化分析，得出一個信用評分來評估信用風(fēng)險的方法，并非傳統(tǒng)信用分析方法逐步發(fā)展而來，故該項(xiàng)錯誤。C項(xiàng)，違約概率模型是用于估計借款人違約概率的模型，側(cè)重于對違約可能性的精確度量，并非傳統(tǒng)信用分析方法，因此該項(xiàng)錯誤。D項(xiàng)，期望模型并不是商業(yè)銀行在信用分析中常見的傳統(tǒng)方法，所以該項(xiàng)錯誤。綜上，本題的正確答案是A。37、假設(shè)投資者有兩種金融產(chǎn)品可供選擇，一是國債，年收益率為5.5％；二是銀行理財產(chǎn)品，收益率可能為8％、6％、5％，其對應(yīng)的概率分別為0.2、0.6、0.2，則下列投資方案效益最高的是（）。

A.40％投資國債、60％投資銀行理財產(chǎn)品

B.100％投資國債

C.100％投資銀行理財產(chǎn)品

D.60％投資國債、40％投資銀行理財產(chǎn)品

【答案】：C

【解析】本題可先計算出銀行理財產(chǎn)品的預(yù)期收益率，再分別計算各投資組合的收益率，最后比較各收益率的大小，從而得出效益最高的投資方案。###步驟一：計算銀行理財產(chǎn)品的預(yù)期收益率預(yù)期收益率是指在不確定的條件下，預(yù)測的某資產(chǎn)未來可實(shí)現(xiàn)的收益率。根據(jù)預(yù)期收益率的計算公式：\(預(yù)期收益率=\sum_{i=1}^{n}（收益率_{i}\times概率_{i}）\)，其中\(zhòng)(n\)為可能情況的數(shù)量。已知銀行理財產(chǎn)品收益率可能為\(8\%\)、\(6\%\)、\(5\%\)，其對應(yīng)的概率分別為\(0.2\)、\(0.6\)、\(0.2\)，將數(shù)據(jù)代入公式可得：\(8\%\times0.2+6\%\times0.6+5\%\times0.2\)\(=0.016+0.036+0.01\)\(=0.062=6.2\%\)###步驟二：分別計算各投資方案的收益率-**A選項(xiàng)**：\(40\%\)投資國債、\(60\%\)投資銀行理財產(chǎn)品。已知國債年收益率為\(5.5\%\)，銀行理財產(chǎn)品預(yù)期收益率為\(6.2\%\)，根據(jù)加權(quán)平均收益率公式：\(加權(quán)平均收益率=投資比例_{1}\times收益率_{1}+投資比例_{2}\times收益率_{2}\)，可得該投資方案的收益率為：\(40\%\times5.5\%+60\%\times6.2\%\)\(=0.022+0.0372\)\(=0.0592=5.92\%\)-**B選項(xiàng)**：\(100\%\)投資國債。已知國債年收益率為\(5.5\%\)，所以該投資方案的收益率為\(5.5\%\)。-**C選項(xiàng)**：\(100\%\)投資銀行理財產(chǎn)品。由步驟一可知銀行理財產(chǎn)品預(yù)期收益率為\(6.2\%\)，所以該投資方案的收益率為\(6.2\%\)。-**D選項(xiàng)**：\(60\%\)投資國債、\(40\%\)投資銀行理財產(chǎn)品。同理，根據(jù)加權(quán)平均收益率公式可得該投資方案的收益率為：\(60\%\times5.5\%+40\%\times6.2\%\)\(=0.033+0.0248\)\(=0.0578=5.78\%\)###步驟三：比較各投資方案的收益率將上述計算得到的各投資方案收益率進(jìn)行比較：\(6.2\%＞5.92\%＞5.78\%＞5.5\%\)，即C選項(xiàng)的收益率最高。綜上，投資方案效益最高的是C。38、風(fēng)險事件：

A.較常用的計量交易對手信用風(fēng)險暴露的方法有現(xiàn)期風(fēng)險暴露法、標(biāo)準(zhǔn)法和內(nèi)部模型法

B.現(xiàn)期風(fēng)險暴露法和標(biāo)準(zhǔn)法均適用于場外衍生工具交易違約風(fēng)險暴露的計量

C.在標(biāo)準(zhǔn)法下，每一筆交易的風(fēng)險暴露將映射至其含有的風(fēng)險因素中

D.對于不滿足利用標(biāo)準(zhǔn)法，但希望提高風(fēng)險敏感度(相對現(xiàn)期風(fēng)險暴露法)的銀行，可以采用內(nèi)部模型法

【答案】：D

【解析】現(xiàn)對本題各內(nèi)容分析如下：A提到較常用的計量交易對手信用風(fēng)險暴露的方法有現(xiàn)期風(fēng)險暴露法、標(biāo)準(zhǔn)法和內(nèi)部模型法，這是關(guān)于計量交易對手信用風(fēng)險暴露方法的正確表述。B指出現(xiàn)期風(fēng)險暴露法和標(biāo)準(zhǔn)法均適用于場外衍生工具交易違約風(fēng)險暴露的計量，這準(zhǔn)確說明了這兩種方法的適用情況。C表明在標(biāo)準(zhǔn)法下，每一筆交易的風(fēng)險暴露將映射至其含有的風(fēng)險因素中，這是對標(biāo)準(zhǔn)法中風(fēng)險暴露計量方式的正確描述。D表示對于不滿足利用標(biāo)準(zhǔn)法，但希望提高風(fēng)險敏感度（相對現(xiàn)期風(fēng)險暴露法）的銀行，可以采用內(nèi)部模型法。然而，采用內(nèi)部模型法需要銀行滿足一定的條件，不是不滿足標(biāo)準(zhǔn)法就可以隨意采用的，所以該項(xiàng)說法錯誤。因此本題答案選D。39、下列對于總敞口頭寸的理解不正確的是（）。

A.累計總敞口頭寸等于所有外幣的多頭與空頭的總和

B.總敞口頭寸反映的是整個貨幣組合的外匯風(fēng)險

C.凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額

D.短邊法計算的總敞口頭寸等于凈多頭頭寸之和與凈空頭頭寸之和之中的較大值

【答案】：C

【解析】本題主要考查對總敞口頭寸相關(guān)概念的理解。A選項(xiàng)，累計總敞口頭寸的計算方式就是所有外幣的多頭與空頭的總和，該說法正確。這一計算方式全面考量了各種外幣頭寸的規(guī)模情況，能較為直觀地反映整體的頭寸數(shù)量。B選項(xiàng)，總敞口頭寸是用于衡量整個貨幣組合面臨的外匯風(fēng)險的指標(biāo)，它綜合了多種外幣頭寸的情況，能夠反映出貨幣組合因匯率波動等因素可能遭受的風(fēng)險程度，所以總敞口頭寸反映的是整個貨幣組合的外匯風(fēng)險，此說法無誤。C選項(xiàng)，凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額減去空頭總額，而不是等于所有外幣多頭總額，該說法錯誤。凈總敞口頭寸的計算體現(xiàn)了多頭和空頭相互抵消后的實(shí)際風(fēng)險敞口。D選項(xiàng)，短邊法計算總敞口頭寸時，是取凈多頭頭寸之和與凈空頭頭寸之和之中的較大值。這種計算方法抓住了風(fēng)險敞口較大的一方，更能突出可能面臨的最大風(fēng)險，該說法正確。綜上所述，理解不正確的是C。40、在特定市場環(huán)境下，相同的信用違約掉期價差（）意味著相同的風(fēng)險狀況。

A.偶爾

B.不一定

C.一定

D.常常

【答案】：B

【解析】信用違約掉期價差是衡量信用風(fēng)險的一個重要指標(biāo)，但在特定市場環(huán)境下，相同的信用違約掉期價差并不一定意味著相同的風(fēng)險狀況。市場環(huán)境是復(fù)雜多變的，除了信用違約掉期價差外，還有諸多因素會影響風(fēng)險狀況，如宏觀經(jīng)濟(jì)形勢、行業(yè)發(fā)展趨勢、企業(yè)自身的經(jīng)營管理狀況等。即使信用違約掉期價差相同，不同主體面臨的這些外部和內(nèi)部因素也可能存在差異，進(jìn)而導(dǎo)致實(shí)際的風(fēng)險狀況不同。所以相同的信用違約掉期價差不一定意味著相同的風(fēng)險狀況，本題應(yīng)選B。"41、與貿(mào)易相關(guān)的短期或有負(fù)債，主要指有優(yōu)先索償權(quán)的裝運(yùn)貨物作抵押的跟單信用證的信用轉(zhuǎn)換系數(shù)為()。

A.100％

B.50％

C.20％

D.0

【答案】：C

【解析】與貿(mào)易相關(guān)的短期或有負(fù)債，在金融風(fēng)險衡量與管理等相關(guān)知識體系中，對于以有優(yōu)先索償權(quán)的裝運(yùn)貨物作抵押的跟單信用證，其信用轉(zhuǎn)換系數(shù)是有明確規(guī)定的。信用轉(zhuǎn)換系數(shù)用于衡量或有負(fù)債轉(zhuǎn)化為實(shí)際負(fù)債的可能性和程度。在各類或有負(fù)債中，不同類型的業(yè)務(wù)對應(yīng)著不同的信用轉(zhuǎn)換系數(shù)。本題所涉及的與貿(mào)易相關(guān)的此類情形，依據(jù)規(guī)定其信用轉(zhuǎn)換系數(shù)為20%，所以答案選C。"42、《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》是何時正式施行的?（）

A.2018年12月31日

B.2013年1月1日

C.2012年7月1日

D.2012年6月7日

【答案】：B

【解析】《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》正式施行時間為2013年1月1日。該辦法在金融監(jiān)管體系中有著重要意義，對于商業(yè)銀行的資本管理有著明確的規(guī)定和要求，有助于規(guī)范商業(yè)銀行的運(yùn)營，提升金融體系的穩(wěn)定性和安全性。本題正確答案是B。A選項(xiàng)2018年12月31日并非該辦法正式施行時間；C選項(xiàng)2012年7月1日也不符合實(shí)際施行時間；D選項(xiàng)2012年6月7日同樣不是該辦法開始施行的日期。"43、假設(shè)某商業(yè)銀行以市場價值表示的簡化資產(chǎn)負(fù)債表,資產(chǎn)A=2000億元,負(fù)債L=1700億元,資產(chǎn)久期為DA=6年,負(fù)債久期為DL=3年,根據(jù)久期分析法,如果年利率從4%上升到4.5%,則利率變化將使商業(yè)銀行的整體價值（）.

A.增加33.02億元

B.減少33.17億元

C.減少33.02億元

D.增加33.17億元

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)久期分析法中關(guān)于利率變動對商業(yè)銀行整體價值影響的公式來計算。###步驟一：明確久期分析中利率變動對商業(yè)銀行整體價值的計算公式久期分析法中，當(dāng)市場利率變動時，資產(chǎn)價值和負(fù)債價值的變化可以用以下公式計算：\(\DeltaV_{A}=-D_{A}\timesV_{A}\times\frac{\Deltay}{1+y}\)\(\DeltaV_{L}=-D_{L}\timesV_{L}\times\frac{\Deltay}{1+y}\)其中\(zhòng)(\DeltaV_{A}\)為資產(chǎn)價值的變化，\(\DeltaV_{L}\)為負(fù)債價值的變化，\(D_{A}\)為資產(chǎn)久期，\(D_{L}\)為負(fù)債久期，\(V_{A}\)為資產(chǎn)初始價值，\(V_{L}\)為負(fù)債初始價值，\(\Deltay\)為利率變動幅度，\(y\)為初始利率。商業(yè)銀行整體價值的變化\(\DeltaV=\DeltaV_{A}-\DeltaV_{L}\)。###步驟二：確定各參數(shù)的值-已知資產(chǎn)\(A=V_{A}=2000\)億元，資產(chǎn)久期\(D_{A}=6\)年；-負(fù)債\(L=V_{L}=1700\)億元，負(fù)債久期\(D_{L}=3\)年；-初始年利率\(y=4\%=0.04\)，利率從\(4\%\)上升到\(4.5\%\)，則利率變動幅度\(\Deltay=4.5\%-4\%=0.5\%=0.005\)。###步驟三：分別計算資產(chǎn)價值的變化和負(fù)債價值的變化-**計算資產(chǎn)價值的變化\(\DeltaV_{A}\)：**將\(D_{A}=6\)，\(V_{A}=2000\)億元，\(\Deltay=0.005\)，\(y=0.04\)代入\(\DeltaV_{A}=-D_{A}\timesV_{A}\times\frac{\Deltay}{1+y}\)可得：\(\DeltaV_{A}=-6\times2000\times\frac{0.005}{1+0.04}\)\(=-6\times2000\times\frac{0.005}{1.04}\)\(=-12000\times\frac{0.005}{1.04}\)\(=-\frac{60}{1.04}\approx-57.69\)（億元）即資產(chǎn)價值減少約\(57.69\)億元。-**計算負(fù)債價值的變化\(\DeltaV_{L}\)：**將\(D_{L}=3\)，\(V_{L}=1700\)億元，\(\Deltay=0.005\)，\(y=0.04\)代入\(\DeltaV_{L}=-D_{L}\timesV_{L}\times\frac{\Deltay}{1+y}\)可得：\(\DeltaV_{L}=-3\times1700\times\frac{0.005}{1+0.04}\)\(=-5100\times\frac{0.005}{1.04}\)\(=-\frac{25.5}{1.04}\approx-24.52\)（億元）即負(fù)債價值減少約\(24.52\)億元。###步驟四：計算商業(yè)銀行整體價值的變化\(\DeltaV\)\(\DeltaV=\DeltaV_{A}-\DeltaV_{L}\)\(\DeltaV\approx-57.69-(-24.52)\)\(=-57.69+24.52=-33.17\)（億元）結(jié)果為負(fù)，說明商業(yè)銀行的整體價值減少了\(33.17\)億元。綜上，答案選B。44、“風(fēng)險熱點(diǎn)”，表明該頭寸（）投資組合的風(fēng)險。

A.增加了

B.減少了

C.不影響

D.不確定

【答案】：A

【解析】“風(fēng)險熱點(diǎn)”意味著該頭寸會對投資組合產(chǎn)生影響，且從性質(zhì)上來說，“熱點(diǎn)”通常代表著能夠吸引資金進(jìn)入并引發(fā)市場波動等情況，這種情況往往會使得投資組合面臨更多不確定性和潛在的風(fēng)險事件，進(jìn)而增加投資組合的風(fēng)險，所以應(yīng)選A。"45、下列選項(xiàng)中，商業(yè)銀行一線業(yè)務(wù)部門的操作風(fēng)險管理職責(zé)為（）。

A.擬定本行操作風(fēng)險管理政策、程序和具體的操作規(guī)程

B.建立適用于全行的操作風(fēng)險基本控制標(biāo)準(zhǔn)

C.協(xié)助其他部門識別、評估、監(jiān)測、控制及緩釋操作風(fēng)險

D.根據(jù)本行統(tǒng)一的操作風(fēng)險管理評估方法，識別、監(jiān)測本部門的操作風(fēng)險

【答案】：D

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行一線業(yè)務(wù)部門在操作風(fēng)險管理方面的職責(zé)。A選項(xiàng)中，擬定本行操作風(fēng)險管理政策、程序和具體的操作規(guī)程，通常是由高級管理層或?qū)ｉT的風(fēng)險管理部門來負(fù)責(zé)，而不是一線業(yè)務(wù)部門，一線業(yè)務(wù)部門主要側(cè)重于實(shí)際業(yè)務(wù)操作，而非制定宏觀的管理政策和規(guī)程，所以A選項(xiàng)錯誤。B選項(xiàng)，建立適用于全行的操作風(fēng)險基本控制標(biāo)準(zhǔn)，這屬于全面、整體性的工作，需要從全行的角度進(jìn)行統(tǒng)籌規(guī)劃和設(shè)計，一般是由高層管理或?qū)ｉT的風(fēng)險管理職能部門來開展，并非一線業(yè)務(wù)部門的職責(zé)范疇，所以B選項(xiàng)錯誤。C選項(xiàng)，協(xié)助其他部門識別、評估、監(jiān)測、控制及緩釋操作風(fēng)險，此工作更多體現(xiàn)的是一種跨部門的協(xié)作和支持性工作，通常由風(fēng)險管理部門或相關(guān)的職能部門承擔(dān)，一線業(yè)務(wù)部門主要精力集中在自身業(yè)務(wù)操作上，而非協(xié)助其他部門進(jìn)行操作風(fēng)險管理，所以C選項(xiàng)錯誤。D選項(xiàng)，一線業(yè)務(wù)部門直接從事具體的業(yè)務(wù)操作，最了解本部門業(yè)務(wù)流程和操作過程中的風(fēng)險點(diǎn)，因此根據(jù)本行統(tǒng)一的操作風(fēng)險管理評估方法，識別、監(jiān)測本部門的操作風(fēng)險是其應(yīng)盡的職責(zé)，所以D選項(xiàng)正確。綜上，答案選D。46、下列關(guān)于戰(zhàn)略風(fēng)險管理的說法，正確的是（）。

A.經(jīng)濟(jì)資本配置是戰(zhàn)略風(fēng)險管理的重要工具之一

B.風(fēng)險管理部門負(fù)責(zé)制定商業(yè)銀行最高級別的戰(zhàn)略規(guī)劃

C.商業(yè)銀行只需要對失敗的戰(zhàn)略規(guī)劃進(jìn)行總結(jié)，吸取教訓(xùn)

D.戰(zhàn)略風(fēng)險獨(dú)立于市場、信用、操作、流動性等風(fēng)險單獨(dú)存在

【答案】：A

【解析】本題可對各選項(xiàng)逐一分析來判斷其正確性：-A選項(xiàng)：經(jīng)濟(jì)資本配置是戰(zhàn)略風(fēng)險管理的重要工具之一。戰(zhàn)略風(fēng)險管理需要綜合考量商業(yè)銀行的整體風(fēng)險狀況，經(jīng)濟(jì)資本作為一種衡量和分配風(fēng)險的工具，有助于銀行在戰(zhàn)略層面合理配置資源，應(yīng)對潛在的風(fēng)險，所以該選項(xiàng)表述正確。-B選項(xiàng)：商業(yè)銀行最高級別的戰(zhàn)略規(guī)劃通常是由高級管理層或董事會負(fù)責(zé)制定的，而風(fēng)險管理部門主要負(fù)責(zé)識別、評估、監(jiān)測和控制各類風(fēng)險，并非制定最高級別的戰(zhàn)略規(guī)劃，所以該選項(xiàng)表述錯誤。-C選項(xiàng)：商業(yè)銀行不僅要對失敗的戰(zhàn)略規(guī)劃進(jìn)行總結(jié)和吸取教訓(xùn)，對于成功的戰(zhàn)略規(guī)劃同樣需要進(jìn)行總結(jié)，分析其成功的原因和經(jīng)驗(yàn)，以便在未來的戰(zhàn)略制定和實(shí)施中持續(xù)優(yōu)化和改進(jìn)，所以該選項(xiàng)表述錯誤。-D選項(xiàng)：戰(zhàn)略風(fēng)險并不是獨(dú)立存在的，它與市場、信用、操作、流動性等風(fēng)險相互關(guān)聯(lián)、相互影響。例如，戰(zhàn)略決策失誤可能導(dǎo)致市場風(fēng)險暴露增加，或者引發(fā)信用風(fēng)險等，所以該選項(xiàng)表述錯誤。綜上，正確答案是A。47、商業(yè)銀行在開發(fā)內(nèi)部計量系統(tǒng)過程中，必須有（）兩類的嚴(yán)格程序。

A.市場風(fēng)險模型開發(fā)和模型獨(dú)立控制

B.信用風(fēng)險模型開發(fā)和模型獨(dú)立預(yù)測

C.系統(tǒng)風(fēng)險模型開發(fā)和模型獨(dú)立操作

D.操作風(fēng)險模型開發(fā)和模型獨(dú)立驗(yàn)證

【答案】：D

【解析】商業(yè)銀行在開發(fā)內(nèi)部計量系統(tǒng)過程中，對于各類風(fēng)險模型開發(fā)及其后續(xù)的管控有著嚴(yán)格的要求。操作風(fēng)險模型開發(fā)是內(nèi)部計量系統(tǒng)構(gòu)建的重要環(huán)節(jié)，而模型獨(dú)立驗(yàn)證則是確保模型準(zhǔn)確性、可靠性以及有效性的關(guān)鍵步驟。只有經(jīng)過獨(dú)立驗(yàn)證，才能保證操作風(fēng)險模型能夠合理、準(zhǔn)確地反映銀行面臨的操作風(fēng)險狀況。A選項(xiàng)中市場風(fēng)險模型開發(fā)主要針對市場風(fēng)險，并非開發(fā)內(nèi)部計量系統(tǒng)必須的兩類嚴(yán)格程序的通用表述。B選項(xiàng)信用風(fēng)險模型開發(fā)和模型獨(dú)立預(yù)測，獨(dú)立預(yù)測不能像獨(dú)立驗(yàn)證那樣全面嚴(yán)謹(jǐn)?shù)貙δＰ唾|(zhì)量進(jìn)行把控。C選項(xiàng)系統(tǒng)風(fēng)險模型開發(fā)和模型獨(dú)立操作，獨(dú)立操作并非主要用于檢驗(yàn)?zāi)Ｐ偷目茖W(xué)性和可靠性，不能滿足內(nèi)部計量系統(tǒng)開發(fā)的嚴(yán)格要求。所以本題正確答案是D。48、商業(yè)銀行正確處理投訴和批評對于維護(hù)其聲譽(yù)至關(guān)重要。據(jù)此，下列描述最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)將接受投訴和批評看作與客戶/公眾溝通的好時機(jī)

B.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)學(xué)會從投訴和批評中積累聲譽(yù)風(fēng)險的早期預(yù)警經(jīng)驗(yàn)

C.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)能夠準(zhǔn)確預(yù)測投訴/批評可能造成的風(fēng)險損失及影響

D.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)能夠通過投訴和批評，深入發(fā)掘自身潛在的風(fēng)險

【答案】：C

【解析】該題核心考查對商業(yè)銀行正確處理投訴和批評以維護(hù)聲譽(yù)相關(guān)內(nèi)容的理解，需判斷各描述的恰當(dāng)程度。A選項(xiàng)，商業(yè)銀行將接受投訴和批評視為與客戶/公眾溝通的好時機(jī)是合理的。通過與客戶/公眾的溝通，銀行能夠了解他們的需求和意見，進(jìn)而改進(jìn)自身服務(wù)，這對維護(hù)聲譽(yù)具有積極意義，所以該項(xiàng)描述恰當(dāng)。B選項(xiàng)，商業(yè)銀行學(xué)會從投訴和批評中積累聲譽(yù)風(fēng)險的早期預(yù)警經(jīng)驗(yàn)也是可行的。投訴和批評往往能反映出銀行在運(yùn)營過程中存在的問題，若能從中獲取早期風(fēng)險信息并加以處理，可有效降低聲譽(yù)受損的可能性，該項(xiàng)描述合理。C選項(xiàng)，商業(yè)銀行難以準(zhǔn)確預(yù)測投訴/批評可能造成的風(fēng)險損失及影響。投訴和批評所引發(fā)的后果受到多種不確定因素的影響，如事件的傳播范圍、公眾的反應(yīng)等，這些因素復(fù)雜多變且難以精確預(yù)估，所以該項(xiàng)描述最不恰當(dāng)。D選項(xiàng)，商業(yè)銀行通過投訴和批評深入發(fā)掘自身潛在的風(fēng)險是正確的做法?？蛻舻耐对V和批評能夠?yàn)殂y行指出運(yùn)營中的潛在問題，幫助銀行及時發(fā)現(xiàn)并解決這些問題，從而避免聲譽(yù)受損，該項(xiàng)描述恰當(dāng)。綜上，答案選C。49、低利率水平表示央行正在實(shí)施相對寬松的貨幣政策。從宏觀角度看，在該貨幣政策的影響下，（）。

A.所有企業(yè)的違約風(fēng)險都難以估計

B.所有企業(yè)的違約風(fēng)險都會有一定程度的提高

C.所有企業(yè)的違約風(fēng)險都會有一定程度的降低

D.所有企業(yè)的違約風(fēng)險都不會改變?

【答案】：C

【解析】低利率水平意味著央行實(shí)施的是相對寬松的貨幣政策。從宏觀層面分析，當(dāng)貨幣政策寬松時，市場上貨幣供應(yīng)量增加，企業(yè)更容易獲取資金，資金成本降低，這有助于企業(yè)維持穩(wěn)定的經(jīng)營和財務(wù)狀況，進(jìn)而使企業(yè)面臨違約的可能性減小，即所有企業(yè)的違約風(fēng)險都會有一定程度的降低。A選項(xiàng)，寬松貨幣政策下企業(yè)違約風(fēng)險是可分析的，并非難以估計；B選項(xiàng)，寬松貨幣政策通常會降低而非提高企業(yè)違約風(fēng)險；D選項(xiàng)，政策變化必然會對企業(yè)違約風(fēng)險產(chǎn)生一定影響，并非不會改變。所以本題正確答案為C。"50、從商業(yè)銀行流動性來源看，下列不屬于流動性分類的是（）。

A.資產(chǎn)流動性

B.負(fù)債流動性

C.表外流動性

D.權(quán)益流動性

【答案】：D

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行流動性分類的相關(guān)知識。商業(yè)銀行的流動性來源可以分為資產(chǎn)流動性、負(fù)債流動性和表外流動性。-資產(chǎn)流動性是指銀行持有的資產(chǎn)可以隨時得到償付或者在不貶值的情況下銷售出去，即無損失狀態(tài)下迅速變現(xiàn)的能力，它反映了銀行資產(chǎn)對流動性需求的滿足能力。-負(fù)債流動性是指銀行能夠以較低的成本隨時獲得需要的資金，主要通過主動負(fù)債的方式，如向中央銀行借款、同業(yè)拆借、發(fā)行金融債券等，以滿足流動性需求。-表外流動性是指商業(yè)銀行通過資產(chǎn)證券化、備用信貸額度、期權(quán)等表外業(yè)務(wù)來獲取流動性的能力。而權(quán)益流動性并不屬于商業(yè)銀行流動性的分類，因此答案選D。第二部分多選題(30題)1、下列關(guān)于流動風(fēng)險與信用風(fēng)險的關(guān)系，說法正確的有（）。

A.承擔(dān)過高的信用風(fēng)險可能導(dǎo)致不良貸款以及違約損失大幅上升

B.承擔(dān)過高的信用風(fēng)險可能導(dǎo)致貸款收益顯著下降，從而增加流動性風(fēng)險

C.可能因錯誤判斷市場發(fā)展趨勢，導(dǎo)致投資組合價值嚴(yán)重受損

D.操作風(fēng)險可能造成重大經(jīng)濟(jì)損失，從而對流動性狀況產(chǎn)生嚴(yán)重影響

E.任何涉及商業(yè)銀行的負(fù)面消息都可能危及其聲譽(yù)，最終使商業(yè)銀行被動陷入流動性危機(jī)

【答案】：AB

【解析】本題主要考查流動風(fēng)險與信用風(fēng)險的關(guān)系。A選項(xiàng)，承擔(dān)過高的信用風(fēng)險意味著商業(yè)銀行可能會向信用狀況不佳的借款人發(fā)放貸款，這很可能導(dǎo)致不良貸款以及違約損失大幅上升，該表述正確。B選項(xiàng)，當(dāng)承擔(dān)過高的信用風(fēng)險時，貸款違約情況增多，貸款收益會顯著下降。而收益下降會使得銀行資金回籠困難，資金的流動性變差，從而增加流動性風(fēng)險，此說法無誤。C選項(xiàng)，因錯誤判斷市場發(fā)展趨勢，導(dǎo)致投資組合價值嚴(yán)重受損，這體現(xiàn)的是市場風(fēng)險，并非流動風(fēng)險與信用風(fēng)險的關(guān)系，所以該選項(xiàng)不符合題意。D選項(xiàng)，操作風(fēng)險可能造成重大經(jīng)濟(jì)損失并對流動性狀況產(chǎn)生嚴(yán)重影響，這里闡述的是操作風(fēng)險和流動性風(fēng)險的關(guān)系，并非流動風(fēng)險與信用風(fēng)險的關(guān)系，故該選項(xiàng)不正確。E選項(xiàng)，任何涉及商業(yè)銀行的負(fù)面消息都可能危及其聲譽(yù)，最終使商業(yè)銀行被動陷入流動性危機(jī)，這描述的是聲譽(yù)風(fēng)險與流動性風(fēng)險的關(guān)系，并非本題所要求的流動風(fēng)險與信用風(fēng)險的關(guān)系，所以該選項(xiàng)也不正確。綜上，本題正確答案為AB。2、下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的表述，正確的有（）。

A.風(fēng)險管理系統(tǒng)中采集的數(shù)據(jù)包括外部數(shù)據(jù)和內(nèi)部數(shù)據(jù)

B.核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)存儲動態(tài)數(shù)據(jù)，風(fēng)險管理信息系統(tǒng)存儲靜態(tài)數(shù)據(jù)

C.風(fēng)險管理信息系統(tǒng)應(yīng)高度重視數(shù)據(jù)的來源、流程和時效

D.針對風(fēng)險管理組織體系、部門職能、崗位職責(zé)，風(fēng)險管理系統(tǒng)必須設(shè)置不同的登錄級別

E.風(fēng)險管理信息系統(tǒng)需要明確的、基于業(yè)務(wù)的規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)和操作規(guī)程，與業(yè)務(wù)人員的日常工作緊密聯(lián)系

【答案】：ACD

【解析】A選項(xiàng)正確。風(fēng)險管理系統(tǒng)所采集的數(shù)據(jù)的確涵蓋了外部數(shù)據(jù)和內(nèi)部數(shù)據(jù)，外部數(shù)據(jù)可包括宏觀經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)、行業(yè)數(shù)據(jù)等，內(nèi)部數(shù)據(jù)則包含銀行自身的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)、財務(wù)數(shù)據(jù)等，這些數(shù)據(jù)為風(fēng)險管理提供了全面的信息基礎(chǔ)。B選項(xiàng)錯誤。核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)和風(fēng)險管理信息系統(tǒng)并非簡單地存儲動態(tài)數(shù)據(jù)和靜態(tài)數(shù)據(jù)的關(guān)系。實(shí)際上，二者都需要處理和存儲動態(tài)數(shù)據(jù)，核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)在業(yè)務(wù)交易過程中不斷產(chǎn)生和更新數(shù)據(jù)，而風(fēng)險管理信息系統(tǒng)也需要實(shí)時獲取并分析這些動態(tài)變化的數(shù)據(jù)，以對風(fēng)險狀況進(jìn)行準(zhǔn)確評估和監(jiān)控。C選項(xiàng)正確。風(fēng)險管理信息系統(tǒng)高度重視數(shù)據(jù)的來源、流程和時效是非常必要的。準(zhǔn)確的數(shù)據(jù)來源是確保信息質(zhì)量的基礎(chǔ)，合理的數(shù)據(jù)流程能保證數(shù)據(jù)的有效整合和處理，而及時的時效可以保證在風(fēng)險發(fā)生變化時能迅速做出反應(yīng)，從而為風(fēng)險決策提供有力支持。D選項(xiàng)正確。針對風(fēng)險管理組織體系、部門職能、崗位職責(zé)的不同，風(fēng)險管理系統(tǒng)設(shè)置不同的登錄級別，能夠?qū)崿F(xiàn)對系統(tǒng)操作權(quán)限的合理分配，保證不同人員只能訪問和處理與其職責(zé)相關(guān)的信息，提高系統(tǒng)的安全性和數(shù)據(jù)的保密性，同時也有助于明確責(zé)任和規(guī)范操作。E選項(xiàng)錯誤。雖然風(fēng)險管理信息系統(tǒng)需要明確的、基于業(yè)務(wù)的規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)和操作規(guī)程，且與業(yè)務(wù)人員的日常工作緊密聯(lián)系，但題干中所強(qiáng)調(diào)的這種表述并非判斷風(fēng)險管理信息系統(tǒng)是否正確表述的關(guān)鍵內(nèi)容，它只是系統(tǒng)