2025年中級銀行從業(yè)資格之中級風險管理真題第一部分單選題(50題)1、關于久期，下列論述不正確的是（）。

A.久期缺口絕對值的大小與利率風險有明顯聯(lián)系

B.久期缺口的絕對值越小.銀行利率風險越高

C.久期缺口的絕對值越大.銀行利率風險越高

D.久期分析能計量利率風險對銀行經(jīng)濟價值的影響

【答案】：C

【解析】本題考查對久期相關知識的理解。久期是金融領域用于衡量資產(chǎn)或負債對利率變動敏感性的指標，久期缺口則是衡量銀行資產(chǎn)負債利率敏感性差異的指標，而久期分析是一種重要的利率風險分析方法。A選項，久期缺口絕對值的大小與利率風險有明顯聯(lián)系。久期缺口反映了銀行資產(chǎn)和負債的利率敏感性差異，其絕對值大小直接影響著銀行面臨的利率風險。當市場利率發(fā)生變動時，久期缺口絕對值較大的銀行，資產(chǎn)和負債價值的變動幅度差異會更大，從而面臨更高的利率風險。所以該項論述正確。B選項，久期缺口的絕對值越小，銀行利率風險越低，而不是越高。久期缺口絕對值小意味著銀行資產(chǎn)和負債的利率敏感性較為接近，當市場利率變動時，資產(chǎn)和負債價值的變動能夠在一定程度上相互抵消，從而降低了銀行面臨的利率風險。因此該項論述錯誤。C選項，久期缺口的絕對值越大，銀行利率風險越高。因為久期缺口絕對值大，表明銀行資產(chǎn)和負債對利率變動的敏感性差異較大，當市場利率發(fā)生變動時，資產(chǎn)和負債的價值變動幅度不一致，會導致銀行經(jīng)濟價值發(fā)生較大變化，所以銀行面臨的利率風險也就越高。該項論述正確。D選項，久期分析能計量利率風險對銀行經(jīng)濟價值的影響。久期分析通過考慮資產(chǎn)和負債的期限結(jié)構以及現(xiàn)金流情況，來評估利率變動對銀行資產(chǎn)和負債價值的影響，進而衡量利率風險對銀行經(jīng)濟價值的影響程度。所以該項論述正確。本題要求選擇論述不正確的，答案為B。2、以下對商業(yè)銀行風險管理部門的說法，錯誤的是（）。

A.銀行風險管理部門設置應與銀行的經(jīng)營管理架構、銀行業(yè)務的復雜程度、銀行的風險水平相適應

B.風險管理要貫穿在業(yè)務經(jīng)營流程之中，進行積極、主動的風險管理

C.要將銀行承擔的各類主要風險全部納入統(tǒng)一的管理框架

D.風險管理部門必須與接受風險評估的業(yè)務部門保持絕對關聯(lián)

【答案】：D

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行風險管理部門相關知識的理解。A選項，銀行風險管理部門設置應與銀行的經(jīng)營管理架構、銀行業(yè)務的復雜程度、銀行的風險水平相適應。這是合理且必要的，只有這樣才能確保風險管理部門能夠有效地識別、評估和控制銀行面臨的各類風險，與銀行的實際情況相匹配，所以該表述正確。B選項，風險管理要貫穿在業(yè)務經(jīng)營流程之中，進行積極、主動的風險管理。在現(xiàn)代銀行經(jīng)營中，風險管理不應是事后的補救措施，而應貫穿于業(yè)務經(jīng)營的全過程，主動地對風險進行識別、評估和應對，以減少潛在損失的可能性，該表述符合現(xiàn)代銀行風險管理理念，是正確的。C選項，要將銀行承擔的各類主要風險全部納入統(tǒng)一的管理框架。銀行面臨著多種風險，如信用風險、市場風險、操作風險等，將這些主要風險納入統(tǒng)一的管理框架，可以實現(xiàn)對風險的全面監(jiān)測、分析和控制，提高風險管理的效率和效果，該表述也是正確的。D選項，風險管理部門必須與接受風險評估的業(yè)務部門保持絕對關聯(lián)是錯誤的。為了保證風險管理的獨立性和客觀性，風險管理部門應與接受風險評估的業(yè)務部門保持相對獨立。如果兩者保持絕對關聯(lián)，可能會導致風險管理部門在評估業(yè)務部門風險時受到利益關系或其他因素的影響，無法客觀公正地進行風險評估和管理。綜上，答案選D。3、下列不屬于單幣種敞口頭寸的是()。

A.即期凈敞口頭寸

B.遠期凈敞El頭寸

C.總敞口頭寸

D.期權敞口頭寸

【答案】：C

【解析】單幣種敞口頭寸是指每種貨幣的即期凈敞口頭寸、遠期凈敞口頭寸以及期權敞口頭寸之和，反映單一貨幣的外匯風險。A選項即期凈敞口頭寸是即期外匯買賣形成的敞口頭寸；B選項遠期凈敞口頭寸是遠期外匯交易形成的敞口頭寸；D選項期權敞口頭寸是期權交易產(chǎn)生的敞口頭寸。而C選項總敞口頭寸是指各種貨幣敞口頭寸相加的總和，它不是單幣種敞口頭寸的具體類別。所以不屬于單幣種敞口頭寸的是總敞口頭寸，答案選C。"4、某公司流動資產(chǎn)合計6000萬元，流動負債合計4000萬元，存貨合計2000萬元，則該公司的速動比率為()。

A.1

B.0.6

C.1.5

D.0.5

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)速動比率的計算公式來計算該公司的速動比率。速動比率是指企業(yè)速動資產(chǎn)與流動負債的比率，用于衡量企業(yè)流動資產(chǎn)中可以立即變現(xiàn)用于償還流動負債的能力。其計算公式為：速動比率=（流動資產(chǎn)-存貨）÷流動負債。已知該公司流動資產(chǎn)合計6000萬元，流動負債合計4000萬元，存貨合計2000萬元，將數(shù)據(jù)代入上述公式可得：速動比率=（6000-2000）÷4000=4000÷4000=1所以該公司的速動比率為1，答案選A。5、在資本供給方面，一般情況下應以（）合格標準為準，適當考慮可以使用的資本工具等確定。

A.賬面資本

B.監(jiān)管資本

C.經(jīng)濟資本

D.實收資本

【答案】：B

【解析】在資本供給方面，監(jiān)管資本是監(jiān)管當局規(guī)定的銀行必須持有的與其業(yè)務總體風險水平相匹配的資本，是銀行合規(guī)運營必須滿足的標準。在一般情況下，資本供給需以監(jiān)管資本合格標準為準，同時還應適當考慮可以使用的資本工具等情況來確定。賬面資本是銀行實際擁有的資本，反映在資產(chǎn)負債表上，它更多體現(xiàn)的是銀行的財務狀況，并非資本供給確定的主要依據(jù)。經(jīng)濟資本是銀行內(nèi)部為了應對非預期損失而持有的資本，是一種基于風險計量和管理的概念，它側(cè)重于內(nèi)部風險管理，并非對外資本供給的確定標準。實收資本是企業(yè)實際收到的投資者投入的資本，與資本供給確定時所依據(jù)的與風險和監(jiān)管相匹配的標準聯(lián)系不大。所以本題應選B。6、下列關于表外流動性的說法，不正確的是（）。

A.表外金融工具較為復雜

B.可產(chǎn)生流動性

C.可消耗流動性

D.確定性強

【答案】：D

【解析】本題主要考查對表外流動性相關知識點的理解。A選項，表外金融工具涉及多種復雜的金融創(chuàng)新和交易結(jié)構，其交易規(guī)則、風險特征等較為復雜，該表述正確。B選項，表外業(yè)務在一定情況下能夠為金融機構產(chǎn)生流動性。例如，銀行通過開展表外的信貸承諾業(yè)務，如果在承諾期內(nèi)客戶未提取資金，銀行可將資金用于其他方面獲取收益，并且在需要時還可能通過出售表外業(yè)務的相關權益等方式獲取流動性，所以表外金融工具可產(chǎn)生流動性這一說法正確。C選項，表外業(yè)務也可能消耗流動性。比如，當銀行的表外擔保業(yè)務出現(xiàn)違約情況時，銀行需要動用自身資金進行賠付，這就消耗了銀行的流動性，所以該選項表述無誤。D選項，表外業(yè)務往往受到多種不確定因素的影響，如市場環(huán)境變化、客戶信用狀況變化等，其未來的現(xiàn)金流和風險狀況具有較大的不確定性，并非確定性強，所以此項說法不正確。綜上，答案選D。7、下列關于巴塞爾協(xié)議Ⅲ的說法錯誤的是（）。

A.大幅度提高高風險業(yè)務的資本要求

B.重新界定監(jiān)管資本的構成，強調(diào)優(yōu)先股在監(jiān)管資本中的核心地位

C.建立逆周期資本監(jiān)管機制

D.提高了資本充足率監(jiān)管標準

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)巴塞爾協(xié)議Ⅲ的相關內(nèi)容，對各選項逐一分析：-**A選項**：巴塞爾協(xié)議Ⅲ大幅度提高了高風險業(yè)務的資本要求，旨在增強銀行抵御風險的能力，降低高風險業(yè)務可能帶來的潛在損失，該說法正確。-**B選項**：巴塞爾協(xié)議Ⅲ重新界定監(jiān)管資本的構成，強調(diào)核心一級資本在監(jiān)管資本中的核心地位，而不是優(yōu)先股。核心一級資本主要包括普通股和留存收益等，具有最高的損失吸收能力。所以該項說法錯誤。-**C選項**：建立逆周期資本監(jiān)管機制是巴塞爾協(xié)議Ⅲ的重要內(nèi)容之一。逆周期資本要求可以在經(jīng)濟上行期增加銀行的資本儲備，以應對經(jīng)濟下行期可能出現(xiàn)的風險，平滑經(jīng)濟周期對銀行體系的影響，該說法正確。-**D選項**：巴塞爾協(xié)議Ⅲ提高了資本充足率監(jiān)管標準，要求銀行持有更高比例的資本，以增強銀行的穩(wěn)健性和抗風險能力。該說法正確。綜上，答案選B。8、按照巴塞爾委員會的分類，下列屬于流動性最差的資產(chǎn)的是（）。

A.在中央銀行的市場操作中可用于抵押的政府債券

B.無法出售的貸款

C.可以出售，但在不利情況下可能會喪失流動性的證券

D.商業(yè)銀行可出售的貸款組合

【答案】：B

【解析】本題主要考查對不同資產(chǎn)流動性的理解，關鍵在于明確流動性最差資產(chǎn)的特征并據(jù)此對各選項進行分析判斷。A項，在中央銀行的市場操作中可用于抵押的政府債券，這類債券通常具有較高的市場認可度和良好的交易活躍度。在金融市場中，政府債券是一種較為優(yōu)質(zhì)的抵押品，可通過抵押迅速獲得資金，其交易相對容易，能在較短時間內(nèi)實現(xiàn)資金的回籠，所以具有較強的流動性，不符合流動性最差資產(chǎn)的要求。B項，無法出售的貸款意味著該資產(chǎn)難以在市場上進行交易變現(xiàn)。由于不能進行售賣，當銀行等金融機構面臨資金需求時，無法通過出售該貸款來獲取現(xiàn)金，其資金回收的途徑受到極大限制，因此屬于流動性最差的資產(chǎn)，該項正確。C項，可以出售，但在不利情況下可能會喪失流動性的證券，雖然在不利情況下存在流動性問題，但在正常市場環(huán)境下還是能夠進行交易的，相較于無法出售的資產(chǎn)，其在一定程度上仍有變現(xiàn)的可能性，所以其流動性并非最差。D項，商業(yè)銀行可出售的貸款組合同樣具備在市場上進行交易的能力。商業(yè)銀行可以根據(jù)自身情況和市場需求，將貸款組合出售給其他金融機構或投資者以獲取資金，說明它具有一定的流動性，并非流動性最差的資產(chǎn)。綜上，答案選B。9、下列關于風險計量的說法中，錯誤的是（）。

A.風險計量就是對單筆交易承擔的風險進行計量

B.風險計量可以基于專家經(jīng)驗

C.風險計量采取定性、定量或者定性與定量相結(jié)合的方式

D.準確的風險計量結(jié)果需要建立在卓越的風險模型基礎之上

【答案】：A

【解析】A描述錯誤。風險計量并非僅針對單筆交易承擔的風險進行計量，它是全面衡量和評估各種風險狀況的過程，涵蓋了對整個機構或組合的風險度量，而不局限于單筆交易。B說法正確。在風險計量過程中，可以基于專家經(jīng)驗。專家憑借其豐富的專業(yè)知識和實踐經(jīng)驗，能夠?qū)σ恍╇y以量化的風險因素進行主觀判斷和評估，為風險計量提供一定的依據(jù)。C說法正確。風險計量可以采取定性、定量或者定性與定量相結(jié)合的方式。定性方法主要依靠主觀判斷和分析，如對風險的等級劃分、風險事件的可能性和影響程度的描述等；定量方法則運用數(shù)學模型和統(tǒng)計數(shù)據(jù)進行精確計算，如計算風險價值（VaR）等；而實際應用中，為了更全面準確地計量風險，常常會將定性和定量方法結(jié)合起來使用。D說法正確。準確的風險計量結(jié)果需要建立在卓越的風險模型基礎之上。優(yōu)秀的風險模型能夠合理地捕捉風險因素之間的關系，對歷史數(shù)據(jù)進行有效分析和擬合，并對未來風險進行較為準確的預測，從而為風險計量提供可靠的支持。綜上，答案選A。10、甲企業(yè)和乙企業(yè)都是商業(yè)銀行的客戶，甲企業(yè)的信用等級高于乙企業(yè)的信用等級，商業(yè)銀行對乙企業(yè)的貸款利率高于甲。這種風險管理的策略是（）。

A.風險對沖

B.風險補償

C.風險對沖

D.風險規(guī)避

【答案】：B

【解析】本題考查對風險管理策略的理解。A項：風險對沖是指通過投資或購買與標的資產(chǎn)收益波動負相關的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品，來沖銷標的資產(chǎn)潛在的風險損失的一種風險管理策略。題干中并未涉及通過其他資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品來對沖風險，所以A項不符合題意。B項：風險補償是指商業(yè)銀行在所從事的業(yè)務活動造成實質(zhì)性損失之前，對所承擔的風險進行價格補償?shù)牟呗孕赃x擇。在本題中，甲企業(yè)信用等級高于乙企業(yè)，意味著乙企業(yè)的信用風險相對較高，商業(yè)銀行為了補償承擔乙企業(yè)較高風險可能帶來的損失，對乙企業(yè)收取更高的貸款利率，這體現(xiàn)了風險補償策略，所以B項正確。C項：同A項，這里的風險對沖與題干描述的風險管理策略不相符，所以C項錯誤。D項：風險規(guī)避是指商業(yè)銀行拒絕或退出某一業(yè)務或市場，以避免承擔該業(yè)務或市場風險的策略性選擇。而題干中商業(yè)銀行并沒有拒絕乙企業(yè)的業(yè)務，而是通過提高貸款利率來管理風險，所以D項不符合題意。綜上，答案選B。11、操作風險是銀行面臨的一項重要風險，商業(yè)銀行應為抵御操作風險造成的損失安排（）。

A.經(jīng)濟資本

B.資本充足率

C.存款準備金

D.存款保險

【答案】：B

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行抵御操作風險損失的相關安排。A項，經(jīng)濟資本是銀行內(nèi)部管理人員根據(jù)銀行所承擔的風險計算的、銀行需要保有的最低資本量，它用于衡量和防御銀行實際承擔的損失超出預計損失的那部分損失，是防止銀行倒閉的最后防線，并非專門為抵御操作風險造成的損失而安排，故A項錯誤。B項，資本充足率是指商業(yè)銀行持有的符合規(guī)定的資本與風險加權資產(chǎn)之間的比率，商業(yè)銀行通過維持一定的資本充足率，能夠增強自身的風險承受能力，為抵御操作風險造成的損失提供保障。當操作風險事件發(fā)生并導致?lián)p失時，充足的資本可以彌補這些損失，從而保證銀行的穩(wěn)健運營，故B項正確。C項，存款準備金是指金融機構為保證客戶提取存款和資金清算需要而準備的在中央銀行的存款，它主要是為了保證商業(yè)銀行的資金流動性以及宏觀調(diào)控貨幣供應量，與抵御操作風險造成的損失并無直接關聯(lián)，故C項錯誤。D項，存款保險是一種金融保障制度，是指由符合條件的各類存款性金融機構集中起來建立一個保險機構，各存款機構作為投保人按一定存款比例向其繳納保險費，建立存款保險準備金，當成員機構發(fā)生經(jīng)營危機或面臨破產(chǎn)倒閉時，存款保險機構向其提供財務救助或直接向存款人支付部分或全部存款，它主要是為了保護存款人的利益和維護金融穩(wěn)定，并非針對商業(yè)銀行抵御操作風險損失的安排，故D項錯誤。綜上，答案選B。12、下列關于商業(yè)銀行風險文化的描述，最不恰當?shù)氖牵ǎ?/p>

A.風險文化應當隨著內(nèi)外部經(jīng)營管理的變化而不斷修正

B.商業(yè)銀行應當建立規(guī)章制度并實施績效考核，逐漸培養(yǎng)良好的風險文化

C.風險文化建設應當主要交由風險管理部門來完成

D.風險文化貫穿于商業(yè)銀行的整個生命周期，不能通過短期突擊達到目的

【答案】：C

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行風險文化相關內(nèi)容的理解。A選項，風險文化并非一成不變，隨著內(nèi)外部經(jīng)營管理環(huán)境的變化，銀行面臨的風險狀況也會改變，所以風險文化應當不斷修正以適應新的情況，該描述恰當。B選項，商業(yè)銀行通過建立規(guī)章制度明確風險相關的行為準則和規(guī)范，實施績效考核對符合良好風險文化的行為給予激勵，能有效引導員工樹立正確的風險意識，逐漸培養(yǎng)良好的風險文化，此描述合理。C選項，風險文化建設是一個全面、系統(tǒng)性的工程，涉及商業(yè)銀行的各個層級、各個部門和全體員工。不能僅將其交由風險管理部門來完成，因為每個部門和員工在日常業(yè)務操作中都與風險相關，都應參與到風險文化建設中。所以該描述最不恰當。D選項，風險文化貫穿于商業(yè)銀行的整個生命周期，它是一種長期形成的價值觀、態(tài)度和行為模式，需要持續(xù)的培育和積累，不能通過短期突擊來達到目的，該描述準確。綜上所述，答案選C。13、下列關于風險監(jiān)管的內(nèi)容的表述，不正確的是（）。

A.銀行機構風險狀況包括其單一分支機構的風險水平

B.監(jiān)管部門對商業(yè)銀行人力資源狀況的監(jiān)管包括對技術管理人員實施任職資格審核和對商業(yè)銀行人事政策和管理程序進行評估

C.監(jiān)管部門高度關注銀行類金融機構所面臨的風險狀況，包括行業(yè)整體風險狀況、區(qū)域風險狀況和銀行機構自身的風險狀況

D.監(jiān)管部門對管理信息系統(tǒng)有效性的評判可用質(zhì)量、數(shù)量、及時性來衡量

【答案】：B

【解析】本題可對各選項進行逐一分析。-A：銀行機構風險狀況不僅涵蓋整個銀行機構的風險情況，也包括其單一分支機構的風險水平，該表述正確。-B：監(jiān)管部門對商業(yè)銀行人力資源狀況的監(jiān)管，主要是對高級管理人員實施任職資格審核，而非技術管理人員。同時會對商業(yè)銀行人事政策和管理程序進行評估。所以該項表述錯誤。-C：監(jiān)管部門確實會高度關注銀行類金融機構所面臨的風險狀況，既包括行業(yè)整體風險狀況、區(qū)域風險狀況，也包括銀行機構自身的風險狀況，該項表述正確。-D：管理信息系統(tǒng)有效性可以通過質(zhì)量、數(shù)量、及時性等指標來評判，監(jiān)管部門能夠依據(jù)這些標準來判斷管理信息系統(tǒng)是否有效，該項表述正確。綜上，答案選B。14、（?）是指根據(jù)《貸款風險分類指導原則》對貸款進行風險分類后，按每筆貸款損失的程度計提的用于彌補專項損失的準備。

A.專項準備

B.一般準備

C.特種準備

D.資產(chǎn)減值準備?

【答案】：A

【解析】本題主要考查不同類型準備的定義。解題關鍵在于理解每個選項所代表準備的含義，并與題干描述進行匹配。A項專項準備，它是根據(jù)《貸款風險分類指導原則》對貸款進行風險分類后，按每筆貸款損失的程度計提的用于彌補專項損失的準備，與題干描述完全相符。B項一般準備是根據(jù)全部貸款余額的一定比例計提的、用于彌補尚未識別的可能性損失的準備，并非按每筆貸款損失程度計提，與題干描述不符。C項特種準備是針對某一國家、地區(qū)、行業(yè)或某一類貸款風險計提的準備，和題干按每筆貸款損失程度計提用于彌補專項損失的定義不同。D項資產(chǎn)減值準備是指由于資產(chǎn)市價持續(xù)下跌，或技術陳舊、損壞、長期閑置等原因?qū)е缕淇墒栈亟痤~低于賬面價值的，應當將可收回金額低于其賬面價值的差額作為減值準備金額，與題干所描述的貸款風險分類后計提彌補專項損失的準備概念不一致。綜上，答案選A。15、商業(yè)銀行應當對交易賬戶頭寸按市值（）至少重估一次價值。

A.每日

B.每周

C.每月

D.每季度

【答案】：A

【解析】市值重估是指對交易賬戶頭寸按照市場價格進行重新估值，以準確反映其當前的價值。對于商業(yè)銀行而言，交易賬戶中的頭寸價值會隨市場行情的波動而快速變化。為了及時、準確地反映交易賬戶的真實價值，有效管理市場風險，商業(yè)銀行需頻繁對交易賬戶頭寸按市值進行重估。A正確，每日對交易賬戶頭寸按市值重估一次價值，能讓商業(yè)銀行及時掌握頭寸價值的最新變動情況，從而迅速采取相應的風險管理措施。這種高頻次的重估有助于銀行更好地應對市場的不確定性，降低風險暴露。B錯誤，每周重估一次時間間隔相對較長，在這期間市場可能發(fā)生較大變化，銀行無法及時了解頭寸價值的實時變動，可能導致風險敞口不能及時被發(fā)現(xiàn)和控制。C錯誤，每月重估一次間隔時間更久，市場情況在一個月內(nèi)會有較大幅度的波動，銀行難以及時掌握頭寸價值的動態(tài)變化，增加了風險管理的難度和滯后性。D錯誤，每季度重估一次時間跨度太大，完全不能滿足及時反映交易賬戶頭寸價值變動的需求，會使銀行面臨較大的市場風險，無法有效管理交易賬戶。綜上，商業(yè)銀行應當對交易賬戶頭寸按市值每日至少重估一次價值，答案選A。16、多種信用風險組合模型被廣泛應用于國際銀行業(yè)中，其中（）直接將轉(zhuǎn)移概率與宏觀因素的關系模型化，然后通過不斷加入宏觀因素沖擊來模擬轉(zhuǎn)移概率的變化，得出模型中的一系列參數(shù)值。

A.CreditMetrics模型

B.CreditPortfolioView模型

C.CreditRisk+模型

D.CreditMonitor模型

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對國際銀行業(yè)中多種信用風險組合模型特點的掌握。A是CreditMetrics模型，它是基于資產(chǎn)組合理論和VaR（風險價值）技術，通過計算資產(chǎn)組合價值變化的分布來衡量信用風險，并非直接將轉(zhuǎn)移概率與宏觀因素關系模型化，故A不符合題意。B是CreditPortfolioView模型，該模型直接將轉(zhuǎn)移概率與宏觀因素的關系模型化，隨后通過不斷加入宏觀因素沖擊來模擬轉(zhuǎn)移概率的變化，進而得出模型中的一系列參數(shù)值，所以B符合要求。C是CreditRisk+模型，它是一種基于保險精算原理的信用風險模型，主要關注違約風險，不涉及將轉(zhuǎn)移概率與宏觀因素關系模型化，故C不符合。D是CreditMonitor模型，它是基于期權定價理論的信用監(jiān)測模型，主要用于對企業(yè)信用狀況進行實時監(jiān)測，也不是將轉(zhuǎn)移概率與宏觀因素關系模型化，故D不符合。綜上，答案選B。17、材料題風險事件：

A.信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險

B.操作風險、合規(guī)風險、聲譽風險、戰(zhàn)略風險

C.市場風險、操作風險、流動性風險、國別風險

D.交易對手信用風險、操作風險、合規(guī)風險、國別風險

【答案】：B

【解析】該題考查對風險事件分類的掌握。解題關鍵在于明確每個選項所包含的風險類別特點，并結(jié)合相關知識判斷正確答案。-A包含信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險。信用風險主要指交易對手未能履行約定契約中的義務而造成經(jīng)濟損失的風險；市場風險是因市場價格（如利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務發(fā)生損失的風險；操作風險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風險；流動性風險是指商業(yè)銀行無法以合理成本及時獲得充足資金，用于償付到期債務、履行其他支付義務和滿足正常業(yè)務開展的其他資金需求的風險。這些風險主要側(cè)重于金融業(yè)務的交易和運營層面，缺乏與組織戰(zhàn)略、合規(guī)聲譽等方面的綜合涵蓋。-B包含操作風險、合規(guī)風險、聲譽風險、戰(zhàn)略風險。操作風險如上述定義；合規(guī)風險是指銀行因未能遵循法律法規(guī)、監(jiān)管要求、規(guī)則、自律性組織制定的有關準則、以及適用于銀行自身業(yè)務活動的行為準則，而可能遭受法律制裁或監(jiān)管處罰、重大財務損失或聲譽損失的風險；聲譽風險是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導致利益相關方對商業(yè)銀行負面評價的風險；戰(zhàn)略風險是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標的系統(tǒng)化管理過程中，不適當?shù)奈磥戆l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅商業(yè)銀行未來發(fā)展的潛在風險。此選項全面涵蓋了從內(nèi)部操作到合規(guī)、聲譽維護以及戰(zhàn)略規(guī)劃等多個層面的風險，相比于其他選項更為綜合和全面，符合對各類風險事件的綜合考量。-C包含市場風險、操作風險、流動性風險、國別風險。國別風險是指由于某一國家或地區(qū)經(jīng)濟、政治、社會變化及事件，導致該國家或地區(qū)借款人或債務人沒有能力或者拒絕償付商業(yè)銀行債務，或使商業(yè)銀行在該國家或地區(qū)的商業(yè)存在遭受損失，或使商業(yè)銀行遭受其他損失的風險。該選項主要聚焦于金融市場業(yè)務和外部國家地區(qū)因素帶來的風險，沒有涉及到組織內(nèi)部的合規(guī)、聲譽和戰(zhàn)略層面的風險。-D包含交易對手信用風險、操作風險、合規(guī)風險、國別風險。交易對手信用風險是指交易對手在一筆交易的現(xiàn)金流最后結(jié)算之前違約的風險，與信用風險有一定關聯(lián)。此選項同樣側(cè)重于交易信用和外部國別因素以及內(nèi)部操作合規(guī)方面，缺乏對聲譽和戰(zhàn)略層面風險的體現(xiàn)。綜上，答案選B。18、風險對沖是指通過投資或購買與標的資產(chǎn)收益波動（）的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品來沖銷標的資產(chǎn)潛在損失的一種策略性選擇。

A.正相關

B.無關

C.負相關

D.以上都不對?

【答案】：C

【解析】本題考查風險對沖的概念。風險對沖的核心目的是沖銷標的資產(chǎn)的潛在損失，這就要求用于對沖的資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品與標的資產(chǎn)收益波動之間存在特定的關系。A項，若投資或購買的資產(chǎn)與標的資產(chǎn)收益波動正相關，意味著當標的資產(chǎn)收益上升或下降時，該資產(chǎn)也會同向變動。那么在標的資產(chǎn)遭受損失時，與之正相關的資產(chǎn)同樣也可能面臨損失，無法起到?jīng)_銷標的資產(chǎn)潛在損失的作用，所以A項錯誤。B項，當投資或購買的資產(chǎn)與標的資產(chǎn)收益波動無關時，該資產(chǎn)的收益變動獨立于標的資產(chǎn)，不能保證在標的資產(chǎn)出現(xiàn)潛在損失時，該資產(chǎn)能產(chǎn)生反向的收益來對沖損失，因此B項也不正確。C項，當投資或購買的資產(chǎn)與標的資產(chǎn)收益波動負相關時，意味著標的資產(chǎn)收益上升時，該資產(chǎn)收益下降；而標的資產(chǎn)收益下降（即出現(xiàn)潛在損失）時，該資產(chǎn)收益上升。這樣就可以用該資產(chǎn)的收益來沖銷標的資產(chǎn)的潛在損失，符合風險對沖的策略性選擇，所以C項正確。綜上，本題正確答案選C。19、下列關于商業(yè)銀行操作風險的表述，錯誤的是（）。

A.操作風險廣泛存在于商業(yè)銀行業(yè)務和管理的各個領域

B.內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件均有可能造成操作風險損失

C.一起操作風險損失事件僅對應一種形態(tài)的損失

D.內(nèi)部流程引起的操作風險表現(xiàn)為流程不健全、流程執(zhí)行失敗、控制和報告不力等

【答案】：C

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行操作風險相關表述的判斷。A選項，操作風險具有普遍性，廣泛存在于商業(yè)銀行業(yè)務和管理的各個領域，該表述正確。B選項，操作風險的成因較為廣泛，內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件等均有可能造成操作風險損失，此說法無誤。C選項，在實際情況中，一起操作風險損失事件往往不是僅對應一種形態(tài)的損失，可能同時涉及多種損失形態(tài)，因此該表述錯誤。D選項，內(nèi)部流程引起的操作風險通常表現(xiàn)為流程不健全、流程執(zhí)行失敗、控制和報告不力等，該描述符合實際情況。綜上，答案選C。20、商業(yè)銀行風險管理的發(fā)展階段是()。

A.資產(chǎn)風險管理模式階段→負債風險管理模式階段→資產(chǎn)負債風險管理模式階段→全面風險管理模式階段

B.負債風險管理模式階段→資產(chǎn)風險管理模式階段→資產(chǎn)負債風險管理模式階段→全面風險管理模式階段

C.資產(chǎn)負債風險管理模式階段→資產(chǎn)風險管理模式階段→負債風險管理模式階段→全面風險管理模式階段

D.資產(chǎn)風險管理模式階段→資產(chǎn)負債風險管理模式階段→負債風險管理模式階段→全面風險管理模式階段

【答案】：A

【解析】商業(yè)銀行風險管理的發(fā)展是一個逐步演進的過程。最初是資產(chǎn)風險管理模式階段，在這一階段，商業(yè)銀行主要關注資產(chǎn)的質(zhì)量和風險，通過對資產(chǎn)進行分類、評估等方式來管理風險。隨著金融市場的發(fā)展，負債業(yè)務在銀行經(jīng)營中的重要性日益凸顯，進入了負債風險管理模式階段，銀行開始注重通過負債的合理安排來滿足資金需求和降低成本。之后，為了更好地平衡資產(chǎn)和負債的關系，提高銀行的整體穩(wěn)定性和盈利能力，資產(chǎn)負債風險管理模式階段應運而生，該階段強調(diào)對資產(chǎn)和負債進行綜合管理，協(xié)調(diào)兩者之間的關系。而隨著金融全球化和金融創(chuàng)新的不斷推進，銀行面臨的風險更加復雜多樣，全面風險管理模式階段到來，此階段要求銀行將各種風險納入統(tǒng)一的管理框架，進行全面、系統(tǒng)的管理。綜上所述，商業(yè)銀行風險管理的發(fā)展階段順序是資產(chǎn)風險管理模式階段→負債風險管理模式階段→資產(chǎn)負債風險管理模式階段→全面風險管理模式階段，所以答案選A。"21、商業(yè)銀行對（）變化的敏感度，最顯著影響其資產(chǎn)負債的期限結(jié)構。

A.存款準備金率

B.國債收益率

C.票據(jù)貼現(xiàn)率

D.存貸款基準利率

【答案】：D

【解析】存貸款基準利率是商業(yè)銀行確定存貸款利率的重要參考依據(jù)，存貸款基準利率的變化會直接影響商業(yè)銀行存款和貸款的成本與收益，進而顯著影響其資產(chǎn)負債的期限結(jié)構。A選項，存款準備金率是中央銀行要求的存款準備金占其存款總額的比例，主要影響的是商業(yè)銀行的可貸資金規(guī)模，對資產(chǎn)負債期限結(jié)構的影響并非最顯著。B選項，國債收益率主要反映國債市場的收益情況，與商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債期限結(jié)構沒有直接的緊密聯(lián)系。C選項，票據(jù)貼現(xiàn)率是指商業(yè)銀行辦理票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務時，按一定的利率計算利息，它對商業(yè)銀行資產(chǎn)負債期限結(jié)構的影響相對存貸款基準利率較小。綜上所述，答案選D。22、關于市值重估，下列說法正確的是（）。

A.商業(yè)銀行應當對交易賬戶頭寸按市值每月至少重估一次價值

B.商業(yè)銀行必須盡可能按照模型確定的價值計值

C.商業(yè)銀行進行市值重估的方法有盯市和盯模

D.盯市是指以某一個市場變量作為計值基礎，推算出或計算出交易頭寸的價值

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)商業(yè)銀行市值重估的相關知識，對各選項逐一進行分析：-**A**：商業(yè)銀行應當對交易賬戶頭寸按市值每日至少重估一次價值，而非每月至少重估一次價值，所以該項說法錯誤。-**B**：商業(yè)銀行在進行市值重估時，應盡可能按照市場價格計值，而不是盡可能按照模型確定的價值計值，所以該項說法錯誤。-**C**：商業(yè)銀行進行市值重估的方法主要有盯市和盯模兩種。盯市是指按市場價格計值，當市場價格難以獲得時，則可使用盯模方法，即按照模型計值，該項說法正確。-**D**：盯模是指以某一個市場變量作為計值基礎，推算出或計算出交易頭寸的價值；而盯市是指按市場價格計值，所以該項說法錯誤。綜上，正確答案是C。23、下列關于國別風險的表述，正確的是（）。

A.在風險管理實踐中，國別風險管理屬于操作風險管理的范疇

B.國別風險僅存在于國際資本市場業(yè)務中

C.轉(zhuǎn)移風險是國別風險的主要類型之一

D.資產(chǎn)被國有化不會引發(fā)國別風險

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)國別風險的相關概念，對各選項逐一分析：-A：在風險管理實踐中，國別風險管理屬于信用風險管理的范疇，而非操作風險管理范疇。所以該項表述錯誤。-B：國別風險存在于授信、國際資本市場業(yè)務、設立境外機構、代理行往來和由境外服務提供商提供的外包服務等經(jīng)營活動中，并非僅存在于國際資本市場業(yè)務中。所以該項表述錯誤。-C：國別風險的主要類型包括轉(zhuǎn)移風險、主權風險、傳染風險、貨幣風險、宏觀經(jīng)濟風險、政治風險、間接國別風險七類，所以轉(zhuǎn)移風險是國別風險的主要類型之一，該項表述正確。-D：資產(chǎn)被國有化等政治風險會引發(fā)國別風險，所以資產(chǎn)被國有化是會引發(fā)國別風險的。所以該項表述錯誤。綜上，答案選C。24、目前，應用最廣泛的信用評分模型有線性概率模型、Logit模型、Probit模型和線性辨別模型。信用評分模型的關鍵在于（）。

A.辨別分析技術的運用

B.借款人特征變量的當前市場數(shù)據(jù)的搜集

C.借款人特征變量的選擇和各自權重的確定

D.單一借款人違約概率及同一信用等級下所有借款人違約概率的確定

【答案】：C

【解析】當前應用最廣泛的信用評分模型有線性概率模型、Logit模型、Probit模型和線性辨別模型。對于信用評分模型來說，辨別分析技術運用只是其中一個方面，并非關鍵，A不正確。借款人特征變量的當前市場數(shù)據(jù)搜集是構建模型的一個環(huán)節(jié)，但僅數(shù)據(jù)搜集不能決定模型能否準確評估信用風險，B不正確。借款人特征變量的選擇和各自權重的確定是信用評分模型的核心要點。合理選擇特征變量并確定其權重，才能準確衡量借款人的信用狀況，是信用評分模型的關鍵，C正確。單一借款人違約概率及同一信用等級下所有借款人違約概率的確定是信用評分模型的結(jié)果體現(xiàn)，而不是關鍵，D不正確。所以本題答案選C。"25、操作風險是銀行面臨的一項重要風險，商業(yè)銀行應為抵御操作風險造成的損失安排（）。

A.存款準備金

B.存款保險

C.經(jīng)濟資本

D.資本充足率

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對商業(yè)銀行抵御操作風險所應安排措施的理解。A項，存款準備金是金融機構為保證客戶提取存款和資金清算需要而準備的在中央銀行的存款。它的主要作用是調(diào)節(jié)貨幣供應量和保障金融體系的流動性，并非專門用于抵御操作風險造成的損失，所以A項不符合題意。B項，存款保險是一種金融保障制度，是指由符合條件的各類存款性金融機構集中起來建立一個保險機構，各存款機構作為投保人按一定存款比例向其繳納保險費，建立存款保險準備金，當成員機構發(fā)生經(jīng)營危機或面臨破產(chǎn)倒閉時，存款保險機構向其提供財務救助或直接向存款人支付部分或全部存款。它是保障存款人的利益，維護金融穩(wěn)定的一種制度，而非針對操作風險損失安排的，所以B項錯誤。C項，經(jīng)濟資本是指商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應對未來一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預期損失而應該持有的資本金。操作風險會給商業(yè)銀行帶來非預期損失，安排經(jīng)濟資本可以在一定程度上抵御操作風險造成的損失，所以C項正確。D項，資本充足率是指銀行自身資本和加權風險資產(chǎn)的比率，反映商業(yè)銀行在存款人和債權人的資產(chǎn)遭到損失之前，該銀行能以自有資本承擔損失的程度。它是衡量銀行資本充足狀況的一個指標，并非直接用于抵御操作風險損失的安排，所以D項不正確。綜上，本題答案選C。26、以下不屬于單一客戶的風險監(jiān)測指標的是（）。

A.品質(zhì)指標、實力類指標

B.償債能力指標、盈利能力指標

C.營運能力指標、增長能力指標

D.數(shù)量指標、等級指標

【答案】：D

【解析】本題主要考查對單一客戶風險監(jiān)測指標的了解。單一客戶的風險監(jiān)測指標主要包括品質(zhì)類指標、實力類指標、償債能力指標、盈利能力指標、營運能力指標、增長能力指標等。A選項中的品質(zhì)指標、實力類指標均是單一客戶風險監(jiān)測指標；B選項的償債能力指標和盈利能力指標，是反映客戶財務狀況和經(jīng)營成果的重要方面，屬于單一客戶風險監(jiān)測指標；C選項中營運能力指標衡量企業(yè)經(jīng)營效率，增長能力指標反映企業(yè)發(fā)展?jié)摿?，都屬于單一客戶風險監(jiān)測指標。而D選項中的數(shù)量指標、等級指標并不屬于單一客戶風險監(jiān)測的特定指標類型。綜上，答案選D。27、內(nèi)部控制體系和（）是操作風險管理的基礎。

A.公司治理

B.外部控制

C.合規(guī)文化

D.信息系統(tǒng)

【答案】：C

【解析】操作風險管理需要堅實的基礎支撐。合規(guī)文化是操作風險管理的關鍵基礎之一，它能營造良好的風險管理環(huán)境，讓員工從思想上樹立合規(guī)意識，主動遵守相關規(guī)定和流程，從而有效降低操作風險。A選項公司治理主要側(cè)重于公司的整體架構、決策機制和監(jiān)督體系等方面，雖然對企業(yè)運營有重要作用，但并非操作風險管理的直接基礎。B選項外部控制通常是指來自企業(yè)外部的監(jiān)管和約束，對企業(yè)有一定影響，但它并非操作風險管理的內(nèi)部基礎。D選項信息系統(tǒng)主要是為企業(yè)提供數(shù)據(jù)處理和信息傳遞等功能，雖然信息系統(tǒng)的穩(wěn)定運行對操作風險管理有幫助，但它不是操作風險管理的核心基礎。綜上所述，內(nèi)部控制體系和合規(guī)文化是操作風險管理的基礎，答案選C。28、如果某商業(yè)銀行持有1000萬美元資產(chǎn)，700萬美元負債，美元遠期多頭500萬，美元遠期空頭300萬，那么該商業(yè)銀行的美元敞口頭寸為（）萬美元。

A.300

B.500

C.700

D.1000

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)美元敞口頭寸的計算公式來計算該商業(yè)銀行的美元敞口頭寸。美元敞口頭寸的計算公式為：即期資產(chǎn)-即期負債+遠期買入-遠期賣出。題目中給出該商業(yè)銀行持有1000萬美元資產(chǎn)（即期資產(chǎn)），700萬美元負債（即期負債），美元遠期多頭500萬（遠期買入），美元遠期空頭300萬（遠期賣出）。將相應數(shù)據(jù)代入公式可得：1000-700+500-300=300+500-300=500（萬美元）。所以該商業(yè)銀行的美元敞口頭寸為500萬美元，答案選B。29、材料題風險事件：

A.宣傳富國銀行“以客戶為核心”的價值理念

B.將部分涉事員工調(diào)崗

C.增強對客戶和公眾的透明度

D.良好處理與媒體的關系

【答案】：B

【解析】本題是關于風險事件的選擇。對于風險事件的應對處理，關鍵在于判斷各項措施是否能真正解決或應對風險。A提到宣傳富國銀行“以客戶為核心”的價值理念，這有助于塑造銀行良好的形象，增強客戶對銀行的信任，從正面引導客戶和公眾對銀行的認知，對緩解風險有積極作用。B將部分涉事員工調(diào)崗，只是對涉事員工工作崗位的調(diào)整，并沒有從根本上解決導致風險事件發(fā)生的核心問題，不能有效應對風險事件，甚至可能因未解決實質(zhì)問題而導致風險進一步擴大或再次發(fā)生。C增強對客戶和公眾的透明度，能讓客戶和公眾更清楚地了解銀行的情況，避免因信息不透明而產(chǎn)生誤解和恐慌，有助于穩(wěn)定客戶和公眾的情緒，降低風險。D良好處理與媒體的關系，能通過媒體正確引導輿論，避免負面輿論的過度傳播，減少風險事件帶來的不良影響。綜上，不能作為有效應對風險事件措施的是B。30、下列關于銀行資產(chǎn)計價的說法，不正確的是（）。

A.存貸款業(yè)務歸入銀行賬戶

B.按模型定價是指將從市場獲得的其他相關數(shù)據(jù)輸入模型.計算或推算出交易頭寸的價值

C.交易賬戶中的項目通常按市場價格計價，當缺乏可參考的市場價格時，可以按模型定價

D.銀行賬戶中的項目通常按市場價格計價

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)銀行資產(chǎn)計價的相關知識，對各選項進行逐一分析：-A選項：存貸款業(yè)務一般是銀行傳統(tǒng)的業(yè)務，主要是為了履行銀行的基本職能，如吸收存款、發(fā)放貸款等，通常歸入銀行賬戶，該說法正確。-B選項：按模型定價是一種常見的估值方法，是將從市場獲得的其他相關數(shù)據(jù)輸入模型，通過模型的計算或推算得出交易頭寸的價值，該說法正確。-C選項：交易賬戶中的項目主要是為了交易目的而持有的金融工具等，通常按市場價格計價，這樣能較為及時準確地反映其市場價值。當缺乏可參考的市場價格時，為了合理評估其價值，可以采用按模型定價的方式，該說法正確。-D選項：銀行賬戶中的項目通常以歷史成本計價，而不是按市場價格計價。因為銀行賬戶主要是用于記錄那些不是為了交易目的持有的資產(chǎn)和負債等，采用歷史成本計價能提供相對穩(wěn)定和可靠的會計信息，該說法錯誤。綜上，答案選D。31、在選擇數(shù)據(jù)中心的地理位置時，不屬于環(huán)境威脅的是（）。

A.是否接近自然災害多發(fā)區(qū)

B.危險或有害設施

C.繁忙或主要公路

D.繁華的商務中心區(qū)

【答案】：D

【解析】在選擇數(shù)據(jù)中心地理位置時，主要考慮的環(huán)境威脅通常與可能對數(shù)據(jù)中心的安全和穩(wěn)定運行造成不利影響的因素相關。A選項，自然災害多發(fā)區(qū)可能會發(fā)生如地震、洪水、颶風等自然災害，這些災害一旦發(fā)生，極有可能對數(shù)據(jù)中心的硬件設施造成嚴重破壞，影響數(shù)據(jù)中心的正常運行，所以是否接近自然災害多發(fā)區(qū)屬于環(huán)境威脅因素。B選項，危險或有害設施（如化工廠、加油站等）可能會因發(fā)生泄漏、爆炸等事故，對數(shù)據(jù)中心產(chǎn)生直接或間接的危害，影響數(shù)據(jù)中心的安全性，故危險或有害設施屬于環(huán)境威脅因素。C選項，繁忙或主要公路車流量大，可能會存在交通事故、道路施工等情況，這些情況可能會導致交通擁堵，影響數(shù)據(jù)中心設備的運輸和維護，甚至可能會因車輛碰撞等意外對數(shù)據(jù)中心造成損害，因此繁忙或主要公路屬于環(huán)境威脅因素。D選項，繁華的商務中心區(qū)主要是商業(yè)活動集中的區(qū)域，一般不存在對數(shù)據(jù)中心造成直接威脅的因素，如自然災害、危險有害設施及交通帶來的潛在危害等，所以繁華的商務中心區(qū)不屬于環(huán)境威脅因素。綜上，答案選D。32、下列屬于企業(yè)級風險管理信息系統(tǒng)的特點的是（）。

A.多向交互式、智能化

B.多向交互式、系統(tǒng)化

C.單向式、智能化

D.單向式、系統(tǒng)化

【答案】：A

【解析】本題考查企業(yè)級風險管理信息系統(tǒng)的特點。企業(yè)級風險管理信息系統(tǒng)具有多向交互式、智能化的特點。多向交互式意味著系統(tǒng)能夠與不同層級、不同部門的用戶進行雙向或多向的信息交互，使得信息能夠在系統(tǒng)內(nèi)高效流通和反饋；智能化則體現(xiàn)在系統(tǒng)能夠運用先進的技術和算法，對大量的風險數(shù)據(jù)進行分析、處理和預測，為企業(yè)的風險管理決策提供智能支持。而“單向式”不符合企業(yè)級風險管理信息系統(tǒng)的特征，因為單向式不能實現(xiàn)良好的信息交互，不利于對風險信息的全面掌握和及時反饋；“系統(tǒng)化”雖然企業(yè)級風險管理信息系統(tǒng)本身是一個系統(tǒng)工程，但這不是其區(qū)別于其他系統(tǒng)的關鍵獨特特點，本題強調(diào)的是其交互方式和智能特性。綜上，正確答案是A。33、集團客戶與單個客戶限額管理有相似之處，但在整體思路上還是存在著較大的差異。集團統(tǒng)一授信一般分“三步走”，其中不包括（）。

A.根據(jù)總行關于行業(yè)的總體指導方針和集團客戶與授信行的密切關系，初步確定對該集團整體的授信額度

B.確定客戶的最高債務承受額，即客戶憑借自身信用與實力承受對外債務的最大能力

C.根據(jù)單一客戶的授信限額，初步測算關聯(lián)企業(yè)各成員單位(含集團公司本部)的最高授信額度的參考值

D.分析各個授信單位的具體情況，調(diào)整各成員單位的授信限額

【答案】：B

【解析】集團統(tǒng)一授信“三步走”通常為：首先根據(jù)總行關于行業(yè)的總體指導方針和集團客戶與授信行的密切關系，初步確定對該集團整體的授信額度；接著根據(jù)單一客戶的授信限額，初步測算關聯(lián)企業(yè)各成員單位（含集團公司本部）的最高授信額度的參考值；最后分析各個授信單位的具體情況，調(diào)整各成員單位的授信限額。而確定客戶的最高債務承受額，即客戶憑借自身信用與實力承受對外債務的最大能力，并非集團統(tǒng)一授信“三步走”的內(nèi)容。因此答案選B。"34、下列關于風險監(jiān)管的內(nèi)容的表述，不正確的是（）。

A.銀行機構風險狀況包括其單一分支機構的風險水平

B.監(jiān)管部門對商業(yè)銀行人力資源狀況的監(jiān)管包括對技術管理人員實施任職資格審核和對商業(yè)銀行人事政策和管理程序進行評估

C.監(jiān)管部門高度關注銀行類金融機構所面臨的風險狀況，包括行業(yè)整體風險狀況、區(qū)域風險狀況和銀行機構自身的風險狀況

D.監(jiān)管部門對管理信息系統(tǒng)有效性的評判可用質(zhì)量、數(shù)量、及時性來衡量

【答案】：B

【解析】本題可對各點逐一分析來判斷其正確性。-A：銀行機構風險狀況涵蓋多個方面，其單一分支機構作為銀行整體的一部分，其風險水平會對銀行整體風險狀況產(chǎn)生影響，所以銀行機構風險狀況包括其單一分支機構的風險水平，該項表述正確。-B：監(jiān)管部門對商業(yè)銀行人力資源狀況的監(jiān)管，主要是對高級管理人員實施任職資格審核和對商業(yè)銀行人事政策和管理程序進行評估，而非技術管理人員，該項表述錯誤。-C：監(jiān)管部門對銀行類金融機構的風險監(jiān)管需全面考量，包括行業(yè)整體風險狀況、區(qū)域風險狀況以及銀行機構自身的風險狀況，這樣才能更準確地掌握整個銀行業(yè)的風險態(tài)勢，該項表述正確。-D：管理信息系統(tǒng)的有效性可從多個維度評判，質(zhì)量、數(shù)量、及時性是其中重要的衡量因素，通過對這些方面的評估能夠較為全面地了解管理信息系統(tǒng)的運行狀況，該項表述正確。綜上，答案選B。35、下列選項中，不屬于國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構提出的良好銀行監(jiān)管標準的是（）。

A.對監(jiān)管者和被監(jiān)管者都要實施嚴格、明確的問責制

B.高效、節(jié)約地使用一切監(jiān)管資源

C.確保銀行業(yè)金融機構不破產(chǎn)

D.對各類監(jiān)管設限做到科學合理，有所為有所不為，減少一切不必要的限制

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構提出的良好銀行監(jiān)管標準的理解。A選項，對監(jiān)管者和被監(jiān)管者都實施嚴格、明確的問責制，這有助于提高監(jiān)管的有效性和責任性，促使各方認真履行職責，是良好銀行監(jiān)管標準的重要體現(xiàn)。B選項，高效、節(jié)約地使用一切監(jiān)管資源，能夠在有限的資源條件下實現(xiàn)更好的監(jiān)管效果，避免資源浪費，是合理且必要的監(jiān)管要求。C選項，在市場經(jīng)濟環(huán)境下，銀行業(yè)金融機構面臨各種風險，即使有良好的監(jiān)管，也不能確保其絕對不破產(chǎn)。監(jiān)管的目標是維護金融體系的穩(wěn)定、健康運行，而不是保證金融機構不破產(chǎn)。所以該選項不屬于良好銀行監(jiān)管標準。D選項，對各類監(jiān)管設限做到科學合理，有所為有所不為，減少不必要的限制，能夠在保證監(jiān)管效果的同時，激發(fā)銀行業(yè)金融機構的活力和創(chuàng)新能力，符合良好監(jiān)管的要求。綜上，答案選C。36、（）是商業(yè)銀行在長期經(jīng)營信貸業(yè)務、承擔信用過程風險中逐步發(fā)展并完善起來的傳統(tǒng)信用分析方法。

A.專家判斷法

B.信用評分模型

C.違約概率模型

D.期望模型

【答案】：A

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行傳統(tǒng)信用分析方法的了解。A項，專家判斷法是商業(yè)銀行在長期經(jīng)營信貸業(yè)務、承擔信用過程風險中逐步發(fā)展并完善起來的傳統(tǒng)信用分析方法。它主要依賴信貸專家的專業(yè)知識、經(jīng)驗和主觀判斷來評估借款人的信用風險，所以該項正確。B項，信用評分模型是一種基于統(tǒng)計方法和數(shù)學模型，通過對借款人的各種特征數(shù)據(jù)進行量化分析，得出一個信用評分來評估信用風險的方法，并非傳統(tǒng)信用分析方法逐步發(fā)展而來，故該項錯誤。C項，違約概率模型是用于估計借款人違約概率的模型，側(cè)重于對違約可能性的精確度量，并非傳統(tǒng)信用分析方法，因此該項錯誤。D項，期望模型并不是商業(yè)銀行在信用分析中常見的傳統(tǒng)方法，所以該項錯誤。綜上，本題的正確答案是A。37、假設投資者有兩種金融產(chǎn)品可供選擇，一是國債，年收益率為5.5％；二是銀行理財產(chǎn)品，收益率可能為8％、6％、5％，其對應的概率分別為0.2、0.6、0.2，則下列投資方案效益最高的是（）。

A.40％投資國債、60％投資銀行理財產(chǎn)品

B.100％投資國債

C.100％投資銀行理財產(chǎn)品

D.60％投資國債、40％投資銀行理財產(chǎn)品

【答案】：C

【解析】本題可先計算出銀行理財產(chǎn)品的預期收益率，再分別計算各投資組合的收益率，最后比較各收益率的大小，從而得出效益最高的投資方案。###步驟一：計算銀行理財產(chǎn)品的預期收益率預期收益率是指在不確定的條件下，預測的某資產(chǎn)未來可實現(xiàn)的收益率。根據(jù)預期收益率的計算公式：\(預期收益率=\sum_{i=1}^{n}（收益率_{i}\times概率_{i}）\)，其中\(zhòng)(n\)為可能情況的數(shù)量。已知銀行理財產(chǎn)品收益率可能為\(8\%\)、\(6\%\)、\(5\%\)，其對應的概率分別為\(0.2\)、\(0.6\)、\(0.2\)，將數(shù)據(jù)代入公式可得：\(8\%\times0.2+6\%\times0.6+5\%\times0.2\)\(=0.016+0.036+0.01\)\(=0.062=6.2\%\)###步驟二：分別計算各投資方案的收益率-**A選項**：\(40\%\)投資國債、\(60\%\)投資銀行理財產(chǎn)品。已知國債年收益率為\(5.5\%\)，銀行理財產(chǎn)品預期收益率為\(6.2\%\)，根據(jù)加權平均收益率公式：\(加權平均收益率=投資比例_{1}\times收益率_{1}+投資比例_{2}\times收益率_{2}\)，可得該投資方案的收益率為：\(40\%\times5.5\%+60\%\times6.2\%\)\(=0.022+0.0372\)\(=0.0592=5.92\%\)-**B選項**：\(100\%\)投資國債。已知國債年收益率為\(5.5\%\)，所以該投資方案的收益率為\(5.5\%\)。-**C選項**：\(100\%\)投資銀行理財產(chǎn)品。由步驟一可知銀行理財產(chǎn)品預期收益率為\(6.2\%\)，所以該投資方案的收益率為\(6.2\%\)。-**D選項**：\(60\%\)投資國債、\(40\%\)投資銀行理財產(chǎn)品。同理，根據(jù)加權平均收益率公式可得該投資方案的收益率為：\(60\%\times5.5\%+40\%\times6.2\%\)\(=0.033+0.0248\)\(=0.0578=5.78\%\)###步驟三：比較各投資方案的收益率將上述計算得到的各投資方案收益率進行比較：\(6.2\%＞5.92\%＞5.78\%＞5.5\%\)，即C選項的收益率最高。綜上，投資方案效益最高的是C。38、風險事件：

A.較常用的計量交易對手信用風險暴露的方法有現(xiàn)期風險暴露法、標準法和內(nèi)部模型法

B.現(xiàn)期風險暴露法和標準法均適用于場外衍生工具交易違約風險暴露的計量

C.在標準法下，每一筆交易的風險暴露將映射至其含有的風險因素中

D.對于不滿足利用標準法，但希望提高風險敏感度(相對現(xiàn)期風險暴露法)的銀行，可以采用內(nèi)部模型法

【答案】：D

【解析】現(xiàn)對本題各內(nèi)容分析如下：A提到較常用的計量交易對手信用風險暴露的方法有現(xiàn)期風險暴露法、標準法和內(nèi)部模型法，這是關于計量交易對手信用風險暴露方法的正確表述。B指出現(xiàn)期風險暴露法和標準法均適用于場外衍生工具交易違約風險暴露的計量，這準確說明了這兩種方法的適用情況。C表明在標準法下，每一筆交易的風險暴露將映射至其含有的風險因素中，這是對標準法中風險暴露計量方式的正確描述。D表示對于不滿足利用標準法，但希望提高風險敏感度（相對現(xiàn)期風險暴露法）的銀行，可以采用內(nèi)部模型法。然而，采用內(nèi)部模型法需要銀行滿足一定的條件，不是不滿足標準法就可以隨意采用的，所以該項說法錯誤。因此本題答案選D。39、下列對于總敞口頭寸的理解不正確的是（）。

A.累計總敞口頭寸等于所有外幣的多頭與空頭的總和

B.總敞口頭寸反映的是整個貨幣組合的外匯風險

C.凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額

D.短邊法計算的總敞口頭寸等于凈多頭頭寸之和與凈空頭頭寸之和之中的較大值

【答案】：C

【解析】本題主要考查對總敞口頭寸相關概念的理解。A選項，累計總敞口頭寸的計算方式就是所有外幣的多頭與空頭的總和，該說法正確。這一計算方式全面考量了各種外幣頭寸的規(guī)模情況，能較為直觀地反映整體的頭寸數(shù)量。B選項，總敞口頭寸是用于衡量整個貨幣組合面臨的外匯風險的指標，它綜合了多種外幣頭寸的情況，能夠反映出貨幣組合因匯率波動等因素可能遭受的風險程度，所以總敞口頭寸反映的是整個貨幣組合的外匯風險，此說法無誤。C選項，凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額減去空頭總額，而不是等于所有外幣多頭總額，該說法錯誤。凈總敞口頭寸的計算體現(xiàn)了多頭和空頭相互抵消后的實際風險敞口。D選項，短邊法計算總敞口頭寸時，是取凈多頭頭寸之和與凈空頭頭寸之和之中的較大值。這種計算方法抓住了風險敞口較大的一方，更能突出可能面臨的最大風險，該說法正確。綜上所述，理解不正確的是C。40、在特定市場環(huán)境下，相同的信用違約掉期價差（）意味著相同的風險狀況。

A.偶爾

B.不一定

C.一定

D.常常

【答案】：B

【解析】信用違約掉期價差是衡量信用風險的一個重要指標，但在特定市場環(huán)境下，相同的信用違約掉期價差并不一定意味著相同的風險狀況。市場環(huán)境是復雜多變的，除了信用違約掉期價差外，還有諸多因素會影響風險狀況，如宏觀經(jīng)濟形勢、行業(yè)發(fā)展趨勢、企業(yè)自身的經(jīng)營管理狀況等。即使信用違約掉期價差相同，不同主體面臨的這些外部和內(nèi)部因素也可能存在差異，進而導致實際的風險狀況不同。所以相同的信用違約掉期價差不一定意味著相同的風險狀況，本題應選B。"41、與貿(mào)易相關的短期或有負債，主要指有優(yōu)先索償權的裝運貨物作抵押的跟單信用證的信用轉(zhuǎn)換系數(shù)為()。

A.100％

B.50％

C.20％

D.0

【答案】：C

【解析】與貿(mào)易相關的短期或有負債，在金融風險衡量與管理等相關知識體系中，對于以有優(yōu)先索償權的裝運貨物作抵押的跟單信用證，其信用轉(zhuǎn)換系數(shù)是有明確規(guī)定的。信用轉(zhuǎn)換系數(shù)用于衡量或有負債轉(zhuǎn)化為實際負債的可能性和程度。在各類或有負債中，不同類型的業(yè)務對應著不同的信用轉(zhuǎn)換系數(shù)。本題所涉及的與貿(mào)易相關的此類情形，依據(jù)規(guī)定其信用轉(zhuǎn)換系數(shù)為20%，所以答案選C。"42、《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》是何時正式施行的?（）

A.2018年12月31日

B.2013年1月1日

C.2012年7月1日

D.2012年6月7日

【答案】：B

【解析】《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》正式施行時間為2013年1月1日。該辦法在金融監(jiān)管體系中有著重要意義，對于商業(yè)銀行的資本管理有著明確的規(guī)定和要求，有助于規(guī)范商業(yè)銀行的運營，提升金融體系的穩(wěn)定性和安全性。本題正確答案是B。A選項2018年12月31日并非該辦法正式施行時間；C選項2012年7月1日也不符合實際施行時間；D選項2012年6月7日同樣不是該辦法開始施行的日期。"43、假設某商業(yè)銀行以市場價值表示的簡化資產(chǎn)負債表,資產(chǎn)A=2000億元,負債L=1700億元,資產(chǎn)久期為DA=6年,負債久期為DL=3年,根據(jù)久期分析法,如果年利率從4%上升到4.5%,則利率變化將使商業(yè)銀行的整體價值（）.

A.增加33.02億元

B.減少33.17億元

C.減少33.02億元

D.增加33.17億元

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)久期分析法中關于利率變動對商業(yè)銀行整體價值影響的公式來計算。###步驟一：明確久期分析中利率變動對商業(yè)銀行整體價值的計算公式久期分析法中，當市場利率變動時，資產(chǎn)價值和負債價值的變化可以用以下公式計算：\(\DeltaV_{A}=-D_{A}\timesV_{A}\times\frac{\Deltay}{1+y}\)\(\DeltaV_{L}=-D_{L}\timesV_{L}\times\frac{\Deltay}{1+y}\)其中\(zhòng)(\DeltaV_{A}\)為資產(chǎn)價值的變化，\(\DeltaV_{L}\)為負債價值的變化，\(D_{A}\)為資產(chǎn)久期，\(D_{L}\)為負債久期，\(V_{A}\)為資產(chǎn)初始價值，\(V_{L}\)為負債初始價值，\(\Deltay\)為利率變動幅度，\(y\)為初始利率。商業(yè)銀行整體價值的變化\(\DeltaV=\DeltaV_{A}-\DeltaV_{L}\)。###步驟二：確定各參數(shù)的值-已知資產(chǎn)\(A=V_{A}=2000\)億元，資產(chǎn)久期\(D_{A}=6\)年；-負債\(L=V_{L}=1700\)億元，負債久期\(D_{L}=3\)年；-初始年利率\(y=4\%=0.04\)，利率從\(4\%\)上升到\(4.5\%\)，則利率變動幅度\(\Deltay=4.5\%-4\%=0.5\%=0.005\)。###步驟三：分別計算資產(chǎn)價值的變化和負債價值的變化-**計算資產(chǎn)價值的變化\(\DeltaV_{A}\)：**將\(D_{A}=6\)，\(V_{A}=2000\)億元，\(\Deltay=0.005\)，\(y=0.04\)代入\(\DeltaV_{A}=-D_{A}\timesV_{A}\times\frac{\Deltay}{1+y}\)可得：\(\DeltaV_{A}=-6\times2000\times\frac{0.005}{1+0.04}\)\(=-6\times2000\times\frac{0.005}{1.04}\)\(=-12000\times\frac{0.005}{1.04}\)\(=-\frac{60}{1.04}\approx-57.69\)（億元）即資產(chǎn)價值減少約\(57.69\)億元。-**計算負債價值的變化\(\DeltaV_{L}\)：**將\(D_{L}=3\)，\(V_{L}=1700\)億元，\(\Deltay=0.005\)，\(y=0.04\)代入\(\DeltaV_{L}=-D_{L}\timesV_{L}\times\frac{\Deltay}{1+y}\)可得：\(\DeltaV_{L}=-3\times1700\times\frac{0.005}{1+0.04}\)\(=-5100\times\frac{0.005}{1.04}\)\(=-\frac{25.5}{1.04}\approx-24.52\)（億元）即負債價值減少約\(24.52\)億元。###步驟四：計算商業(yè)銀行整體價值的變化\(\DeltaV\)\(\DeltaV=\DeltaV_{A}-\DeltaV_{L}\)\(\DeltaV\approx-57.69-(-24.52)\)\(=-57.69+24.52=-33.17\)（億元）結(jié)果為負，說明商業(yè)銀行的整體價值減少了\(33.17\)億元。綜上，答案選B。44、“風險熱點”，表明該頭寸（）投資組合的風險。

A.增加了

B.減少了

C.不影響

D.不確定

【答案】：A

【解析】“風險熱點”意味著該頭寸會對投資組合產(chǎn)生影響，且從性質(zhì)上來說，“熱點”通常代表著能夠吸引資金進入并引發(fā)市場波動等情況，這種情況往往會使得投資組合面臨更多不確定性和潛在的風險事件，進而增加投資組合的風險，所以應選A。"45、下列選項中，商業(yè)銀行一線業(yè)務部門的操作風險管理職責為（）。

A.擬定本行操作風險管理政策、程序和具體的操作規(guī)程

B.建立適用于全行的操作風險基本控制標準

C.協(xié)助其他部門識別、評估、監(jiān)測、控制及緩釋操作風險

D.根據(jù)本行統(tǒng)一的操作風險管理評估方法，識別、監(jiān)測本部門的操作風險

【答案】：D

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行一線業(yè)務部門在操作風險管理方面的職責。A選項中，擬定本行操作風險管理政策、程序和具體的操作規(guī)程，通常是由高級管理層或?qū)ｉT的風險管理部門來負責，而不是一線業(yè)務部門，一線業(yè)務部門主要側(cè)重于實際業(yè)務操作，而非制定宏觀的管理政策和規(guī)程，所以A選項錯誤。B選項，建立適用于全行的操作風險基本控制標準，這屬于全面、整體性的工作，需要從全行的角度進行統(tǒng)籌規(guī)劃和設計，一般是由高層管理或?qū)ｉT的風險管理職能部門來開展，并非一線業(yè)務部門的職責范疇，所以B選項錯誤。C選項，協(xié)助其他部門識別、評估、監(jiān)測、控制及緩釋操作風險，此工作更多體現(xiàn)的是一種跨部門的協(xié)作和支持性工作，通常由風險管理部門或相關的職能部門承擔，一線業(yè)務部門主要精力集中在自身業(yè)務操作上，而非協(xié)助其他部門進行操作風險管理，所以C選項錯誤。D選項，一線業(yè)務部門直接從事具體的業(yè)務操作，最了解本部門業(yè)務流程和操作過程中的風險點，因此根據(jù)本行統(tǒng)一的操作風險管理評估方法，識別、監(jiān)測本部門的操作風險是其應盡的職責，所以D選項正確。綜上，答案選D。46、下列關于戰(zhàn)略風險管理的說法，正確的是（）。

A.經(jīng)濟資本配置是戰(zhàn)略風險管理的重要工具之一

B.風險管理部門負責制定商業(yè)銀行最高級別的戰(zhàn)略規(guī)劃

C.商業(yè)銀行只需要對失敗的戰(zhàn)略規(guī)劃進行總結(jié)，吸取教訓

D.戰(zhàn)略風險獨立于市場、信用、操作、流動性等風險單獨存在

【答案】：A

【解析】本題可對各選項逐一分析來判斷其正確性：-A選項：經(jīng)濟資本配置是戰(zhàn)略風險管理的重要工具之一。戰(zhàn)略風險管理需要綜合考量商業(yè)銀行的整體風險狀況，經(jīng)濟資本作為一種衡量和分配風險的工具，有助于銀行在戰(zhàn)略層面合理配置資源，應對潛在的風險，所以該選項表述正確。-B選項：商業(yè)銀行最高級別的戰(zhàn)略規(guī)劃通常是由高級管理層或董事會負責制定的，而風險管理部門主要負責識別、評估、監(jiān)測和控制各類風險，并非制定最高級別的戰(zhàn)略規(guī)劃，所以該選項表述錯誤。-C選項：商業(yè)銀行不僅要對失敗的戰(zhàn)略規(guī)劃進行總結(jié)和吸取教訓，對于成功的戰(zhàn)略規(guī)劃同樣需要進行總結(jié)，分析其成功的原因和經(jīng)驗，以便在未來的戰(zhàn)略制定和實施中持續(xù)優(yōu)化和改進，所以該選項表述錯誤。-D選項：戰(zhàn)略風險并不是獨立存在的，它與市場、信用、操作、流動性等風險相互關聯(lián)、相互影響。例如，戰(zhàn)略決策失誤可能導致市場風險暴露增加，或者引發(fā)信用風險等，所以該選項表述錯誤。綜上，正確答案是A。47、商業(yè)銀行在開發(fā)內(nèi)部計量系統(tǒng)過程中，必須有（）兩類的嚴格程序。

A.市場風險模型開發(fā)和模型獨立控制

B.信用風險模型開發(fā)和模型獨立預測

C.系統(tǒng)風險模型開發(fā)和模型獨立操作

D.操作風險模型開發(fā)和模型獨立驗證

【答案】：D

【解析】商業(yè)銀行在開發(fā)內(nèi)部計量系統(tǒng)過程中，對于各類風險模型開發(fā)及其后續(xù)的管控有著嚴格的要求。操作風險模型開發(fā)是內(nèi)部計量系統(tǒng)構建的重要環(huán)節(jié)，而模型獨立驗證則是確保模型準確性、可靠性以及有效性的關鍵步驟。只有經(jīng)過獨立驗證，才能保證操作風險模型能夠合理、準確地反映銀行面臨的操作風險狀況。A選項中市場風險模型開發(fā)主要針對市場風險，并非開發(fā)內(nèi)部計量系統(tǒng)必須的兩類嚴格程序的通用表述。B選項信用風險模型開發(fā)和模型獨立預測，獨立預測不能像獨立驗證那樣全面嚴謹?shù)貙δＰ唾|(zhì)量進行把控。C選項系統(tǒng)風險模型開發(fā)和模型獨立操作，獨立操作并非主要用于檢驗模型的科學性和可靠性，不能滿足內(nèi)部計量系統(tǒng)開發(fā)的嚴格要求。所以本題正確答案是D。48、商業(yè)銀行正確處理投訴和批評對于維護其聲譽至關重要。據(jù)此，下列描述最不恰當?shù)氖牵ǎ?/p>

A.商業(yè)銀行應當將接受投訴和批評看作與客戶/公眾溝通的好時機

B.商業(yè)銀行應當學會從投訴和批評中積累聲譽風險的早期預警經(jīng)驗

C.商業(yè)銀行應當能夠準確預測投訴/批評可能造成的風險損失及影響

D.商業(yè)銀行應當能夠通過投訴和批評，深入發(fā)掘自身潛在的風險

【答案】：C

【解析】該題核心考查對商業(yè)銀行正確處理投訴和批評以維護聲譽相關內(nèi)容的理解，需判斷各描述的恰當程度。A選項，商業(yè)銀行將接受投訴和批評視為與客戶/公眾溝通的好時機是合理的。通過與客戶/公眾的溝通，銀行能夠了解他們的需求和意見，進而改進自身服務，這對維護聲譽具有積極意義，所以該項描述恰當。B選項，商業(yè)銀行學會從投訴和批評中積累聲譽風險的早期預警經(jīng)驗也是可行的。投訴和批評往往能反映出銀行在運營過程中存在的問題，若能從中獲取早期風險信息并加以處理，可有效降低聲譽受損的可能性，該項描述合理。C選項，商業(yè)銀行難以準確預測投訴/批評可能造成的風險損失及影響。投訴和批評所引發(fā)的后果受到多種不確定因素的影響，如事件的傳播范圍、公眾的反應等，這些因素復雜多變且難以精確預估，所以該項描述最不恰當。D選項，商業(yè)銀行通過投訴和批評深入發(fā)掘自身潛在的風險是正確的做法?？蛻舻耐对V和批評能夠為銀行指出運營中的潛在問題，幫助銀行及時發(fā)現(xiàn)并解決這些問題，從而避免聲譽受損，該項描述恰當。綜上，答案選C。49、低利率水平表示央行正在實施相對寬松的貨幣政策。從宏觀角度看，在該貨幣政策的影響下，（）。

A.所有企業(yè)的違約風險都難以估計

B.所有企業(yè)的違約風險都會有一定程度的提高

C.所有企業(yè)的違約風險都會有一定程度的降低

D.所有企業(yè)的違約風險都不會改變?

【答案】：C

【解析】低利率水平意味著央行實施的是相對寬松的貨幣政策。從宏觀層面分析，當貨幣政策寬松時，市場上貨幣供應量增加，企業(yè)更容易獲取資金，資金成本降低，這有助于企業(yè)維持穩(wěn)定的經(jīng)營和財務狀況，進而使企業(yè)面臨違約的可能性減小，即所有企業(yè)的違約風險都會有一定程度的降低。A選項，寬松貨幣政策下企業(yè)違約風險是可分析的，并非難以估計；B選項，寬松貨幣政策通常會降低而非提高企業(yè)違約風險；D選項，政策變化必然會對企業(yè)違約風險產(chǎn)生一定影響，并非不會改變。所以本題正確答案為C。"50、從商業(yè)銀行流動性來源看，下列不屬于流動性分類的是（）。

A.資產(chǎn)流動性

B.負債流動性

C.表外流動性

D.權益流動性

【答案】：D

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行流動性分類的相關知識。商業(yè)銀行的流動性來源可以分為資產(chǎn)流動性、負債流動性和表外流動性。-資產(chǎn)流動性是指銀行持有的資產(chǎn)可以隨時得到償付或者在不貶值的情況下銷售出去，即無損失狀態(tài)下迅速變現(xiàn)的能力，它反映了銀行資產(chǎn)對流動性需求的滿足能力。-負債流動性是指銀行能夠以較低的成本隨時獲得需要的資金，主要通過主動負債的方式，如向中央銀行借款、同業(yè)拆借、發(fā)行金融債券等，以滿足流動性需求。-表外流動性是指商業(yè)銀行通過資產(chǎn)證券化、備用信貸額度、期權等表外業(yè)務來獲取流動性的能力。而權益流動性并不屬于商業(yè)銀行流動性的分類，因此答案選D。第二部分多選題(30題)1、下列關于流動風險與信用風險的關系，說法正確的有（）。

A.承擔過高的信用風險可能導致不良貸款以及違約損失大幅上升

B.承擔過高的信用風險可能導致貸款收益顯著下降，從而增加流動性風險

C.可能因錯誤判斷市場發(fā)展趨勢，導致投資組合價值嚴重受損

D.操作風險可能造成重大經(jīng)濟損失，從而對流動性狀況產(chǎn)生嚴重影響

E.任何涉及商業(yè)銀行的負面消息都可能危及其聲譽，最終使商業(yè)銀行被動陷入流動性危機

【答案】：AB

【解析】本題主要考查流動風險與信用風險的關系。A選項，承擔過高的信用風險意味著商業(yè)銀行可能會向信用狀況不佳的借款人發(fā)放貸款，這很可能導致不良貸款以及違約損失大幅上升，該表述正確。B選項，當承擔過高的信用風險時，貸款違約情況增多，貸款收益會顯著下降。而收益下降會使得銀行資金回籠困難，資金的流動性變差，從而增加流動性風險，此說法無誤。C選項，因錯誤判斷市場發(fā)展趨勢，導致投資組合價值嚴重受損，這體現(xiàn)的是市場風險，并非流動風險與信用風險的關系，所以該選項不符合題意。D選項，操作風險可能造成重大經(jīng)濟損失并對流動性狀況產(chǎn)生嚴重影響，這里闡述的是操作風險和流動性風險的關系，并非流動風險與信用風險的關系，故該選項不正確。E選項，任何涉及商業(yè)銀行的負面消息都可能危及其聲譽，最終使商業(yè)銀行被動陷入流動性危機，這描述的是聲譽風險與流動性風險的關系，并非本題所要求的流動風險與信用風險的關系，所以該選項也不正確。綜上，本題正確答案為AB。2、下列關于商業(yè)銀行風險管理信息系統(tǒng)的表述，正確的有（）。

A.風險管理系統(tǒng)中采集的數(shù)據(jù)包括外部數(shù)據(jù)和內(nèi)部數(shù)據(jù)

B.核心業(yè)務系統(tǒng)存儲動態(tài)數(shù)據(jù)，風險管理信息系統(tǒng)存儲靜態(tài)數(shù)據(jù)

C.風險管理信息系統(tǒng)應高度重視數(shù)據(jù)的來源、流程和時效

D.針對風險管理組織體系、部門職能、崗位職責，風險管理系統(tǒng)必須設置不同的登錄級別

E.風險管理信息系統(tǒng)需要明確的、基于業(yè)務的規(guī)范標準和操作規(guī)程，與業(yè)務人員的日常工作緊密聯(lián)系

【答案】：ACD

【解析】A選項正確。風險管理系統(tǒng)所采集的數(shù)據(jù)的確涵蓋了外部數(shù)據(jù)和內(nèi)部數(shù)據(jù)，外部數(shù)據(jù)可包括宏觀經(jīng)濟數(shù)據(jù)、行業(yè)數(shù)據(jù)等，內(nèi)部數(shù)據(jù)則包含銀行自身的業(yè)務數(shù)據(jù)、財務數(shù)據(jù)等，這些數(shù)據(jù)為風險管理提供了全面的信息基礎。B選項錯誤。核心業(yè)務系統(tǒng)和風險管理信息系統(tǒng)并非簡單地存儲動態(tài)數(shù)據(jù)和靜態(tài)數(shù)據(jù)的關系。實際上，二者都需要處理和存儲動態(tài)數(shù)據(jù)，核心業(yè)務系統(tǒng)在業(yè)務交易過程中不斷產(chǎn)生和更新數(shù)據(jù)，而風險管理信息系統(tǒng)也需要實時獲取并分析這些動態(tài)變化的數(shù)據(jù)，以對風險狀況進行準確評估和監(jiān)控。C選項正確。風險管理信息系統(tǒng)高度重視數(shù)據(jù)的來源、流程和時效是非常必要的。準確的數(shù)據(jù)來源是確保信息質(zhì)量的基礎，合理的數(shù)據(jù)流程能保證數(shù)據(jù)的有效整合和處理，而及時的時效可以保證在風險發(fā)生變化時能迅速做出反應，從而為風險決策提供有力支持。D選項正確。針對風險管理組織體系、部門職能、崗位職責的不同，風險管理系統(tǒng)設置不同的登錄級別，能夠?qū)崿F(xiàn)對系統(tǒng)操作權限的合理分配，保證不同人員只能訪問和處理與其職責相關的信息，提高系統(tǒng)的安全性和數(shù)據(jù)的保密性，同時也有助于明確責任和規(guī)范操作。E選項錯誤。雖然風險管理信息系統(tǒng)需要明確的、基于業(yè)務的規(guī)范標準和操作規(guī)程，且與業(yè)務人員的日常工作緊密聯(lián)系，但題干中所強調(diào)的這種表述并非判斷風險管理信息系統(tǒng)是否正確表述的關鍵內(nèi)容，它只是系統(tǒng)