2025年中級銀行從業(yè)資格之中級風險管理測試卷講解第一部分單選題(50題)1、借款人向銀行申請1年期貸款100萬，經(jīng)測算其違約概率為2.5%，違約回收率為40%，該筆貸款的信用VaR為10萬，則該筆貸款的非預(yù)期損失為（）萬。

A.9

B.1.5

C.60

D.8.5

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)信用風險損失的相關(guān)公式來計算該筆貸款的非預(yù)期損失。###步驟一：明確相關(guān)概念及公式在信用風險管理中，信用風險損失通常分為預(yù)期損失（EL）和非預(yù)期損失（UL）。其中，預(yù)期損失是指信用風險損失分布的數(shù)學期望，是可以預(yù)先估計的平均損失；非預(yù)期損失是指實際損失與預(yù)期損失的偏離，它是對預(yù)期損失的偏離程度的度量。信用風險價值（CreditVaR）是指在一定的置信水平下，銀行資產(chǎn)組合在未來特定的一段時間內(nèi)可能遭受的最大損失。一般來說，信用VaR等于非預(yù)期損失。預(yù)期損失的計算公式為：\(EL=PD\timesLGD\timesEAD\)，其中\(zhòng)(PD\)為違約概率，\(LGD\)為違約損失率，\(EAD\)為違約風險暴露。違約損失率\(LGD\)與違約回收率\(RR\)的關(guān)系為：\(LGD=1-RR\)。###步驟二：計算違約損失率\(LGD\)已知違約回收率\(RR=40\%=0.4\)，根據(jù)\(LGD=1-RR\)，可得違約損失率\(LGD=1-0.4=0.6\)。###步驟三：計算預(yù)期損失\(EL\)已知違約概率\(PD=2.5\%=0.025\)，違約風險暴露\(EAD=100\)萬，違約損失率\(LGD=0.6\)，將這些數(shù)據(jù)代入預(yù)期損失計算公式\(EL=PD\timesLGD\timesEAD\)，可得：\(EL=0.025\times0.6\times100=1.5\)（萬）###步驟四：計算非預(yù)期損失\(UL\)已知該筆貸款的信用\(VaR\)為\(10\)萬，因為信用\(VaR\)等于非預(yù)期損失，所以非預(yù)期損失\(UL\)與信用\(VaR\)的關(guān)系為：\(UL=信用VaR-EL\)。將\(EL=1.5\)萬，信用\(VaR=10\)萬代入上式，可得：\(UL=10-1.5=8.5\)（萬）綜上，答案選D。2、以下不屬于國別風險的是()。

A.政治風險

B.操作風險

C.轉(zhuǎn)移風險

D.貨幣風險

【答案】：B

【解析】本題主要考查國別風險的相關(guān)內(nèi)容。國別風險是指由于某一國家或地區(qū)經(jīng)濟、政治、社會變化及事件，導(dǎo)致該國家或地區(qū)借款人或債務(wù)人沒有能力或者拒絕償付商業(yè)銀行債務(wù)，或使商業(yè)銀行在該國家或地區(qū)的商業(yè)存在遭受損失，或使商業(yè)銀行遭受其他損失的風險。A選項政治風險，一個國家的政治局勢不穩(wěn)定、發(fā)生政變、戰(zhàn)爭等政治事件，可能會對該國的經(jīng)濟和金融體系產(chǎn)生重大影響，進而影響到該國借款人的還款能力，屬于國別風險的一種表現(xiàn)形式。B選項操作風險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風險，它主要關(guān)注的是銀行內(nèi)部運營過程中的風險，并非由于國家或地區(qū)層面的因素導(dǎo)致，所以不屬于國別風險。C選項轉(zhuǎn)移風險是國別風險的主要類型之一，它是指借款人或債務(wù)人由于國家政策、外匯管制等原因，無法將資金自由轉(zhuǎn)移到國外用于償還債務(wù)的風險。D選項貨幣風險也屬于國別風險，不同國家的貨幣匯率波動可能會給商業(yè)銀行在該國的業(yè)務(wù)帶來損失。當一個國家的貨幣貶值時，以該國貨幣計價的資產(chǎn)價值會下降，借款人的還款負擔可能會加重，從而增加違約風險。綜上，答案選B。3、資產(chǎn)的流動性，主要表現(xiàn)為銀行資產(chǎn)的變現(xiàn)能力及成本，資產(chǎn)變現(xiàn)能力越強，所付成本越低，則流動性越（）。

A.弱

B.強

C.沒有影響

D.有影響，但不確定

【答案】：B

【解析】資產(chǎn)的流動性體現(xiàn)為銀行資產(chǎn)的變現(xiàn)能力及成本情況。在經(jīng)濟原理中，資產(chǎn)變現(xiàn)能力與流動性呈正相關(guān)關(guān)系，所付成本與流動性呈負相關(guān)關(guān)系。即資產(chǎn)變現(xiàn)能力越強，同時所付成本越低，表明該資產(chǎn)在市場中能夠更加便捷、低成本地轉(zhuǎn)化為現(xiàn)金等可直接使用的資金形式，也就意味著其流動性越強。因此本題應(yīng)選B。"4、某商業(yè)銀行董事會明確定位本銀行為一家積極進取、以利潤最大化為首要經(jīng)營目標的銀行。2002～2007年間，其貸款主要投向房地產(chǎn)行業(yè)，資金交易業(yè)務(wù)主要集中于高收益的次級債券。2008年受金融危機的沖擊，該銀行面臨嚴重的流動性風險。經(jīng)分析可確認，該銀行面臨的流動性風險是其（）長期積累、惡化的綜合作用結(jié)果。

A.聲譽風險、市場風險和操作風險

B.市場風險、戰(zhàn)略風險和操作風險

C.信用風險、聲譽風險和戰(zhàn)略風險

D.信用風險、市場風險和戰(zhàn)略風險

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)各風險的定義，結(jié)合題干中該銀行的經(jīng)營情況來分析其面臨的風險。首先，信用風險是指借款人或交易對手不能按照事先達成的協(xié)議履行義務(wù)的可能性。在本題中，該銀行貸款主要投向房地產(chǎn)行業(yè)，當金融危機沖擊導(dǎo)致房地產(chǎn)市場不景氣時，房地產(chǎn)企業(yè)等借款人可能無法按時償還貸款，從而使銀行面臨借款人違約的信用風險。其次，市場風險是指因市場價格（利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風險。銀行資金交易業(yè)務(wù)主要集中于高收益的次級債券，金融危機使次級債券價格大幅下跌，銀行持有的次級債券價值縮水，遭受損失，這體現(xiàn)了市場風險。最后，戰(zhàn)略風險是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標的系統(tǒng)化管理過程中，不適當?shù)奈磥戆l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅商業(yè)銀行未來發(fā)展的潛在風險。該銀行董事會明確定位以利潤最大化為首要經(jīng)營目標，在2002-2007年間將貸款集中投向房地產(chǎn)行業(yè)，資金交易業(yè)務(wù)集中于高收益的次級債券，這種經(jīng)營戰(zhàn)略在金融危機沖擊下暴露出問題，面臨嚴重的流動性風險，說明銀行面臨戰(zhàn)略風險。綜上所述，該銀行面臨的流動性風險是信用風險、市場風險和戰(zhàn)略風險長期積累、惡化的綜合作用結(jié)果，答案選D。5、廣義而言，()就是商業(yè)銀行所持有的各類風險性資產(chǎn)的余額。

A.VaR

B.限額

C.市值

D.敞口

【答案】：D

【解析】本題考查對商業(yè)銀行相關(guān)概念的理解。A項，VaR即風險價值，是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率等市場風險要素發(fā)生變化時可能對某項資金頭寸、資產(chǎn)組合或機構(gòu)造成的潛在最大損失，并非商業(yè)銀行所持有的各類風險性資產(chǎn)的余額，所以A項錯誤。B項，限額是對某一客戶（單一法人或集團法人）所確定的、在一定時期內(nèi)商業(yè)銀行能夠接受的最大信用風險暴露，與商業(yè)銀行所持有的各類風險性資產(chǎn)的余額概念不同，所以B項錯誤。C項，市值是指一家上市公司的發(fā)行股份按市場價格計算出來的股票總價值，它與商業(yè)銀行風險性資產(chǎn)余額沒有直接關(guān)聯(lián)，所以C項錯誤。D項，敞口在廣義上是指商業(yè)銀行所持有的各類風險性資產(chǎn)的余額，該項符合題意。綜上，答案選D。6、杠桿率監(jiān)管覆蓋了表外資產(chǎn)，彌補了（）資本監(jiān)管下表外資產(chǎn)風險計提不足的問題。

A.巴塞爾協(xié)議Ⅱ

B.巴塞爾協(xié)議Ⅰ

C.巴塞爾協(xié)議Ⅲ

D.巴塞爾協(xié)議框架的改進（巴塞爾協(xié)議2.5）

【答案】：A

【解析】這道題正確答案是A。巴塞爾協(xié)議Ⅱ僅包含表內(nèi)資本監(jiān)管，對于表外資產(chǎn)的風險計提存在不足，而杠桿率監(jiān)管對表外資產(chǎn)進行覆蓋，正好彌補了這一缺陷。巴塞爾協(xié)議Ⅰ主要側(cè)重于對信用風險的監(jiān)管，未充分考慮表外業(yè)務(wù)的風險；巴塞爾協(xié)議Ⅲ主要是在巴塞爾協(xié)議Ⅱ基礎(chǔ)上，加強了資本監(jiān)管的要求，提高了資本質(zhì)量和數(shù)量標準等，重點并非針對表外資產(chǎn)風險計提不足的彌補；巴塞爾協(xié)議框架的改進（巴塞爾協(xié)議2.5）主要是對市場風險資本計量進行了完善，也不是針對表外資產(chǎn)風險計提不足問題的解決。所以本題選A。"7、下列關(guān)于三種計算風險價值方法的優(yōu)缺點分析中，錯誤的是（）。

A.Ⅰ和Ⅲ

B.Ⅲ和Ⅳ

C.Ⅰ和Ⅱ

D.只有Ⅰ

【答案】：D

【解析】本題是一道關(guān)于三種計算風險價值方法優(yōu)缺點分析的選擇題。題干讓選出關(guān)于三種計算風險價值方法優(yōu)缺點分析中錯誤的選項。正確答案是D。通常在這類題目中，每一個序號（Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ等）代表著對三種計算風險價值方法優(yōu)缺點的一種描述或判斷?！爸挥孝瘛北砻髦挥孝袼淼膬?nèi)容在關(guān)于三種計算風險價值方法優(yōu)缺點的分析中是錯誤的，而其他序號所代表的內(nèi)容在分析中是正確的。"8、商業(yè)銀行應(yīng)當通過系統(tǒng)化的管理方法降低聲譽風險可能給商業(yè)銀行造成的損失。以下對聲譽風險管理的認識，最不恰當?shù)氖牵ǎ?/p>

A.商業(yè)銀行面臨的幾乎所有風險都可能危及自身聲譽

B.聲譽風險可以通過歷史模擬法進行計量和監(jiān)測

C.所有員工都應(yīng)當深入理解風險管理理念，恪守內(nèi)部流程，減少可能造成聲譽風險的因素

D.有效的聲譽風險管理是有資質(zhì)的管理人員、高效的風險管理流程和現(xiàn)代信息技術(shù)共同作用的結(jié)果

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)聲譽風險管理的相關(guān)知識，對各選項進行逐一分析。-A項：商業(yè)銀行面臨的風險種類繁多，如信用風險、市場風險、操作風險等，幾乎每一種風險的發(fā)生都可能對銀行的聲譽產(chǎn)生負面影響，進而危及自身聲譽，該項認識恰當。-B項：聲譽風險是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對商業(yè)銀行負面評價的風險，其形成機制復(fù)雜，難以精確計量和監(jiān)測。而歷史模擬法主要用于衡量市場風險，它通過歷史數(shù)據(jù)來模擬未來可能的風險狀況，并不適用于聲譽風險的計量和監(jiān)測，該項認識不恰當。-C項：聲譽風險涉及銀行運營的各個方面，全體員工在日常工作中的行為和決策都可能影響銀行的聲譽。因此，所有員工都應(yīng)當深入理解風險管理理念，嚴格恪守內(nèi)部流程，從而減少可能造成聲譽風險的因素，該項認識恰當。-D項：有效的聲譽風險管理需要有資質(zhì)的管理人員進行統(tǒng)籌規(guī)劃和決策，高效的風險管理流程來保障各項措施的落實，以及現(xiàn)代信息技術(shù)提供數(shù)據(jù)支持和分析工具，三者共同作用才能實現(xiàn)良好的聲譽風險管理效果，該項認識恰當。綜上，答案選B。9、若銀行資產(chǎn)負債表上有美元資產(chǎn)1100，美元負債500，銀行賣出的美元遠期合約頭寸為400，買入的美元遠期合約頭寸為300，持有的期權(quán)敞口頭寸為100，則美元的敞口頭寸為()。

A.多頭650

B.空頭650

C.多頭600

D.空頭600

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)敞口頭寸的計算公式來計算美元的敞口頭寸，進而判斷是多頭還是空頭。###步驟一：明確敞口頭寸的計算公式即敞口頭寸=即期資產(chǎn)-即期負債+遠期買入-遠期賣出+期權(quán)敞口頭寸。###步驟二：分析各部分數(shù)值-即期資產(chǎn)：題目中銀行資產(chǎn)負債表上的美元資產(chǎn)為即期資產(chǎn)，其數(shù)值為1100。-即期負債：銀行資產(chǎn)負債表上的美元負債為即期負債，數(shù)值為500。-遠期買入：銀行買入的美元遠期合約頭寸為300。-遠期賣出：銀行賣出的美元遠期合約頭寸為400。-期權(quán)敞口頭寸：持有的期權(quán)敞口頭寸為100。###步驟三：計算美元敞口頭寸將上述各數(shù)值代入公式可得：美元敞口頭寸=\(1100-500+300-400+100\)先計算\(1100-500=600\)，再計算\(600+300=900\)，接著計算\(900-400=500\)，最后計算\(500+100=600\)。###步驟四：判斷多頭還是空頭當敞口頭寸為正數(shù)時，表示多頭；當敞口頭寸為負數(shù)時，表示空頭。由于計算得出的美元敞口頭寸為600，是正數(shù)，所以為多頭。綜上，美元的敞口頭寸為多頭600，答案選C。10、監(jiān)管當局規(guī)定的銀行必須持有的與其業(yè)務(wù)總體風險水平相匹配的資本稱為（）。

A.賬面資本

B.會計資本

C.監(jiān)管資本

D.經(jīng)濟資本

【答案】：C

【解析】本題考查銀行資本相關(guān)概念。A項，賬面資本即會計資本，是指銀行資產(chǎn)負債表中資產(chǎn)減去負債后的余額，即所有者權(quán)益。它主要是從會計角度反映銀行的財務(wù)狀況，并非監(jiān)管當局規(guī)定銀行必須持有的與業(yè)務(wù)總體風險水平相匹配的資本，所以A項錯誤。B項，會計資本和賬面資本是同一概念，同樣是基于會計核算反映銀行的資產(chǎn)負債情況，并非與業(yè)務(wù)總體風險水平相匹配的規(guī)定性資本，所以B項錯誤。C項，監(jiān)管資本是監(jiān)管當局規(guī)定的銀行必須持有的與其業(yè)務(wù)總體風險水平相匹配的資本。監(jiān)管當局通過設(shè)定資本要求，確保銀行有足夠的資本來抵御風險，維持金融體系的穩(wěn)定，所以C項正確。D項，經(jīng)濟資本是指銀行內(nèi)部管理人員根據(jù)銀行所承擔的風險計算的、銀行需要保有的最低資本量，它是一種虛擬的、與銀行實際承擔的風險直接對應(yīng)和匹配的資本，并非監(jiān)管當局規(guī)定的資本，所以D項錯誤。綜上，答案選C。11、初次使用高級計量法的商業(yè)銀行，可使用（）年期的內(nèi)部損失數(shù)據(jù)。

A.4

B.3

C.2

D.1

【答案】：B

【解析】這道題考查初次使用高級計量法的商業(yè)銀行可使用內(nèi)部損失數(shù)據(jù)的年期。根據(jù)相關(guān)規(guī)定，初次使用高級計量法的商業(yè)銀行，可使用3年期的內(nèi)部損失數(shù)據(jù)，所以答案選B。A選項4年期不符合規(guī)定；C選項2年期也不符合要求；D選項1年期同樣不正確。"12、重大風險暴露和高風險國家暴露應(yīng)當至少每（）向董事會報告。

A.半年

B.季度

C.一年

D.兩年

【答案】：B

【解析】重大風險暴露和高風險國家暴露需要及時且周期性地向董事會報告，以保障決策層對風險狀況的持續(xù)了解。通常對于此類風險暴露的報告頻率有一定規(guī)范要求。從時間維度分析，半年的報告周期相對較長，可能導(dǎo)致在報告間隔期間風險積累而不能及時被董事會掌握，故A不符合要求；一年和兩年的報告周期就更長了，這會使董事會難以及時根據(jù)風險變化情況做出決策，不利于對風險的有效管控，所以C和D也不合適。而季度報告的周期相對較短，能夠讓董事會每三個月就了解一次重大風險暴露和高風險國家暴露的情況，便于及時采取措施應(yīng)對風險，因此應(yīng)當至少每季度向董事會報告，B正確。13、在我國銀行監(jiān)管實踐中,(?)監(jiān)管貫穿于市場準入、持續(xù)經(jīng)營、市場退出的全過程,也是監(jiān)管當局評鑒商業(yè)銀行風險狀況、采取監(jiān)管措施的主要依據(jù)

A.資產(chǎn)收益率

B.資本收益率

C.盈利能力

D.資本充足率?

【答案】：D

【解析】該題答案選D。在我國銀行監(jiān)管實踐中，資本充足率監(jiān)管具有至關(guān)重要的地位。資本充足率是指銀行資本與風險加權(quán)資產(chǎn)的比率，它是衡量銀行以自有資本抵御經(jīng)營風險能力的重要指標。資本充足率監(jiān)管貫穿于銀行市場準入、持續(xù)經(jīng)營、市場退出的全過程。在市場準入階段，監(jiān)管當局會對銀行的資本充足水平提出要求，只有達到規(guī)定標準的銀行才能進入市場開展業(yè)務(wù)；在持續(xù)經(jīng)營階段，通過監(jiān)測資本充足率，監(jiān)管當局可以評鑒商業(yè)銀行的風險狀況，當資本充足率下降時，意味著銀行面臨的風險可能增加，監(jiān)管當局會根據(jù)情況采取相應(yīng)的監(jiān)管措施，如要求銀行補充資本、限制業(yè)務(wù)擴張等；在市場退出階段，資本充足率也是衡量銀行是否具備繼續(xù)經(jīng)營能力的關(guān)鍵因素之一。而資產(chǎn)收益率反映的是企業(yè)資產(chǎn)利用的綜合效果；資本收益率是用來衡量每單位資本創(chuàng)造收益的能力；盈利能力則是一個較為寬泛的概念，涵蓋了多種反映企業(yè)盈利水平的指標。這三者都不能像資本充足率那樣貫穿銀行從準入到退出的全過程，也并非監(jiān)管當局評鑒商業(yè)銀行風險狀況、采取監(jiān)管措施的主要依據(jù)。所以本題應(yīng)選資本充足率，答案為D。14、商業(yè)銀行反洗錢內(nèi)控制度體系中，處于基礎(chǔ)核心地位的制度分別是（）

A.反洗錢協(xié)助調(diào)查制度:反洗錢崗位職責制度

B.客戶身份資料和交易記錄保持制度；反洗錢保密制度

C.客戶身份識別制度:大額交易與可疑交易報告制度

D.反洗錢宣傳培訓制度；客戶洗錢風險等級劃分制度

【答案】：C

【解析】《金融機構(gòu)反洗錢規(guī)定》中明確指出，金融機構(gòu)應(yīng)當按照規(guī)定建立客戶身份識別制度、客戶身份資料和交易記錄保存制度、大額交易和可疑交易報告制度。其中，客戶身份識別制度和大額交易與可疑交易報告制度在商業(yè)銀行反洗錢內(nèi)控制度體系中處于基礎(chǔ)核心地位。A選項，反洗錢協(xié)助調(diào)查制度是在反洗錢工作開展過程中協(xié)助相關(guān)部門調(diào)查時遵循的規(guī)則，反洗錢崗位職責制度主要是明確各崗位在反洗錢工作中的職責，二者并非基礎(chǔ)核心制度。B選項，客戶身份資料和交易記錄保存制度是為了保存必要的信息以協(xié)助反洗錢調(diào)查等工作，但它側(cè)重于資料記錄的留存；反洗錢保密制度是保障反洗錢工作中信息安全的制度，它們都不是最基礎(chǔ)核心的。D選項，反洗錢宣傳培訓制度是為了提高員工和客戶的反洗錢意識，客戶洗錢風險等級劃分制度是對客戶洗錢風險進行評估和劃分，這兩項制度是反洗錢工作中的輔助性制度，并非基礎(chǔ)核心制度。綜上，本題應(yīng)選C。15、下列關(guān)于商業(yè)銀行資本規(guī)劃的表述，錯誤的是（）。

A.銀行應(yīng)當通過嚴格和前瞻性的壓力測試，測算不同壓力條件下的資本需求和資本可獲得性

B.資本規(guī)劃應(yīng)充分考慮對銀行資本水平可能產(chǎn)生重大負面影響的因素

C.對于輕度壓力測試結(jié)果，銀行應(yīng)當在應(yīng)急預(yù)案中明確相應(yīng)的資本補充政策安排和應(yīng)對措施

D.資本規(guī)劃應(yīng)至少設(shè)定內(nèi)部資本充足率3年目標

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對商業(yè)銀行資本規(guī)劃相關(guān)知識點的理解。A選項，銀行進行嚴格和前瞻性的壓力測試，測算不同壓力條件下的資本需求和資本可獲得性，這是合理且必要的。通過壓力測試，銀行能夠提前預(yù)估在各種不利情況下的資本狀況，以便做好相應(yīng)的準備，所以該表述正確。B選項，資本規(guī)劃充分考慮對銀行資本水平可能產(chǎn)生重大負面影響的因素，這有助于銀行全面評估風險，提前制定應(yīng)對策略，保障資本的充足和穩(wěn)定，因此該表述無誤。C選項，對于輕度壓力測試結(jié)果，通常不需要在應(yīng)急預(yù)案中明確相應(yīng)的資本補充政策安排和應(yīng)對措施。一般是針對重度壓力測試結(jié)果，銀行才會在應(yīng)急預(yù)案中明確資本補充政策安排和應(yīng)對措施，所以該表述錯誤。D選項，資本規(guī)劃設(shè)定至少3年的內(nèi)部資本充足率目標，能夠為銀行的長期發(fā)展提供明確的資本管理方向，保證銀行在一定時期內(nèi)維持合適的資本水平，該表述正確。綜上，本題答案選C。16、下列關(guān)于商業(yè)銀行風險管理的表述，最恰當?shù)氖牵ǎ?/p>

A.風險管理主要是事后管理

B.風險管理應(yīng)當實現(xiàn)風險與收益的合理平衡

C.風險管理應(yīng)當以客戶為中心

D.風險管理主要是控制風險

【答案】：B

【解析】A選項錯誤。風險管理并非主要是事后管理，現(xiàn)代商業(yè)銀行風險管理貫穿于業(yè)務(wù)發(fā)展的全過程，涵蓋事前風險識別與評估、事中風險監(jiān)測與控制以及事后風險處置等多個階段，強調(diào)全過程管理，而非單純事后管理。B選項正確。風險管理的目標就是要在風險和收益之間尋求合理平衡，商業(yè)銀行通過風險管理，在可承受的風險范圍內(nèi)獲取最大收益，同時避免過度承擔風險導(dǎo)致?lián)p失，該選項準確表述了風險管理的核心要義。C選項錯誤。風險管理應(yīng)當以風險為核心，圍繞風險的識別、計量、監(jiān)測和控制等環(huán)節(jié)開展工作，雖然客戶是商業(yè)銀行的重要服務(wù)對象，但“以客戶為中心”主要是從業(yè)務(wù)拓展和服務(wù)角度而言，并非風險管理的核心導(dǎo)向。D選項錯誤。風險管理不僅僅是控制風險，它包括對風險的識別、評估、計量、控制以及風險應(yīng)對策略的選擇等一系列活動，是一個全面的管理過程，控制風險只是其中一部分，還需要考慮風險與收益的關(guān)系以及利用風險創(chuàng)造價值等方面。綜上，答案選B。17、下列不屬于商業(yè)銀行市場風險控制措施的是（）。

A.利用金融衍生品對沖市場風險

B.對總交易頭寸或凈交易頭寸設(shè)定限額

C.利用經(jīng)濟資本配置限制高風險業(yè)務(wù)

D.采用自我評估法評估交易風險和預(yù)期損失

【答案】：D

【解析】本題考查商業(yè)銀行市場風險控制措施的相關(guān)知識。A項“利用金融衍生品對沖市場風險”，金融衍生品具有套期保值等功能，通過與市場風險相關(guān)資產(chǎn)進行對沖操作，能夠有效降低市場風險對商業(yè)銀行的影響，屬于市場風險控制措施。B項“對總交易頭寸或凈交易頭寸設(shè)定限額”，設(shè)定交易頭寸限額可以限制商業(yè)銀行在市場交易中的風險暴露程度，防止過度交易導(dǎo)致風險過度集中，是常用的市場風險控制手段之一。C項“利用經(jīng)濟資本配置限制高風險業(yè)務(wù)”，經(jīng)濟資本是銀行根據(jù)自身風險狀況所應(yīng)持有的資本。通過合理配置經(jīng)濟資本，限制高風險業(yè)務(wù)的開展，能夠?qū)y行的整體風險控制在可承受范圍內(nèi)，屬于市場風險控制措施。D項“采用自我評估法評估交易風險和預(yù)期損失”，自我評估法主要是用于識別、評估操作風險，而不是針對市場風險進行控制的措施，故該項符合題意。綜上，答案選D。18、嚴格按照1988年《巴塞爾資本協(xié)議》的規(guī)定，對商業(yè)銀行的其他資產(chǎn)，包括對企業(yè)、個人的貸款和自用房地產(chǎn)等資產(chǎn)，都給予()的風險權(quán)重，個人住房抵押貸款風險權(quán)重為()。

A.100％；50％

B.50％；100％

C.60％；40％

D.40％；60％

【答案】：A

【解析】本題考查1988年《巴塞爾資本協(xié)議》對商業(yè)銀行不同資產(chǎn)風險權(quán)重的規(guī)定。根據(jù)1988年《巴塞爾資本協(xié)議》規(guī)定，對于商業(yè)銀行的其他資產(chǎn)，如對企業(yè)、個人的貸款和自用房地產(chǎn)等資產(chǎn)，給予100％的風險權(quán)重；而個人住房抵押貸款風險權(quán)重為50％。因此，正確答案是A。19、（）能夠綜合衡量商業(yè)銀行盈利水平及其所承擔的風險水平。

A.經(jīng)風險調(diào)整的資本收益率（RAROC）

B.股本收益率（ROE）

C.資本充足率（CAR）

D.資產(chǎn)收益率（ROA）

【答案】：A

【解析】經(jīng)風險調(diào)整的資本收益率（RAROC）能夠綜合衡量商業(yè)銀行盈利水平及其所承擔的風險水平。它在盈利目標的設(shè)定、業(yè)務(wù)決策、資本配置和績效考核等方面發(fā)揮重要作用，將風險帶來的未來可預(yù)計的損失量化為當期成本，與金融機構(gòu)的盈利相減，進而衡量經(jīng)過風險調(diào)整后的收益大小，使銀行的收益與所承擔的風險直接掛鉤，體現(xiàn)了業(yè)務(wù)發(fā)展與風險管理的內(nèi)在統(tǒng)一。而股本收益率（ROE）主要反映股東權(quán)益的收益水平，用以衡量公司運用自有資本的效率。資本充足率（CAR）是一個銀行的資本總額對其風險加權(quán)資產(chǎn)的比率，主要衡量銀行在存款人和債權(quán)人的資產(chǎn)遭受損失之前，該銀行能以自有資本承擔損失的程度。資產(chǎn)收益率（ROA）是用來衡量每單位資產(chǎn)創(chuàng)造多少凈利潤的指標，側(cè)重于反映資產(chǎn)利用的綜合效果。因此答案選A。20、商業(yè)銀行采用信用風險內(nèi)部評級法初級法時，除了回購類交易的有效期限是0.5年外，其他非零售風險暴露的有效期限是（）年。

A.3

B.2

C.2.5

D.5

【答案】：C

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行采用信用風險內(nèi)部評級法初級法時，非零售風險暴露的有效期限。商業(yè)銀行采用信用風險內(nèi)部評級法初級法時，對于有效期限有明確規(guī)定，其中回購類交易的有效期限是0.5年，而其他非零售風險暴露的有效期限是2.5年。A選項3年，不符合相關(guān)規(guī)定；B選項2年，也不正確；D選項5年同樣不是該類非零售風險暴露的有效期限。所以本題正確答案為C。21、由于某債務(wù)人因某種原因無法按原有合同履約，商業(yè)銀行決定對其原有貸款予以展期處理，商業(yè)銀行的這種操作屬于（）。

A.貸款重組

B.貸款轉(zhuǎn)讓

C.貸款審批

D.資產(chǎn)證券化

【答案】：A

【解析】本題考查對商業(yè)銀行不同業(yè)務(wù)操作概念的理解。A項：貸款重組是指銀行由于借款人財務(wù)狀況惡化，或無力還款而對借款合同還款條款作出調(diào)整的過程。當某債務(wù)人因某種原因無法按原有合同履約，商業(yè)銀行決定對其原有貸款予以展期處理，展期處理屬于對借款合同還款條款的調(diào)整，所以這種操作屬于貸款重組，A項正確。B項：貸款轉(zhuǎn)讓通常是指貸款銀行將其所有的貸款債權(quán)轉(zhuǎn)讓給其他金融機構(gòu)的行為，并非是對原有貸款的還款條款進行調(diào)整，與題干中對原有貸款展期處理的操作不符，B項錯誤。C項：貸款審批是指銀行按照相關(guān)政策、制度和程序，對貸款申請進行審查、評估并決定是否批準貸款的過程，而題干描述的是在貸款發(fā)放后因債務(wù)人履約問題對貸款進行的后續(xù)處理，并非貸款審批環(huán)節(jié)，C項錯誤。D項：資產(chǎn)證券化是將缺乏流動性但具有可預(yù)期收入的資產(chǎn)，通過在資本市場上發(fā)行證券的方式予以出售，以獲取融資，提高資產(chǎn)的流動性。它與對某一債務(wù)人原有貸款的展期處理沒有直接關(guān)系，D項錯誤。綜上，答案選A。22、下列不屬于商業(yè)銀行計量交易對手信用風險方法的是（）。

A.內(nèi)部評級法

B.現(xiàn)期風險暴露法

C.標準法

D.內(nèi)部模型法

【答案】：A

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行計量交易對手信用風險的方法。在商業(yè)銀行計量交易對手信用風險時，通常有現(xiàn)期風險暴露法、標準法、內(nèi)部模型法等方法。現(xiàn)期風險暴露法是一種衡量交易對手當前面臨的信用風險暴露程度的方法；標準法是一種標準化的計量方式，按照一定的規(guī)則和系數(shù)來計算信用風險；內(nèi)部模型法允許銀行使用自己開發(fā)的內(nèi)部模型來計量風險。而內(nèi)部評級法主要是用于對客戶的信用風險進行評估和評級，并非專門用于計量交易對手信用風險的方法。所以本題應(yīng)選A。23、假設(shè)某商業(yè)銀行的信貸資產(chǎn)總額為300億元，若所有借款人的違約概率都是2%，違約回收率為30%，則該商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)的預(yù)期損失是（）億元。

A.6

B.4.2

C.9

D.1.8

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)預(yù)期損失的計算公式來求解該商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)的預(yù)期損失。###步驟一：明確預(yù)期損失的計算公式預(yù)期損失（EL）的計算公式為\(EL=PD\timesEAD\times(1-RR)\)，其中\(zhòng)(PD\)為違約概率，\(EAD\)為違約風險暴露，即預(yù)期違約時的信貸資產(chǎn)總額，\(RR\)為違約回收率。###步驟二：分析題目所給條件已知信貸資產(chǎn)總額為\(300\)億元，即違約風險暴露\(EAD=300\)億元；所有借款人的違約概率都是\(2\%\)，即\(PD=2\%=0.02\)；違約回收率為\(30\%\)，即\(RR=30\%=0.3\)。###步驟三：計算預(yù)期損失將\(PD=0.02\)、\(EAD=300\)億元、\(RR=0.3\)代入公式\(EL=PD\timesEAD\times(1-RR)\)可得：\(EL=0.02\times300\times(1-0.3)=0.02\times300\times0.7=4.2\)（億元）綜上，答案是B。24、在商業(yè)銀行所面臨的下列風險類別中，最具有系統(tǒng)性風險特征的是（）。

A.聲譽風險

B.市場風險

C.操作風險

D.信用風險

【答案】：B

【解析】本題主要考查對各類風險特征的理解，需要判斷出最具有系統(tǒng)性風險特征的風險類別。系統(tǒng)性風險是指由整體政治、經(jīng)濟、社會等環(huán)境因素對證券價格所造成的影響，這種風險不能通過分散投資加以消除。A：聲譽風險是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對商業(yè)銀行負面評價的風險，它主要與銀行自身的形象和聲譽相關(guān)，不具有系統(tǒng)性風險的特征。B：市場風險是指因市場價格（利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風險。市場風險具有系統(tǒng)性，因為它受到宏觀經(jīng)濟、政治、政策等多種因素的影響，這些因素是全局性的，會影響整個市場，無法通過分散投資等方式完全消除，所以市場風險最具有系統(tǒng)性風險特征，該項正確。C：操作風險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風險，它主要源于銀行內(nèi)部的運營和管理環(huán)節(jié)，不具有系統(tǒng)性風險的特征。D：信用風險是指債務(wù)人或交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟損失的風險，它主要與特定的交易對手或債務(wù)人相關(guān)，不具有系統(tǒng)性風險的特征。綜上，答案選B。25、在現(xiàn)代金融風險管理實踐中，風險規(guī)避主要通過經(jīng)濟資本配置來實現(xiàn)，據(jù)此下列描述最不恰當?shù)氖牵ǎ?/p>

A.經(jīng)濟資本的分配最終表現(xiàn)為信用限額和交易限額等各種業(yè)務(wù)限額

B.對于不擅長的業(yè)務(wù)設(shè)立非常有限的風險容忍度并配置非常有限的經(jīng)濟資本

C.對于不擅長但愿意承擔風險的業(yè)務(wù)可提高風險容忍度和經(jīng)濟資本配置

D.經(jīng)濟資本的分配依據(jù)董事會確定的風險戰(zhàn)略和風險偏好來確定

【答案】：B

【解析】本題主要考查對現(xiàn)代金融風險管理中風險規(guī)避通過經(jīng)濟資本配置實現(xiàn)方式的理解。A選項，在金融風險管理中，經(jīng)濟資本的分配最終確實會表現(xiàn)為信用限額和交易限額等各種業(yè)務(wù)限額。通過設(shè)定這些業(yè)務(wù)限額，可以對不同業(yè)務(wù)的風險進行有效控制，以實現(xiàn)風險規(guī)避，該項描述恰當。B選項，對于不擅長的業(yè)務(wù)，如果設(shè)立非常有限的風險容忍度并配置非常有限的經(jīng)濟資本，這意味著基本上是完全回避該業(yè)務(wù)，而不是通過經(jīng)濟資本配置來實現(xiàn)風險規(guī)避。風險規(guī)避強調(diào)的是在可承擔的風險范圍內(nèi)進行資本配置以管理風險，而不是直接拒絕業(yè)務(wù)，該項描述最不恰當。C選項，對于不擅長但愿意承擔風險的業(yè)務(wù)，提高風險容忍度和經(jīng)濟資本配置是合理的。這是在根據(jù)自身的風險偏好和戰(zhàn)略，對這類業(yè)務(wù)進行有針對性的風險控制和資本投入，從而實現(xiàn)風險規(guī)避的目的，該項描述恰當。D選項，經(jīng)濟資本的分配需要依據(jù)董事會確定的風險戰(zhàn)略和風險偏好來確定。董事會作為企業(yè)的決策機構(gòu)，其制定的風險戰(zhàn)略和風險偏好是企業(yè)進行風險管理的重要指導(dǎo)，據(jù)此進行經(jīng)濟資本分配能夠確保企業(yè)的風險控制與整體戰(zhàn)略目標相一致，該項描述恰當。綜上，答案選B。26、下列哪項不屬于政治風險?（）

A.政府更替

B.財產(chǎn)征用

C.洗錢

D.政治沖突

【答案】：C

【解析】政治風險是指因政治方面的各種事件和原因而導(dǎo)致經(jīng)濟損失的風險。A選項“政府更替”可能會使國家政策、法規(guī)、發(fā)展戰(zhàn)略等發(fā)生變化，對企業(yè)或經(jīng)濟活動產(chǎn)生影響，例如新政府可能會調(diào)整對外貿(mào)易政策，這會給相關(guān)企業(yè)帶來不確定性和潛在損失，因此屬于政治風險。B選項“財產(chǎn)征用”是指政府基于公共利益等原因，依法對私人財產(chǎn)進行強制性征收。這會直接導(dǎo)致企業(yè)或個人的財產(chǎn)權(quán)益受損，是政治權(quán)力對經(jīng)濟活動的直接干預(yù)，屬于典型的政治風險。C選項“洗錢”是一種將非法所得合法化的行為，主要涉及金融犯罪和違法活動，其本質(zhì)是通過各種手段掩飾、隱瞞犯罪所得及其收益的來源和性質(zhì)，并非由政治事件或政治因素引發(fā)，不屬于政治風險。D選項“政治沖突”會造成社會不穩(wěn)定、經(jīng)濟秩序混亂等后果。例如，政治沖突可能引發(fā)戰(zhàn)爭、內(nèi)亂等，使企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營活動無法正常進行，市場環(huán)境惡化，從而導(dǎo)致經(jīng)濟損失，所以屬于政治風險。綜上，不屬于政治風險的是C。27、《商業(yè)銀行信息披露辦法》的適用范圍是（）。

A.只適用于中資商業(yè)銀行

B.只適用于中資商業(yè)銀行、外資獨資銀行

C.只適用于中資商業(yè)銀行、外資獨資銀行、中外合資銀行

D.適用于中資商業(yè)銀行、外資獨資銀行、中外合資銀行、外國銀行分行

【答案】：D

【解析】《商業(yè)銀行信息披露辦法》適用于中資商業(yè)銀行、外資獨資銀行、中外合資銀行、外國銀行分行。A選項僅提及中資商業(yè)銀行，范圍過窄；B選項只包含中資商業(yè)銀行和外資獨資銀行，不全面；C選項缺少外國銀行分行。所以本題正確答案是D。"28、依據(jù)發(fā)生主體性質(zhì)、評級、剩余期限等信息，確定資本計提風險權(quán)重計提的是（）特定風險。

A.利率風險

B.股票風險

C.匯率風險

D.期權(quán)風險

【答案】：A

【解析】本題主要考查特定風險中不同類型風險的資本計提風險權(quán)重確定依據(jù)。A選項利率風險：通常會依據(jù)發(fā)生主體性質(zhì)、評級、剩余期限等信息來確定資本計提風險權(quán)重。不同性質(zhì)的主體（如政府、企業(yè)等）其信用狀況不同，評級高低反映了主體的信用風險程度，剩余期限也會影響利率風險的大小，綜合這些因素可以合理確定利率風險的資本計提風險權(quán)重，所以A選項正確。B選項股票風險：股票風險的資本計提更多地與股票的市場波動、公司基本面狀況、行業(yè)特征等因素相關(guān)，并非主要依據(jù)發(fā)生主體性質(zhì)、評級、剩余期限等信息，故B選項錯誤。C選項匯率風險：匯率風險的計算和資本計提主要受匯率波動幅度、貨幣種類、國際經(jīng)濟形勢等因素的影響，而不是依據(jù)發(fā)生主體性質(zhì)、評級、剩余期限等信息，所以C選項錯誤。D選項期權(quán)風險：期權(quán)風險的資本計提主要與期權(quán)的類型（如看漲期權(quán)、看跌期權(quán)）、行權(quán)價格、標的資產(chǎn)價格波動等期權(quán)相關(guān)的因素有關(guān)，與題干中所提到的依據(jù)不相符，因此D選項錯誤。綜上，答案選A。29、()是創(chuàng)造公共透明度、維護商業(yè)銀行聲譽的一個重要層面。

A.確保實現(xiàn)承諾

B.確保及時處理投訴和批評

C.從投訴和批評中積累早期預(yù)警經(jīng)驗

D.將商業(yè)銀行的社會責任感和經(jīng)營目標結(jié)合起來

【答案】：D

【解析】將商業(yè)銀行的社會責任感和經(jīng)營目標結(jié)合起來是創(chuàng)造公共透明度、維護商業(yè)銀行聲譽的一個重要層面。A選項確保實現(xiàn)承諾有助于提升客戶信任，但并非創(chuàng)造公共透明度和維護聲譽的關(guān)鍵層面；B選項確保及時處理投訴和批評主要側(cè)重于解決已出現(xiàn)的負面情況，對于創(chuàng)造公共透明度的作用相對間接；C選項從投訴和批評中積累早期預(yù)警經(jīng)驗是應(yīng)對聲譽風險的一種手段，并非創(chuàng)造公共透明度的核心。而將社會責任感和經(jīng)營目標結(jié)合起來，能使商業(yè)銀行的經(jīng)營活動更具社會公信力和透明度，向公眾展示積極正面的形象，從而維護良好聲譽，所以答案選D。"30、內(nèi)部評級系統(tǒng)的驗證過程和結(jié)果應(yīng)接受（）檢查，負責檢查的部門應(yīng)獨立于驗證工作的設(shè)計和實施部門。

A.獨立

B.準確

C.穩(wěn)定

D.審慎

【答案】：A

【解析】內(nèi)部評級系統(tǒng)的驗證需要保證其客觀性和公正性，避免受到驗證工作設(shè)計和實施部門主觀因素的干擾。獨立檢查能夠確保檢查過程和結(jié)果不受其他利益相關(guān)部門的影響，更能真實、準確地反映內(nèi)部評級系統(tǒng)驗證的實際情況。準確主要側(cè)重于數(shù)據(jù)、信息等的正確性，與檢查的獨立性關(guān)聯(lián)不大；穩(wěn)定強調(diào)的是系統(tǒng)或狀態(tài)的平穩(wěn)、持續(xù)，并非檢查應(yīng)具備的特性；審慎側(cè)重于謹慎、慎重，也不符合這里對于檢查性質(zhì)的要求。所以應(yīng)該選擇A。"31、（）是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對商業(yè)銀行負面評價的風險。

A.操作風險

B.國家風險

C.聲譽風險

D.法律風險

【答案】：C

【解析】本題考查對不同風險類型定義的理解。首先來看A，操作風險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風險，并非是導(dǎo)致利益相關(guān)方對商業(yè)銀行負面評價的風險，所以A不符合。接著看B，國家風險是指在國際經(jīng)濟活動中，由于國家的主權(quán)行為所引起的造成損失的可能性，與利益相關(guān)方對商業(yè)銀行的負面評價無關(guān)，故B不正確。然后看C，聲譽風險是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對商業(yè)銀行負面評價的風險，這與題目所描述的概念完全相符，所以C正確。最后看D，法律風險是指企業(yè)因經(jīng)營活動不符合法律規(guī)定或者外部法律事件導(dǎo)致風險損失的可能性，并非是關(guān)于利益相關(guān)方對商業(yè)銀行負面評價的風險，因此D錯誤。綜上，本題答案選C。32、某商業(yè)銀行信用卡業(yè)務(wù)（無擔保循環(huán)的）個人類表內(nèi)透支余額是50億元，表外未使用的信用卡授信額度是200億元。假設(shè)對應(yīng)的表內(nèi)風險權(quán)重是75%，表外風險轉(zhuǎn)換系數(shù)是20%。則該商業(yè)銀行計量的信用卡風險加權(quán)資產(chǎn)量最可能的是（）億元。

A.40

B.90

C.30

D.67.5

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)信用卡風險加權(quán)資產(chǎn)量的計算公式分別計算表內(nèi)風險加權(quán)資產(chǎn)量和表外風險加權(quán)資產(chǎn)量，再將二者相加得到信用卡風險加權(quán)資產(chǎn)量。-**步驟一：計算表內(nèi)風險加權(quán)資產(chǎn)量**表內(nèi)風險加權(quán)資產(chǎn)量的計算公式為：表內(nèi)風險加權(quán)資產(chǎn)量=表內(nèi)透支余額×表內(nèi)風險權(quán)重。已知表內(nèi)透支余額是\(50\)億元，表內(nèi)風險權(quán)重是\(75\%\)，將數(shù)據(jù)代入公式可得：\(50\times75\%=50\times0.75=37.5\)（億元）-**步驟二：計算表外風險加權(quán)資產(chǎn)量**表外風險加權(quán)資產(chǎn)量的計算分兩步，先根據(jù)表外未使用的信用卡授信額度和表外風險轉(zhuǎn)換系數(shù)計算出表外信用風險暴露，再用表外信用風險暴露乘以表內(nèi)風險權(quán)重得到表外風險加權(quán)資產(chǎn)量。-計算表外信用風險暴露：表外信用風險暴露=表外未使用的信用卡授信額度×表外風險轉(zhuǎn)換系數(shù)。已知表外未使用的信用卡授信額度是\(200\)億元，表外風險轉(zhuǎn)換系數(shù)是\(20\%\)，將數(shù)據(jù)代入公式可得：\(200\times20\%=200\times0.2=40\)（億元）-計算表外風險加權(quán)資產(chǎn)量：表外風險加權(quán)資產(chǎn)量=表外信用風險暴露×表內(nèi)風險權(quán)重。將表外信用風險暴露\(40\)億元和表內(nèi)風險權(quán)重\(75\%\)代入公式可得：\(40\times75\%=40\times0.75=30\)（億元）-**步驟三：計算信用卡風險加權(quán)資產(chǎn)量**信用卡風險加權(quán)資產(chǎn)量=表內(nèi)風險加權(quán)資產(chǎn)量+表外風險加權(quán)資產(chǎn)量。將表內(nèi)風險加權(quán)資產(chǎn)量\(37.5\)億元和表外風險加權(quán)資產(chǎn)量\(30\)億元代入公式可得：\(37.5+30=67.5\)（億元）綜上，該商業(yè)銀行計量的信用卡風險加權(quán)資產(chǎn)量是\(67.5\)億元，答案選D。33、根據(jù)巴塞爾委員會對市場風險內(nèi)部模型的技術(shù)要求，在市場風險計量中，持有期為（）個營業(yè)日。

A.10

B.20

C.5

D.17

【答案】：A

【解析】根據(jù)巴塞爾委員會對市場風險內(nèi)部模型的技術(shù)要求，在市場風險計量中，規(guī)定持有期為10個營業(yè)日，所以本題正確答案是A。"34、下列選項中，關(guān)于戰(zhàn)略風險，敘述正確的是（）。

A.短期的潛在風險

B.短期的顯性風險

C.長期的顯性風險

D.長期的潛在風險

【答案】：D

【解析】戰(zhàn)略風險是長期的潛在風險。戰(zhàn)略是對組織長遠發(fā)展的規(guī)劃和布局，其影響是長期的，并非短期能夠體現(xiàn)和消散。同時，戰(zhàn)略風險往往隱藏在組織的運營和發(fā)展過程中，不易被立即察覺，具有潛在性，不是短期內(nèi)就會顯現(xiàn)出來的顯性風險。故應(yīng)選D。"35、下列（）不屬于信用風險管理領(lǐng)域相關(guān)制度指引。

A.《貸款通則》

B.《商業(yè)銀行不良資產(chǎn)監(jiān)測和考核暫行辦法》

C.《商業(yè)銀行銀行賬戶利率風險管理的指引》

D.《銀團貸款業(yè)務(wù)指導(dǎo)》

【答案】：C

【解析】本題主要考查對信用風險管理領(lǐng)域相關(guān)制度指引的了解。A選項《貸款通則》，貸款業(yè)務(wù)是銀行信用業(yè)務(wù)的重要組成部分，該通則對貸款的相關(guān)事宜進行規(guī)范，與信用風險的管理緊密相關(guān)，在信用風險管理中發(fā)揮著重要作用。B選項《商業(yè)銀行不良資產(chǎn)監(jiān)測和考核暫行辦法》，不良資產(chǎn)是信用風險的重要體現(xiàn)，對不良資產(chǎn)進行監(jiān)測和考核，有助于商業(yè)銀行及時發(fā)現(xiàn)和處理信用風險問題，屬于信用風險管理領(lǐng)域的制度指引。C選項《商業(yè)銀行銀行賬戶利率風險管理的指引》，此指引主要關(guān)注的是商業(yè)銀行銀行賬戶的利率風險，利率風險是金融市場風險的一種，并非針對信用風險進行管理，所以它不屬于信用風險管理領(lǐng)域相關(guān)制度指引。D選項《銀團貸款業(yè)務(wù)指導(dǎo)》，銀團貸款涉及到多個貸款人對同一借款人的貸款業(yè)務(wù)，對銀團貸款業(yè)務(wù)進行指導(dǎo)，有利于規(guī)范貸款行為，降低信用風險，屬于信用風險管理領(lǐng)域相關(guān)制度指引。綜上，答案選C。36、在商業(yè)銀行信用風險權(quán)重法下，下列表內(nèi)資產(chǎn)風險權(quán)重最低的是（）。

A.符合標準的微型和小型企業(yè)的債權(quán)

B.對我國公共部門實體的債權(quán)

C.個人住房抵押貸款

D.對于一般企業(yè)的債權(quán)

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)商業(yè)銀行信用風險權(quán)重法下不同表內(nèi)資產(chǎn)的風險權(quán)重規(guī)定，對各選項進行分析。-A項：符合標準的微型和小型企業(yè)的債權(quán)通常具有一定風險，其風險權(quán)重并不是最低的。微型和小型企業(yè)在經(jīng)營規(guī)模、抗風險能力等方面相對較弱，銀行面臨的違約風險相對較高，所以其風險權(quán)重會高于部分低風險資產(chǎn)。-B項：對我國公共部門實體的債權(quán)，一般情況下信用風險較低。我國公共部門實體通常具有相對穩(wěn)定的收入來源和較強的信用支撐，如政府部門、國有事業(yè)單位等，其償債能力有一定保障，所以在表內(nèi)資產(chǎn)中風險權(quán)重最低。-C項：個人住房抵押貸款雖然有房產(chǎn)作為抵押物，但也存在一定風險，如房地產(chǎn)市場波動導(dǎo)致抵押物價值下降、借款人因失業(yè)等原因無法按時還款等。因此，其風險權(quán)重不是最低。-D項：對于一般企業(yè)的債權(quán)，企業(yè)的經(jīng)營狀況和信用水平參差不齊，面臨市場競爭、經(jīng)營管理等多方面的不確定性，違約風險相對較高，所以其風險權(quán)重高于低風險的公共部門實體債權(quán)。綜上，答案選B。37、商業(yè)銀行的非預(yù)期損失由（）來彌補或應(yīng)對。

A.沖減經(jīng)營利潤

B.計提資本

C.計提損失準備金

D.購買保險

【答案】：B

【解析】商業(yè)銀行面臨的損失分為預(yù)期損失、非預(yù)期損失和極端損失。預(yù)期損失可通過沖減經(jīng)營利潤、計提損失準備金來彌補；極端損失可通過購買保險等方式進行轉(zhuǎn)移；而對于非預(yù)期損失，需要計提資本來彌補或應(yīng)對。這是因為資本是商業(yè)銀行抵御風險的最后一道防線，當發(fā)生非預(yù)期損失時，資本可以起到緩沖作用，保障銀行的正常運營和財務(wù)穩(wěn)定。A選項沖減經(jīng)營利潤主要用于應(yīng)對預(yù)期損失；C選項計提損失準備金也是針對預(yù)期損失的一種處理方式；D選項購買保險更多是應(yīng)對極端損失。所以本題正確答案是B。"38、資產(chǎn)收益率標準差越大，表明資產(chǎn)收益率波動性越（）。

A.穩(wěn)定

B.小

C.大

D.有規(guī)律

【答案】：C

【解析】資產(chǎn)收益率標準差是衡量資產(chǎn)收益率波動程度的指標。標準差反映的是數(shù)據(jù)偏離均值的程度，標準差越大，意味著數(shù)據(jù)偏離均值的程度越大，也就是資產(chǎn)收益率的波動幅度越大，呈現(xiàn)出更大的不穩(wěn)定性和不確定性；而標準差越小，則表明資產(chǎn)收益率越接近均值，波動程度越小，穩(wěn)定性越高。因此，資產(chǎn)收益率標準差越大，表明資產(chǎn)收益率波動性越大，應(yīng)選C。"39、某商業(yè)銀行信用卡業(yè)務(wù)（無擔保循環(huán)的）個人類表內(nèi)透支余額是50億，表外未使用的信用卡授信額度是200億。假設(shè)對應(yīng)的表內(nèi)風險權(quán)重是75%，表外風險轉(zhuǎn)換系數(shù)是20%。則該商業(yè)銀行計量的信用卡風險加權(quán)資產(chǎn)最可能的是（）。

A.67.5億

B.90億

C.30億

D.40億

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)信用卡風險加權(quán)資產(chǎn)的計算公式分別計算表內(nèi)和表外的風險加權(quán)資產(chǎn)，再將二者相加得到總的信用卡風險加權(quán)資產(chǎn)。-**步驟一：計算表內(nèi)風險加權(quán)資產(chǎn)**表內(nèi)風險加權(quán)資產(chǎn)的計算公式為：表內(nèi)風險加權(quán)資產(chǎn)=表內(nèi)透支余額×表內(nèi)風險權(quán)重。已知表內(nèi)透支余額是50億，表內(nèi)風險權(quán)重是75%，將數(shù)據(jù)代入公式可得：\(50\times75\%=50\times0.75=37.5\)（億）-**步驟二：計算表外風險加權(quán)資產(chǎn)**表外風險加權(quán)資產(chǎn)的計算需先通過表外未使用的信用卡授信額度與表外風險轉(zhuǎn)換系數(shù)計算出轉(zhuǎn)換后的表外資產(chǎn)，再乘以表內(nèi)風險權(quán)重。即表外風險加權(quán)資產(chǎn)=表外未使用的信用卡授信額度×表外風險轉(zhuǎn)換系數(shù)×表內(nèi)風險權(quán)重。已知表外未使用的信用卡授信額度是200億，表外風險轉(zhuǎn)換系數(shù)是20%，表內(nèi)風險權(quán)重是75%，將數(shù)據(jù)代入公式可得：\(200\times20\%\times75\%=200\times0.2\times0.75=30\)（億）-**步驟三：計算總的信用卡風險加權(quán)資產(chǎn)**總的信用卡風險加權(quán)資產(chǎn)等于表內(nèi)風險加權(quán)資產(chǎn)與表外風險加權(quán)資產(chǎn)之和。由步驟一可知表內(nèi)風險加權(quán)資產(chǎn)為37.5億，由步驟二可知表外風險加權(quán)資產(chǎn)為30億，將二者相加可得：\(37.5+30=67.5\)（億）綜上，該商業(yè)銀行計量的信用卡風險加權(quán)資產(chǎn)是67.5億，答案選A。40、在我國銀行監(jiān)管實踐中,（）監(jiān)管貫穿于商業(yè)銀行設(shè)立、持續(xù)經(jīng)營、市場退出的全過程,也是監(jiān)管當局評估商業(yè)銀行風險狀況、采取監(jiān)管措施的重要依據(jù)。

A.資產(chǎn)收益率

B.盈利能力

C.資本收益率

D.資本充足率

【答案】：D

【解析】資本充足率指商業(yè)銀行持有的符合監(jiān)管規(guī)定的資本與風險加權(quán)資產(chǎn)之間的比率，是衡量銀行資本與其承擔風險的匹配程度的重要指標。在我國銀行監(jiān)管實踐中，資本充足率監(jiān)管貫穿于商業(yè)銀行設(shè)立、持續(xù)經(jīng)營、市場退出的全過程。監(jiān)管當局通過對銀行資本充足率的監(jiān)測和評估，能夠全面了解商業(yè)銀行的風險狀況，當資本充足率不達標或存在潛在風險時，監(jiān)管當局可以根據(jù)具體情況采取如提高資本要求、限制業(yè)務(wù)范圍等監(jiān)管措施。資產(chǎn)收益率主要反映的是企業(yè)資產(chǎn)利用的綜合效果，不能全面體現(xiàn)銀行經(jīng)營全過程的風險狀況和作為監(jiān)管當局采取措施的重要依據(jù)。盈利能力是銀行獲取利潤的能力，雖然也是銀行經(jīng)營的重要方面，但不能像資本充足率那樣貫穿銀行經(jīng)營的全流程并全面反映銀行風險且作為監(jiān)管行動依據(jù)。資本收益率是反映企業(yè)運用資本獲得收益的能力，側(cè)重于收益角度，也不具備像資本充足率那樣在銀行監(jiān)管中的全面性和基礎(chǔ)性作用。所以本題應(yīng)選D。41、我國銀行業(yè)監(jiān)管的目標是促進銀行業(yè)合法、穩(wěn)健運行和（）。

A.維護金融體系的安全和穩(wěn)定

B.維護市場的正常秩序

C.維護公眾對銀行業(yè)的信心

D.保護債權(quán)人利益

【答案】：C

【解析】我國銀行業(yè)監(jiān)管目標具有多方面意義和考量。促進銀行業(yè)合法、穩(wěn)健運行是保障銀行業(yè)自身健康發(fā)展的基礎(chǔ)。而維護公眾對銀行業(yè)的信心也十分關(guān)鍵。公眾對銀行業(yè)的信心是銀行業(yè)穩(wěn)定發(fā)展的重要支撐。當公眾對銀行業(yè)充滿信心時，才會愿意將資金存入銀行、參與金融交易等，這對于整個銀行業(yè)乃至金融體系的穩(wěn)定運行至關(guān)重要。A選項維護金融體系的安全和穩(wěn)定，這雖然也是監(jiān)管的重要方面，但并非該題干所問目標的準確表述，銀行業(yè)監(jiān)管目標主要聚焦在銀行業(yè)本身及其與公眾的關(guān)系上，金融體系安全和穩(wěn)定范圍更廣。B選項維護市場的正常秩序，市場秩序包含眾多領(lǐng)域，此描述過于寬泛，沒有精準體現(xiàn)銀行業(yè)監(jiān)管的核心目標。D選項保護債權(quán)人利益，保護債權(quán)人利益是銀行業(yè)運營中需要關(guān)注的一個點，但不是監(jiān)管的核心目標表述。所以本題正確答案是C。42、（）是指借款人或債務(wù)人由于本國外匯儲備不足或外匯管制等原因，無法獲得所需外匯以償還其境外債務(wù)的風險。

A.間接國別風險

B.宏觀經(jīng)濟風險

C.主權(quán)風險

D.轉(zhuǎn)移風險

【答案】：D

【解析】該題主要考查對不同風險概念的理解。A選項間接國別風險是指某一國家經(jīng)濟、政治或社會狀況惡化，進而影響他國借款人或債務(wù)人的還款能力和意愿。題干強調(diào)的是因外匯儲備不足或外匯管制無法獲得外匯償債，并非間接的他國狀況影響，所以A選項不符合。B選項宏觀經(jīng)濟風險是指宏觀經(jīng)濟出現(xiàn)衰退、危機、蕭條或過熱等情況給金融體系帶來的風險，與題干中因外匯問題無法償還境外債務(wù)的描述不相符，所以B選項不正確。C選項主權(quán)風險是指主權(quán)政府或其政府機構(gòu)未能履行其對他國金融機構(gòu)的債務(wù)償還責任的可能性，側(cè)重于政府層面的違約，與題干描述的借款人或債務(wù)人因外匯問題無法償債不同，所以C選項錯誤。D選項轉(zhuǎn)移風險是指借款人或債務(wù)人由于本國外匯儲備不足或外匯管制等原因，無法獲得所需外匯以償還其境外債務(wù)的風險，與題目描述一致，所以D選項正確。綜上，答案選D。43、商業(yè)銀行在計量操作風險監(jiān)管資本時，可以將保險理賠收入作為操作風險的緩釋因素，但保險的緩釋程度最高不超過操作風險監(jiān)管資本要求的（）。

A.8％

B.50％

C.20％

D.25％

【答案】：C

【解析】商業(yè)銀行在計量操作風險監(jiān)管資本時，保險理賠收入可作為操作風險的緩釋因素。依據(jù)相關(guān)規(guī)定，保險的緩釋程度有嚴格限制，最高不超過操作風險監(jiān)管資本要求的20%。A選項8%不符合規(guī)定；B選項50%過高，超出了規(guī)定的緩釋上限；D選項25%同樣不符合要求。所以本題應(yīng)選C。"44、下列哪項關(guān)于現(xiàn)場檢查的表述不正確（）

A.現(xiàn)場檢查是指監(jiān)管當局及其分支機構(gòu)派出監(jiān)管人員到被監(jiān)管的金融機構(gòu)進行實地檢查

B.現(xiàn)場檢查過程分為檢查準備、檢查實施、檢查報告、檢查處理和檢查檔案整理五個階段

C.現(xiàn)場檢查實施階段可分為五個環(huán)節(jié)：進點會談、檢查實施、分析整理、評價定性、結(jié)束現(xiàn)場檢查作業(yè)

D.現(xiàn)場檢查對非現(xiàn)場監(jiān)管有指導(dǎo)作用

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)現(xiàn)場檢查的相關(guān)定義、流程以及其與非現(xiàn)場監(jiān)管的關(guān)系來分析各選項。-A：現(xiàn)場檢查是指監(jiān)管當局及其分支機構(gòu)派出監(jiān)管人員到被監(jiān)管的金融機構(gòu)進行實地檢查，這是現(xiàn)場檢查的基本定義，該表述正確。-B：現(xiàn)場檢查過程通常分為檢查準備、檢查實施、檢查報告、檢查處理和檢查檔案整理五個階段，此為現(xiàn)場檢查的標準流程，該表述正確。-C：現(xiàn)場檢查實施階段可分為進點會談、檢查實施、分析整理、評價定性、結(jié)束現(xiàn)場檢查作業(yè)五個環(huán)節(jié)，該表述準確說明了現(xiàn)場檢查實施階段的具體內(nèi)容，是正確的。-D：應(yīng)該是非現(xiàn)場監(jiān)管對現(xiàn)場檢查有指導(dǎo)作用，而不是現(xiàn)場檢查對非現(xiàn)場監(jiān)管有指導(dǎo)作用，該項表述錯誤。綜上，答案選D。45、（）將商業(yè)銀行的所有業(yè)務(wù)劃分為八大類業(yè)務(wù)條線：公司金融、交易和銷售、零售銀行、商業(yè)銀行、支付和結(jié)算、代理服務(wù)、資產(chǎn)管理、零售經(jīng)紀。

A.期望均值法

B.標準法

C.替代標準法

D.高級計量法

【答案】：B

【解析】正確答案選B。在計量操作風險監(jiān)管資本時，標準法是將商業(yè)銀行的所有業(yè)務(wù)劃分為八大類業(yè)務(wù)條線，即公司金融、交易和銷售、零售銀行、商業(yè)銀行、支付和結(jié)算、代理服務(wù)、資產(chǎn)管理、零售經(jīng)紀。而期望均值法并非用于業(yè)務(wù)條線劃分的方法；替代標準法是標準法的一種補充和簡化形式，其基礎(chǔ)也是標準法的業(yè)務(wù)條線劃分；高級計量法是更為復(fù)雜的計量操作風險資本的方法，重點在于風險計量模型的運用，并非用于業(yè)務(wù)條線劃分。所以本題正確答案是標準法。"46、關(guān)于風險監(jiān)管方法，下列表述不正確的是（）。

A.風險監(jiān)管的方法一般分為非現(xiàn)場監(jiān)管與現(xiàn)場檢查兩類

B.非現(xiàn)場監(jiān)管是非現(xiàn)場監(jiān)管人員按照風險為本的監(jiān)管理念，全面持續(xù)地收集、檢測和分析被監(jiān)管機構(gòu)的風險信息

C.非現(xiàn)場監(jiān)管是指認可機構(gòu)必須定期向銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)報送資料，這些資料主要包括：統(tǒng)計資料申報表、內(nèi)部管理賬目、其他管理資料和已公布的財務(wù)資料

D.非現(xiàn)場監(jiān)管工作對現(xiàn)場檢查發(fā)現(xiàn)的問題和風險進行持續(xù)跟蹤監(jiān)測，督促被監(jiān)管機構(gòu)的整改進度和情況

【答案】：C

【解析】本題主要考查對風險監(jiān)管方法相關(guān)內(nèi)容的理解，需要逐一分析各選項來判斷其正確性。A項：風險監(jiān)管的方法通常分為非現(xiàn)場監(jiān)管與現(xiàn)場檢查兩類，這是對風險監(jiān)管方法的基本分類，該項表述正確。B項：非現(xiàn)場監(jiān)管是按照風險為本的監(jiān)管理念，全面持續(xù)地收集、檢測和分析被監(jiān)管機構(gòu)的風險信息，這準確描述了非現(xiàn)場監(jiān)管的工作方式和理念，該項表述正確。C項：非現(xiàn)場監(jiān)管是銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)通過收集被監(jiān)管機構(gòu)的相關(guān)資料進行監(jiān)管分析，而不是認可機構(gòu)定期向銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)報送資料，并且報送資料不只是已公布的財務(wù)資料，還包括其他如統(tǒng)計資料申報表、內(nèi)部管理賬目、其他管理資料等，該項表述錯誤。D項：非現(xiàn)場監(jiān)管工作會對現(xiàn)場檢查發(fā)現(xiàn)的問題和風險進行持續(xù)跟蹤監(jiān)測，督促被監(jiān)管機構(gòu)的整改進度和情況，這體現(xiàn)了非現(xiàn)場監(jiān)管與現(xiàn)場檢查協(xié)同工作，確保監(jiān)管效果，該項表述正確。綜上，答案選C。47、用于表示在一定時間水平、一定概率下所發(fā)生最大損失的要素是（）。

A.違約概率

B.非預(yù)期損失

C.預(yù)期損失

D.風險價值

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)各選項所代表要素的定義來判斷用于表示在一定時間水平、一定概率下所發(fā)生最大損失的要素。A選項，違約概率是指借款人在未來一定時期內(nèi)發(fā)生違約的可能性，它主要衡量的是信用違約的可能性大小，并非是在一定時間水平、一定概率下所發(fā)生的最大損失，所以A選項不符合題意。B選項，非預(yù)期損失是指在預(yù)期損失之外的可能損失，它是對不確定性損失的一種度量，但不是用于明確表示在一定時間水平、一定概率下所發(fā)生的最大損失，所以B選項不符合題意。C選項，預(yù)期損失是指商業(yè)銀行的正常經(jīng)營過程中能夠預(yù)期到的損失數(shù)額，它是基于歷史數(shù)據(jù)和統(tǒng)計分析得出的平均損失水平，不是在一定時間水平、一定概率下的最大損失，所以C選項不符合題意。D選項，風險價值是指在一定的時間水平和一定的概率情況下，所發(fā)生的最大損失，它是一種常用的風險度量指標，能直觀地反映在特定條件下可能面臨的最大損失，所以D選項符合題意。綜上，本題正確答案是D。48、下列關(guān)于銀行資產(chǎn)計價的說法，不正確的是（）。

A.存貸款業(yè)務(wù)歸入銀行賬戶

B.按模型定價是指將從市場獲得的其他相關(guān)數(shù)據(jù)輸入模型.計算或推算出交易頭寸的價值

C.交易賬戶中的項目通常按市場價格計價，當缺乏可參考的市場價格時，可以按模型定價

D.銀行賬戶中的項目通常按市場價格計價

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)銀行資產(chǎn)計價的相關(guān)知識，對各選項進行逐一分析：-A選項：存貸款業(yè)務(wù)一般是銀行傳統(tǒng)的業(yè)務(wù)，主要是為了履行銀行的基本職能，如吸收存款、發(fā)放貸款等，通常歸入銀行賬戶，該說法正確。-B選項：按模型定價是一種常見的估值方法，是將從市場獲得的其他相關(guān)數(shù)據(jù)輸入模型，通過模型的計算或推算得出交易頭寸的價值，該說法正確。-C選項：交易賬戶中的項目主要是為了交易目的而持有的金融工具等，通常按市場價格計價，這樣能較為及時準確地反映其市場價值。當缺乏可參考的市場價格時，為了合理評估其價值，可以采用按模型定價的方式，該說法正確。-D選項：銀行賬戶中的項目通常以歷史成本計價，而不是按市場價格計價。因為銀行賬戶主要是用于記錄那些不是為了交易目的持有的資產(chǎn)和負債等，采用歷史成本計價能提供相對穩(wěn)定和可靠的會計信息，該說法錯誤。綜上，答案選D。49、客戶信用評級是()對客戶償債能力和償債意愿的計量和評價，反映客戶違約風險的大小。

A.商業(yè)銀行

B.專家

C.債務(wù)人

D.客戶

【答案】：A

【解析】客戶信用評級是對客戶償債能力和償債意愿的計量和評價，其目的是反映客戶違約風險的大小。在金融體系尤其是銀行業(yè)務(wù)中，商業(yè)銀行需要對客戶進行全面的風險評估，以確定是否向客戶提供貸款、信貸額度以及貸款利率等重要決策。商業(yè)銀行具備專業(yè)的評估體系和豐富的數(shù)據(jù)資源，能夠運用專業(yè)知識和方法對客戶的財務(wù)狀況、經(jīng)營能力、信用記錄等多方面進行分析和評估，從而得出客戶的信用評級。A選項商業(yè)銀行符合這一實際情況，其開展客戶信用評級工作是為了有效管理信貸風險，保障自身資產(chǎn)安全和穩(wěn)健運營。B選項專家雖然可能在某些專業(yè)領(lǐng)域有深入的研究和知識，但在大規(guī)模的客戶信用評級工作中，專家無法對眾多客戶進行實時、全面的評估，且缺乏商業(yè)銀行那樣系統(tǒng)的評估體系和數(shù)據(jù)支持。C選項債務(wù)人是需要承擔債務(wù)責任的一方，自身是信用評級的對象，而不是進行信用評級的主體。D選項客戶同樣是被評估的對象，他們自身無法對自己進行客觀、公正且具有公信力的信用評級。綜上，正確答案是A。50、如果商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)分散于負相關(guān)或弱相關(guān)的多種行業(yè)、地區(qū)和信用等級的客戶，其資產(chǎn)組合的總體風險一般會（）。

A.不變

B.負相關(guān)

C.增加

D.降低

【答案】：D

【解析】這道題考查商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)分散化對資產(chǎn)組合總體風險的影響。當商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)分散于負相關(guān)或弱相關(guān)的多種行業(yè)、地區(qū)和信用等級的客戶時，不同行業(yè)、地區(qū)和信用等級的客戶面臨的風險因素不同。如果某一行業(yè)或地區(qū)出現(xiàn)風險事件，由于資產(chǎn)分散在多個負相關(guān)或弱相關(guān)的對象上，其他行業(yè)或地區(qū)受到該風險事件的影響較小，不會出現(xiàn)所有資產(chǎn)同時遭受損失的情況。這樣一來，就可以通過分散資產(chǎn)來降低單一風險因素對整個資產(chǎn)組合的沖擊，從而使資產(chǎn)組合的總體風險降低。A選項，資產(chǎn)分散化不會使總體風險不變，因為不同對象的風險特征不同，分散后風險狀況會改變，所以A錯誤。B選項，負相關(guān)是資產(chǎn)分散所基于的條件，并非資產(chǎn)組合總體風險的表現(xiàn)形式，所以B錯誤。C選項，資產(chǎn)分散的目的就是降低風險，而不是增加風險，所以C錯誤。綜上，答案選D。第二部分多選題(30題)1、商業(yè)銀行風險控制／緩釋策略應(yīng)當實現(xiàn)的目標主要有（）。

A.監(jiān)測各種可量化的關(guān)鍵風險指標

B.滿足不同職能部門對于風險狀況的多樣化需求

C.風險控制／緩釋策略應(yīng)與商業(yè)銀行的整體戰(zhàn)略目標保持一致

D.所采取的具體控制措施與緩釋工具符合成本／收益要求

E.通過對風險誘因的分析，能夠發(fā)現(xiàn)風險管理中存在的問題，并重新完善風險管理程序

【答案】：CD

【解析】C選項體現(xiàn)了風險控制／緩釋策略需與商業(yè)銀行整體戰(zhàn)略目標相契合。風險控制與緩釋是商業(yè)銀行整體運營中的重要組成部分，只有與整體戰(zhàn)略目標一致，才能確保各項措施服務(wù)于銀行的長遠發(fā)展，避免出現(xiàn)策略與戰(zhàn)略相悖的情況，所以該選項符合目標要求。D選項涉及成本效益原則。在商業(yè)銀行實施風險控制／緩釋措施時，需要考慮所采取具體控制措施與緩釋工具的成本和收益關(guān)系。只有當成本與收益達到合理比例，能以相對較低成本取得較好風險控制效果時，才是有效的策略，這也是風險控制策略應(yīng)實現(xiàn)的重要目標。A選項“監(jiān)測各種可量化的關(guān)鍵風險指標”，這主要屬于風險監(jiān)測的工作內(nèi)容，并非風險控制／緩釋策略應(yīng)當實現(xiàn)的目標。B選項“滿足不同職能部門對于風險狀況的多樣化需求”，重點在于滿足不同部門對風險信息的需求，與風險控制和緩釋本身要達成的目標關(guān)聯(lián)性不強。E選項“通過對風險誘因的分析，能夠發(fā)現(xiàn)風險管理中存在的問題，并重新完善風險管理程序”，這更多的是風險管理流程中的反饋和改進環(huán)節(jié)，不屬于風險控制／緩釋策略直接要實現(xiàn)的目標。綜上，正確答案是CD。2、流動性風險是（）長期積聚、惡化的結(jié)果。

A.信用風險

B.市場風險

C.操作風險

D.戰(zhàn)略風險

E.聲譽風險

【答案】：ABCD"

【解析】流動性風險是信用風險、市場風險、操作風險和戰(zhàn)略風險長期積聚、惡化的結(jié)果。信用風險若長期未得到有效管控，可能導(dǎo)致大量的資產(chǎn)損失、違約現(xiàn)象增多，使得金融機構(gòu)資金無法按時收回，從而引發(fā)流動性緊張；市場風險如利率、匯率等大幅波動可能會造成資產(chǎn)價值的大幅縮水，影響金融機構(gòu)資產(chǎn)的變現(xiàn)能力，當市場環(huán)境持續(xù)惡化時，流動性風險就會逐步積累；操作風險方面，內(nèi)部流程不完善、人為失誤或外部事件等操作風險長期存在，可能導(dǎo)致機構(gòu)遭受重大損失，進而影響其資金的正常流動；戰(zhàn)略風險上，若戰(zhàn)略決策失誤，如盲目擴張業(yè)務(wù)、進入不熟悉的市場等，在長期運行過程中會使機構(gòu)面臨各種困境，資金鏈可能斷裂，最終引發(fā)流動性風險。而聲譽風險主要是影響金融機構(gòu)的社會形象和信任度，一般不會直接導(dǎo)致流動性風險的長期積聚和惡化。故本題正確答案為ABCD。"3、下列屬于流動性風險示例性預(yù)警信號的有（）。

A.銀行收入增多

B.資產(chǎn)質(zhì)量惡化

C.銀行評級下降

D.股價大幅上漲

E.無法獲得市場借款

【答案】：BC

【解析】逐一分析各內(nèi)容：-A選項，銀行收入增多通常意味著銀行的經(jīng)營狀況良好，資金流入增加，這一般是積極的財務(wù)表現(xiàn)，不會是流動性風險的預(yù)警信號。-B選項，資產(chǎn)質(zhì)量惡化表明銀行持有的資產(chǎn)可能出現(xiàn)難以收回或價值下降的情況，這會影響銀行的資金回籠和資金流動性，是流動性風險的典型預(yù)警信號。例如，大量貸款成為不良貸款，無法按時收回本金和利息，就會導(dǎo)致銀行資金緊張。-C選項，銀行評級下降反映了市場對銀行信用狀況和經(jīng)營能力的負面評價。評級下降會使銀行在市場上的信譽受損，融資難度增加，資金來源可能受到限制，進而引發(fā)流動性風險。-D選項，股價大幅上漲通常反映了市場對銀行未來發(fā)展的樂觀預(yù)期，投資者對銀行的信心增強，這與流動性風險預(yù)警信號不符。-E選項，雖然無法獲得市場借款表明銀行在資金融入方面遇到困難，是流動性風險的重要體現(xiàn)，但題目答案中不包含該選項，故不選。綜上，屬于流動性風險示例性預(yù)警信號的是資產(chǎn)質(zhì)量惡化和銀行評級下降，答案選BC。4、下列關(guān)于凈穩(wěn)定資金比率的敘述中，正確的有（）。

A.NSFR=(可用穩(wěn)定資金÷所需穩(wěn)定資金)×100％

B.凈穩(wěn)定資金比率定義為可用穩(wěn)定資金與所需穩(wěn)定資金之比，這個比率必須大于80％

C.凈穩(wěn)定資金比例指標包含兩部分內(nèi)容：可用穩(wěn)定資金(ASF)和所需穩(wěn)定資金(RSF)

D.可用穩(wěn)定資金估算銀行持續(xù)處于壓力狀態(tài)下，仍然有穩(wěn)定的資金來源以供銀行持續(xù)經(jīng)營和生存1年以上

E.所需穩(wěn)定資金估算在持續(xù)1年的流動性緊張環(huán)境中，無法通過自然到期、出售或抵押借款而變現(xiàn)的資產(chǎn)數(shù)量

【答案】：ACD

【解析】A正確，凈穩(wěn)定資金比率（NSFR）的計算公式為(可用穩(wěn)定資金÷所需穩(wěn)定資金)×100％。B錯誤，凈穩(wěn)定資金比率要求該比率必須大于100%而非80%，以確保銀行在1年的流動性緊張環(huán)境中能夠擁有充足的穩(wěn)定資金來源。C正確，凈穩(wěn)定資金比例指標包含可用穩(wěn)定資金(ASF)和所需穩(wěn)定資金(RSF)兩部分內(nèi)容。D正確，可用穩(wěn)定資金是在估算銀行持續(xù)處于壓力狀態(tài)下，仍能有穩(wěn)定的資金來源以供銀行持續(xù)經(jīng)營和生存1年以上。E錯誤，所需穩(wěn)定資金是估算在持續(xù)1年的流動性緊張環(huán)境中，銀行需要多少穩(wěn)定資金來確保其資產(chǎn)和表外風險敞口得以持續(xù)。并非是無法通過自然到期、出售或抵押借款而變現(xiàn)的資產(chǎn)數(shù)量。綜上，本題答案選ACD。5、商業(yè)銀行通常用來吸收預(yù)期損失的方法是()。

A.提取準備金

B.發(fā)行次級債券

C.沖減利潤

D.沖銷資本金

E.以上都是

【答案】：AC

【解析】商業(yè)銀行在經(jīng)營過程中，對于預(yù)期損失通常有特定的處理方式。預(yù)期損失是指商業(yè)銀行在正常經(jīng)營過程中能夠預(yù)見到的損失，通常會通過合理的方式進行吸收。A選項“提取準備金”，商業(yè)銀行通過預(yù)先提取一定的準備金，能夠在預(yù)期損失實際發(fā)生時，用準備金來彌補，從而確保銀行財務(wù)狀況的穩(wěn)定，這是一種常見且有效的吸收預(yù)期損失的方法。C選項“沖減利潤”，當預(yù)期損失實際發(fā)生時，銀行可以用當期的利潤來沖抵這部分損失。銀行在計算凈利潤時，會將預(yù)期損失作為成本扣除，這也是處理預(yù)期損失的合理途徑。B選項“發(fā)行次級債券”，主要是商業(yè)銀行補充附屬資本的一種方式，用于增強銀行的資本實力，并非用于吸收預(yù)期損失。D選項“沖銷資本金”，資本金是銀行抵御非預(yù)期損失的最后一道防線，通常用于應(yīng)對極端情況下超出預(yù)期的損失，而不是預(yù)期損失。因此，答案選AC。6、流動性風險的外部因素包括（）。

A.宏觀經(jīng)濟形勢或政策發(fā)生變化，整個金融系統(tǒng)出現(xiàn)危機，導(dǎo)致市場上流動性枯竭

B.評級機構(gòu)下調(diào)評級，交易對手要求其付出風險溢價、減小或取消授信額度，銀行融資成本上升或無法從市場融人資金

C.一家銀行出現(xiàn)流動性危機，市場出現(xiàn)恐慌和信任危機，市場流動性消失，引發(fā)系統(tǒng)性流動性危機

D.銀行集團獨立經(jīng)營的附屬機構(gòu)過于依賴母行資金支持，發(fā)生流動性問題向母行傳導(dǎo)

E.外部市場利率大幅波動導(dǎo)致銀行資產(chǎn)組合市值變化，盈利出現(xiàn)波動，交易對手認為該行承受較大風險，提高資金價格或拒絕提供資金，或單一金融工具市場流動性缺失，資產(chǎn)變現(xiàn)困難或變現(xiàn)成本提高

【答案】：ABCD

【解析】本題考查流動性風險的外部因素。A選項，宏觀經(jīng)濟形勢或政策發(fā)生變化，整個金融系統(tǒng)出現(xiàn)危機，會導(dǎo)致市場上流動性枯竭。宏觀經(jīng)濟和政策對金融市場整體流動性有著關(guān)鍵影響，當宏觀環(huán)境不利時，資金供給減少，從而引發(fā)流動性風險，該因素屬于外部因素。B選項，評級機構(gòu)下調(diào)評級，交易對手要求其付出風險溢價、減小或取消授信額度，銀行融資成本上升或無法從市場融入資金。評級機構(gòu)作為外部主體，其評級行為影響銀行在市場中的融資能力，這是外部因素對銀行流動性造成的影響。C選項，一家銀行出現(xiàn)流動性危機，市場出現(xiàn)恐慌和信任危機，市場流動性消失，引發(fā)系統(tǒng)性流動性危機。個別銀行的問題通過市場的恐慌情緒擴散，影響到整個市場的流動性，這是外部市場環(huán)境因素導(dǎo)致的流動性風險。D選項，銀行集團獨立經(jīng)營的附屬機構(gòu)過于依賴母行資金支持，發(fā)生流動性問題向母行傳導(dǎo)。這種附屬機構(gòu)與母行之間的資金關(guān)聯(lián)風險，會受到外部金融市場環(huán)境等多種因素影響，屬于流動性風險的外部因素。E選項，外部市場利率大幅波動導(dǎo)致銀行資產(chǎn)組合市值變化，盈利出現(xiàn)波動，交易對手認為該行承受較大風險，提高資金價格或拒絕提供資金，或單一金融工具市場流動性缺失，資產(chǎn)變現(xiàn)困難或變現(xiàn)成本提高。這是由外部市場利率波動引發(fā)的流動性風險，但該選項未被答案選中，可能是題目存在一定條件限制或者出題者認為此因素不屬于本題所界定的外部因素范圍。綜上所述，答案選ABCD。7、下列關(guān)于信用風險說法正確的是（）。

A.信用風險既存在于傳統(tǒng)的貸款、債券投資等表內(nèi)業(yè)務(wù)中，又存在于信用擔保、貸款承諾及衍生產(chǎn)品交易等表外業(yè)務(wù)中

B.具有數(shù)據(jù)充分和易于計量的特點，更適于采用量化技術(shù)加以控制

C.對于大多數(shù)商業(yè)銀行來說，貸款是最大、最明顯的信用風險來源

D.可供選擇的金融產(chǎn)品種類豐富，可通過多種技術(shù)手段加以控制

E.與市場風險相比，信用風險的觀察數(shù)據(jù)少，不易獲取。在很大程度上由個案因素決定

【答案】：AC

【解析】A選項正確。信用風險具有廣泛的存在性，在傳統(tǒng)的貸款、債券投資等表內(nèi)業(yè)務(wù)中存在，同時也在信用擔保、貸款承諾及衍生產(chǎn)品交易等表外業(yè)務(wù)中存在。B選項錯誤。信用風險不具有數(shù)據(jù)充分和易于計量的特點。與市場風險相比，信用風險的觀察數(shù)據(jù)少，不易獲取，在很大程度上由個案因素決定，并不適于采用量化技術(shù)加以控制。C選項正確。對于大多數(shù)商業(yè)銀行而言，貸款業(yè)務(wù)占比較大，是最大、最明顯的信用風險來源。D選項錯誤。信用風險由于其數(shù)據(jù)少、受個案因素影響大等特點，可供選擇的金融產(chǎn)品種類并不豐富，也難以通過多種技術(shù)手段加以控制。E選項錯誤。題干問的是說法正確的，而該項描述雖本身正確，但與題目要求不符。綜上所述，正確答案是AC。8、戰(zhàn)略風險管理案例——全球曼氏金融破產(chǎn)

A.流動性風險

B.市場風險

C.信用風險

D.戰(zhàn)略風險

E.聲譽風險

【答案】：ABC

【解析】本題聚焦于全球曼氏金融破產(chǎn)這一戰(zhàn)略風險管理案例，考查與之相關(guān)的風險類型。A選項“流動性風險”，是指企業(yè)無法及時獲得充足資金或無法以合理成本及時獲得充足資金以應(yīng)對資產(chǎn)增長或支付到期債務(wù)的風險。在金融機構(gòu)運營中，流動性至關(guān)重要，若資金鏈出現(xiàn)問題，無法滿足日常運營或債務(wù)償還需求，就可能導(dǎo)致破產(chǎn)，全球曼氏金融在運營過程中很可能面臨這種情況，所以存在流動性風險。B選項“市場風險”，主要是指因市場價格（利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動而使金融機構(gòu)表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風險。金融市場環(huán)境復(fù)雜多變，利率波動、匯率變化等都可能對全球曼氏金融的業(yè)務(wù)和資產(chǎn)價值產(chǎn)生重大影響，進而使其陷入財務(wù)困境最終破產(chǎn)，因此市場風險是其可能面臨的風險之一。C選項“信