Ⅰ綠色金融對(duì)興業(yè)銀行的績(jī)效影響分析摘要隨著我國(guó)能源浪費(fèi)、環(huán)境污染問(wèn)題日益嚴(yán)峻，綠色金融理念應(yīng)運(yùn)而生。在此背景下，各大商業(yè)銀行爭(zhēng)相開(kāi)始探索綠色金融業(yè)務(wù)。然而，商業(yè)銀行在開(kāi)展綠色金融業(yè)務(wù)時(shí)，績(jī)效無(wú)法避免地會(huì)受到一定程度上的影響，而發(fā)展綠色金融業(yè)務(wù)如何影響銀行的績(jī)效是商業(yè)銀行需要面對(duì)的重要問(wèn)題。綠色金融推進(jìn)國(guó)家綠色經(jīng)濟(jì)發(fā)展，對(duì)環(huán)境保護(hù)、資源節(jié)約和我國(guó)經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展有著重要的作用。本文基于當(dāng)今綠色金融發(fā)展?fàn)顩r與財(cái)務(wù)績(jī)效及其相關(guān)理論，以興業(yè)銀行為研究對(duì)象，通過(guò)探究綠色金融對(duì)興業(yè)銀行的績(jī)效影響，對(duì)興業(yè)銀行開(kāi)展綠色金融業(yè)務(wù)所面臨的問(wèn)題進(jìn)行總結(jié)，并且結(jié)合實(shí)際情況為興業(yè)銀行綠色金融業(yè)務(wù)發(fā)展提出一定的建議。以期為其他商業(yè)銀行在綠色金融領(lǐng)域提供可借鑒的經(jīng)驗(yàn)和建議，在一定程度上降低風(fēng)險(xiǎn)，從而促進(jìn)我國(guó)商業(yè)銀行綠色金融的良好發(fā)展。關(guān)鍵詞：綠色金融；興業(yè)銀行；銀行績(jī)效ⅡResearchontheimpactofgreenfinancialontheperformanceofIndustrialBankAbstractWiththeincreasinglysevereproblemsofenergywasteandenvironmentalpollutioninChina,theconceptofgreenfinancecameintobeing.Inthiscontext,majorcommercialbankshavebeguntoexploregreenfinancebusiness.However,theperformanceofcommercialbankswillinevitablybeaffectedtoacertainextentwhentheycarryoutgreenfinancebusiness,andhowtoaffecttheperformanceofbanksincarryingoutgreenfinancebusinesshasbecomeanimportantissuefacedbycommercialbanks.Greenfinancepromotesthedevelopmentofthecountry'sgreeneconomythrougheconomicmeans,andplaysanimportantroleinresourceconservation,environmentalprotectionandsustainabledevelopmentofChina'seconomy.Onthebasisofexpoundingthecurrentdevelopmentstatusandfinancialperformanceofgreenfinanceandrelatedtheories,thispapertakesIndustrialBankasanexampletoexploretheimpactofgreenfinanceontheperformanceofIndustrialBank,summarizesthecurrentproblemsexistinginIndustrialBank'sgreenfinancebusiness,andputsforwardsuggestionsforthedevelopmentofIndustrialBank'sgreenfinancebusiness.Throughcaseanalysis,itishopedtoprovidefeasibleexperienceandsuggestionsforothercommercialbankstocarryoutgreenfinancebusiness,avoidcertainrisks,andpromotethehealthydevelopmentofgreenfinancebusinessofcommercialbanksinChina.Keywords:Greenfinancial;IndustrialBank;Performance目錄摘要 ⅠAbstract Ⅱ1引言 11.1研究背景與意義 11.1.1研究背景 11.1.2研究意義 11.2國(guó)內(nèi)外研究現(xiàn)狀 11.2.1國(guó)外研究現(xiàn)狀 11.2.2國(guó)內(nèi)研究現(xiàn)狀 21.2.3文獻(xiàn)述評(píng) 21.3研究?jī)?nèi)容 21.4研究方法 22綠色金融對(duì)銀行績(jī)效的影響相關(guān)理論概述 22.1綠色金融的相關(guān)概念 22.2銀行績(jī)效的相關(guān)概念 32.2.1財(cái)務(wù)績(jī)效 32.2.2非財(cái)務(wù)績(jī)效 42.3綠色金融對(duì)銀行績(jī)效的影響相關(guān)理論概述 41.2.1赤道原則 41.2.1可持續(xù)發(fā)展理論 41.2.1習(xí)近平生態(tài)文明思想 53興業(yè)銀行綠色金融背景簡(jiǎn)介 63.1興業(yè)銀行概況 63.2興業(yè)銀行綠色金融發(fā)展概況 63.2.1興業(yè)銀行綠色金融主要業(yè)務(wù)體系 63.2.2興業(yè)銀行綠色金融業(yè)務(wù)大事記 63.3興業(yè)銀行綠色金融的優(yōu)勢(shì)及動(dòng)因分析 73.3.1興業(yè)銀行綠色金融的優(yōu)勢(shì) 73.3.2興業(yè)銀行綠色金融的動(dòng)因分析 84綠色金融對(duì)興業(yè)銀行績(jī)效影響的分析 94.1綠色金融對(duì)經(jīng)濟(jì)效益的影響分析 94.2綠色金融對(duì)環(huán)境效益的影響分析 104.3綠色金融對(duì)聲譽(yù)效益的影響分析 115興業(yè)銀行綠色金融存在的問(wèn)題 115.1綠色金融業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理制度不完善 115.2綠色金融人才的缺失 115.3綠色金融業(yè)務(wù)發(fā)展不均衡 126興業(yè)銀行綠色金融發(fā)展的建議 126.1完善綠色金融業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理制度 126.2組建綠色金融人才隊(duì)伍 126.3均衡發(fā)展綠色金融業(yè)務(wù) 127結(jié)論 13參考文獻(xiàn) 14致謝 15引言1.1研究背景與意義1.1.1研究背景隨著我國(guó)環(huán)境污染、能源浪費(fèi)的問(wèn)題日益嚴(yán)重，綠色金融理念應(yīng)運(yùn)而生。在此背景下，各大商業(yè)銀行紛紛開(kāi)始探索綠色金融業(yè)務(wù)。然而，商業(yè)銀行在發(fā)展綠色金融業(yè)務(wù)時(shí)，績(jī)效不可避免地受到一定的影響，而開(kāi)展綠色金融業(yè)務(wù)如何影響銀行的績(jī)效，成為商業(yè)銀行面臨的重要問(wèn)題。1.1.2研究意義理論意義，綠色金融通過(guò)經(jīng)濟(jì)手段推進(jìn)國(guó)家綠色經(jīng)濟(jì)發(fā)展，對(duì)環(huán)境保護(hù)、資源節(jié)約和中國(guó)經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展有著關(guān)鍵的作用。但作為營(yíng)利性企業(yè)，商業(yè)銀行在開(kāi)展綠色金融業(yè)務(wù)時(shí)，更關(guān)注綠色金融給銀行帶來(lái)的效益。本文在梳理大量文獻(xiàn)后發(fā)現(xiàn)，以往學(xué)者在研究綠色金融對(duì)銀行績(jī)效影響時(shí)，更注重對(duì)財(cái)務(wù)績(jī)效的分析，很少對(duì)可持續(xù)發(fā)展能力、履行社會(huì)責(zé)任等非財(cái)務(wù)績(jī)效展開(kāi)分析。本文從不同角度分析了綠色金融對(duì)興業(yè)銀行績(jī)效的影響，為商業(yè)銀行綠色金融對(duì)績(jī)效的影響研究提供了新的研究思路，豐富和完善了綠色金融對(duì)銀行績(jī)效影響方面的研究。現(xiàn)實(shí)意義，本文基于當(dāng)今綠色金融發(fā)展?fàn)顩r與財(cái)務(wù)績(jī)效及其相關(guān)理論，以興業(yè)銀行為研究對(duì)象，通過(guò)探究綠色金融對(duì)興業(yè)銀行的績(jī)效影響，總結(jié)興業(yè)銀行開(kāi)展綠色金融業(yè)務(wù)所面臨的障礙，為興業(yè)銀行綠色金融業(yè)務(wù)發(fā)展提出一定的建議。結(jié)合具體的案例分析，以期為其他商業(yè)銀行在綠色金融領(lǐng)域提供可借鑒的經(jīng)驗(yàn)和建議，在一定程度上降低風(fēng)險(xiǎn)，從而促進(jìn)我國(guó)商業(yè)銀行綠色金融的良好發(fā)展。1.2國(guó)內(nèi)外研究現(xiàn)狀1.2.1國(guó)外研究現(xiàn)狀國(guó)外研究方面，主要從“赤道原則”和社會(huì)責(zé)任履行兩個(gè)方面展開(kāi)對(duì)綠色金融的研究。2003年６月，以荷蘭銀行為主的十幾家金融機(jī)構(gòu)在倫敦制定了赤道原則，該準(zhǔn)則要求金融機(jī)構(gòu)在對(duì)企業(yè)發(fā)放貸款和項(xiàng)目融資時(shí)，首先考慮該項(xiàng)目的環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)和社會(huì)責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)。L.BGD（2022）認(rèn)為銀行傾向于投資于綠色項(xiàng)目，但風(fēng)險(xiǎn)可能會(huì)抵消需要公眾支持的盈利能力，以增強(qiáng)銀行部門(mén)在促進(jìn)生態(tài)轉(zhuǎn)型方面的作用[1]。Ali.AA（2022）認(rèn)為綠色貸款占比和權(quán)益回報(bào)率對(duì)不良貸款率有負(fù)向影響，而信貸質(zhì)量和銀行規(guī)模對(duì)不良貸款率有正向影響[2]。1.2.2國(guó)內(nèi)研究現(xiàn)狀國(guó)內(nèi)研究方面，部分學(xué)者研究綠色金融的起步時(shí)間較晚，但還是取得了一定程度上的成果。肖燕飛（2022）以湖南省綠色金融事業(yè)發(fā)展為例，構(gòu)建了省域綠色金融評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，從綠色金融市場(chǎng)、綠色資金供需、綠色社會(huì)意識(shí)、政府部門(mén)四個(gè)維度探討湖南省綠色金融評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)缺失的問(wèn)題[4]。鄭劍輝（2022）認(rèn)為加強(qiáng)數(shù)據(jù)管理、利用核心技術(shù)、構(gòu)建數(shù)據(jù)中臺(tái)、建立組織架構(gòu)和布局開(kāi)放銀行將是商業(yè)銀行綠色金融數(shù)字化轉(zhuǎn)型的實(shí)施路徑[11]。除此之外，任愛(ài)華（2023）在分析綠色金融的概念與價(jià)值的基礎(chǔ)上，挖掘了我國(guó)商業(yè)銀行在發(fā)展綠色金融進(jìn)程中存在的制約性問(wèn)題，并基于我國(guó)金融業(yè)務(wù)發(fā)展方向、需求的視角，以問(wèn)題為導(dǎo)向制定了我國(guó)商業(yè)銀行發(fā)展綠色金融的優(yōu)化策略，旨在有效增強(qiáng)商業(yè)銀行自身的差異化競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，貫徹國(guó)家綠色環(huán)保發(fā)展理念[5]。1.2.3文獻(xiàn)述評(píng)雖然國(guó)內(nèi)外學(xué)者對(duì)綠色金融的觀點(diǎn)有所不同，但是關(guān)鍵的觀點(diǎn)都與“發(fā)展”“環(huán)境”“社會(huì)責(zé)任”等詞相關(guān)，并不會(huì)偏離可持續(xù)發(fā)展這個(gè)核心的理念。因此，本文選取國(guó)內(nèi)首家開(kāi)展綠色金融業(yè)務(wù)的興業(yè)銀行為例，分別從財(cái)務(wù)績(jī)效、可持續(xù)發(fā)展能力以及履行社會(huì)責(zé)任的角度，綜合分析綠色金融對(duì)興業(yè)銀行績(jī)效的影響，以期為其他商業(yè)銀行在綠色金融領(lǐng)域的發(fā)展提供可借鑒的經(jīng)驗(yàn)和建議。1.3研究?jī)?nèi)容本文在綠色金融對(duì)興業(yè)銀行的績(jī)效影響這一方面進(jìn)行探究，首先，闡明了綠色金融與銀行績(jī)效關(guān)聯(lián)的理論概念；其次，興業(yè)銀行綠色金融的背景分析，根據(jù)分析發(fā)現(xiàn)興業(yè)銀行綠色金融背后的優(yōu)勢(shì)和動(dòng)因；再次之，分析了綠色金融對(duì)興業(yè)銀行的績(jī)效影響，據(jù)此探討綠色金融對(duì)興業(yè)銀行的聲譽(yù)和其市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力的影響。最后，興業(yè)銀行開(kāi)展綠色金融業(yè)務(wù)所面臨的問(wèn)題進(jìn)行了匯總，并提出建議。1.4研究方法1.4.1文獻(xiàn)分析法在搜集梳理國(guó)內(nèi)外關(guān)于綠色金融與銀行績(jī)效相關(guān)文獻(xiàn)的過(guò)程中，了解關(guān)于論文主題的研究動(dòng)態(tài)，并從中得到啟示，打開(kāi)本文的研究思路。本論文的探究框架的建立則是借鑒并總結(jié)了之前學(xué)者所做的研究和結(jié)論。1.4.2案例研究法本文以國(guó)內(nèi)首家實(shí)施“赤道原則”的興業(yè)銀行為例，分析了興業(yè)銀行發(fā)展綠色金融的動(dòng)因，并探究綠色金融對(duì)銀行績(jī)效的影響及存在的問(wèn)題，提出相關(guān)建議。2綠色金融對(duì)銀行績(jī)效的影響相關(guān)理論概述2.1綠色金融的相關(guān)概念綠色金融是在西方發(fā)達(dá)國(guó)家受到啟發(fā)而提出的一種新的概念，也被稱(chēng)為環(huán)境融資，是一種支持環(huán)境改善，提高資源利用效率，應(yīng)對(duì)氣候變化的一種金融行為。綠色金融包括兩個(gè)方面的內(nèi)容：第一，金融業(yè)怎么推動(dòng)環(huán)境與經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展；二、金融機(jī)構(gòu)的可持續(xù)發(fā)展。第一層意思是，發(fā)展綠色金融，最重要的是要把社會(huì)資本引入到節(jié)約資源和環(huán)保產(chǎn)業(yè)中去，在開(kāi)展經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的過(guò)程中，要引導(dǎo)公司對(duì)生態(tài)進(jìn)行保護(hù)，讓消費(fèi)者形成綠色消費(fèi)的良好習(xí)慣。后者則強(qiáng)調(diào)金融行業(yè)應(yīng)遵循可持續(xù)發(fā)展之路，避免因過(guò)分追求短期利益而進(jìn)行的投機(jī)。綠色金融的特征包括以下方面：首先，它體現(xiàn)出了社會(huì)責(zé)任感，它站在可持續(xù)發(fā)展的觀點(diǎn)上，將社會(huì)生態(tài)環(huán)境放在首位，維持經(jīng)濟(jì)發(fā)展與環(huán)境保護(hù)之間的平衡，從而推動(dòng)人類(lèi)社會(huì)走向可持續(xù)發(fā)展。其次，它具有導(dǎo)向性，它更多地將資本導(dǎo)向到對(duì)環(huán)境友好的企業(yè)和可持續(xù)發(fā)展的項(xiàng)目上，徹底脫離了純粹以經(jīng)濟(jì)效益為目的，而更多地將經(jīng)濟(jì)發(fā)展和環(huán)境保護(hù)相結(jié)合的長(zhǎng)期目的。發(fā)展綠色金融，就是要實(shí)現(xiàn)環(huán)境保護(hù)、污染治理和資源循環(huán)利用。我國(guó)商業(yè)銀行開(kāi)展綠色金融的方式有兩種：一是以服務(wù)于實(shí)體經(jīng)濟(jì)為主的傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)；第二個(gè)方面，就是綠色保險(xiǎn)、綠色理財(cái)?shù)刃屡d的綠色金融業(yè)務(wù)，要有針對(duì)性地進(jìn)行綠色金融產(chǎn)品的開(kāi)發(fā)，提高其服務(wù)水平和效率。綠色金融的核心是通過(guò)專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)的評(píng)價(jià)與測(cè)量，將人類(lèi)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)造成的資源浪費(fèi)與環(huán)境污染等問(wèn)題，并將其應(yīng)用到金融活動(dòng)的評(píng)價(jià)中，最終實(shí)現(xiàn)對(duì)金融資源的合理配置。衡量綠色金融活動(dòng)的一個(gè)重要指標(biāo)，就是對(duì)其進(jìn)行節(jié)能減排、對(duì)生態(tài)的保護(hù)，著重于對(duì)環(huán)境效益的重視，并利用金融活動(dòng)來(lái)推動(dòng)各個(gè)社會(huì)經(jīng)濟(jì)組織走向綠色發(fā)展的道路。2.2銀行績(jī)效的相關(guān)概念績(jī)效，指成績(jī)與效益的結(jié)合，它是一個(gè)組織或者一個(gè)人，在一定的資源、環(huán)境和條件中，對(duì)自己的目標(biāo)的達(dá)成和工作的完成情況進(jìn)行的測(cè)量和反饋。銀行績(jī)效概念是建立在績(jī)效的基礎(chǔ)上延伸出來(lái)的，銀行是一個(gè)高風(fēng)險(xiǎn)、高負(fù)債的企業(yè)，商業(yè)銀行的績(jī)效不僅要看業(yè)績(jī)和效益，還要看資本的流動(dòng)性、安全性。一家銀行的績(jī)效，通常是指銀行在特定的經(jīng)營(yíng)周期中，在維持其資本的流動(dòng)與保證其安全的前提下，對(duì)其進(jìn)行合理的配置，從而達(dá)到的金融經(jīng)營(yíng)者業(yè)績(jī)與經(jīng)營(yíng)效益。而商業(yè)銀行的績(jī)效，則是指在一定的資源、環(huán)境和條件下，商業(yè)銀行所獲得的業(yè)績(jī)和收益。對(duì)于處于不同時(shí)期的商業(yè)銀行，績(jī)效分析側(cè)重點(diǎn)也不同。所以，銀行績(jī)效可歸結(jié)于財(cái)務(wù)績(jī)效和非財(cái)務(wù)績(jī)效兩方面。2.2.1財(cái)務(wù)績(jī)效財(cái)務(wù)績(jī)效可以通過(guò)銀行的財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)，定量衡量銀行在一定時(shí)期內(nèi)的經(jīng)濟(jì)效益。在財(cái)政部2020年發(fā)布的《商業(yè)銀行績(jī)效評(píng)價(jià)方法》中，將商業(yè)銀行的績(jī)效劃分為服務(wù)國(guó)家發(fā)展目標(biāo)與實(shí)體經(jīng)濟(jì)、發(fā)展質(zhì)量、風(fēng)險(xiǎn)防控和經(jīng)營(yíng)效益這四個(gè)部分。其中，發(fā)展質(zhì)量和經(jīng)營(yíng)效益用利潤(rùn)率、凈資產(chǎn)收益率、資本保值增值率等財(cái)務(wù)指標(biāo)來(lái)衡量，而風(fēng)險(xiǎn)防控則是用不良貸款率、撥備覆蓋率和資本充足率等財(cái)務(wù)指標(biāo)來(lái)衡量。2.2.2非財(cái)務(wù)績(jī)效非財(cái)務(wù)績(jī)效可以定性反映銀行的行業(yè)影響力、品牌價(jià)值以及履行社會(huì)責(zé)任等情況。在財(cái)政部2020年發(fā)布的《商業(yè)銀行績(jī)效評(píng)價(jià)方法》中，將商業(yè)銀行的績(jī)效劃分為服務(wù)國(guó)家發(fā)展目標(biāo)與實(shí)體經(jīng)濟(jì)、發(fā)展質(zhì)量、風(fēng)險(xiǎn)防控和經(jīng)營(yíng)效益這四個(gè)部分。其中，服務(wù)國(guó)家發(fā)展目標(biāo)與實(shí)體經(jīng)濟(jì)可用銀行綠色金融發(fā)展情況、新興產(chǎn)業(yè)貸款和小微企業(yè)貸款情況等非財(cái)務(wù)指標(biāo)來(lái)衡量。2.3相關(guān)理論2.3.1赤道原則赤道原則是一套非法律性和非強(qiáng)制性的金融行業(yè)準(zhǔn)則，具有自愿性，該原則用以確定、評(píng)估和管理項(xiàng)目融資時(shí)所遇到的環(huán)境和社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)。該準(zhǔn)則適用于總成本一千萬(wàn)美元以上的新項(xiàng)目資金籌措，可能是對(duì)環(huán)境、社會(huì)有重要影響的老項(xiàng)目的擴(kuò)建與升級(jí)，也可能是已有設(shè)備相關(guān)的項(xiàng)目融資或項(xiàng)目融資金融咨詢(xún)服務(wù)等。目前我國(guó)商業(yè)銀行普遍采取三種模式，即擴(kuò)展型、有效拓展型和實(shí)施型。興業(yè)銀行采取的是有效拓展型模式，在嚴(yán)格遵循赤道原則的前提下，把綠色金融拓展到了全國(guó)五大高耗能、高產(chǎn)能的過(guò)剩產(chǎn)業(yè)。赤道原則關(guān)于十項(xiàng)原則聲明的內(nèi)容是最核心的，對(duì)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)、環(huán)境評(píng)估要求、定期報(bào)告制度等內(nèi)容進(jìn)行了系統(tǒng)、全面的說(shuō)明。其中，第一項(xiàng)原則要求金融機(jī)構(gòu)根據(jù)項(xiàng)目潛在影響和風(fēng)險(xiǎn)程度對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行分類(lèi)，依次劃分為A（高風(fēng)險(xiǎn)）、B（中風(fēng)險(xiǎn)）、C（低風(fēng)險(xiǎn)）三類(lèi)；第二項(xiàng)原則要求金融機(jī)構(gòu)對(duì)被分類(lèi)為高、中風(fēng)險(xiǎn)的項(xiàng)目進(jìn)行社會(huì)和環(huán)境評(píng)估，同時(shí)明確了這兩類(lèi)項(xiàng)目進(jìn)行評(píng)估報(bào)告時(shí)所需說(shuō)明的內(nèi)容；第三項(xiàng)原則對(duì)赤道原則所適用的社會(huì)和環(huán)境標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行了規(guī)定及說(shuō)明；第四項(xiàng)原則主要針對(duì)金融機(jī)構(gòu)在對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行分類(lèi)時(shí)可能發(fā)現(xiàn)的一些社會(huì)和環(huán)境問(wèn)題，該原則要求金融機(jī)構(gòu)需要就此類(lèi)問(wèn)題制定相關(guān)方案，以此來(lái)降低監(jiān)測(cè)管理過(guò)程中存在的社會(huì)和環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)；第五，六項(xiàng)原則對(duì)借款人做出相關(guān)規(guī)定，要求其在公開(kāi)征求意見(jiàn)及投訴機(jī)制兩個(gè)方面，充分收集與采納利益相關(guān)者的意見(jiàn)；第七，九項(xiàng)原則關(guān)注項(xiàng)目的審查以及監(jiān)測(cè)，堅(jiān)持獨(dú)立監(jiān)管原則。這兩項(xiàng)原則要求聘請(qǐng)獨(dú)立的社會(huì)環(huán)境專(zhuān)家對(duì)項(xiàng)目的相關(guān)內(nèi)容進(jìn)行監(jiān)督；第八項(xiàng)原則對(duì)借款人必須在融資文件中承諾的事項(xiàng)進(jìn)行了規(guī)定，如定期向貸款銀行提交項(xiàng)目報(bào)告；第十項(xiàng)原則要求采用赤道原則的相關(guān)金融機(jī)構(gòu)每年都要公布其原則實(shí)施過(guò)程，并建立明確的赤道原則報(bào)告制度。2.3.2可持續(xù)發(fā)展理論隨著經(jīng)濟(jì)的快速增長(zhǎng)、自然資源的枯竭，以及人口的不斷增長(zhǎng)，越來(lái)越多的人開(kāi)始意識(shí)到“經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)=社會(huì)發(fā)展”的理論已經(jīng)不適用，于是就出現(xiàn)了一系列的研究。布倫特蘭第一次提出“可持續(xù)發(fā)展”的理念在《我們共同的未來(lái)》中，并且以此為主題，對(duì)全人類(lèi)所關(guān)心的經(jīng)濟(jì)與環(huán)境發(fā)展問(wèn)題進(jìn)行了一次詳盡的論述，引起了當(dāng)時(shí)社會(huì)的高度重視?？沙掷m(xù)發(fā)展理論是說(shuō)發(fā)展是持續(xù)的、不會(huì)停止的，既能滿(mǎn)足當(dāng)代人的需要，且不會(huì)對(duì)后代人的生存與發(fā)展造成不利影響。理論主要的特征有一致性、連續(xù)性和平等性。國(guó)家走好可持續(xù)發(fā)展道路的基礎(chǔ)是協(xié)調(diào)好社會(huì)、經(jīng)濟(jì)、環(huán)境三者之間的關(guān)系。（1）在社會(huì)發(fā)展方面：增進(jìn)社會(huì)公正可以通過(guò)環(huán)保來(lái)達(dá)到。環(huán)境是人類(lèi)的共有財(cái)產(chǎn)，在享有環(huán)境帶來(lái)的好處的同時(shí)，也要共同破壞環(huán)境所造成的不良后果。盡管不同國(guó)家的發(fā)展水平不同，追求的目標(biāo)也不相同，但共同的追求都是提高人類(lèi)的生存質(zhì)量，延長(zhǎng)人類(lèi)的壽命，建設(shè)和諧美好的社會(huì)。（2）在經(jīng)濟(jì)發(fā)展的方面：保護(hù)環(huán)境并不是發(fā)展經(jīng)濟(jì)，而是要在二者間尋找一種平衡，即經(jīng)濟(jì)與環(huán)境要和諧地發(fā)展，在某些情況下，還可以通過(guò)經(jīng)濟(jì)發(fā)展來(lái)實(shí)現(xiàn)對(duì)環(huán)境的保護(hù)。要想實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展，就必須轉(zhuǎn)變觀念，轉(zhuǎn)變過(guò)去的發(fā)展方式，降低“兩高一?！碑a(chǎn)業(yè)的投資額，提倡文明消費(fèi)、清潔生產(chǎn)。（3）在環(huán)境發(fā)展方面：在“天人合一”的基礎(chǔ)上，在不超出環(huán)境容量的前提下，在發(fā)展經(jīng)濟(jì)的過(guò)程中，要對(duì)自然環(huán)境進(jìn)行保護(hù)，避免對(duì)地球資源進(jìn)行無(wú)限制的開(kāi)發(fā)，導(dǎo)致自然資源匱乏、生態(tài)破壞嚴(yán)重，重點(diǎn)發(fā)展不會(huì)破壞環(huán)境，甚至對(duì)環(huán)境有益的生產(chǎn)性經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。2.3.3習(xí)近平生態(tài)文明思想習(xí)近平生態(tài)文明思想主要包括發(fā)展戰(zhàn)略、發(fā)展路徑、發(fā)展目標(biāo)三個(gè)基本方面。其中，生態(tài)文明建設(shè)是發(fā)展戰(zhàn)略。綠色發(fā)展方式是發(fā)展路徑，建設(shè)美麗中國(guó)是發(fā)展目標(biāo)。該思想揭示了工業(yè)文明社會(huì)發(fā)展到一定階段后如何建設(shè)人與自然和諧共生的現(xiàn)代化社會(huì)運(yùn)行的特殊規(guī)律。在習(xí)近平的生態(tài)文明思想的相關(guān)理論中，主要有四大核心理念；第一，生態(tài)興則文明興、生態(tài)衰則文明衰，人與自然和諧共生的新生態(tài)自然觀；第二，綠水青山就是金山銀山，保護(hù)環(huán)境就是保護(hù)生產(chǎn)力的新經(jīng)濟(jì)發(fā)展觀；第三，山水林田湖草是一個(gè)生命共同體的新系統(tǒng)觀；第四，環(huán)境就是民生，人民群眾對(duì)美好生活的需求就是我們的奮斗目標(biāo)的新民生政績(jī)觀。3興業(yè)銀行綠色金融背景簡(jiǎn)介3.1興業(yè)銀行概況興業(yè)銀行股份有限公司（簡(jiǎn)稱(chēng)“興業(yè)銀行”）的前身為福建興業(yè)銀行，由國(guó)務(wù)院和中國(guó)人民銀行在1988年8月22日批準(zhǔn)設(shè)立，正式更名興業(yè)銀行。興業(yè)銀行作為國(guó)內(nèi)最早的股份制商業(yè)銀行的其中之一，其總部設(shè)在福建福州市，2007年正式在上海證券交易所上市，注冊(cè)資金157億元。經(jīng)歷34年的風(fēng)風(fēng)雨雨，興業(yè)銀行持續(xù)拼搏和穩(wěn)健發(fā)展，現(xiàn)在已經(jīng)是國(guó)內(nèi)系統(tǒng)內(nèi)的重要性銀行。根據(jù)興業(yè)銀行2021年業(yè)績(jī)報(bào)告，該行總資產(chǎn)達(dá)8.60萬(wàn)億元，較年初增長(zhǎng)8.98%；實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入2212.36億元，同比增長(zhǎng)8.91%：凈利潤(rùn)826.80億元，同比增長(zhǎng)24.10%，不良率較年初繼續(xù)下降0.15個(gè)百分點(diǎn)至1.10%，穩(wěn)居全球銀行30強(qiáng)、世界企業(yè)500強(qiáng)。作為中國(guó)首家“赤道銀行”，興業(yè)銀行一直致力于探索金融改革的途徑，為經(jīng)濟(jì)建設(shè)做出更大貢獻(xiàn)，現(xiàn)已成為一個(gè)全面、現(xiàn)代化的金融服務(wù)集團(tuán)，業(yè)務(wù)范圍廣，并始終秉持“科學(xué)、可持續(xù)”的發(fā)展理念，依法、穩(wěn)健、文明經(jīng)營(yíng)，綜合考慮股東、客戶(hù)、銀行、員工以及社會(huì)環(huán)境等各方利益，積極承擔(dān)企業(yè)社會(huì)責(zé)任，獲得廣泛認(rèn)可和好評(píng)。3.2興業(yè)銀行綠色金融發(fā)展概況3.2.1興業(yè)銀行綠色金融主要業(yè)務(wù)體系興業(yè)銀行作為國(guó)內(nèi)首家赤道銀行，致力于利用金融創(chuàng)新技術(shù)以支持可持續(xù)發(fā)展，通過(guò)多樣的金融服務(wù)推動(dòng)低碳經(jīng)濟(jì)、循環(huán)經(jīng)濟(jì)以及生態(tài)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。目前，興業(yè)銀行結(jié)合自身集團(tuán)化的特點(diǎn)，已然形成了包含企業(yè)金融板塊、零售金融板塊、金融市場(chǎng)板塊、興業(yè)信托、興業(yè)基金等在內(nèi)的七大業(yè)務(wù)體系。其中企業(yè)金融板塊重點(diǎn)聚焦節(jié)能減排項(xiàng)目、碳中和債等領(lǐng)域，零售金融板塊始終圍繞著為客戶(hù)帶去更加精細(xì)化、人性化、智能化的服務(wù)，例如為個(gè)人提供的低碳信用卡和私人銀行業(yè)務(wù)等，其他幾大業(yè)務(wù)體系重點(diǎn)集中在綠色債務(wù)融資工具、綠色產(chǎn)業(yè)基金、綠色資產(chǎn)證券化、綠色股權(quán)投資基金、綠色并購(gòu)融資、ESG投資、藍(lán)色債券等投融資領(lǐng)域。興業(yè)銀行利用集團(tuán)化的綜合綠色金融產(chǎn)品體系，充分的發(fā)揮了集團(tuán)的綜合經(jīng)營(yíng)優(yōu)勢(shì)，推動(dòng)興業(yè)銀行綠色金融業(yè)務(wù)發(fā)展，實(shí)現(xiàn)了多領(lǐng)域且多維度的綠色金融專(zhuān)業(yè)引領(lǐng)和創(chuàng)新。在興業(yè)銀行綠色金融集團(tuán)化體系下，其碳金融業(yè)務(wù)背靠集團(tuán)化的優(yōu)勢(shì)，可見(jiàn)有著很大的發(fā)展進(jìn)步空間。此外，在2021年興業(yè)銀行成立碳金融研究院，為其碳金融業(yè)務(wù)發(fā)展提供了更好的基礎(chǔ)。3.2.2興業(yè)銀行綠色金融業(yè)務(wù)大事記興業(yè)銀行在綠色金融業(yè)務(wù)發(fā)展的過(guò)程中，興業(yè)銀行從2007年開(kāi)始開(kāi)展碳融資一體化服務(wù)，到2008年成立了國(guó)內(nèi)第一家赤道銀行，之后又陸續(xù)推出了各類(lèi)碳金融產(chǎn)品。這個(gè)過(guò)程中其碳金融業(yè)務(wù)取得了很多重大的成果。2009年發(fā)布了國(guó)內(nèi)第一張?zhí)贾Ц侗：?010年發(fā)布了第一張低碳信用卡，第一筆排污權(quán)抵押，2012年又推出了一款針對(duì)欠發(fā)達(dá)地區(qū)的中小企業(yè)的綠色金融產(chǎn)品。2014年，我國(guó)第一個(gè)碳排放限額質(zhì)押融資，2016年國(guó)內(nèi)航空業(yè)首單碳金融創(chuàng)新業(yè)務(wù)落地，2018年國(guó)內(nèi)首單非金融企業(yè)主體可持續(xù)發(fā)展債券發(fā)行。2019年發(fā)行首只境外綠色債券，2020年推出手指ESG理財(cái)產(chǎn)品，2021年發(fā)行首張?zhí)紖R主題借記卡，2022年參與編制國(guó)內(nèi)首個(gè)碳源碳匯團(tuán)體標(biāo)準(zhǔn)。3.3興業(yè)銀行綠色金融的優(yōu)勢(shì)及動(dòng)因分析3.3.1興業(yè)銀行綠色金融的優(yōu)勢(shì)分析綠色金融是一種創(chuàng)新的金融業(yè)務(wù)，銀行在開(kāi)展綠色金融業(yè)務(wù)時(shí)，不僅需要國(guó)家政策的支持，而且對(duì)銀行本身提出很高的要求。而興業(yè)銀行具備開(kāi)展綠色金融業(yè)務(wù)的有利條件，具有政策、市場(chǎng)和自身資源等方面的優(yōu)勢(shì)。（1）有力的政策支持為了促進(jìn)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，我國(guó)發(fā)展經(jīng)濟(jì)是以長(zhǎng)期犧牲環(huán)境為代價(jià)，直到出現(xiàn)嚴(yán)峻的環(huán)境問(wèn)題才意識(shí)到要推動(dòng)產(chǎn)業(yè)的綠色轉(zhuǎn)型。為保證經(jīng)濟(jì)的高質(zhì)量發(fā)展和生態(tài)環(huán)境的保護(hù)，大力發(fā)展綠色產(chǎn)業(yè)，相關(guān)機(jī)構(gòu)出臺(tái)了一系列關(guān)于針對(duì)綠色發(fā)展的政策。2022年，在銀保監(jiān)會(huì)印發(fā)的《銀行業(yè)保險(xiǎn)業(yè)綠色金融指引》中，明確的要求了銀行及保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)要切實(shí)的去貫徹新發(fā)展理念，從戰(zhàn)略的高度上去推動(dòng)綠色金融，增強(qiáng)對(duì)于綠色低碳循環(huán)經(jīng)濟(jì)的扶持力度，加強(qiáng)治理環(huán)境、社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)，提高環(huán)境、社會(huì)的水平，推動(dòng)我國(guó)經(jīng)濟(jì)、社會(huì)的全方位綠色發(fā)展。國(guó)家通過(guò)政策來(lái)規(guī)范綠色金融業(yè)務(wù)，鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)開(kāi)展綠色金融業(yè)務(wù)，推動(dòng)傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)綠色低碳轉(zhuǎn)型。興業(yè)銀行以國(guó)家政策為導(dǎo)向，積極開(kāi)展綠色金融業(yè)務(wù)，大力支持國(guó)家綠色經(jīng)濟(jì)發(fā)展。（2）龐大的市場(chǎng)需求商業(yè)銀行作為營(yíng)利性機(jī)構(gòu)，追求盈利是商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的根本目標(biāo)，因此，商業(yè)銀行在選擇是否開(kāi)展某項(xiàng)業(yè)務(wù)時(shí)，必然會(huì)考慮該業(yè)務(wù)的市場(chǎng)需求和未來(lái)發(fā)展前景。隨著《2030年前碳達(dá)峰行動(dòng)方案》和《“十四五”節(jié)能減排綜合工作方案》等政策的落地，國(guó)家明確綠色經(jīng)濟(jì)發(fā)展的大方向，加大環(huán)境處罰力度，加快實(shí)現(xiàn)生產(chǎn)、生活方式的綠色轉(zhuǎn)型。據(jù)國(guó)家生態(tài)環(huán)境部統(tǒng)計(jì)，2021年全國(guó)共下達(dá)13.3萬(wàn)份環(huán)境行政處罰判決書(shū)，罰沒(méi)金額高達(dá)117億元。面對(duì)國(guó)家更加嚴(yán)厲的環(huán)境處罰，污染型企業(yè)面臨嚴(yán)峻的生存危機(jī)，迫切需要資金推動(dòng)產(chǎn)業(yè)綠色的轉(zhuǎn)型、綠色制造工程的實(shí)施、綠色工業(yè)園區(qū)的建設(shè)。國(guó)民經(jīng)濟(jì)向綠色低碳轉(zhuǎn)型將產(chǎn)生大量的融資需求，據(jù)中國(guó)人民銀行行長(zhǎng)易綱分析，中國(guó)碳排放市場(chǎng)預(yù)計(jì)在未來(lái)的十年里需投入2.2萬(wàn)億元/年，這些融資需求除了國(guó)家政府的資金支持外，金融機(jī)構(gòu)也起到很大的作用。在綠色經(jīng)濟(jì)發(fā)展的背景下，綠色金融業(yè)務(wù)將成為銀行業(yè)下一個(gè)利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)，興業(yè)銀行根據(jù)市場(chǎng)需求，提前布局綠色金融業(yè)務(wù)、搶占市場(chǎng)份額、建立競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。（3）良好的資源基礎(chǔ)打造綠色銀行，除了國(guó)家政策支持、行業(yè)市場(chǎng)需求等有利條件外，銀行擁有一定的客戶(hù)基礎(chǔ)和專(zhuān)業(yè)技術(shù)也是十分重要的條件。作為我國(guó)最早摸索綠色金融的銀行，興業(yè)銀行創(chuàng)造了中國(guó)綠色金融發(fā)展歷史進(jìn)程上的多個(gè)第一，推出我國(guó)首張低碳信用卡、首筆綠色信貸資產(chǎn)支持債券和首筆碳配額質(zhì)押貸款，并與多個(gè)省、自治區(qū)簽訂綠色融資的戰(zhàn)略合作協(xié)議，為各類(lèi)客戶(hù)提供極具特色的綠色金融服務(wù)。得益于先發(fā)優(yōu)勢(shì)和前瞻布局，興業(yè)銀行積累了龐大的綠色金融客戶(hù)群體，為銀行綠色金融轉(zhuǎn)型夯實(shí)基礎(chǔ)。除此之外，興業(yè)銀行還擁有開(kāi)展綠色金融業(yè)務(wù)的專(zhuān)業(yè)技術(shù)。綠色項(xiàng)目的投資極其容易受行業(yè)及周期影響，在開(kāi)展綠色金融業(yè)務(wù)前，需要銀行對(duì)綠色項(xiàng)目精準(zhǔn)篩選。為增強(qiáng)對(duì)綠色金融業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理能力，興業(yè)銀行在2016年上線(xiàn)了一款自主研發(fā)的綠色金融IT支持系統(tǒng)，支持進(jìn)行線(xiàn)上的綠色客戶(hù)管理、業(yè)務(wù)屬性認(rèn)定、環(huán)境效益測(cè)定、風(fēng)險(xiǎn)控制等操作。興業(yè)銀行通過(guò)開(kāi)發(fā)綠色金融專(zhuān)業(yè)系統(tǒng)，結(jié)合了綠色金融業(yè)務(wù)與科技，這不單推動(dòng)了銀行綠色金融業(yè)務(wù)的精細(xì)化管理，還極大地提高了綠色金融業(yè)務(wù)的服務(wù)效率，為興業(yè)銀行打造綠色銀行奠定了扎實(shí)的技術(shù)基礎(chǔ)。3.3.2興業(yè)銀行綠色金融的動(dòng)因分析興業(yè)銀行綠色金融業(yè)務(wù)最早可以追溯到2006年，國(guó)內(nèi)首筆能源融資項(xiàng)目的通過(guò)標(biāo)志著興業(yè)銀行綠色金融業(yè)務(wù)的正式開(kāi)始。2006-2016年，興業(yè)銀行綠色金融業(yè)務(wù)迅速發(fā)展起來(lái)。出于提高銀行財(cái)務(wù)績(jī)效、可持續(xù)發(fā)展能力等需要，興業(yè)銀行于2017年開(kāi)始進(jìn)行綠色金融轉(zhuǎn)型。（1）提高銀行財(cái)務(wù)績(jī)效的需要興業(yè)銀行作為國(guó)內(nèi)首批商業(yè)銀行，在發(fā)展路徑上，興業(yè)銀行與其他商業(yè)銀行大相徑庭，沒(méi)有大張聲勢(shì)地對(duì)公眾“吸儲(chǔ)”，而是從同業(yè)之中快速吸取資金，擴(kuò)大資產(chǎn)規(guī)模。2015年，興業(yè)銀行同業(yè)存款規(guī)模高達(dá)17657億元，占總存款24839億元的71%。憑借同業(yè)業(yè)務(wù)，興業(yè)銀行2016年總資產(chǎn)規(guī)模是股份制商業(yè)銀行第一。然而，2017年掀起了同業(yè)業(yè)務(wù)的“監(jiān)管風(fēng)暴”，對(duì)同業(yè)業(yè)務(wù)進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)整治?；诖?，興業(yè)銀行開(kāi)始戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型，降低同業(yè)存款占比、減少對(duì)同業(yè)業(yè)務(wù)的依賴(lài)，以降低銀行風(fēng)險(xiǎn)，并尋求新的利潤(rùn)來(lái)源。興業(yè)銀行先后提出“投行+商行”以及“1234”戰(zhàn)略，致力于打造財(cái)富銀行、綠色銀行、投資銀行三大品牌形象。興業(yè)銀行是我國(guó)綠色金融的先行者，其早在2006年就開(kāi)始組織發(fā)展綠色金融業(yè)務(wù)，在面臨銀行同業(yè)業(yè)務(wù)縮減和國(guó)民經(jīng)濟(jì)綠色轉(zhuǎn)型的機(jī)遇時(shí)，興業(yè)銀行多元、全面地發(fā)展綠色金融業(yè)務(wù)，積累銀行綠色聲譽(yù)，樹(shù)立“綠色銀行”的品牌形象，希望通過(guò)綠色金融業(yè)務(wù)彌補(bǔ)同業(yè)業(yè)務(wù)縮減造成的經(jīng)濟(jì)損失、降低銀行風(fēng)險(xiǎn)，提高銀行財(cái)務(wù)績(jī)效水平。（2）提高銀行可持續(xù)發(fā)展能力的需要根據(jù)銀保監(jiān)統(tǒng)計(jì)，截至2021年底，我國(guó)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)已超過(guò)四千家，銀行產(chǎn)品同質(zhì)化嚴(yán)重、缺乏創(chuàng)新，隨著互聯(lián)網(wǎng)經(jīng)濟(jì)的迅猛發(fā)展以及我國(guó)利率市場(chǎng)化的推進(jìn)，銀行業(yè)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈。上有規(guī)模體量最大的國(guó)有商業(yè)銀行，下有具有地域優(yōu)勢(shì)的城商行，屬于股份制銀行的興業(yè)銀行急需在這種激烈的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境下打造出一張具有特性的“名片”，尋求具有特色的業(yè)務(wù)發(fā)展方向提高自身的競(jìng)爭(zhēng)力，以此形成差異化的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。而國(guó)內(nèi)的綠色金融市場(chǎng)對(duì)于商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)具有相當(dāng)大的發(fā)展?jié)摿Γ瑢?duì)于興業(yè)銀行來(lái)說(shuō)綠色金融業(yè)務(wù)的開(kāi)展便是一個(gè)不錯(cuò)的發(fā)力點(diǎn)，也是進(jìn)行轉(zhuǎn)型升級(jí)的絕佳機(jī)會(huì)。目前興業(yè)銀行在綠色金融業(yè)務(wù)領(lǐng)域的發(fā)展已經(jīng)處于我國(guó)商業(yè)銀行的前列，自主研發(fā)的“點(diǎn)綠成金”系統(tǒng)使綠色產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目的識(shí)別認(rèn)定效率得到巨大的提升，也提高了自身的專(zhuān)業(yè)支持水平，增強(qiáng)自身的競(jìng)爭(zhēng)力，并且該系統(tǒng)也是目前我國(guó)最為完善的綠色金融專(zhuān)業(yè)系統(tǒng)。興業(yè)銀行通過(guò)不斷地創(chuàng)新和發(fā)展綠色金融業(yè)務(wù)，有利于實(shí)現(xiàn)向“綠色銀行”的轉(zhuǎn)型，加強(qiáng)自身在綠色金融市場(chǎng)上的不可替代性，形成差異化的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。（3）更好履行企業(yè)社會(huì)責(zé)任的需要社會(huì)責(zé)任理論要求企業(yè)在追求盈利的同時(shí)，履行對(duì)社會(huì)、環(huán)境的責(zé)任。作為金融機(jī)構(gòu)的銀行，不能直接改善生態(tài)環(huán)境，但可以引導(dǎo)資金流向節(jié)能清潔、生態(tài)環(huán)保等綠色產(chǎn)業(yè)。為了更好地履行企業(yè)社會(huì)責(zé)任，興業(yè)銀行將社會(huì)責(zé)任與銀行自身業(yè)務(wù)相結(jié)合，積極開(kāi)展綠色金融業(yè)務(wù)，將資金投向環(huán)保型企業(yè)，同時(shí)限制高污染、高耗能企業(yè)的貸款，以此改善生態(tài)環(huán)境。與此同時(shí)，興業(yè)銀行開(kāi)展綠色金融業(yè)務(wù)有利于培育鄉(xiāng)村綠色產(chǎn)業(yè)、增加農(nóng)村就業(yè)機(jī)會(huì)，助力鄉(xiāng)村振興，更好地履行企業(yè)社會(huì)責(zé)任。因此，興業(yè)銀行進(jìn)行綠色金融轉(zhuǎn)型是履行企業(yè)社會(huì)責(zé)任的需要，不僅能改善社會(huì)生態(tài)環(huán)境，還能推動(dòng)鄉(xiāng)村振興。出于自身利益考量供應(yīng)商可能會(huì)壓縮產(chǎn)品質(zhì)量，給企業(yè)造成損失。4綠色金融對(duì)興業(yè)銀行績(jī)效影響的分析4.1綠色金融對(duì)經(jīng)濟(jì)效益的影響分析由下表4-1可以發(fā)現(xiàn)，興業(yè)銀行在2015年開(kāi)始發(fā)展綠色金融業(yè)務(wù)，其凈利潤(rùn)增長(zhǎng)率的排名維持在商業(yè)銀行的前3名。這說(shuō)明了興業(yè)銀行進(jìn)入赤道銀行隊(duì)伍之后，極度重視綠色金融業(yè)務(wù)發(fā)展，同時(shí)綠色金融業(yè)務(wù)的發(fā)展也帶給了興業(yè)銀行一定的收入，金融業(yè)務(wù)的操作愈發(fā)成熟。自從興業(yè)銀行發(fā)展綠色金融業(yè)務(wù)之后，經(jīng)濟(jì)效益上升明顯，這也說(shuō)明了發(fā)展綠色金融業(yè)務(wù)對(duì)興業(yè)銀行發(fā)展產(chǎn)生了積極的影響。表4-1商業(yè)銀行凈利潤(rùn)增長(zhǎng)率年份興業(yè)銀行招商銀行中信銀行民生銀行浦發(fā)銀行興業(yè)銀行排名20156.51%0.03190.01150.03510.0761220167.26%0.0760.01140.03760.0493220176.22%0.130.02250.04120.0218220185.98%0.14840.04570.01030.0305220198.66%0.15280.07870.06940.0536220201.15%0.04820.0201-0.3625-0.0099320212.41%0.2320.13060.0021-0.09121數(shù)據(jù)來(lái)源：商業(yè)銀行年報(bào)4.2綠色金融對(duì)環(huán)境效益的影響分析興業(yè)銀行綠色金融業(yè)務(wù)的發(fā)展不僅能夠助力銀行業(yè)務(wù)拓展、產(chǎn)品創(chuàng)新和戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型，還能在一定程度上增加環(huán)境效益。比如2019年興業(yè)銀行通過(guò)與中國(guó)清潔發(fā)展機(jī)制基金管理中心共同設(shè)立的“綠創(chuàng)貸”成功向溫州市交通運(yùn)輸集團(tuán)有限公司提供1.87億元貸款，解決溫州市投放新能源汽車(chē)的資金需求，預(yù)計(jì)可以減少1932噸的二氧化碳排放量。2020年興業(yè)銀行通過(guò)“綠創(chuàng)貸”助力福建省垃圾分類(lèi)的PPP模式項(xiàng)目貸款，推動(dòng)當(dāng)?shù)乩诸?lèi)試點(diǎn)工作的順利開(kāi)展。興業(yè)銀行到2020年末，綠色金融業(yè)務(wù)服務(wù)的客戶(hù)數(shù)累計(jì)約為三千家，綠色融資余額約為1.2萬(wàn)億元。這些資金所支持的綠色產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目可以幫助我國(guó)每年實(shí)現(xiàn)節(jié)約標(biāo)準(zhǔn)煤約3039.01萬(wàn)噸，碳排放量每年實(shí)現(xiàn)減少8472.85萬(wàn)噸，也使其他化學(xué)污染物的排放量大幅減少。這些興業(yè)銀行所支持的綠色項(xiàng)目有利于減少對(duì)環(huán)境的污染，產(chǎn)生了良好的社會(huì)效益。表4-2興業(yè)銀行綠色金融產(chǎn)生的環(huán)境效益減排項(xiàng)目環(huán)境效益（萬(wàn)噸）年節(jié)約標(biāo)準(zhǔn)煤3039.01年減排二氧化碳量8472.85年減排化學(xué)需氧量414.57年減排氨氮21.9年減排二氧化硫99.81年減排氮氧化物11.87年綜合利用固體廢棄物4596.49年節(jié)水量41047.25數(shù)據(jù)來(lái)源：興業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展報(bào)告4.3綠色金融對(duì)聲譽(yù)效益的影響分析良好的聲譽(yù)對(duì)銀行來(lái)說(shuō)是一種無(wú)形資產(chǎn)，有利于商業(yè)銀行未來(lái)在業(yè)務(wù)領(lǐng)域上的拓展，因?yàn)殂y行在社會(huì)上擁有良好的聲譽(yù)，客戶(hù)便會(huì)慕名而來(lái)，這樣便會(huì)為將來(lái)業(yè)務(wù)的開(kāi)拓打下良好的基礎(chǔ)。通過(guò)前文從經(jīng)濟(jì)和環(huán)境兩個(gè)角度的分析，了解到興業(yè)銀行通過(guò)綠色業(yè)務(wù)在提高銀行利潤(rùn)和提升社會(huì)環(huán)境方面起到積極作用，產(chǎn)生了良好的經(jīng)濟(jì)效益和環(huán)境效益。除此之外，興業(yè)銀行通過(guò)在綠色金融領(lǐng)域的杰出貢獻(xiàn)，在行業(yè)內(nèi)和社會(huì)上都起到積極的影響，贏得良好的口碑，獲得良好的聲譽(yù)，多次獲得國(guó)內(nèi)外有關(guān)綠色金融的榮譽(yù)獎(jiǎng)項(xiàng)。興業(yè)銀行于2021榮獲由國(guó)際金融論壇（IFF）頒發(fā)的“2021全球綠色金融獎(jiǎng)”和《中國(guó)銀行保險(xiǎn)報(bào)》頒發(fā)的“十佳社會(huì)責(zé)任機(jī)構(gòu)”稱(chēng)號(hào)。興業(yè)銀行不僅在國(guó)內(nèi)積極推動(dòng)經(jīng)濟(jì)綠色轉(zhuǎn)型的發(fā)展，也向世界講好中國(guó)“綠色”故事，加強(qiáng)與國(guó)際金融機(jī)構(gòu)有關(guān)綠色金融業(yè)務(wù)領(lǐng)域的交流、合作，提高了興業(yè)銀行在國(guó)際的影響力。5興業(yè)銀行綠色金融存在的問(wèn)題5.1綠色金融業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理制度不完善近年，興業(yè)銀行不斷擴(kuò)大綠色金融發(fā)展的規(guī)模，但是在風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制上仍然不夠完備，沒(méi)辦法精確地識(shí)別各種綠色項(xiàng)目因不同的環(huán)境因素帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，即缺少分析環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)的能力。興業(yè)銀行未建立全程監(jiān)控系統(tǒng)和單獨(dú)的風(fēng)險(xiǎn)防范小組。大部分綠色金融業(yè)務(wù)的期限較長(zhǎng)，需要長(zhǎng)時(shí)間動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)企業(yè)與項(xiàng)目的各項(xiàng)指標(biāo)，如果由負(fù)責(zé)綠色金融業(yè)務(wù)的人員利用主觀性判斷進(jìn)行評(píng)估綠色項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)，則很大概率會(huì)引發(fā)潛在的風(fēng)險(xiǎn)。5.2綠色金融人才的缺失由于我國(guó)的綠色金融業(yè)務(wù)的起步較晚，涉及方面非常廣泛，其中包括了法律、環(huán)境、金融等多個(gè)方面。而且當(dāng)今中國(guó)尚未有一所大學(xué)的經(jīng)濟(jì)管理專(zhuān)業(yè)開(kāi)設(shè)綠色金融相關(guān)方向的課程，這也導(dǎo)致了國(guó)內(nèi)綠色金融相關(guān)的人才十分缺乏。興業(yè)銀行目前主要采取的方式是校園招聘人才，專(zhuān)業(yè)大多數(shù)是經(jīng)濟(jì)、金融、管理、會(huì)計(jì)的相關(guān)專(zhuān)業(yè)，缺乏環(huán)境、材料、能源等相關(guān)專(zhuān)業(yè)的人員。目前，興業(yè)銀行總行的專(zhuān)業(yè)隊(duì)伍缺乏對(duì)其分支機(jī)構(gòu)的綠色金融相關(guān)培訓(xùn)，而在興業(yè)銀行內(nèi)部的網(wǎng)絡(luò)課程中也缺少在綠色金融領(lǐng)域相關(guān)的培訓(xùn)。在通常情況在，分行的綠色金融中心舉辦的培訓(xùn)學(xué)習(xí)課程，覆蓋范圍不大，這就造成了支行綠色金融從業(yè)人員的專(zhuān)業(yè)知識(shí)儲(chǔ)備相對(duì)不足。5.3綠色金融業(yè)務(wù)發(fā)展不均衡我國(guó)經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)對(duì)綠色金融的了解程度不足，并未注意到綠色金融對(duì)銀行及社會(huì)層面的積極作用，所以產(chǎn)品規(guī)模較小、結(jié)構(gòu)單一。興業(yè)銀行雖創(chuàng)新了產(chǎn)品及服務(wù)，但是應(yīng)用范圍有限，大部分集中在綠色能源及節(jié)能項(xiàng)目，而對(duì)于生態(tài)建設(shè)、資源利用、防災(zāi)抗災(zāi)等需要精密技術(shù)及大量時(shí)間的項(xiàng)目上投資不多。其次，目前興業(yè)銀行綠色金融零售產(chǎn)品集中在低碳信用卡、綠色理財(cái)產(chǎn)品和綠色消費(fèi)貸款消費(fèi)三種。當(dāng)前，僅有2020年發(fā)行的“興銀ESG美麗中國(guó)”和2021年發(fā)行的“ESG興動(dòng)綠色發(fā)展”兩款開(kāi)放式理財(cái)產(chǎn)品，占銀行綠色金融業(yè)務(wù)的比重很少。零售的產(chǎn)品少之又少，綠色金融產(chǎn)品創(chuàng)新速度急需提高。否則，這將影響到興業(yè)銀行的財(cái)務(wù)績(jī)效水平。6興業(yè)銀行綠色金融發(fā)展的建議6.1完善綠色金融業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理制度興業(yè)銀行若要順利地發(fā)展綠色金融，需要通過(guò)遵守赤道原則，協(xié)助建立信息披露機(jī)制，建立完善的綠色評(píng)價(jià)體系，建立差別化的貸后管理機(jī)制，以及與第三方評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)的合作，來(lái)優(yōu)化興業(yè)銀行的綠色金融風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防體系。與此同時(shí)，增強(qiáng)貸前、貸中、貸后檢查，才能及時(shí)對(duì)潛在的風(fēng)險(xiǎn)采取措施。6.2組建綠色金融人才隊(duì)伍興業(yè)銀行在開(kāi)展綠色金融業(yè)務(wù)時(shí)需要評(píng)估業(yè)務(wù)的開(kāi)展對(duì)環(huán)境和社會(huì)造成的影響，這就要求從業(yè)人員要具有環(huán)境、金融、管理等相關(guān)知識(shí)，從業(yè)人員的職業(yè)素養(yǎng)和專(zhuān)業(yè)能力與興業(yè)銀行綠色金融業(yè)務(wù)的發(fā)展有直接關(guān)聯(lián)。首先，興業(yè)銀行應(yīng)不斷壯大綠色金融的專(zhuān)業(yè)人才團(tuán)隊(duì)，通過(guò)與相關(guān)機(jī)構(gòu)的協(xié)作，增強(qiáng)對(duì)綠色金融人才的背景和知識(shí)水平，并主動(dòng)堅(jiān)持宣傳節(jié)能、環(huán)保的政策理念。其次，興業(yè)銀行可以通過(guò)提供較高薪資吸引專(zhuān)業(yè)能力強(qiáng)且經(jīng)驗(yàn)豐厚的人才，優(yōu)化人才結(jié)構(gòu)。6.3均衡發(fā)展綠色金融業(yè)務(wù)目前，我國(guó)零售金融產(chǎn)品服務(wù)的個(gè)人投資者和小微企業(yè)在市場(chǎng)的規(guī)模體量是極其巨大的，潛在需求前景較廣，所以建議興業(yè)銀行在未來(lái)能夠積極開(kāi)發(fā)面向個(gè)人投資者和小微企業(yè)的零售類(lèi)綠色金融產(chǎn)品，使綠色金融產(chǎn)品所服務(wù)的對(duì)象能夠涵蓋更全面的客戶(hù)主體。興業(yè)銀行可以參考國(guó)際銀行的經(jīng)驗(yàn)，對(duì)經(jīng)營(yíng)發(fā)展模式進(jìn)行改動(dòng)、增多產(chǎn)品類(lèi)別、延伸產(chǎn)品的廣度，這樣能幫助應(yīng)對(duì)業(yè)務(wù)范圍小和期限結(jié)構(gòu)問(wèn)題。比如在信用卡模式方面，荷蘭合作銀行發(fā)放了氣候信用卡，美國(guó)銀行推出了信用卡積分可兌換綠色商品的服務(wù)模式。7結(jié)論本文探究綠色金融對(duì)興業(yè)銀行的績(jī)效影響，得出以下幾點(diǎn)結(jié)論：第一，國(guó)家政策的支持、廣闊的綠色金融市場(chǎng)前景和良好的資源基礎(chǔ)是興業(yè)銀行進(jìn)行綠色金融轉(zhuǎn)型的前提，而履行社會(huì)責(zé)任以及提高銀行可持續(xù)發(fā)展能力、績(jī)效水平是興業(yè)銀行綠色金融發(fā)展的根本目標(biāo)。第二，興業(yè)銀行的績(jī)效水平因?yàn)槠渚G色金融的發(fā)展有顯著的提升。首先，在經(jīng)濟(jì)效益方面，興業(yè)銀行的綠色金融轉(zhuǎn)型在一定程度上能提高興業(yè)銀行的利潤(rùn)收入。其次，在環(huán)境效益方面，興業(yè)銀行所支持的綠色項(xiàng)目為環(huán)境保護(hù)和資源節(jié)約作出了突出貢獻(xiàn)，產(chǎn)生了良好的社會(huì)效益；最后，在聲譽(yù)效益方面，興業(yè)銀行不僅在國(guó)內(nèi)積極推動(dòng)經(jīng)濟(jì)綠色轉(zhuǎn)型的發(fā)展，還加強(qiáng)與國(guó)際金融機(jī)構(gòu)有關(guān)綠色金融業(yè)務(wù)領(lǐng)域的交流、合作，提升影響力。第三，興