2025年中級(jí)銀行從業(yè)資格之中級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理模擬題庫包第一部分單選題(50題)1、商業(yè)銀行的戰(zhàn)略規(guī)劃應(yīng)當(dāng)定期審核或修正，以適應(yīng)不斷發(fā)展變化的市場環(huán)境。下列哪一種情況下，商業(yè)銀行不需要調(diào)整戰(zhàn)略規(guī)劃?（）

A.中國銀行業(yè)實(shí)行全面的對(duì)外開放，競爭加劇

B.房貸市場長期看好，但是遇到緊縮的貨幣政策，房貸產(chǎn)品計(jì)劃推行不如預(yù)期

C.中小企業(yè)逐漸成為市場經(jīng)濟(jì)的主要力量，而銀行一直為大型國有企業(yè)提供貸款服務(wù)

D.客戶的結(jié)構(gòu)發(fā)生變化，提出新的需求

【答案】：B

【解析】商業(yè)銀行的戰(zhàn)略規(guī)劃需定期審核或修正以適應(yīng)市場環(huán)境變化。下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行分析：A項(xiàng)，中國銀行業(yè)實(shí)行全面對(duì)外開放且競爭加劇，這意味著市場環(huán)境發(fā)生了重大改變。在這種新的競爭格局下，商業(yè)銀行原有的戰(zhàn)略規(guī)劃可能無法適應(yīng)新的競爭形勢，因此需要調(diào)整戰(zhàn)略規(guī)劃以應(yīng)對(duì)挑戰(zhàn)。B項(xiàng)，房貸市場雖長期看好，但遇到緊縮貨幣政策導(dǎo)致房貸產(chǎn)品計(jì)劃推行不如預(yù)期。這只是在原有市場環(huán)境和戰(zhàn)略規(guī)劃下，某一特定業(yè)務(wù)因宏觀政策出現(xiàn)了階段性的執(zhí)行困難，并非市場環(huán)境發(fā)生本質(zhì)改變，所以不需要調(diào)整戰(zhàn)略規(guī)劃。C項(xiàng)，中小企業(yè)逐漸成為市場經(jīng)濟(jì)的主要力量，而銀行一直為大型國有企業(yè)提供貸款服務(wù)。這表明市場主體結(jié)構(gòu)發(fā)生了顯著變化，銀行原有的客戶定位和業(yè)務(wù)重點(diǎn)與市場發(fā)展不匹配，需要調(diào)整戰(zhàn)略規(guī)劃以適應(yīng)新的市場格局。D項(xiàng)，客戶的結(jié)構(gòu)發(fā)生變化并提出新的需求，這直接影響了銀行的目標(biāo)客戶群體和業(yè)務(wù)需求。為了更好地滿足客戶需求、提升競爭力，銀行需要調(diào)整戰(zhàn)略規(guī)劃。綜上，答案選B。2、銀行識(shí)別和評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)水平的重要手段是嚴(yán)格的（）。

A.壓力測試

B.資本充足率

C.利潤率

D.風(fēng)險(xiǎn)偏好與利益相關(guān)人的期望

【答案】：A

【解析】該題正確答案是A。壓力測試是一種以定量分析為主的風(fēng)險(xiǎn)分析方法，在銀行風(fēng)險(xiǎn)管理中，通過壓力測試能估算在極端不利情況下銀行可能遭受的損失，是銀行識(shí)別和評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)水平的重要手段，故A選項(xiàng)正確；資本充足率是保證銀行等金融機(jī)構(gòu)正常運(yùn)營和發(fā)展所必需的資本比率，反映的是商業(yè)銀行在存款人和債權(quán)人的資產(chǎn)遭到損失之前，該銀行能以自有資本承擔(dān)損失的程度，并非識(shí)別和評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)水平的重要手段，B選項(xiàng)錯(cuò)誤；利潤率是反映企業(yè)一定時(shí)期利潤水平的相對(duì)指標(biāo)，主要體現(xiàn)的是企業(yè)盈利狀況，與銀行識(shí)別和評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)水平并無直接關(guān)聯(lián)，C選項(xiàng)錯(cuò)誤；風(fēng)險(xiǎn)偏好是企業(yè)或個(gè)人在承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的種類、大小等方面的基本態(tài)度，利益相關(guān)者期望是利益相關(guān)者對(duì)企業(yè)的期待和要求，它們更多是在戰(zhàn)略層面影響銀行決策，并非識(shí)別和評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)水平的具體手段，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。"3、商業(yè)銀行在計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本時(shí)，可以將保險(xiǎn)理賠收入作為操作風(fēng)險(xiǎn)的緩釋因素，但保險(xiǎn)的緩釋程度最高不超過操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本要求的（）

A.25%

B.20%

C.50%

D.8%

【答案】：B

【解析】商業(yè)銀行在計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本時(shí)，可將保險(xiǎn)理賠收入作為操作風(fēng)險(xiǎn)的緩釋因素。對(duì)于保險(xiǎn)的緩釋程度，相關(guān)規(guī)定明確其最高不超過操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本要求的20%，所以本題應(yīng)選B。"4、對(duì)單一法人客戶的管理層分析重點(diǎn)考核的是（）。

A.管理者人品

B.管理者誠信度

C.授信動(dòng)機(jī)

D.以上都是

【答案】：D

【解析】對(duì)單一法人客戶的管理層分析需要進(jìn)行多方面考量。A選項(xiàng)管理者人品至關(guān)重要，人品良好的管理者通常更能秉持道德準(zhǔn)則，在企業(yè)決策和運(yùn)營中做出正確選擇，有利于企業(yè)長期穩(wěn)定發(fā)展，減少道德風(fēng)險(xiǎn)帶來的潛在損失；B選項(xiàng)管理者誠信度同樣關(guān)鍵，誠信是企業(yè)與合作伙伴、客戶等建立良好關(guān)系的基礎(chǔ)，誠信度高的管理者在商業(yè)活動(dòng)中更易獲得信任，保障企業(yè)業(yè)務(wù)順利開展；C選項(xiàng)授信動(dòng)機(jī)也不容忽視，了解管理者的授信動(dòng)機(jī)能判斷其獲取資金的目的是否合理、是否符合企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略，避免資金濫用或用于高風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目。綜合來看，這三個(gè)方面對(duì)于單一法人客戶的管理層分析都十分重要，所以答案選D。"5、以下不屬于商業(yè)銀行可能面對(duì)的市場條件的是()。

A.異常

B.正常

C.最好

D.最壞

【答案】：A

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行可能面對(duì)的市場條件。在商業(yè)銀行的運(yùn)營過程中，通常會(huì)考慮不同的市場狀況。正常的市場條件是商業(yè)銀行日常運(yùn)營所面臨的常見情況，是業(yè)務(wù)開展的基本環(huán)境，B屬于可能面對(duì)的市場條件。最好的市場條件意味著市場呈現(xiàn)出有利于商業(yè)銀行經(jīng)營的態(tài)勢，如經(jīng)濟(jì)繁榮、利率穩(wěn)定、市場需求旺盛等，這種情況下銀行的業(yè)務(wù)拓展和盈利空間較大，C屬于可能面對(duì)的市場條件。最壞的市場條件則是指市場出現(xiàn)極端不利的情況，如經(jīng)濟(jì)衰退、金融危機(jī)、利率大幅波動(dòng)等，此時(shí)商業(yè)銀行會(huì)面臨諸多挑戰(zhàn)和風(fēng)險(xiǎn)，D屬于可能面對(duì)的市場條件。而“異?！辈⒎鞘且粋€(gè)明確的、用于界定商業(yè)銀行市場條件的規(guī)范表述，它只是一個(gè)寬泛的概念，不能像正常、最好、最壞那樣，清晰地描述商業(yè)銀行所面對(duì)的具體市場狀況，所以A不屬于商業(yè)銀行可能面對(duì)的市場條件。綜上，答案選A。6、資本約束并不是控制銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的最好方法，應(yīng)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的重要手段是嚴(yán)格的（）。

A.內(nèi)部控制

B.職責(zé)分工

C.外部監(jiān)管

D.員工培訓(xùn)

【答案】：A

【解析】資本約束并非控制銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的最優(yōu)方式。內(nèi)部控制是應(yīng)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的重要手段，它是企業(yè)為實(shí)現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)，保證經(jīng)營活動(dòng)的經(jīng)濟(jì)性、效率性和效果性，運(yùn)用控制論中的平衡偏差原理，對(duì)企業(yè)經(jīng)營管理及其活動(dòng)過程進(jìn)行調(diào)節(jié)、溝通和約束的過程，能夠有效防范操作風(fēng)險(xiǎn)，故A正確。職責(zé)分工雖然有助于明確各崗位的責(zé)任和權(quán)限，但僅靠職責(zé)分工，沒有完善的內(nèi)部控制機(jī)制來保障和監(jiān)督，難以全面有效地控制操作風(fēng)險(xiǎn)，B不合適。外部監(jiān)管主要是外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)銀行進(jìn)行的監(jiān)督管理，是一種外部的約束力量，并不能直接深入到銀行內(nèi)部操作的各個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)防控，不是應(yīng)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的重要內(nèi)部手段，C不符合。員工培訓(xùn)可以提高員工的業(yè)務(wù)能力和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，但它只是內(nèi)部控制的一部分內(nèi)容，單純的員工培訓(xùn)不足以涵蓋應(yīng)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的全部措施，D不準(zhǔn)確。綜上，本題選A。7、下列指標(biāo)不屬于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)偏好收益類指標(biāo)的是（）。

A.經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后收益

B.收益波動(dòng)率

C.每股收益增長率

D.資本充足率

【答案】：D

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)偏好收益類指標(biāo)的相關(guān)知識(shí)。商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)偏好收益類指標(biāo)是用于衡量銀行收益情況以及收益波動(dòng)等方面的指標(biāo)。A選項(xiàng)，經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后收益是在考慮了風(fēng)險(xiǎn)因素后對(duì)收益進(jìn)行的調(diào)整，它綜合反映了銀行在承擔(dān)一定風(fēng)險(xiǎn)的情況下所獲得的實(shí)際收益，屬于收益類指標(biāo)。B選項(xiàng)，收益波動(dòng)率衡量的是收益的波動(dòng)程度，體現(xiàn)了銀行收益的穩(wěn)定性和不確定性，是收益類指標(biāo)中用于描述收益特征的重要指標(biāo)。C選項(xiàng)，每股收益增長率反映了公司每股收益的增長情況，是衡量銀行盈利能力增長的一個(gè)重要指標(biāo)，屬于收益類指標(biāo)。D選項(xiàng)，資本充足率是指商業(yè)銀行持有的符合規(guī)定的資本與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)之間的比率，它主要反映的是商業(yè)銀行的資本充足狀況，用于衡量銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力，而并非是收益類指標(biāo)。綜上，答案選D。8、下列關(guān)于商業(yè)銀行進(jìn)行充分信息披露的作用的表述，錯(cuò)誤的是（）。

A.信息披露能夠強(qiáng)化外部市場對(duì)經(jīng)營者行為的約束

B.信息披露會(huì)增加審計(jì)人員發(fā)表不恰當(dāng)審計(jì)意見的可能性

C.信息披露是消除信息不對(duì)稱及降低代理成本的有效途徑之一

D.信息披露能夠揭示商業(yè)銀行的經(jīng)營狀況及商業(yè)銀行經(jīng)營者的行為

【答案】：B

【解析】本題可對(duì)各選項(xiàng)逐一分析來判斷對(duì)錯(cuò)。A選項(xiàng)：信息披露能使外部市場及時(shí)了解商業(yè)銀行的經(jīng)營狀況和經(jīng)營者的行為，從而對(duì)經(jīng)營者形成約束。比如外部投資者、監(jiān)管機(jī)構(gòu)等可以根據(jù)披露的信息對(duì)商業(yè)銀行的經(jīng)營行為進(jìn)行監(jiān)督和評(píng)價(jià)，促使經(jīng)營者規(guī)范自身行為，有效強(qiáng)化了外部市場對(duì)經(jīng)營者行為的約束，所以該選項(xiàng)表述正確。B選項(xiàng)：信息披露可以為審計(jì)人員提供更全面、準(zhǔn)確的信息，有助于審計(jì)人員更好地了解商業(yè)銀行的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營情況，從而更準(zhǔn)確地發(fā)表審計(jì)意見，降低審計(jì)人員發(fā)表不恰當(dāng)審計(jì)意見的可能性，而不是增加，所以該選項(xiàng)表述錯(cuò)誤。C選項(xiàng)：在商業(yè)銀行經(jīng)營中，存在信息不對(duì)稱問題，股東與經(jīng)營者之間也存在代理成本。信息披露能夠讓相關(guān)方獲得更多的信息，減少信息不對(duì)稱，使股東等利益相關(guān)者更好地監(jiān)督經(jīng)營者，從而降低代理成本，因此信息披露是消除信息不對(duì)稱及降低代理成本的有效途徑之一，該選項(xiàng)表述正確。D選項(xiàng)：通過信息披露，商業(yè)銀行可以將自身的經(jīng)營狀況，如資產(chǎn)質(zhì)量、盈利能力、風(fēng)險(xiǎn)管理等方面的信息，以及經(jīng)營者的決策和管理行為等公開，讓投資者、監(jiān)管機(jī)構(gòu)、社會(huì)公眾等了解，所以信息披露能夠揭示商業(yè)銀行的經(jīng)營狀況及商業(yè)銀行經(jīng)營者的行為，該選項(xiàng)表述正確。綜上，答案選B。9、資本充足率的定期壓力測試至少（）一次。

A.半年

B.一年

C.兩年

D.三年

【答案】：B

【解析】題目考查資本充足率定期壓力測試的頻率。資本充足率的定期壓力測試是金融監(jiān)管中的重要環(huán)節(jié)，對(duì)于評(píng)估銀行等金融機(jī)構(gòu)在特定壓力情景下的資本承受能力至關(guān)重要。按照相關(guān)規(guī)定和監(jiān)管要求，資本充足率的定期壓力測試至少一年進(jìn)行一次。所以答案選B。"10、下列不具備戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理前瞻性、預(yù)防性特征的是（）。

A.將最佳的風(fēng)險(xiǎn)管理辦法轉(zhuǎn)變?yōu)樯虡I(yè)銀行的既定政策和原則

B.定期評(píng)估威脅商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)因素，及早采取有效措施減少或杜絕各類風(fēng)險(xiǎn)隱患

C.對(duì)風(fēng)險(xiǎn)造成的損失進(jìn)行最大程度的控制

D.從應(yīng)急性的風(fēng)險(xiǎn)管理操作轉(zhuǎn)變?yōu)轭A(yù)防性的風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)劃

【答案】：C

【解析】戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理具有前瞻性、預(yù)防性的特征，旨在提前識(shí)別、評(píng)估和應(yīng)對(duì)潛在風(fēng)險(xiǎn)，避免或減少風(fēng)險(xiǎn)事件的發(fā)生及影響。A選項(xiàng)將最佳的風(fēng)險(xiǎn)管理辦法轉(zhuǎn)變?yōu)樯虡I(yè)銀行的既定政策和原則，體現(xiàn)了前瞻性和預(yù)防性。通過提前將有效的管理辦法確定為政策原則，能夠在日常運(yùn)營過程中規(guī)范操作，從制度層面預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)，使銀行在面對(duì)各種情況時(shí)有章可循，提前做好應(yīng)對(duì)準(zhǔn)備。B選項(xiàng)定期評(píng)估威脅商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)因素，及早采取有效措施減少或杜絕各類風(fēng)險(xiǎn)隱患，這是典型的預(yù)防性措施。通過定期評(píng)估，可以及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在的風(fēng)險(xiǎn)因素，并在風(fēng)險(xiǎn)尚未造成實(shí)際影響之前采取措施予以消除或減輕，具有明顯的前瞻性和預(yù)防性。C選項(xiàng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)造成的損失進(jìn)行最大程度的控制，主要側(cè)重于風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后的應(yīng)對(duì)措施，是在風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)形成并造成損失的情況下進(jìn)行處理，目的是減少損失的進(jìn)一步擴(kuò)大，而不是在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生之前進(jìn)行預(yù)防和前瞻性的管理，不具備戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的前瞻性、預(yù)防性特征。D選項(xiàng)從應(yīng)急性的風(fēng)險(xiǎn)管理操作轉(zhuǎn)變?yōu)轭A(yù)防性的風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)劃，強(qiáng)調(diào)了從被動(dòng)應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)向主動(dòng)預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)變。預(yù)防性的風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)劃是基于對(duì)未來風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)測和分析，提前制定相應(yīng)的策略和措施，具有前瞻性和預(yù)防性。綜上，答案選C。11、關(guān)于市場準(zhǔn)入的說法，不正確的是（）。

A.市場準(zhǔn)人是指監(jiān)管部門采取行政許可手段審查、批準(zhǔn)市場主體可以進(jìn)入某一領(lǐng)域并從事相關(guān)活動(dòng)的機(jī)制

B.機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入是指依據(jù)法定標(biāo)準(zhǔn)，批準(zhǔn)銀行機(jī)構(gòu)法人或其分支機(jī)構(gòu)的設(shè)立

C.業(yè)務(wù)準(zhǔn)人是指按照營利性原則，批準(zhǔn)銀行機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)范圍和開辦新的業(yè)務(wù)品種

D.高級(jí)管理人員的準(zhǔn)人，是指對(duì)銀行機(jī)構(gòu)高級(jí)管理人員任職資格的核準(zhǔn)或認(rèn)可

【答案】：C

【解析】市場準(zhǔn)入是監(jiān)管部門采取行政許可手段審查、批準(zhǔn)市場主體進(jìn)入某一領(lǐng)域并從事相關(guān)活動(dòng)的機(jī)制。A選項(xiàng)，其對(duì)市場準(zhǔn)入的定義準(zhǔn)確，是監(jiān)管部門通過行政許可手段對(duì)市場主體進(jìn)入特定領(lǐng)域及從事相關(guān)活動(dòng)進(jìn)行審查和批準(zhǔn)的機(jī)制，該表述正確。B選項(xiàng)，機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入依據(jù)法定標(biāo)準(zhǔn)批準(zhǔn)銀行機(jī)構(gòu)法人或其分支機(jī)構(gòu)的設(shè)立，此說法符合機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入的定義，表述正確。C選項(xiàng)錯(cuò)誤，業(yè)務(wù)準(zhǔn)入并非按照營利性原則，而是依據(jù)審慎性原則，批準(zhǔn)銀行機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)范圍和開辦新的業(yè)務(wù)品種。D選項(xiàng)，高級(jí)管理人員準(zhǔn)入是對(duì)銀行機(jī)構(gòu)高級(jí)管理人員任職資格的核準(zhǔn)或認(rèn)可，該表述符合高級(jí)管理人員準(zhǔn)入的定義，是正確的。綜上，答案選C。12、當(dāng)商業(yè)銀行資產(chǎn)久期缺口為正時(shí)，如果市場利率下降且其他條件保持不變，則商業(yè)銀行的流動(dòng)性將（）。

A.增強(qiáng)

B.無法確定

C.保持不變

D.減弱

【答案】：A

【解析】久期缺口是資產(chǎn)加權(quán)平均久期與負(fù)債加權(quán)平均久期和資產(chǎn)負(fù)債率乘積的差額。當(dāng)久期缺口為正時(shí)，資產(chǎn)的加權(quán)平均久期大于負(fù)債的加權(quán)平均久期與資產(chǎn)負(fù)債率的乘積，意味著資產(chǎn)價(jià)值對(duì)利率變動(dòng)的敏感性要大于負(fù)債價(jià)值對(duì)利率變動(dòng)的敏感性。當(dāng)市場利率下降且其他條件保持不變時(shí)，資產(chǎn)的價(jià)值會(huì)增加，負(fù)債的價(jià)值也會(huì)增加，但由于資產(chǎn)價(jià)值對(duì)利率變動(dòng)更敏感，資產(chǎn)價(jià)值增加的幅度會(huì)大于負(fù)債價(jià)值增加的幅度，商業(yè)銀行的凈值會(huì)增加，銀行的資金來源相對(duì)更充足，從而其流動(dòng)性將增強(qiáng)。所以本題應(yīng)選A。13、甲企業(yè)和乙企業(yè)都是商業(yè)銀行的客戶，甲企業(yè)的信用等級(jí)高于乙企業(yè)的信用等級(jí)，商業(yè)銀行對(duì)乙企業(yè)的貸款利率高于甲。這種風(fēng)險(xiǎn)管理的策略是（）。

A.風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖

B.風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償

C.風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖

D.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避

【答案】：B

【解析】本題考查對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理策略的理解。A項(xiàng)：風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖是指通過投資或購買與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動(dòng)負(fù)相關(guān)的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品，來沖銷標(biāo)的資產(chǎn)潛在的風(fēng)險(xiǎn)損失的一種風(fēng)險(xiǎn)管理策略。題干中并未涉及通過其他資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品來對(duì)沖風(fēng)險(xiǎn)，所以A項(xiàng)不符合題意。B項(xiàng)：風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償是指商業(yè)銀行在所從事的業(yè)務(wù)活動(dòng)造成實(shí)質(zhì)性損失之前，對(duì)所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行價(jià)格補(bǔ)償?shù)牟呗孕赃x擇。在本題中，甲企業(yè)信用等級(jí)高于乙企業(yè)，意味著乙企業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較高，商業(yè)銀行為了補(bǔ)償承擔(dān)乙企業(yè)較高風(fēng)險(xiǎn)可能帶來的損失，對(duì)乙企業(yè)收取更高的貸款利率，這體現(xiàn)了風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償策略，所以B項(xiàng)正確。C項(xiàng)：同A項(xiàng)，這里的風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖與題干描述的風(fēng)險(xiǎn)管理策略不相符，所以C項(xiàng)錯(cuò)誤。D項(xiàng)：風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避是指商業(yè)銀行拒絕或退出某一業(yè)務(wù)或市場，以避免承擔(dān)該業(yè)務(wù)或市場風(fēng)險(xiǎn)的策略性選擇。而題干中商業(yè)銀行并沒有拒絕乙企業(yè)的業(yè)務(wù)，而是通過提高貸款利率來管理風(fēng)險(xiǎn)，所以D項(xiàng)不符合題意。綜上，答案選B。14、在商業(yè)銀行經(jīng)營過程中，決定其風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力的核心要素是（??）。

A.盈利能力和流動(dòng)性管理水平

B.資本充足率水平和流動(dòng)性管理水平

C.盈利能力和風(fēng)險(xiǎn)管理水平

D.資本充足水平和風(fēng)險(xiǎn)管理水平

【答案】：D

【解析】在商業(yè)銀行經(jīng)營過程中，資本充足水平和風(fēng)險(xiǎn)管理水平是決定其風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力的核心要素。資本充足水平是銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)的重要保障。銀行的資本就像是其經(jīng)營的“緩沖墊”，當(dāng)銀行面臨風(fēng)險(xiǎn)損失時(shí)，足夠的資本能夠吸收這些損失，維持銀行的正常運(yùn)營，避免因損失過大而導(dǎo)致銀行破產(chǎn)。較高的資本充足水平意味著銀行有更強(qiáng)的實(shí)力來應(yīng)對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)，從而具備更高的風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力。風(fēng)險(xiǎn)管理水平則直接影響銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、評(píng)估和控制能力。有效的風(fēng)險(xiǎn)管理能夠幫助銀行提前發(fā)現(xiàn)潛在的風(fēng)險(xiǎn)，并采取相應(yīng)的措施進(jìn)行防范和化解。通過合理的風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)、風(fēng)險(xiǎn)分散等手段，銀行可以降低風(fēng)險(xiǎn)暴露程度，提高自身的風(fēng)險(xiǎn)承受能力。而盈利能力主要反映銀行的盈利狀況，它雖然對(duì)銀行的發(fā)展和穩(wěn)定性有一定影響，但并非決定風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力的核心要素。流動(dòng)性管理水平主要關(guān)注銀行資金的流動(dòng)性，確保銀行能夠及時(shí)滿足客戶的資金需求，但它也不是決定銀行風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力的最關(guān)鍵因素。因此，本題正確答案選D。15、計(jì)量市場風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，計(jì)算VaR值方法通常需要采用壓力測試進(jìn)行補(bǔ)充，因?yàn)椋ǎ?/p>

A.壓力測試提供了一般市場情形下精確的損失水平

B.VaR方法只有在99％的置信區(qū)間內(nèi)有效

C.VaR值反映一定置信區(qū)間內(nèi)的最大損失，但沒有說明極端損失

D.壓力測試通常計(jì)量正常市場情況下所能承受的風(fēng)險(xiǎn)損失

【答案】：C

【解析】本題主要考查計(jì)量市場風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，計(jì)算VaR值方法需采用壓力測試進(jìn)行補(bǔ)充的原因。A選項(xiàng)，壓力測試是用于評(píng)估在極端不利情況下可能發(fā)生的損失，并非提供一般市場情形下精確的損失水平，A錯(cuò)誤。B選項(xiàng)，VaR方法并非只有在99％的置信區(qū)間內(nèi)有效，不同的置信區(qū)間都可使用VaR方法，B錯(cuò)誤。C選項(xiàng)，VaR值反映的是一定置信區(qū)間內(nèi)的最大損失，但它沒有說明極端損失情況。而壓力測試能對(duì)極端情況進(jìn)行模擬分析，可補(bǔ)充VaR方法在這方面的不足，所以計(jì)算VaR值方法通常需要采用壓力測試進(jìn)行補(bǔ)充，C正確。D選項(xiàng)，壓力測試主要是模擬極端市場情況，而不是計(jì)量正常市場情況下所能承受的風(fēng)險(xiǎn)損失，D錯(cuò)誤。綜上，答案選C。""16、根據(jù)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求，商業(yè)銀行采用VaR模型計(jì)量市場風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本時(shí)的附加因子的取值范圍是（）。

A.0～3

B.0～4

C.0～2

D.0～1

【答案】：D

【解析】本題考查商業(yè)銀行采用VaR模型計(jì)量市場風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本時(shí)附加因子的取值范圍。依據(jù)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的相關(guān)規(guī)定，商業(yè)銀行采用VaR模型計(jì)量市場風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本時(shí)，附加因子的取值范圍是在0到1這個(gè)區(qū)間內(nèi)。這是一個(gè)固定的規(guī)定內(nèi)容，所以對(duì)應(yīng)的正確答案為D。17、下列關(guān)于商業(yè)銀行單筆貸款的信用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)期損失的表述，錯(cuò)誤的是（）。

A.預(yù)期損失是商業(yè)銀行對(duì)該筆貸款可估計(jì)或可預(yù)見到的損失

B.預(yù)期損失并不一定會(huì)真實(shí)發(fā)生

C.預(yù)期損失就是該筆貸款未來發(fā)生的信用損失

D.預(yù)期損失主要根據(jù)同類貸款的歷史數(shù)據(jù)測算推定

【答案】：C

【解析】逐一分析各內(nèi)容：A項(xiàng)：預(yù)期損失是商業(yè)銀行基于一定的方法和數(shù)據(jù)，對(duì)該筆貸款可估計(jì)或可預(yù)見到的損失，該項(xiàng)表述正確。B項(xiàng)：預(yù)期損失是一種基于概率和統(tǒng)計(jì)的預(yù)測值，并不一定會(huì)真實(shí)發(fā)生，存在不確定性，該項(xiàng)表述正確。C項(xiàng)：預(yù)期損失是根據(jù)歷史數(shù)據(jù)和統(tǒng)計(jì)分析估算出來的平均損失水平，并非該筆貸款未來實(shí)際會(huì)發(fā)生的信用損失，未來實(shí)際發(fā)生的信用損失具有不確定性，該項(xiàng)表述錯(cuò)誤。D項(xiàng)：預(yù)期損失通常是通過對(duì)同類貸款的歷史數(shù)據(jù)進(jìn)行分析、測算和推定得出的，該項(xiàng)表述正確。錯(cuò)誤的是C。18、在國際領(lǐng)域，銀行監(jiān)管的目標(biāo)主要是指保護(hù)存款人利益和（）。

A.維護(hù)金融體系的安全和穩(wěn)定

B.保護(hù)債權(quán)人利益

C.維護(hù)市場的正常秩序

D.維護(hù)公眾對(duì)銀行業(yè)的信心

【答案】：A

【解析】在國際領(lǐng)域，銀行監(jiān)管具有重要意義。銀行作為金融體系的核心組成部分，其穩(wěn)定運(yùn)行關(guān)乎整個(gè)金融體系的安危和廣大存款人的利益。銀行監(jiān)管的目標(biāo)主要有兩個(gè)方面。一方面是保護(hù)存款人利益。存款人將資金存入銀行，銀行有責(zé)任保障存款人的資金安全。若銀行出現(xiàn)問題，存款人的利益就會(huì)受到損害，所以保護(hù)存款人的利益是銀行監(jiān)管的重要目標(biāo)之一。另一方面是維護(hù)金融體系的安全和穩(wěn)定。金融體系是一個(gè)復(fù)雜且相互關(guān)聯(lián)的系統(tǒng)，銀行在其中扮演著關(guān)鍵角色。一旦銀行出現(xiàn)危機(jī)，很可能引發(fā)連鎖反應(yīng)，導(dǎo)致金融體系的動(dòng)蕩，進(jìn)而影響整個(gè)經(jīng)濟(jì)的正常運(yùn)行。所以維護(hù)金融體系的安全和穩(wěn)定是銀行監(jiān)管的核心目標(biāo)。B選項(xiàng)保護(hù)債權(quán)人利益，雖然在金融活動(dòng)中債權(quán)人利益也需要保護(hù)，但它并非銀行監(jiān)管的主要目標(biāo)。因?yàn)殂y行監(jiān)管更側(cè)重于整個(gè)金融體系和存款人的利益，債權(quán)人利益的保護(hù)在銀行監(jiān)管目標(biāo)中不具有代表性和核心地位。C選項(xiàng)維護(hù)市場的正常秩序，這是金融監(jiān)管的一個(gè)普遍目標(biāo)，但并非銀行監(jiān)管的主要特定目標(biāo)。市場正常秩序的維護(hù)涵蓋了眾多金融機(jī)構(gòu)和金融市場的各個(gè)方面，而銀行監(jiān)管有其更為聚焦的目標(biāo)。D選項(xiàng)維護(hù)公眾對(duì)銀行業(yè)的信心，雖然公眾信心對(duì)于銀行業(yè)的穩(wěn)定很重要，但它是建立在保護(hù)存款人利益和維護(hù)金融體系安全穩(wěn)定基礎(chǔ)之上的。如果不能切實(shí)保障存款人利益和金融體系穩(wěn)定，公眾信心也難以真正建立和維護(hù)，所以它不是銀行監(jiān)管的主要目標(biāo)。綜上所述，正確答案是A。19、在商業(yè)銀行所面臨的下列風(fēng)險(xiǎn)類別中，最具有系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)特征的是（）。

A.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

B.市場風(fēng)險(xiǎn)

C.操作風(fēng)險(xiǎn)

D.信用風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)特征的理解，需要判斷出最具有系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)特征的風(fēng)險(xiǎn)類別。系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)是指由整體政治、經(jīng)濟(jì)、社會(huì)等環(huán)境因素對(duì)證券價(jià)格所造成的影響，這種風(fēng)險(xiǎn)不能通過分散投資加以消除。A：聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對(duì)商業(yè)銀行負(fù)面評(píng)價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)，它主要與銀行自身的形象和聲譽(yù)相關(guān)，不具有系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的特征。B：市場風(fēng)險(xiǎn)是指因市場價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。市場風(fēng)險(xiǎn)具有系統(tǒng)性，因?yàn)樗艿胶暧^經(jīng)濟(jì)、政治、政策等多種因素的影響，這些因素是全局性的，會(huì)影響整個(gè)市場，無法通過分散投資等方式完全消除，所以市場風(fēng)險(xiǎn)最具有系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)特征，該項(xiàng)正確。C：操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，它主要源于銀行內(nèi)部的運(yùn)營和管理環(huán)節(jié)，不具有系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的特征。D：信用風(fēng)險(xiǎn)是指債務(wù)人或交易對(duì)手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價(jià)值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)，它主要與特定的交易對(duì)手或債務(wù)人相關(guān)，不具有系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的特征。綜上，答案選B。20、下列風(fēng)險(xiǎn)都可能給商業(yè)銀行造成經(jīng)營困難，但導(dǎo)致商業(yè)銀行破產(chǎn)的直接原因通常是（）。

A.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

B.操作風(fēng)險(xiǎn)

C.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

D.信用風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：A

【解析】本題主要考查導(dǎo)致商業(yè)銀行破產(chǎn)的直接原因。A選項(xiàng)，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行無法及時(shí)獲得或以合理成本獲得充足資金，用于償付到期債務(wù)、履行其他支付義務(wù)或滿足正常業(yè)務(wù)開展的其他資金需求的風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)商業(yè)銀行出現(xiàn)嚴(yán)重的流動(dòng)性問題，無法按時(shí)償還債務(wù)時(shí)，就可能引發(fā)擠兌等情況，導(dǎo)致銀行資金鏈斷裂，最終破產(chǎn)。因此流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是導(dǎo)致商業(yè)銀行破產(chǎn)的直接原因。B選項(xiàng)，操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。雖然操作風(fēng)險(xiǎn)可能會(huì)給商業(yè)銀行帶來損失，但通常不會(huì)直接導(dǎo)致銀行破產(chǎn)。C選項(xiàng)，戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標(biāo)的系統(tǒng)化管理過程中，不適當(dāng)?shù)奈磥戆l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅商業(yè)銀行未來發(fā)展的潛在風(fēng)險(xiǎn)。戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是對(duì)銀行長遠(yuǎn)發(fā)展產(chǎn)生影響，不一定會(huì)直接導(dǎo)致銀行破產(chǎn)。D選項(xiàng)，信用風(fēng)險(xiǎn)是指債務(wù)人或交易對(duì)手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價(jià)值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)可能使銀行出現(xiàn)不良資產(chǎn)，但一般不會(huì)直接引發(fā)銀行破產(chǎn)。綜上，答案選A。21、某商業(yè)銀行在95％置信區(qū)間、1天持有期的條件下，報(bào)告期內(nèi)交易賬戶風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值為660萬元人民幣，假設(shè)其他條件不變，如果置信區(qū)間提高至99％，則該銀行交易賬戶的風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值將（）。

A.增加

B.保持不變

C.無法判斷

D.減小

【答案】：A

【解析】風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值（VaR）是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率等市場風(fēng)險(xiǎn)要素發(fā)生變化時(shí)可能對(duì)某項(xiàng)資金頭寸、資產(chǎn)組合或機(jī)構(gòu)造成的潛在最大損失。在其他條件不變的情況下，置信區(qū)間與風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值呈正相關(guān)關(guān)系。本題中，該商業(yè)銀行原本處于95％置信區(qū)間，當(dāng)置信區(qū)間提高至99％時(shí)，意味著要覆蓋更多可能出現(xiàn)的極端損失情況，所以該銀行交易賬戶的風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值將增加。因此，答案選A。22、系統(tǒng)重要性銀行監(jiān)管改革政策框架包括了三大支柱，其中不屬于三大支柱的是（）。

A.提高損失吸收能力

B.提升監(jiān)管強(qiáng)度和有效性

C.推動(dòng)處置機(jī)制建設(shè)

D.提高資本的利用率

【答案】：D

【解析】系統(tǒng)重要性銀行監(jiān)管改革政策框架的三大支柱分別是提高損失吸收能力、提升監(jiān)管強(qiáng)度和有效性、推動(dòng)處置機(jī)制建設(shè)。A選項(xiàng)“提高損失吸收能力”，這是增強(qiáng)銀行應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)、抵御損失的一種重要舉措，屬于三大支柱內(nèi)容。B選項(xiàng)“提升監(jiān)管強(qiáng)度和有效性”，有效且高強(qiáng)度的監(jiān)管能夠確保系統(tǒng)重要性銀行穩(wěn)健運(yùn)營，也屬于三大支柱內(nèi)容。C選項(xiàng)“推動(dòng)處置機(jī)制建設(shè)”，完善的處置機(jī)制有助于在銀行出現(xiàn)問題時(shí)平穩(wěn)有序地處理，同樣是三大支柱之一。而D選項(xiàng)“提高資本的利用率”并非系統(tǒng)重要性銀行監(jiān)管改革政策框架三大支柱的內(nèi)容。所以本題選D。23、公司／機(jī)構(gòu)存款通常（），對(duì)商業(yè)銀行的流動(dòng)性影響（）。

A.不夠穩(wěn)定，較大

B.不夠穩(wěn)定，較小

C.比較穩(wěn)定，較大

D.比較穩(wěn)定，較小

【答案】：A

【解析】公司／機(jī)構(gòu)存款通常不夠穩(wěn)定。公司和機(jī)構(gòu)的資金使用具有較強(qiáng)的計(jì)劃性和季節(jié)性，會(huì)根據(jù)自身的經(jīng)營、投資、結(jié)算等業(yè)務(wù)需求，在不同時(shí)間進(jìn)行大量資金的存入和支取。例如，企業(yè)在月末、季末或年末進(jìn)行集中結(jié)算、發(fā)放工資、繳納稅款等，會(huì)導(dǎo)致賬戶資金大幅變動(dòng)；一些大型項(xiàng)目的資金投入和回籠也會(huì)使資金在短期內(nèi)有較大的進(jìn)出，所以其存款不夠穩(wěn)定。這種不穩(wěn)定的存款狀況對(duì)商業(yè)銀行的流動(dòng)性影響較大。因?yàn)樯虡I(yè)銀行需要保證有足夠的資金來滿足公司和機(jī)構(gòu)隨時(shí)的支取需求。當(dāng)大量公司／機(jī)構(gòu)集中取款時(shí)，如果銀行沒有足夠的資金儲(chǔ)備，就可能面臨流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，影響銀行的正常運(yùn)營。所以公司／機(jī)構(gòu)存款通常不夠穩(wěn)定，對(duì)商業(yè)銀行的流動(dòng)性影響較大，正確答案是A。24、監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)商業(yè)銀行現(xiàn)場檢查的重點(diǎn)不包括（）。

A.市場競爭狀況

B.業(yè)務(wù)經(jīng)營的合法合規(guī)性

C.資本充足性

D.風(fēng)險(xiǎn)狀況

【答案】：A

【解析】監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)商業(yè)銀行的現(xiàn)場檢查是確保銀行穩(wěn)定運(yùn)營、防范金融風(fēng)險(xiǎn)的重要手段，通常會(huì)圍繞銀行的合規(guī)性、安全性和穩(wěn)健性等關(guān)鍵方面展開。B選項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)營的合法合規(guī)性是現(xiàn)場檢查的重點(diǎn)內(nèi)容。商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)活動(dòng)需要嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定，監(jiān)管機(jī)構(gòu)通過現(xiàn)場檢查可以核實(shí)銀行是否存在違規(guī)經(jīng)營行為，如違規(guī)放貸、違規(guī)開展金融創(chuàng)新業(yè)務(wù)等，以維護(hù)金融市場秩序和金融消費(fèi)者的合法權(quán)益。C選項(xiàng)資本充足性也是重要的檢查方面。資本充足率是衡量商業(yè)銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)能力的重要指標(biāo)，監(jiān)管機(jī)構(gòu)會(huì)檢查銀行的資本是否充足，以確保銀行在面臨風(fēng)險(xiǎn)時(shí)能夠有足夠的資金來緩沖損失，保障銀行的穩(wěn)健運(yùn)營。D選項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)狀況同樣是現(xiàn)場檢查的核心要點(diǎn)之一。監(jiān)管機(jī)構(gòu)需要了解銀行面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)，如信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等的管理情況和實(shí)際水平。通過對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況的檢查，監(jiān)管機(jī)構(gòu)可以督促銀行加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理，采取有效的風(fēng)險(xiǎn)控制措施，降低潛在的風(fēng)險(xiǎn)隱患。而A選項(xiàng)市場競爭狀況并非監(jiān)管機(jī)構(gòu)現(xiàn)場檢查的重點(diǎn)。市場競爭狀況是市場環(huán)境的一部分，雖然會(huì)對(duì)商業(yè)銀行的經(jīng)營產(chǎn)生影響，但它不屬于監(jiān)管機(jī)構(gòu)直接監(jiān)管和現(xiàn)場檢查的范疇。監(jiān)管機(jī)構(gòu)主要關(guān)注的是商業(yè)銀行自身的運(yùn)營合規(guī)性、資本狀況和風(fēng)險(xiǎn)水平等內(nèi)部因素，以保障金融體系的穩(wěn)定和安全。所以本題選A。25、操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估過程一從業(yè)務(wù)管理和風(fēng)險(xiǎn)管理兩個(gè)層面開展，其遵循的原則一不包括()。

A.由表及里

B.自上而下

C.自下而上

D.從已知到未知

【答案】：B

【解析】操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估過程在業(yè)務(wù)管理和風(fēng)險(xiǎn)管理兩個(gè)層面開展，需要遵循特定的原則。在對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行分析時(shí)：-A選項(xiàng)“由表及里”，這是一種符合邏輯的評(píng)估方式，從外在的表現(xiàn)入手，深入探究內(nèi)在的風(fēng)險(xiǎn)因素，是操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估常用的方法，所以該選項(xiàng)應(yīng)是遵循的原則。-B選項(xiàng)“自上而下”一般是指從組織的高層向基層進(jìn)行管理或決策傳達(dá)等行為模式，它并不符合操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估從業(yè)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)管理層面開展的特定原則要求，所以該選項(xiàng)正確。-C選項(xiàng)“自下而上”，可以從基層業(yè)務(wù)單元逐步向上匯總和評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)，能夠全面準(zhǔn)確地了解整個(gè)業(yè)務(wù)體系的操作風(fēng)險(xiǎn)狀況，屬于遵循的原則。-D選項(xiàng)“從已知到未知”，在評(píng)估操作風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，先依據(jù)已有的經(jīng)驗(yàn)、數(shù)據(jù)和情況去推測未知的風(fēng)險(xiǎn)，這是較為合理的評(píng)估思路，也是遵循的原則。綜上，答案選B。26、2004年，巴塞爾委員會(huì)發(fā)布了()，要求銀行評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)利率沖擊對(duì)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值的影響。

A.《商業(yè)銀行壓力測試指引》

B.《利率風(fēng)險(xiǎn)管理與監(jiān)管原則》

C.《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》

D.《商業(yè)銀行市場風(fēng)險(xiǎn)管理指引》

【答案】：B

【解析】本題主要考查巴塞爾委員會(huì)在2004年發(fā)布的要求銀行評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)利率沖擊對(duì)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值影響的文件。A選項(xiàng)《商業(yè)銀行壓力測試指引》，其主要是針對(duì)商業(yè)銀行壓力測試相關(guān)方面作出規(guī)定，并非專門要求銀行評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)利率沖擊對(duì)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值影響，所以A選項(xiàng)不符合題意。B選項(xiàng)《利率風(fēng)險(xiǎn)管理與監(jiān)管原則》，在2004年巴塞爾委員會(huì)發(fā)布了該文件，明確要求銀行評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)利率沖擊對(duì)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值的影響，B選項(xiàng)正確。C選項(xiàng)《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》，主要圍繞商業(yè)銀行資本充足率的管理等內(nèi)容，與評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)利率沖擊對(duì)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值的影響無關(guān)，C選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)《商業(yè)銀行市場風(fēng)險(xiǎn)管理指引》，重點(diǎn)在于商業(yè)銀行市場風(fēng)險(xiǎn)的管理，并非針對(duì)銀行評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)利率沖擊對(duì)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值的影響這一特定要求，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案是B。27、假如一家銀行的外匯敞口頭寸為：日元多頭150，馬克多頭400，英鎊多頭250，法郎空頭120，美元空頭480。則用累計(jì)總敞口頭寸法計(jì)算的總外匯敞口頭寸為（）。

A.200

B.800

C.1000

D.1400

【答案】：D

【解析】累計(jì)總敞口頭寸法是指計(jì)量每種外幣的多頭與空頭頭寸之和。題目中日元多頭150、馬克多頭400、英鎊多頭250、法郎空頭120、美元空頭480，將多頭和空頭的絕對(duì)值相加，即150+400+250+120+480=1400。所以本題正確答案選D。"28、下列各項(xiàng)中，應(yīng)列入商業(yè)銀行二級(jí)資本的是（）。

A.未分配利潤

B.二級(jí)資本工具及其溢價(jià)

C.盈余公積

D.一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備?

【答案】：B

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行二級(jí)資本的構(gòu)成。商業(yè)銀行的二級(jí)資本是指在破產(chǎn)清算條件下可以用于吸收損失的資本工具，包括二級(jí)資本工具及其溢價(jià)、超額貸款損失準(zhǔn)備等。A選項(xiàng)未分配利潤是企業(yè)留待以后年度分配或待分配的利潤，屬于商業(yè)銀行的核心一級(jí)資本，并非二級(jí)資本。B選項(xiàng)二級(jí)資本工具及其溢價(jià)應(yīng)列入商業(yè)銀行二級(jí)資本，該選項(xiàng)正確。C選項(xiàng)盈余公積是企業(yè)按照規(guī)定從凈利潤中提取的各種積累資金，同樣屬于核心一級(jí)資本，不屬于二級(jí)資本。D選項(xiàng)一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備是指從事存貸款業(yè)務(wù)的金融企業(yè)按一定比例從凈利潤中提取的，用于彌補(bǔ)尚未識(shí)別的可能性損失的準(zhǔn)備，也屬于核心一級(jí)資本，而不是二級(jí)資本。綜上，答案選B。29、監(jiān)管當(dāng)局規(guī)定的銀行必須持有的與其業(yè)務(wù)總體風(fēng)險(xiǎn)水平相匹配的資本稱為（）。

A.賬面資本

B.會(huì)計(jì)資本

C.監(jiān)管資本

D.經(jīng)濟(jì)資本

【答案】：C

【解析】本題考查銀行資本相關(guān)概念。A項(xiàng)，賬面資本即會(huì)計(jì)資本，是指銀行資產(chǎn)負(fù)債表中資產(chǎn)減去負(fù)債后的余額，即所有者權(quán)益。它主要是從會(huì)計(jì)角度反映銀行的財(cái)務(wù)狀況，并非監(jiān)管當(dāng)局規(guī)定銀行必須持有的與業(yè)務(wù)總體風(fēng)險(xiǎn)水平相匹配的資本，所以A項(xiàng)錯(cuò)誤。B項(xiàng)，會(huì)計(jì)資本和賬面資本是同一概念，同樣是基于會(huì)計(jì)核算反映銀行的資產(chǎn)負(fù)債情況，并非與業(yè)務(wù)總體風(fēng)險(xiǎn)水平相匹配的規(guī)定性資本，所以B項(xiàng)錯(cuò)誤。C項(xiàng)，監(jiān)管資本是監(jiān)管當(dāng)局規(guī)定的銀行必須持有的與其業(yè)務(wù)總體風(fēng)險(xiǎn)水平相匹配的資本。監(jiān)管當(dāng)局通過設(shè)定資本要求，確保銀行有足夠的資本來抵御風(fēng)險(xiǎn)，維持金融體系的穩(wěn)定，所以C項(xiàng)正確。D項(xiàng)，經(jīng)濟(jì)資本是指銀行內(nèi)部管理人員根據(jù)銀行所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)算的、銀行需要保有的最低資本量，它是一種虛擬的、與銀行實(shí)際承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)直接對(duì)應(yīng)和匹配的資本，并非監(jiān)管當(dāng)局規(guī)定的資本，所以D項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案選C。30、（）規(guī)則應(yīng)在嚴(yán)格遵循監(jiān)管機(jī)構(gòu)相關(guān)規(guī)定和要求的基礎(chǔ)上，結(jié)合銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量和管理水平來確定。

A.國別風(fēng)險(xiǎn)敞口識(shí)別

B.國別風(fēng)險(xiǎn)敞口計(jì)量

C.國別風(fēng)險(xiǎn)敞口監(jiān)控

D.國別風(fēng)險(xiǎn)敞口評(píng)估

【答案】：B

【解析】這道題正確答案是B。國別風(fēng)險(xiǎn)敞口計(jì)量規(guī)則需要在嚴(yán)格遵循監(jiān)管機(jī)構(gòu)相關(guān)規(guī)定和要求的基礎(chǔ)上，結(jié)合銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量和管理水平來確定。A選項(xiàng)國別風(fēng)險(xiǎn)敞口識(shí)別主要是對(duì)可能面臨國別風(fēng)險(xiǎn)的敞口進(jìn)行辨別和界定，重點(diǎn)在于找出存在風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)或資產(chǎn)，并非結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量和管理水平確定規(guī)則，所以A選項(xiàng)不符合要求。C選項(xiàng)國別風(fēng)險(xiǎn)敞口監(jiān)控是對(duì)已識(shí)別和計(jì)量的風(fēng)險(xiǎn)敞口進(jìn)行持續(xù)的跟蹤和監(jiān)測，確保能及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的變化情況等，并非確定規(guī)則，所以C選項(xiàng)不正確。D選項(xiàng)國別風(fēng)險(xiǎn)敞口評(píng)估是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)敞口的大小、可能性等進(jìn)行綜合評(píng)估，是在計(jì)量之后進(jìn)行的一步分析，并非用于確定規(guī)則，所以D選項(xiàng)也不合適。綜上，本題應(yīng)選B。31、商業(yè)銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理的過程中，進(jìn)行壓力測試的目的是（）。

A.進(jìn)行有效的事后檢驗(yàn)

B.研究過去已經(jīng)發(fā)生的市場突變

C.分析資產(chǎn)組合歷史的損益分布

D.評(píng)估銀行在極端不利情況下的損失承受能力

【答案】：D

【解析】壓力測試是一種風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)，用于評(píng)估資產(chǎn)或投資組合在極端市場情況下的表現(xiàn)。其核心目的在于衡量銀行在面臨極端不利情形時(shí)的損失承受能力。A選項(xiàng)，有效的事后檢驗(yàn)并非壓力測試的主要目的，事后檢驗(yàn)更多側(cè)重于對(duì)已經(jīng)發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)管理措施和結(jié)果進(jìn)行回顧與評(píng)估，與壓力測試旨在評(píng)估極端情況損失承受能力的目標(biāo)不相符。B選項(xiàng)，壓力測試關(guān)注的是未來可能出現(xiàn)的極端不利情況，而非單純研究過去已經(jīng)發(fā)生的市場突變，過去的市場突變不能完全代表未來可能面臨的極端狀況。C選項(xiàng)，分析資產(chǎn)組合歷史的損益分布主要是為了了解資產(chǎn)組合過去的表現(xiàn)情況，這與壓力測試評(píng)估極端情況下?lián)p失承受能力的重點(diǎn)不同。D選項(xiàng)，評(píng)估銀行在極端不利情況下的損失承受能力，準(zhǔn)確概括了壓力測試的目的，通過模擬各種極端場景，銀行可以提前了解自身在這些情況下可能遭受的損失程度，從而采取相應(yīng)的措施來應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)，確保銀行的穩(wěn)健運(yùn)營。因此答案選D。32、商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本是指（）。

A.商業(yè)銀行在一定的期間和置信區(qū)間內(nèi)，為了覆蓋和抵御不良貸款所需的資本

B.商業(yè)銀行在一定的期間和置信區(qū)間內(nèi)，為了覆蓋和抵御預(yù)期損失所需的資本

C.商業(yè)銀行在一定的期間和置信區(qū)間內(nèi)，為了覆蓋和抵御非預(yù)期損失所需的資本

D.商業(yè)銀行在一定的期間和置信區(qū)間內(nèi)，為了覆蓋和抵御損失類貸款所需的資本

【答案】：C

【解析】本題考查商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本的定義。商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)損失可分為預(yù)期損失、非預(yù)期損失和極端損失。預(yù)期損失是銀行在一般情況下可以預(yù)計(jì)到的損失，通常通過提取損失準(zhǔn)備金來覆蓋；極端損失是指戰(zhàn)爭、重大災(zāi)難等異常情況導(dǎo)致的損失，一般通過購買保險(xiǎn)等方式轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)；而非預(yù)期損失是指在一定的置信區(qū)間和一定的持有期內(nèi)，超出預(yù)期損失的那部分損失。經(jīng)濟(jì)資本是商業(yè)銀行在一定的期間和置信區(qū)間內(nèi)，為了覆蓋和抵御非預(yù)期損失所需的資本。它是一種虛擬的、與銀行風(fēng)險(xiǎn)的非預(yù)期損失等額的資本。A選項(xiàng)中“覆蓋和抵御不良貸款所需的資本”表述不準(zhǔn)確，經(jīng)濟(jì)資本主要針對(duì)非預(yù)期損失，而非單純的不良貸款。B選項(xiàng)，預(yù)期損失通常通過計(jì)提撥備來覆蓋，并非經(jīng)濟(jì)資本的作用對(duì)象。D選項(xiàng)“損失類貸款”只是不良貸款的一種分類，經(jīng)濟(jì)資本不是專門為覆蓋損失類貸款所需的資本。因此，本題正確答案選C。33、建立客戶身份識(shí)別制度、客戶身份資料和交易記錄保存制度的具體辦法，由（）會(huì)同國務(wù)院有關(guān)金融監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)制定。

A.商業(yè)銀行

B.銀監(jiān)會(huì)

C.中國銀行業(yè)協(xié)會(huì)

D.國務(wù)院反洗錢行政主管部門

【答案】：D

【解析】本題主要考查建立相關(guān)制度具體辦法的制定主體。建立客戶身份識(shí)別制度、客戶身份資料和交易記錄保存制度的具體辦法，依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定，是由國務(wù)院反洗錢行政主管部門會(huì)同國務(wù)院有關(guān)金融監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)制定的。A選項(xiàng)商業(yè)銀行是金融機(jī)構(gòu)，主要從事吸收公眾存款、發(fā)放貸款等業(yè)務(wù)，并不具備會(huì)同相關(guān)機(jī)構(gòu)制定此類制度辦法的職能，故A項(xiàng)錯(cuò)誤。B選項(xiàng)銀監(jiān)會(huì)（現(xiàn)中國銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)）主要負(fù)責(zé)對(duì)銀行業(yè)和保險(xiǎn)業(yè)進(jìn)行監(jiān)督管理，并非制定題干中所述制度具體辦法的會(huì)同主體，故B項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng)中國銀行業(yè)協(xié)會(huì)是銀行業(yè)的自律組織，主要發(fā)揮自律、維權(quán)、協(xié)調(diào)、服務(wù)等作用，沒有會(huì)同制定相關(guān)制度辦法的職責(zé)，故C項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)國務(wù)院反洗錢行政主管部門負(fù)責(zé)全國的反洗錢監(jiān)督管理工作，會(huì)同國務(wù)院有關(guān)金融監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)制定建立客戶身份識(shí)別制度、客戶身份資料和交易記錄保存制度的具體辦法是其職責(zé)所在，所以D選項(xiàng)正確。綜上，答案選D。34、以下不屬于單一客戶的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測指標(biāo)的是（）。

A.品質(zhì)指標(biāo)、實(shí)力類指標(biāo)

B.償債能力指標(biāo)、盈利能力指標(biāo)

C.營運(yùn)能力指標(biāo)、增長能力指標(biāo)

D.數(shù)量指標(biāo)、等級(jí)指標(biāo)

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)單一客戶風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測指標(biāo)的了解。單一客戶的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測指標(biāo)主要包括品質(zhì)類指標(biāo)、實(shí)力類指標(biāo)、償債能力指標(biāo)、盈利能力指標(biāo)、營運(yùn)能力指標(biāo)、增長能力指標(biāo)等。A選項(xiàng)中的品質(zhì)指標(biāo)、實(shí)力類指標(biāo)均是單一客戶風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測指標(biāo)；B選項(xiàng)的償債能力指標(biāo)和盈利能力指標(biāo)，是反映客戶財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果的重要方面，屬于單一客戶風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測指標(biāo)；C選項(xiàng)中營運(yùn)能力指標(biāo)衡量企業(yè)經(jīng)營效率，增長能力指標(biāo)反映企業(yè)發(fā)展?jié)摿?，都屬于單一客戶風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測指標(biāo)。而D選項(xiàng)中的數(shù)量指標(biāo)、等級(jí)指標(biāo)并不屬于單一客戶風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測的特定指標(biāo)類型。綜上，答案選D。35、風(fēng)險(xiǎn)事件：

A.較常用的計(jì)量交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)暴露的方法有現(xiàn)期風(fēng)險(xiǎn)暴露法、標(biāo)準(zhǔn)法和內(nèi)部模型法

B.現(xiàn)期風(fēng)險(xiǎn)暴露法和標(biāo)準(zhǔn)法均適用于場外衍生工具交易違約風(fēng)險(xiǎn)暴露的計(jì)量

C.在標(biāo)準(zhǔn)法下，每一筆交易的風(fēng)險(xiǎn)暴露將映射至其含有的風(fēng)險(xiǎn)因素中

D.對(duì)于不滿足利用標(biāo)準(zhǔn)法，但希望提高風(fēng)險(xiǎn)敏感度(相對(duì)現(xiàn)期風(fēng)險(xiǎn)暴露法)的銀行，可以采用內(nèi)部模型法

【答案】：D

【解析】現(xiàn)對(duì)本題各內(nèi)容分析如下：A提到較常用的計(jì)量交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)暴露的方法有現(xiàn)期風(fēng)險(xiǎn)暴露法、標(biāo)準(zhǔn)法和內(nèi)部模型法，這是關(guān)于計(jì)量交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)暴露方法的正確表述。B指出現(xiàn)期風(fēng)險(xiǎn)暴露法和標(biāo)準(zhǔn)法均適用于場外衍生工具交易違約風(fēng)險(xiǎn)暴露的計(jì)量，這準(zhǔn)確說明了這兩種方法的適用情況。C表明在標(biāo)準(zhǔn)法下，每一筆交易的風(fēng)險(xiǎn)暴露將映射至其含有的風(fēng)險(xiǎn)因素中，這是對(duì)標(biāo)準(zhǔn)法中風(fēng)險(xiǎn)暴露計(jì)量方式的正確描述。D表示對(duì)于不滿足利用標(biāo)準(zhǔn)法，但希望提高風(fēng)險(xiǎn)敏感度（相對(duì)現(xiàn)期風(fēng)險(xiǎn)暴露法）的銀行，可以采用內(nèi)部模型法。然而，采用內(nèi)部模型法需要銀行滿足一定的條件，不是不滿足標(biāo)準(zhǔn)法就可以隨意采用的，所以該項(xiàng)說法錯(cuò)誤。因此本題答案選D。36、商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測中，行業(yè)經(jīng)營環(huán)境出現(xiàn)惡化的預(yù)警指標(biāo)不包括（）。

A.行業(yè)個(gè)別企業(yè)出現(xiàn)虧損

B.市場需求出現(xiàn)明顯下降

C.行業(yè)產(chǎn)能明顯過剩

D.金融危機(jī)對(duì)行業(yè)發(fā)展產(chǎn)生影響

【答案】：A

【解析】這是一道關(guān)于商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測中行業(yè)經(jīng)營環(huán)境惡化預(yù)警指標(biāo)的試題。破題點(diǎn)在于明確哪些情況能夠反映整個(gè)行業(yè)經(jīng)營環(huán)境出現(xiàn)惡化，哪些只是個(gè)別企業(yè)的情況。A：行業(yè)個(gè)別企業(yè)出現(xiàn)虧損，這僅僅是個(gè)別現(xiàn)象，不能直接體現(xiàn)整個(gè)行業(yè)經(jīng)營環(huán)境的惡化。因?yàn)閭€(gè)別企業(yè)虧損可能是由于自身的經(jīng)營管理、財(cái)務(wù)狀況、市場競爭策略等多種特殊因素導(dǎo)致，而不能代表整個(gè)行業(yè)的普遍狀況。B：市場需求出現(xiàn)明顯下降，這直接影響到行業(yè)內(nèi)企業(yè)的產(chǎn)品或服務(wù)的銷售情況。當(dāng)市場需求大幅減少時(shí)，企業(yè)的銷售額會(huì)降低，利潤空間也會(huì)被壓縮，進(jìn)而導(dǎo)致整個(gè)行業(yè)的經(jīng)營環(huán)境變差，所以這是行業(yè)經(jīng)營環(huán)境惡化的一個(gè)重要預(yù)警指標(biāo)。C：行業(yè)產(chǎn)能明顯過剩意味著行業(yè)內(nèi)生產(chǎn)的產(chǎn)品或提供的服務(wù)超出了市場的實(shí)際需求。這會(huì)引發(fā)企業(yè)之間的激烈競爭，導(dǎo)致價(jià)格下降、庫存積壓、企業(yè)利潤減少等問題，嚴(yán)重影響行業(yè)的健康發(fā)展，表明行業(yè)經(jīng)營環(huán)境出現(xiàn)了惡化。D：金融危機(jī)對(duì)行業(yè)發(fā)展產(chǎn)生影響，金融危機(jī)往往會(huì)波及多個(gè)行業(yè)，造成市場不穩(wěn)定、資金緊張、消費(fèi)信心下降等問題。這些都會(huì)對(duì)行業(yè)的生產(chǎn)、銷售、融資等各個(gè)環(huán)節(jié)產(chǎn)生負(fù)面影響，導(dǎo)致行業(yè)經(jīng)營環(huán)境惡化。綜上所述，答案選A。37、資本充足率壓力測試分為：定期和不定期壓力測試，原則上定期壓力測試至少（）一次。

A.3個(gè)月

B.半年

C.9個(gè)月

D.1年

【答案】：D

【解析】資本充足率壓力測試分為定期和不定期壓力測試。在監(jiān)管規(guī)定和實(shí)際操作中，為了確保銀行等金融機(jī)構(gòu)能夠持續(xù)滿足資本充足率要求，及時(shí)評(píng)估其在不同壓力情境下的資本狀況，對(duì)于定期壓力測試有著明確的時(shí)間頻率規(guī)定。通常來說，定期壓力測試是一種較為全面和系統(tǒng)的評(píng)估方式，需要一定的時(shí)間周期來收集、分析數(shù)據(jù)以及得出準(zhǔn)確的評(píng)估結(jié)果。A選項(xiàng)3個(gè)月的時(shí)間間隔過短，金融機(jī)構(gòu)很難在這么短的時(shí)間內(nèi)經(jīng)歷完整的業(yè)務(wù)周期和市場波動(dòng)，無法有效反映長期的潛在風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)頻繁進(jìn)行壓力測試會(huì)增加金融機(jī)構(gòu)的運(yùn)營成本和工作量，不符合實(shí)際情況。B選項(xiàng)半年雖比3個(gè)月長，但仍然可能無法涵蓋一些周期性較長的風(fēng)險(xiǎn)因素，不能全面反映金融機(jī)構(gòu)在各種經(jīng)濟(jì)環(huán)境下的資本充足狀況。C選項(xiàng)9個(gè)月同樣沒有一個(gè)完整的年度經(jīng)濟(jì)周期，不能很好地綜合考慮全年的經(jīng)濟(jì)變化、季節(jié)性因素以及市場趨勢對(duì)資本充足率的影響。D選項(xiàng)1年，能讓金融機(jī)構(gòu)完整經(jīng)歷一個(gè)業(yè)務(wù)年度，涵蓋了各種可能的經(jīng)濟(jì)環(huán)境和業(yè)務(wù)情況，包括季節(jié)性波動(dòng)、宏觀經(jīng)濟(jì)政策調(diào)整等，是對(duì)金融機(jī)構(gòu)資本充足狀況進(jìn)行全面、準(zhǔn)確評(píng)估的一個(gè)合適周期。所以，原則上定期壓力測試至少1年一次，答案選D。38、通常，以（）為主要資金來源的商業(yè)銀行，其負(fù)債流動(dòng)性的利率敏感度相對(duì)較低。

A.發(fā)行債券

B.公司存款

C.同業(yè)拆借

D.居民儲(chǔ)蓄

【答案】：D

【解析】商業(yè)銀行負(fù)債流動(dòng)性的利率敏感度與資金來源的穩(wěn)定性相關(guān)，資金來源越穩(wěn)定，其負(fù)債流動(dòng)性的利率敏感度相對(duì)越低。A選項(xiàng)發(fā)行債券，債券的利率通常是固定的，并且有明確的到期時(shí)間，發(fā)行債券獲得的資金雖然有一定穩(wěn)定性，但債券市場受多種因素影響，其利率波動(dòng)可能會(huì)影響投資者的購買意愿和債券的發(fā)行成本等，當(dāng)市場利率變化時(shí)，發(fā)行債券的成本和資金可得性會(huì)發(fā)生變化，所以利率敏感度相對(duì)較高。B選項(xiàng)公司存款，公司的資金使用和存款行為往往與公司的經(jīng)營活動(dòng)密切相關(guān)。公司在不同的經(jīng)營階段和市場環(huán)境下，會(huì)根據(jù)自身的資金需求靈活調(diào)整存款金額，例如在旺季可能會(huì)減少存款用于擴(kuò)大生產(chǎn)，且公司對(duì)利率變化較為敏感，可能會(huì)根據(jù)不同銀行的利率差異頻繁轉(zhuǎn)移資金，所以公司存款的穩(wěn)定性較差，其負(fù)債流動(dòng)性的利率敏感度較高。C選項(xiàng)同業(yè)拆借，是金融機(jī)構(gòu)之間的短期資金融通行為。同業(yè)拆借市場的利率波動(dòng)較為頻繁，拆借資金的期限短、流動(dòng)性強(qiáng)，并且拆借的規(guī)模和利率會(huì)受到貨幣市場供求關(guān)系、央行政策等多種因素影響，當(dāng)市場利率變動(dòng)時(shí)，金融機(jī)構(gòu)之間的拆借意愿和拆借利率會(huì)迅速變化，所以同業(yè)拆借的利率敏感度很高。D選項(xiàng)居民儲(chǔ)蓄，居民儲(chǔ)蓄的目的通常是為了滿足長期的消費(fèi)需求、養(yǎng)老、教育等，其儲(chǔ)蓄行為相對(duì)穩(wěn)定，不會(huì)輕易隨利率的短期波動(dòng)而大幅變動(dòng)。即使利率有所調(diào)整，居民一般也不會(huì)立即大規(guī)模地改變儲(chǔ)蓄金額和方式，因此以居民儲(chǔ)蓄為主要資金來源的商業(yè)銀行，其負(fù)債流動(dòng)性的利率敏感度相對(duì)較低。綜上，本題正確答案是D。39、下列關(guān)于商業(yè)銀行內(nèi)部資本充足評(píng)估報(bào)告的表述，錯(cuò)誤的是（）。

A.監(jiān)管機(jī)構(gòu)認(rèn)為銀行的內(nèi)部資本充足評(píng)估程序符合監(jiān)管要求時(shí)，可基于銀行自行評(píng)估的內(nèi)部資本水平來確定監(jiān)管資本要求

B.報(bào)告應(yīng)評(píng)估銀行實(shí)際持有的資本是否足以抵御主要風(fēng)險(xiǎn)

C.報(bào)告作為銀行的自我評(píng)估過程和結(jié)論的書面報(bào)告，可以作為內(nèi)部完善風(fēng)險(xiǎn)管理體系和控制機(jī)制的重要參考文件

D.監(jiān)管機(jī)構(gòu)在銀行提交評(píng)估報(bào)告后，不需要再對(duì)銀行內(nèi)部資本充足評(píng)估程序進(jìn)行檢查

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)商業(yè)銀行內(nèi)部資本充足評(píng)估報(bào)告相關(guān)知識(shí)點(diǎn)的理解。A項(xiàng)：當(dāng)監(jiān)管機(jī)構(gòu)認(rèn)為銀行的內(nèi)部資本充足評(píng)估程序符合監(jiān)管要求時(shí)，基于銀行自行評(píng)估的內(nèi)部資本水平來確定監(jiān)管資本要求是合理的，這體現(xiàn)了對(duì)銀行內(nèi)部評(píng)估能力的認(rèn)可和合理運(yùn)用，該項(xiàng)表述正確。B項(xiàng)：內(nèi)部資本充足評(píng)估報(bào)告的重要作用之一就是評(píng)估銀行實(shí)際持有的資本是否足以抵御主要風(fēng)險(xiǎn)，這樣能夠確保銀行的穩(wěn)健運(yùn)營，有效應(yīng)對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)，該項(xiàng)表述正確。C項(xiàng)：該報(bào)告作為銀行的自我評(píng)估過程和結(jié)論的書面體現(xiàn)，能夠反映銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理方面的情況和問題，所以可以作為內(nèi)部完善風(fēng)險(xiǎn)管理體系和控制機(jī)制的重要參考文件，有助于銀行不斷優(yōu)化自身的風(fēng)險(xiǎn)管理，該項(xiàng)表述正確。D項(xiàng)：監(jiān)管機(jī)構(gòu)在銀行提交評(píng)估報(bào)告后，依然需要對(duì)銀行內(nèi)部資本充足評(píng)估程序進(jìn)行檢查。因?yàn)閮H僅依據(jù)銀行提交的報(bào)告，無法全面、準(zhǔn)確地了解其內(nèi)部資本充足評(píng)估程序的實(shí)際執(zhí)行情況和有效性，檢查工作可以幫助監(jiān)管機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)潛在問題，確保銀行內(nèi)部資本充足評(píng)估程序的合規(guī)性和可靠性，所以該項(xiàng)表述錯(cuò)誤。綜上，答案選D。40、不良資產(chǎn)／貸款率等于()。

A.(次級(jí)類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)÷各項(xiàng)貸款×100％

B.(次級(jí)類貸款-可疑類貸款-損失類貸款)÷各項(xiàng)貸款×100％

C.(次級(jí)類貸款-可疑類貸款+損失類貸款)÷各項(xiàng)貸款×100％

D.(次級(jí)類貸款+可疑類貸款-損失類貸款)÷各項(xiàng)貸款×100％

【答案】：A

【解析】不良資產(chǎn)貸款率的計(jì)算是將特定類型不良貸款總和與各項(xiàng)貸款作比再乘以100%。次級(jí)類貸款、可疑類貸款和損失類貸款都屬于不良貸款范疇，在計(jì)算不良資產(chǎn)貸款率時(shí)，應(yīng)將這三類貸款數(shù)額相加，然后除以各項(xiàng)貸款數(shù)額，再乘以100%。所以正確答案是A，即不良資產(chǎn)／貸款率等于(次級(jí)類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)÷各項(xiàng)貸款×100％。而B、C、D中對(duì)三類不良貸款的計(jì)算關(guān)系使用錯(cuò)誤，不能準(zhǔn)確得出不良資產(chǎn)貸款率。"41、銀行體系的流動(dòng)性主要體現(xiàn)為商業(yè)銀行整體在中央銀行的（）?！?/p>

A.各項(xiàng)貸款總額

B.各項(xiàng)存款總額

C.現(xiàn)金寸頭

D.超額備付金寸頭

【答案】：D

【解析】銀行體系的流動(dòng)性主要體現(xiàn)為商業(yè)銀行整體在中央銀行的超額備付金寸頭。超額備付金寸頭是指商業(yè)銀行在中央銀行準(zhǔn)備金賬戶上超過法定準(zhǔn)備金的那部分存款，它反映了銀行可隨時(shí)用于支付和清算的資金能力，是銀行體系流動(dòng)性的重要體現(xiàn)。A選項(xiàng)，各項(xiàng)貸款總額是商業(yè)銀行對(duì)客戶發(fā)放貸款的總和，它體現(xiàn)的是銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)規(guī)模，與銀行體系的流動(dòng)性并無直接關(guān)聯(lián)。B選項(xiàng)，各項(xiàng)存款總額是商業(yè)銀行吸收客戶存款的總和，雖然存款是銀行資金的重要來源，但它并不等同于銀行在中央銀行可隨時(shí)動(dòng)用的流動(dòng)性資金。C選項(xiàng)，現(xiàn)金寸頭強(qiáng)調(diào)的是銀行持有的現(xiàn)金數(shù)量，這只是銀行流動(dòng)性的一部分，且該表述不如超額備付金寸頭全面準(zhǔn)確地體現(xiàn)銀行體系在中央銀行層面的流動(dòng)性狀況。綜上，本題應(yīng)選D。42、以下對(duì)于戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的理解錯(cuò)誤的是（）。

A.經(jīng)濟(jì)資本配置是戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)重要工具

B.董事會(huì)和高級(jí)管理層負(fù)責(zé)制定商業(yè)銀行最高級(jí)別的戰(zhàn)略規(guī)劃

C.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)一經(jīng)批準(zhǔn)不得更改

D.在評(píng)估戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，應(yīng)當(dāng)首先由商業(yè)銀行內(nèi)部具有豐富經(jīng)驗(yàn)的專家負(fù)責(zé)審核一些技術(shù)性較強(qiáng)的假設(shè)條件

【答案】：C

【解析】本題可對(duì)各選項(xiàng)逐一分析：-A選項(xiàng)：經(jīng)濟(jì)資本配置是戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)重要工具。經(jīng)濟(jì)資本可以用來抵御非預(yù)期損失，在戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理中，通過合理配置經(jīng)濟(jì)資本，能夠幫助銀行更好地應(yīng)對(duì)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)，確保銀行在不同戰(zhàn)略決策下具備足夠的風(fēng)險(xiǎn)緩沖能力，所以該表述正確。-B選項(xiàng)：董事會(huì)和高級(jí)管理層負(fù)責(zé)制定商業(yè)銀行最高級(jí)別的戰(zhàn)略規(guī)劃。董事會(huì)和高級(jí)管理層在商業(yè)銀行中處于決策層，他們對(duì)銀行的整體發(fā)展方向和戰(zhàn)略目標(biāo)負(fù)責(zé)，制定最高級(jí)別的戰(zhàn)略規(guī)劃是其重要職責(zé)之一，該表述無誤。-C選項(xiàng)：戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)并非一經(jīng)批準(zhǔn)就不得更改。在實(shí)際經(jīng)營過程中，商業(yè)銀行所處的外部環(huán)境（如宏觀經(jīng)濟(jì)形勢、監(jiān)管政策、市場競爭格局等）和內(nèi)部條件（如業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)調(diào)整、財(cái)務(wù)狀況變化等）都可能發(fā)生變化，這就需要對(duì)戰(zhàn)略規(guī)劃和戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)措施進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整。若不根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行靈活調(diào)整，可能使銀行面臨更大的風(fēng)險(xiǎn)，所以該項(xiàng)表述錯(cuò)誤。-D選項(xiàng)：在評(píng)估戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，應(yīng)當(dāng)首先由商業(yè)銀行內(nèi)部具有豐富經(jīng)驗(yàn)的專家負(fù)責(zé)審核一些技術(shù)性較強(qiáng)的假設(shè)條件。專家憑借其豐富的經(jīng)驗(yàn)和專業(yè)知識(shí)，能夠更準(zhǔn)確地判斷這些技術(shù)性假設(shè)條件的合理性和可靠性，有助于提高戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的準(zhǔn)確性和科學(xué)性，該表述正確。綜上，答案選C。43、我國《商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行的貸款余額和存款余額的比例不得超過（?），流動(dòng)性資產(chǎn)余額與流動(dòng)性負(fù)債余額的比例不得低于（?）。

A.25%、75%

B.75%、25%

C.80%、15%

D.15%、80%?

【答案】：B

【解析】本題主要考查我國《商業(yè)銀行法》中關(guān)于商業(yè)銀行貸款余額與存款余額比例、流動(dòng)性資產(chǎn)余額與流動(dòng)性負(fù)債余額比例的規(guī)定。依據(jù)我國《商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行的貸款余額和存款余額的比例不得超過75%，這樣規(guī)定是為了保證銀行有足夠的資金用于應(yīng)對(duì)客戶的存款支取等需求，避免銀行過度放貸導(dǎo)致資金流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)過高；同時(shí)，流動(dòng)性資產(chǎn)余額與流動(dòng)性負(fù)債余額的比例不得低于25%，這一規(guī)定旨在確保銀行具備一定的短期償債能力，維持銀行的正常運(yùn)營和金融穩(wěn)定。A選項(xiàng)中貸款余額和存款余額比例25%、流動(dòng)性資產(chǎn)余額與流動(dòng)性負(fù)債余額比例75%不符合法律規(guī)定；C選項(xiàng)80%、15%也不符合法律規(guī)定；D選項(xiàng)15%、80%同樣不符合法律要求。而B選項(xiàng)75%、25%符合《商業(yè)銀行法》的規(guī)定。所以本題正確答案選B。44、下列關(guān)于信用風(fēng)險(xiǎn)的說法，正確的是（）。

A.對(duì)大多數(shù)銀行來說，存款是最大、最明顯的信用風(fēng)險(xiǎn)來源

B.信用風(fēng)險(xiǎn)只存在于傳統(tǒng)的貸款、債券投資等表內(nèi)業(yè)務(wù)中，不存在于信用擔(dān)保、貸款承諾等表外業(yè)務(wù)中

C.衍生產(chǎn)品由于信用風(fēng)險(xiǎn)造成的損失不大，潛在風(fēng)險(xiǎn)可以忽略不計(jì)

D.從投資組合角度出發(fā)，交易對(duì)手的信用級(jí)別下降可能會(huì)給投資組合帶來損失?

【答案】：D

【解析】逐一分析各內(nèi)容：A.對(duì)大多數(shù)銀行而言，最大、最明顯的信用風(fēng)險(xiǎn)來源是貸款，而非存款。存款是銀行的資金來源，本身并不直接產(chǎn)生信用風(fēng)險(xiǎn)，貸款業(yè)務(wù)中，借款人可能違約從而使銀行面臨信用風(fēng)險(xiǎn)，所以A錯(cuò)誤。B.信用風(fēng)險(xiǎn)不僅存在于傳統(tǒng)的貸款、債券投資等表內(nèi)業(yè)務(wù)中，也存在于信用擔(dān)保、貸款承諾等表外業(yè)務(wù)中。表外業(yè)務(wù)雖然不直接反映在資產(chǎn)負(fù)債表中，但一旦交易對(duì)手違約，銀行同樣可能遭受損失，所以B錯(cuò)誤。C.衍生產(chǎn)品的信用風(fēng)險(xiǎn)不容忽視，雖然有時(shí)由于信用風(fēng)險(xiǎn)造成的損失看似不大，但潛在風(fēng)險(xiǎn)可能會(huì)隨著市場情況和交易對(duì)手的變化而迅速放大，甚至引發(fā)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，所以不能忽略不計(jì)，C錯(cuò)誤。D.從投資組合角度出發(fā)，交易對(duì)手的信用級(jí)別下降意味著其違約可能性增加，這可能會(huì)導(dǎo)致相關(guān)資產(chǎn)價(jià)值下降，進(jìn)而給投資組合帶來損失，所以D正確。綜上，正確答案是D。45、下列關(guān)于專有信息和保密信息的說法，錯(cuò)誤的是()。

A.專有信息的特點(diǎn)是如果與競爭者共享，會(huì)導(dǎo)致銀行在這些產(chǎn)品和系統(tǒng)的投資價(jià)值下降，并進(jìn)而削弱其競爭地位

B.有關(guān)客戶的信息經(jīng)常是保密的

C.某些項(xiàng)目為保密信息和專有信息，銀行可以不披露具體的項(xiàng)目

D.專有和保密信息必須對(duì)要求披露的信息進(jìn)行一性信息披露，不用解釋未披露的事實(shí)和原因

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)專有信息和保密信息相關(guān)說法的判斷。A項(xiàng)：專有信息具有獨(dú)特性，如果與競爭者共享，會(huì)使銀行在相關(guān)產(chǎn)品和系統(tǒng)的投資價(jià)值降低，進(jìn)而削弱其競爭地位，該項(xiàng)說法正確。B項(xiàng)：客戶信息通常涉及個(gè)人隱私等敏感內(nèi)容，經(jīng)常是保密的，符合實(shí)際情況，該項(xiàng)說法正確。C項(xiàng)：對(duì)于某些屬于保密信息和專有信息的項(xiàng)目，為保護(hù)銀行利益和信息安全，銀行可以不披露具體項(xiàng)目，該項(xiàng)說法正確。D項(xiàng)：專有和保密信息在面對(duì)要求披露的情況時(shí)，不能只是進(jìn)行一致性信息披露而不解釋未披露的事實(shí)和原因。對(duì)于未披露的部分，應(yīng)該進(jìn)行合理的解釋和說明，該項(xiàng)說法錯(cuò)誤。綜上，錯(cuò)誤的說法是D。46、某一國家或地區(qū)的還款能力出現(xiàn)明顯問題，對(duì)該國家或地區(qū)的貸款本息或投資可能會(huì)造成一定損失，這種狀況應(yīng)當(dāng)劃分為（）。

A.較低國別風(fēng)險(xiǎn)

B.低國別風(fēng)險(xiǎn)

C.較高國別風(fēng)險(xiǎn)

D.中等國別風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：D

【解析】本題主要考查國別風(fēng)險(xiǎn)的劃分標(biāo)準(zhǔn)。A選項(xiàng)較低國別風(fēng)險(xiǎn)，通常指該國家或地區(qū)具備較為健全的政治、經(jīng)濟(jì)和金融體系，雖然可能存在一些風(fēng)險(xiǎn)因素，但整體風(fēng)險(xiǎn)水平相對(duì)較低，對(duì)貸款本息或投資造成損失的可能性較小，與題干中“還款能力出現(xiàn)明顯問題，可能造成一定損失”的描述不符。B選項(xiàng)低國別風(fēng)險(xiǎn)，意味著國家或地區(qū)政治穩(wěn)定、經(jīng)濟(jì)運(yùn)行良好、金融體系健全，具備較強(qiáng)的還款能力，對(duì)貸款本息或投資基本不存在損失風(fēng)險(xiǎn)，這顯然不符合題干中還款能力出現(xiàn)明顯問題的表述。C選項(xiàng)較高國別風(fēng)險(xiǎn)，通常表示該國家或地區(qū)出現(xiàn)政治動(dòng)蕩、經(jīng)濟(jì)嚴(yán)重衰退、金融體系崩潰等重大問題，對(duì)貸款本息或投資會(huì)造成重大損失，這與題干中“可能會(huì)造成一定損失”的程度描述不匹配。D選項(xiàng)中等國別風(fēng)險(xiǎn)，其特征是某一國家或地區(qū)的還款能力出現(xiàn)明顯問題，對(duì)該國家或地區(qū)的貸款本息或投資可能會(huì)造成一定損失，與題干描述一致。綜上，答案選D。47、監(jiān)管資本預(yù)測的內(nèi)容不包括的是（）。

A.核心一級(jí)資本

B.其他一級(jí)資本

C.二級(jí)資本

D.三級(jí)資本

【答案】：D

【解析】監(jiān)管資本是指銀行滿足監(jiān)管要求而持有的資本，主要包括核心一級(jí)資本、其他一級(jí)資本和二級(jí)資本。A選項(xiàng)核心一級(jí)資本是銀行最核心的資本組成部分，是銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)的最重要防線，具有永久性、清償順序排在所有其他融資工具之后等特點(diǎn)。B選項(xiàng)其他一級(jí)資本是補(bǔ)充銀行資本實(shí)力的重要部分，它在資本質(zhì)量和損失吸收能力上僅次于核心一級(jí)資本。C選項(xiàng)二級(jí)資本是在破產(chǎn)清算條件下可以吸收損失的資本工具，當(dāng)銀行破產(chǎn)清算時(shí)，二級(jí)資本能夠承擔(dān)一定的損失，以保護(hù)存款人和其他債權(quán)人的利益。而D選項(xiàng)三級(jí)資本并不在監(jiān)管資本的范疇內(nèi)，所以監(jiān)管資本預(yù)測的內(nèi)容不包括三級(jí)資本，答案選D。48、系統(tǒng)失靈導(dǎo)致業(yè)務(wù)中斷造成巨額損失，此種情景屬于（）壓力情景。

A.信用風(fēng)險(xiǎn)

B.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

C.操作風(fēng)險(xiǎn)

D.市場風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：C

【解析】本題可依據(jù)各類風(fēng)險(xiǎn)的定義來判斷系統(tǒng)失靈導(dǎo)致業(yè)務(wù)中斷造成巨額損失屬于哪種壓力情景。A選項(xiàng)，信用風(fēng)險(xiǎn)是指借款人或交易對(duì)手不能按照事先達(dá)成的協(xié)議履行義務(wù)的可能性，其主要關(guān)注的是交易對(duì)方的信用狀況和違約風(fēng)險(xiǎn)，而系統(tǒng)失靈導(dǎo)致業(yè)務(wù)中斷并非是信用方面的問題，所以不屬于信用風(fēng)險(xiǎn)。B選項(xiàng)，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行無法及時(shí)獲得或者無法以合理成本獲得充足資金，以償付到期債務(wù)或其他支付義務(wù)、滿足資產(chǎn)增長或其他業(yè)務(wù)發(fā)展需要的風(fēng)險(xiǎn)，強(qiáng)調(diào)的是資金的流動(dòng)性情況，系統(tǒng)失靈造成業(yè)務(wù)中斷與資金流動(dòng)性并無直接關(guān)聯(lián)，所以不屬于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。C選項(xiàng)，操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。系統(tǒng)失靈屬于信息科技系統(tǒng)方面的問題，系統(tǒng)失靈導(dǎo)致業(yè)務(wù)中斷造成巨額損失符合操作風(fēng)險(xiǎn)的定義，所以該情景屬于操作風(fēng)險(xiǎn)，此選項(xiàng)正確。D選項(xiàng)，市場風(fēng)險(xiǎn)是指因市場價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)，主要涉及市場價(jià)格因素，而題干中是系統(tǒng)失靈引發(fā)的問題，并非市場價(jià)格變動(dòng)導(dǎo)致，所以不屬于市場風(fēng)險(xiǎn)。綜上，答案選C。49、某商業(yè)銀行資產(chǎn)總額為200億元，風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)總額為150億元，資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)暴露為170億元，預(yù)期損失為3億元，則商業(yè)銀行的預(yù)期損失率為（）。

A.3.33％

B.2.5％

C.2.94％

D.1.76％

【答案】：D

【解析】預(yù)期損失率是指預(yù)期損失與資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)暴露的百分比。本題中已知預(yù)期損失為3億元，資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)暴露為170億元，根據(jù)預(yù)期損失率的計(jì)算公式：預(yù)期損失率=預(yù)期損失/資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)暴露×100%，將數(shù)據(jù)代入公式可得：3÷170×100%≈1.76%。所以本題正確答案是D。"50、下列關(guān)于CreditRisk+模型的說法，不正確的是（）。

A.假定每筆貸款只有違約和不違約兩種狀態(tài)

B.組合的損失分布即使受到宏觀經(jīng)濟(jì)影響也還是正態(tài)分布

C.認(rèn)為同種類型的貸款同時(shí)違約的概率是很小的且相互獨(dú)立的

D.根據(jù)火災(zāi)險(xiǎn)的財(cái)險(xiǎn)精算原理，假設(shè)貸款組合服從泊松分布，對(duì)貸款組合違約率進(jìn)行分析

【答案】：B

【解析】本題可對(duì)各選項(xiàng)逐一分析，判斷其關(guān)于CreditRisk+模型的說法是否正確。-A項(xiàng)：CreditRisk+模型假定每筆貸款只有違約和不違約兩種狀態(tài)，該項(xiàng)說法正確。-B項(xiàng)：CreditRisk+模型認(rèn)為，貸款組合中不同類型的貸款同時(shí)違約的概率是很小的且相互獨(dú)立的，在該模型下組合的損失分布服從泊松分布，而不是在受到宏觀經(jīng)濟(jì)影響時(shí)仍為正態(tài)分布，該項(xiàng)說法錯(cuò)誤。-C項(xiàng)：CreditRisk+模型認(rèn)為同種類型的貸款同時(shí)違約的概率是很小的且相互獨(dú)立的，該項(xiàng)說法正確。-D項(xiàng)：CreditRisk+模型根據(jù)火災(zāi)險(xiǎn)的財(cái)險(xiǎn)精算原理，假設(shè)貸款組合服從泊松分布，對(duì)貸款組合違約率進(jìn)行分析，該項(xiàng)說法正確。綜上，答案選B。""第二部分多選題(30題)1、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的最有效方法是制定以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向的戰(zhàn)略規(guī)劃，并定期修改。其中，戰(zhàn)略規(guī)劃應(yīng)當(dāng)包含()。

A.實(shí)施方案中所涉及的風(fēng)險(xiǎn)因素

B.與其他競爭對(duì)手戰(zhàn)略實(shí)施方案的比較

C.實(shí)施方案的預(yù)期風(fēng)險(xiǎn)損失和財(cái)務(wù)分析

D.實(shí)施方案中的潛在收益以及可接受的風(fēng)險(xiǎn)水平

E.銀行日常管理的規(guī)范

【答案】：ACD

【解析】戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的有效方法是制定以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向的戰(zhàn)略規(guī)劃并定期修改，戰(zhàn)略規(guī)劃通常涵蓋多方面內(nèi)容。A提及實(shí)施方案中所涉及的風(fēng)險(xiǎn)因素，這是戰(zhàn)略規(guī)劃的重要部分，明確風(fēng)險(xiǎn)因素有助于提前做好應(yīng)對(duì)措施，降低戰(zhàn)略實(shí)施過程中的不確定性，保障戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。C包含實(shí)施方案的預(yù)期風(fēng)險(xiǎn)損失和財(cái)務(wù)分析，預(yù)期風(fēng)險(xiǎn)損失分析能讓決策者了解戰(zhàn)略實(shí)施可能帶來的負(fù)面影響程度，財(cái)務(wù)分析則從經(jīng)濟(jì)層面評(píng)估戰(zhàn)略的可行性和效益性，有助于合理配置資源和優(yōu)化戰(zhàn)略決策。D包括實(shí)施方案中的潛在收益以及可接受的風(fēng)險(xiǎn)水平，明確潛在收益能為戰(zhàn)略實(shí)施提供動(dòng)力和目標(biāo)，而確定可接受的風(fēng)險(xiǎn)水平則為戰(zhàn)略決策劃定了邊界，使得戰(zhàn)略在風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下追求最大收益。而B將與其他競爭對(duì)手戰(zhàn)略實(shí)施方案進(jìn)行比較，這并非戰(zhàn)略規(guī)劃必須包含的核心內(nèi)容，戰(zhàn)略規(guī)劃主要聚焦于自身戰(zhàn)略實(shí)施的風(fēng)險(xiǎn)、收益、成本等內(nèi)部關(guān)鍵要素，而競爭對(duì)手的實(shí)施方案屬于外部參考信息，并非構(gòu)成戰(zhàn)略規(guī)劃的必要組成部分。E銀行日常管理規(guī)范是銀行正常運(yùn)營的基礎(chǔ)規(guī)則，與以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向的戰(zhàn)略規(guī)劃所關(guān)注的戰(zhàn)略層面內(nèi)容關(guān)聯(lián)性不大，戰(zhàn)略規(guī)劃側(cè)重于戰(zhàn)略方向、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和收益預(yù)期等方面，而非日常管理的具體規(guī)范。所以本題正確答案選ACD。2、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)分為（）。

A.風(fēng)險(xiǎn)水平類

B.風(fēng)險(xiǎn)遷徙類

C.風(fēng)險(xiǎn)緩釋類

D.風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖類

E.風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)類

【答案】：AB"

【解析】風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)主要分為風(fēng)險(xiǎn)水平類、風(fēng)險(xiǎn)遷徙類和風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)類。風(fēng)險(xiǎn)水平類指標(biāo)能夠反映特定時(shí)期內(nèi)銀行面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)狀況；風(fēng)險(xiǎn)遷徙類指標(biāo)可衡量銀行資產(chǎn)質(zhì)量從一個(gè)階段到另一個(gè)階段變化的程度和趨勢；風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)類指標(biāo)則用于評(píng)估銀行通過資本和準(zhǔn)備金等手段抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力。而風(fēng)險(xiǎn)緩釋類主要強(qiáng)調(diào)通過各種措施降低風(fēng)險(xiǎn)的影響程度，并非獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)分類；風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖類是一種風(fēng)險(xiǎn)管理策略，也不屬于風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)的分類范疇。所以本題應(yīng)選AB。"3、下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)管理系統(tǒng)的描述，正確的有（）。

A.銀行應(yīng)建立數(shù)據(jù)倉庫、風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)集市和數(shù)據(jù)管理系統(tǒng)，以獲取、清洗、轉(zhuǎn)換和存儲(chǔ)數(shù)據(jù)

B.銀行建立的數(shù)據(jù)管理系統(tǒng)應(yīng)滿足資本計(jì)量和內(nèi)部資本充足評(píng)估等工作的需要

C.銀行應(yīng)建立數(shù)據(jù)質(zhì)量控制政策和程序，確保數(shù)據(jù)的完整性、全面性、準(zhǔn)確性和一致性

D.銀行的數(shù)據(jù)管理系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)達(dá)到資本充足率非現(xiàn)場監(jiān)管報(bào)表和資本充足率信息披露的有關(guān)要求

E.銀行應(yīng)當(dāng)系統(tǒng)性地收集、整理、跟蹤和分析各類風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)數(shù)據(jù)

【答案】：ABCD

【解析】A正確，商業(yè)銀行建立數(shù)據(jù)倉庫、風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)集市和數(shù)據(jù)管理系統(tǒng)，能夠進(jìn)行數(shù)據(jù)的獲取、清洗、轉(zhuǎn)換和存儲(chǔ)，是風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)管理系統(tǒng)構(gòu)建的重要環(huán)節(jié)，有助于集中管理和有效處理各類數(shù)據(jù)，為后續(xù)風(fēng)險(xiǎn)分析和決策提供基礎(chǔ)。B正確，數(shù)據(jù)管理系統(tǒng)滿足資本計(jì)量和內(nèi)部資本充足評(píng)估等工作的需要是必要的。這些工作對(duì)于銀行評(píng)估自身風(fēng)險(xiǎn)承受能力、確保資本充足性至關(guān)重要，數(shù)據(jù)管理系統(tǒng)提供準(zhǔn)確可靠的數(shù)據(jù)支持，才能保障相關(guān)工作的順利開展。C正確，建立數(shù)據(jù)質(zhì)量控制政策和程序，保證數(shù)據(jù)的完整性、全面性、準(zhǔn)確性和一致性，能夠確保銀行基于這些數(shù)據(jù)做出的決策和評(píng)估是可靠的。不準(zhǔn)確或不一致的數(shù)據(jù)可能導(dǎo)致錯(cuò)誤的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和決策失誤。D正確，數(shù)據(jù)管理系統(tǒng)達(dá)到資本充足率非現(xiàn)場監(jiān)管報(bào)表和資本充足率信息披露的有關(guān)要求，有助于監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)銀行的資本狀況進(jìn)行有效監(jiān)管，也能增強(qiáng)市場對(duì)銀行的信心，使銀行在合規(guī)的基礎(chǔ)上穩(wěn)健運(yùn)營。E錯(cuò)誤，題目是關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)管理系統(tǒng)的描述，而“系統(tǒng)性地收集、整理、跟蹤和分析各類風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)數(shù)據(jù)”本身不是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)管理系統(tǒng)的直接描述，它更側(cè)重于數(shù)據(jù)管理的行為，而非系統(tǒng)本身的特征。所以本題正確答案為ABCD。4、監(jiān)事會(huì)監(jiān)督和測評(píng)的方式包括了()。

A.列席會(huì)議

B.訪談座談

C.調(diào)閱文件

D.檢查與調(diào)研

E.監(jiān)督測評(píng)

【答案】：BD

【解析】該題正確答案為BD。其中，B選項(xiàng)訪談座談，是監(jiān)事會(huì)與被監(jiān)督對(duì)象相關(guān)人員進(jìn)行面對(duì)面交流，直接獲取信息，了解實(shí)際情況，通過這種方式監(jiān)事會(huì)能夠深入了解企業(yè)運(yùn)營中的問題、人員工作狀態(tài)等，從而實(shí)現(xiàn)有效的監(jiān)督和測評(píng)。D選項(xiàng)檢查與調(diào)研，檢查是監(jiān)事會(huì)對(duì)企業(yè)的財(cái)務(wù)賬目、經(jīng)營活動(dòng)等進(jìn)行詳細(xì)審查，調(diào)研則是對(duì)企業(yè)所處市場環(huán)境、業(yè)務(wù)發(fā)展趨勢等進(jìn)行研究，這兩者都有助于監(jiān)事會(huì)全面、準(zhǔn)確地掌握企業(yè)情況，進(jìn)而開展監(jiān)督和測評(píng)工作。A選項(xiàng)列席會(huì)議，通常只是讓監(jiān)事會(huì)成員有機(jī)會(huì)了解會(huì)議內(nèi)容，但這并不等同于進(jìn)行了有效的監(jiān)督和測評(píng)工作，列席會(huì)議獲取的信息相對(duì)有限，難以全面評(píng)估企業(yè)狀況。C選項(xiàng)調(diào)閱文件，雖然能獲取一定資料，但文件可能存在不全面或不能反映實(shí)時(shí)情況的問題，僅靠調(diào)閱文件不足以完成監(jiān)督和測評(píng)。E選項(xiàng)監(jiān)督測評(píng)是監(jiān)事會(huì)的工作目標(biāo)和行為統(tǒng)稱，并非監(jiān)督和測評(píng)的具體方式。5、風(fēng)險(xiǎn)事件：

A.避免商業(yè)銀行的資產(chǎn)被迫廉價(jià)出售

B.降低商業(yè)銀行借入資金所需支付的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)

C.增進(jìn)市場信心、向市場表明商業(yè)銀行是安全的并有能力償還貸款

D.降低商業(yè)銀行所面臨的操作風(fēng)險(xiǎn)

E.確保銀行有能力實(shí)現(xiàn)貸款承諾，穩(wěn)固客戶關(guān)系

【答案】：ABC

【解析】風(fēng)險(xiǎn)事件相關(guān)內(nèi)容主要涉及商業(yè)銀行在運(yùn)營過程中保障自身穩(wěn)定、市場信心及客戶關(guān)系等方面。A選項(xiàng)避免商業(yè)銀行的資產(chǎn)被迫廉價(jià)出售，能保障銀行資產(chǎn)質(zhì)量和價(jià)值，防止因資產(chǎn)賤賣導(dǎo)致?lián)p失，維護(hù)銀行的財(cái)務(wù)穩(wěn)定，這是銀行風(fēng)險(xiǎn)管理中的重要一環(huán)，是應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)事件的積極表現(xiàn)。B選項(xiàng)降低商業(yè)銀行借入資金所需支付的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)，說明市場對(duì)該銀行的風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)可度降低。較低的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)意味著銀行在融資時(shí)成本降低，體現(xiàn)了銀行的信用狀況良好，在市場上具備較強(qiáng)的融資能力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力，這也是風(fēng)險(xiǎn)事件積極應(yīng)對(duì)后可能出現(xiàn)的結(jié)果。C選項(xiàng)增進(jìn)市場信心、向市場表明商業(yè)銀行是安全的并有能力償還貸款，這是風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)鍵目標(biāo)之一。市場信心對(duì)于銀行的運(yùn)營至關(guān)重要，當(dāng)市場對(duì)銀行充滿信心時(shí)，銀行的業(yè)務(wù)開展會(huì)更加順利，客戶愿意將資金存入銀行，投資者也會(huì)更愿意支持銀行的發(fā)展，所以該表述合理。而D選項(xiàng)降低商業(yè)銀行所面臨的操作風(fēng)險(xiǎn)，操作風(fēng)險(xiǎn)通常是由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人為失誤、系統(tǒng)故障或外部事件所引發(fā)的，與題干中所涉及的資產(chǎn)出售、資金成本、市場信心等方面并無直接關(guān)聯(lián)，故不選。E選項(xiàng)確保銀行有能力實(shí)現(xiàn)貸款承諾，穩(wěn)固客戶關(guān)系，貸款承諾的實(shí)現(xiàn)和客戶關(guān)系的穩(wěn)固更多地與銀行的信貸管理和客戶服務(wù)等方面相關(guān)，并非直接對(duì)應(yīng)題干中所描述的風(fēng)險(xiǎn)事件內(nèi)容，所以也不選。綜上，正確答案是ABC。6、銀行機(jī)構(gòu)的信息披露主要分為（）。

A.會(huì)計(jì)信息披露

B.商業(yè)機(jī)密的信息披露

C.監(jiān)管要求的信息披露

D.最新銀行動(dòng)態(tài)的信息披露

E.銀行歷史信息披露

【答案】：AC

【解析】銀行機(jī)構(gòu)的信息披露主要分為會(huì)計(jì)信息披露和監(jiān)管要求的信息披露。會(huì)計(jì)信息披露是銀行向外界提供其財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營成果等會(huì)計(jì)方面信息的重要方式，有助于投資者、債權(quán)人等利益相關(guān)者了解銀行的財(cái)務(wù)健康狀況和經(jīng)營業(yè)績，從而做出合理的決策，因此A是正確的。監(jiān)管要求的信息披露是銀行按照監(jiān)管部門的規(guī)定，披露相關(guān)必要信息，這對(duì)于維護(hù)金融市場的穩(wěn)定、保護(hù)投資者權(quán)益以及確保銀行合規(guī)經(jīng)營具有重要意義，所以C也是正確的。商業(yè)機(jī)密通常是銀行需要嚴(yán)格保密的信息，不會(huì)進(jìn)行披露，B錯(cuò)誤。最新銀行動(dòng)態(tài)的信息披露并非信息披露的主要分類方式，它可能包含在日常運(yùn)營信息等披露內(nèi)容中，但不是主要分類，D錯(cuò)誤。銀行歷史信息披露同樣不屬于主要的分類類別，銀行信息披露更側(cè)重于當(dāng)前和重要的相關(guān)信息，E錯(cuò)誤。綜上，本題應(yīng)選AC。7、《有效風(fēng)險(xiǎn)偏好框架制定原則》主要內(nèi)容包括（）。

A.內(nèi)部審計(jì)

B.風(fēng)險(xiǎn)偏好框架

C.風(fēng)險(xiǎn)偏好聲明關(guān)鍵因素

D.風(fēng)險(xiǎn)限額

E.內(nèi)部管理角色和職責(zé)

【答案】：BCD"

【解析】《有效風(fēng)險(xiǎn)偏好框架制定原則》主要涵蓋風(fēng)險(xiǎn)偏好框架、風(fēng)險(xiǎn)偏好聲明關(guān)鍵因素和風(fēng)險(xiǎn)限額等內(nèi)容。風(fēng)險(xiǎn)偏好框架是整個(gè)原則的核心架構(gòu)，明確了組織在風(fēng)險(xiǎn)管理方面的整體方向和策略；風(fēng)險(xiǎn)偏好聲明關(guān)鍵因素詳細(xì)闡述了構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)偏好聲明時(shí)需要考慮的重要元素，有助于準(zhǔn)確界定組織能夠承受的風(fēng)險(xiǎn)水平；風(fēng)險(xiǎn)限額則是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化控制的重要手段，通過設(shè)定具體的限額來確保風(fēng)險(xiǎn)在可承受范圍內(nèi)。而內(nèi)部審計(jì)主要是對(duì)組織的各項(xiàng)業(yè)務(wù)和活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督和評(píng)價(jià)的一種活動(dòng)；內(nèi)部管理角色和職責(zé)側(cè)重于明確組織內(nèi)部各崗位在風(fēng)險(xiǎn)管理中的具體責(zé)任和權(quán)限，它們并非《有效風(fēng)險(xiǎn)偏好框架制定原則》的主要內(nèi)容。所以答案選BCD。"8、商業(yè)銀行的資本應(yīng)急預(yù)案應(yīng)包括（）等。

A.緊急籌資成本分析

B.緊急籌資可行性分析

C.限制資本占用程度高的業(yè)務(wù)發(fā)展

D.采用風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施

E.采用風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施成本分析

【答案】：ABCD

【解析】商業(yè)銀行資本應(yīng)急預(yù)案是應(yīng)對(duì)資本相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)、確保銀行資本充足和穩(wěn)健運(yùn)營的重要措施。A選項(xiàng)緊急籌資成本分析是必要的，通過分析緊急籌資成本，銀行能知曉不同籌資方式下所需承擔(dān)的成本，從而在資本不足時(shí)合理選擇籌資途徑，降低成本壓力。B選項(xiàng)緊急籌資可行性分析同樣關(guān)鍵，它可以評(píng)估在緊急情況下各種籌資渠道的可操作性和可能性，比如能否從市場上獲得足夠資金等，為銀行制定切實(shí)可行的籌資策略提供依據(jù)。C選項(xiàng)限制資本占用程度高的業(yè)務(wù)發(fā)展，當(dāng)銀行面臨資本壓力時(shí)，限制此類業(yè)務(wù)發(fā)展能夠減少資本的過度占用，將有限的資本資源集中用于更高效、更重要的業(yè)務(wù)，優(yōu)化資本配置，維持銀行資本的穩(wěn)定。D選項(xiàng)采用風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施，這有助于降低銀行面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)，減少潛在損失，進(jìn)而保障銀行資本的安全性和充足性。而E選項(xiàng)采用風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施成本分析，它主要側(cè)重于對(duì)風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施成本方面的考量，并非直接構(gòu)成資本應(yīng)急預(yù)案的核心內(nèi)容，資本應(yīng)急預(yù)案更關(guān)注的是如何應(yīng)對(duì)資本問題以及降低風(fēng)險(xiǎn)、增加資本等方面的措施和分析。所以答案選ABCD。9、根據(jù)良好的公司治理和內(nèi)部控制原則，商業(yè)銀行市場風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)應(yīng)當(dāng)能夠（）。

A.由承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)經(jīng)營部門向董事會(huì)和高級(jí)管理層提供獨(dú)立的市場風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告

B.由董事會(huì)承擔(dān)對(duì)市場風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施監(jiān)控的最終責(zé)任

C.由前臺(tái)交易人員進(jìn)行交易的正式確認(rèn)、