2025年中級銀行從業(yè)資格《中級風(fēng)險(xiǎn)管理》預(yù)測試題第一部分單選題(50題)1、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立有效的壓力測試治理結(jié)構(gòu)，下列應(yīng)當(dāng)負(fù)責(zé)制定壓力測試政策的是（）

A.高級管理層

B.董事會

C.股東大會

D.監(jiān)事會

【答案】：A

【解析】本題考查商業(yè)銀行壓力測試治理結(jié)構(gòu)中各主體的職責(zé)。A選項(xiàng)高級管理層，高級管理層負(fù)責(zé)執(zhí)行董事會批準(zhǔn)的壓力測試政策，同時也負(fù)責(zé)制定具體的壓力測試政策，以確保壓力測試工作的有效開展，A選項(xiàng)正確。B選項(xiàng)董事會，董事會主要負(fù)責(zé)審批壓力測試政策等重要事項(xiàng)，監(jiān)督高級管理層在壓力測試方面的工作，但并不是制定壓力測試政策的主體，B選項(xiàng)錯誤。C選項(xiàng)股東大會，股東大會是公司的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，主要對公司重大事項(xiàng)進(jìn)行決策，一般不涉及壓力測試政策的制定，C選項(xiàng)錯誤。D選項(xiàng)監(jiān)事會，監(jiān)事會主要負(fù)責(zé)監(jiān)督銀行的經(jīng)營管理活動，包括對壓力測試工作的監(jiān)督，但不是制定壓力測試政策的主體，D選項(xiàng)錯誤。綜上，答案是A。2、關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)識別／分析，下列說法不正確的是()。

A.風(fēng)險(xiǎn)識別包括感知風(fēng)險(xiǎn)和分析風(fēng)險(xiǎn)

B.-制作風(fēng)險(xiǎn)清單是商業(yè)銀行識別與分析風(fēng)險(xiǎn)最基本、最常用的方法

C.感知風(fēng)險(xiǎn)指深入理解各種風(fēng)險(xiǎn)的成因及變化規(guī)律

D.良好的風(fēng)險(xiǎn)識別應(yīng)遵循全面性和前瞻性

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)識別／分析的相關(guān)知識，對各選項(xiàng)逐一進(jìn)行分析。A項(xiàng)：風(fēng)險(xiǎn)識別是風(fēng)險(xiǎn)管理的第一步，它包括感知風(fēng)險(xiǎn)和分析風(fēng)險(xiǎn)兩個環(huán)節(jié)。感知風(fēng)險(xiǎn)是通過系統(tǒng)化的方法發(fā)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)主體所面臨的風(fēng)險(xiǎn)種類和性質(zhì)；分析風(fēng)險(xiǎn)則是深入分析風(fēng)險(xiǎn)的成因和變化規(guī)律等。所以該項(xiàng)說法正確。B項(xiàng)：制作風(fēng)險(xiǎn)清單是商業(yè)銀行識別與分析風(fēng)險(xiǎn)最基本、最常用的方法。風(fēng)險(xiǎn)清單可以將銀行面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)一一列舉出來，有助于銀行全面了解自身所面臨的風(fēng)險(xiǎn)狀況。所以該項(xiàng)說法正確。C項(xiàng)：感知風(fēng)險(xiǎn)是指在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識別時，通過一定的方式對可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行感知和察覺，而深入理解各種風(fēng)險(xiǎn)的成因及變化規(guī)律是分析風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)容，并非感知風(fēng)險(xiǎn)。所以該項(xiàng)說法錯誤。D項(xiàng)：良好的風(fēng)險(xiǎn)識別應(yīng)遵循全面性和前瞻性原則。全面性要求識別風(fēng)險(xiǎn)時要涵蓋所有可能的風(fēng)險(xiǎn)因素，不能有遺漏；前瞻性則要求能夠預(yù)測未來可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)。所以該項(xiàng)說法正確。綜上，答案選C。3、下列對商業(yè)銀行戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的表述，不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.銀行正確識別來自于內(nèi)、外部的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)，有助于經(jīng)營管理從被動防守轉(zhuǎn)變?yōu)橹鲃映鰮?/p>

B.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)可通過技術(shù)性的風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)對其進(jìn)行量化

C.金融機(jī)構(gòu)“重前臺、輕后臺”的發(fā)展模式很容易積聚戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

D.有效的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)定期全國評估商業(yè)銀行的愿景、短期目的以及長期目標(biāo)

【答案】：B

【解析】本題可對各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析，判斷其關(guān)于商業(yè)銀行戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的表述是否恰當(dāng)。-A項(xiàng)：銀行正確識別來自內(nèi)、外部的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)，能夠提前發(fā)現(xiàn)潛在的風(fēng)險(xiǎn)和機(jī)遇，使經(jīng)營管理從被動應(yīng)對風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)變?yōu)橹鲃訉ふ野l(fā)展機(jī)會，實(shí)現(xiàn)從被動防守到主動出擊的轉(zhuǎn)變，該項(xiàng)表述恰當(dāng)。-B項(xiàng)：戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標(biāo)的系統(tǒng)化管理過程中，不適當(dāng)?shù)奈磥戆l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅商業(yè)銀行未來發(fā)展的潛在風(fēng)險(xiǎn)。戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)具有模糊性、不確定性等特點(diǎn)，難以通過技術(shù)性的風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)對其進(jìn)行量化，該項(xiàng)表述不恰當(dāng)。-C項(xiàng)：金融機(jī)構(gòu)“重前臺、輕后臺”的發(fā)展模式可能會導(dǎo)致后臺管理和支持體系薄弱，無法有效應(yīng)對各種風(fēng)險(xiǎn)和挑戰(zhàn)，容易積聚戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)，該項(xiàng)表述恰當(dāng)。-D項(xiàng)：有效的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理需要定期全面評估商業(yè)銀行的愿景、短期目的以及長期目標(biāo)，以確保戰(zhàn)略目標(biāo)的合理性和可行性，及時調(diào)整戰(zhàn)略方向，該項(xiàng)表述恰當(dāng)。綜上，答案選B。4、《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》加強(qiáng)了對商業(yè)銀行（）信息披露要求。

A.財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告

B.年度重大事項(xiàng)

C.資本計(jì)量和管理

D.公司治理情況

【答案】：C

【解析】《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》主要目的在于規(guī)范商業(yè)銀行資本管理，加強(qiáng)資本監(jiān)管。其核心內(nèi)容圍繞資本計(jì)量和管理展開，所以該辦法會著重加強(qiáng)對商業(yè)銀行資本計(jì)量和管理的信息披露要求。A選項(xiàng)財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告，它是對企業(yè)財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量的結(jié)構(gòu)性表述，雖然也是需要披露的信息，但并非《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》重點(diǎn)加強(qiáng)披露要求的方面。B選項(xiàng)年度重大事項(xiàng)，涵蓋的范圍較廣且較為分散，不是該辦法專門針對并著重加強(qiáng)披露要求的關(guān)鍵內(nèi)容。D選項(xiàng)公司治理情況，主要涉及商業(yè)銀行的組織架構(gòu)、決策機(jī)制等方面，同樣不是《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》重點(diǎn)強(qiáng)化信息披露的核心內(nèi)容。綜上，本題答案選C。5、（）是商業(yè)銀行買賣遠(yuǎn)期外匯的權(quán)利，是一種貨幣買賣合約，它賦予合同購買者在一定期限內(nèi)按規(guī)定價格購買或出售一定數(shù)量某種貨幣的權(quán)利。

A.外匯期貨

B.外匯掉期

C.外匯期權(quán)

D.外匯遠(yuǎn)期

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對不同外匯交易工具概念的理解。A項(xiàng)，外匯期貨是交易雙方約定在未來某一時間，依據(jù)現(xiàn)在約定的比例，以一種貨幣交換另一種貨幣的標(biāo)準(zhǔn)化合約，并非是買賣遠(yuǎn)期外匯的權(quán)利合約，不符合題意。B項(xiàng)，外匯掉期是交易雙方約定以貨幣A交換一定數(shù)量的貨幣B，并以約定價格在未來的約定日期用貨幣B反向交換同樣數(shù)量的貨幣A，它強(qiáng)調(diào)的是不同時間的兩次貨幣交換，并非賦予購買者按規(guī)定價格購買或出售一定數(shù)量某種貨幣的權(quán)利，不符合題意。C項(xiàng)，外匯期權(quán)是商業(yè)銀行買賣遠(yuǎn)期外匯的權(quán)利，是一種貨幣買賣合約，它賦予合同購買者在一定期限內(nèi)按規(guī)定價格購買或出售一定數(shù)量某種貨幣的權(quán)利，符合題目描述。D項(xiàng)，外匯遠(yuǎn)期是交易雙方約定在未來某一特定日期，以交易當(dāng)時所約定的匯率，買賣特定金額的外匯，它是一種約定交易，而非像期權(quán)那樣是一種權(quán)利，不符合題意。綜上，正確答案是C。6、廣義而言，()就是商業(yè)銀行所持有的各類風(fēng)險(xiǎn)性資產(chǎn)的余額。

A.VaR

B.限額

C.市值

D.敞口

【答案】：D

【解析】本題考查對商業(yè)銀行相關(guān)概念的理解。A項(xiàng)，VaR即風(fēng)險(xiǎn)價值，是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率等市場風(fēng)險(xiǎn)要素發(fā)生變化時可能對某項(xiàng)資金頭寸、資產(chǎn)組合或機(jī)構(gòu)造成的潛在最大損失，并非商業(yè)銀行所持有的各類風(fēng)險(xiǎn)性資產(chǎn)的余額，所以A項(xiàng)錯誤。B項(xiàng)，限額是對某一客戶（單一法人或集團(tuán)法人）所確定的、在一定時期內(nèi)商業(yè)銀行能夠接受的最大信用風(fēng)險(xiǎn)暴露，與商業(yè)銀行所持有的各類風(fēng)險(xiǎn)性資產(chǎn)的余額概念不同，所以B項(xiàng)錯誤。C項(xiàng)，市值是指一家上市公司的發(fā)行股份按市場價格計(jì)算出來的股票總價值，它與商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)性資產(chǎn)余額沒有直接關(guān)聯(lián)，所以C項(xiàng)錯誤。D項(xiàng)，敞口在廣義上是指商業(yè)銀行所持有的各類風(fēng)險(xiǎn)性資產(chǎn)的余額，該項(xiàng)符合題意。綜上，答案選D。7、從風(fēng)險(xiǎn)管理角度劃分,商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)損失通常為（）。

A.實(shí)際損失、機(jī)會成本/損失、非預(yù)期損失

B.實(shí)際損失、無形損失、災(zāi)難性損失

C.預(yù)期損失、實(shí)際損失、災(zāi)難性損失

D.預(yù)期損失、非預(yù)期損失、災(zāi)難性損失

【答案】：D

【解析】從風(fēng)險(xiǎn)管理角度劃分，商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)損失有預(yù)期損失、非預(yù)期損失和災(zāi)難性損失。預(yù)期損失是商業(yè)銀行在一定時期內(nèi)，按照統(tǒng)計(jì)平均原理計(jì)算出的可能損失，是可以預(yù)見并通過合理的成本進(jìn)行準(zhǔn)備和管理的。非預(yù)期損失是在預(yù)期損失之外的可能發(fā)生的損失，具有不確定性，其發(fā)生的概率和損失程度較難精確估計(jì)，需要通過資本來抵御。災(zāi)難性損失是指超出銀行正常承受能力的損失，這種損失一旦發(fā)生，可能會對銀行造成毀滅性的打擊，通常具有極低的發(fā)生概率但極高的損失程度。A中機(jī)會成本/損失不屬于從風(fēng)險(xiǎn)管理角度劃分的商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)損失類型；B中無形損失不是該劃分下的風(fēng)險(xiǎn)損失類別；C中“實(shí)際損失”表述不準(zhǔn)確，實(shí)際損失是已發(fā)生的損失，并非從風(fēng)險(xiǎn)管理角度進(jìn)行劃分的類別，所以答案選D。8、銀行監(jiān)管與外部審計(jì)各有側(cè)重，通常情況下，銀行監(jiān)管側(cè)重于（）。

A.會計(jì)資料規(guī)范性

B.銀行機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)和合規(guī)性的分析、評價

C.財(cái)務(wù)報(bào)表檢查

D.關(guān)注財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)完整性、準(zhǔn)確性和可靠性

【答案】：B

【解析】銀行監(jiān)管和外部審計(jì)在金融領(lǐng)域發(fā)揮著不同作用。銀行監(jiān)管是金融管理部門對銀行機(jī)構(gòu)實(shí)施的監(jiān)督管理活動，其核心目標(biāo)在于維護(hù)金融穩(wěn)定、防范金融風(fēng)險(xiǎn)和確保銀行合規(guī)運(yùn)營。外部審計(jì)則通常由獨(dú)立的審計(jì)機(jī)構(gòu)進(jìn)行，重點(diǎn)在于對銀行財(cái)務(wù)信息等進(jìn)行審查。A選項(xiàng)，會計(jì)資料規(guī)范性雖也是監(jiān)管關(guān)注內(nèi)容之一，但并非銀行監(jiān)管的側(cè)重方面。會計(jì)資料規(guī)范性主要涉及銀行財(cái)務(wù)記錄的格式、內(nèi)容等是否符合會計(jì)準(zhǔn)則和相關(guān)規(guī)定，它更多是外部審計(jì)在審查財(cái)務(wù)報(bào)表時會著重考量的一個點(diǎn)。B選項(xiàng)正確。銀行監(jiān)管側(cè)重于銀行機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)和合規(guī)性的分析、評價。監(jiān)管機(jī)構(gòu)會對銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面評估，同時檢查銀行是否遵守法律法規(guī)和監(jiān)管要求，通過對銀行風(fēng)險(xiǎn)和合規(guī)性的把控，保障金融體系的穩(wěn)健運(yùn)行。C選項(xiàng)，財(cái)務(wù)報(bào)表檢查是外部審計(jì)的重要工作內(nèi)容。外部審計(jì)人員會對銀行的資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表等財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行詳細(xì)審查，以確定報(bào)表是否真實(shí)、準(zhǔn)確地反映銀行的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果。D選項(xiàng)，關(guān)注財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)完整性、準(zhǔn)確性和可靠性同樣是外部審計(jì)的重點(diǎn)。外部審計(jì)通過一系列審計(jì)程序，如核對賬目、函證等，確保銀行財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的質(zhì)量，為投資者、監(jiān)管者等提供可靠的財(cái)務(wù)信息。綜上，答案選B。9、風(fēng)險(xiǎn)對沖是指通過投資或購買與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動（）的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品來沖銷標(biāo)的資產(chǎn)潛在損失的一種策略性選擇。

A.正相關(guān)

B.無關(guān)

C.負(fù)相關(guān)

D.以上都不對?

【答案】：C

【解析】本題考查風(fēng)險(xiǎn)對沖的概念。風(fēng)險(xiǎn)對沖的核心目的是沖銷標(biāo)的資產(chǎn)的潛在損失，這就要求用于對沖的資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動之間存在特定的關(guān)系。A項(xiàng)，若投資或購買的資產(chǎn)與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動正相關(guān)，意味著當(dāng)標(biāo)的資產(chǎn)收益上升或下降時，該資產(chǎn)也會同向變動。那么在標(biāo)的資產(chǎn)遭受損失時，與之正相關(guān)的資產(chǎn)同樣也可能面臨損失，無法起到?jīng)_銷標(biāo)的資產(chǎn)潛在損失的作用，所以A項(xiàng)錯誤。B項(xiàng)，當(dāng)投資或購買的資產(chǎn)與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動無關(guān)時，該資產(chǎn)的收益變動獨(dú)立于標(biāo)的資產(chǎn)，不能保證在標(biāo)的資產(chǎn)出現(xiàn)潛在損失時，該資產(chǎn)能產(chǎn)生反向的收益來對沖損失，因此B項(xiàng)也不正確。C項(xiàng)，當(dāng)投資或購買的資產(chǎn)與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動負(fù)相關(guān)時，意味著標(biāo)的資產(chǎn)收益上升時，該資產(chǎn)收益下降；而標(biāo)的資產(chǎn)收益下降（即出現(xiàn)潛在損失）時，該資產(chǎn)收益上升。這樣就可以用該資產(chǎn)的收益來沖銷標(biāo)的資產(chǎn)的潛在損失，符合風(fēng)險(xiǎn)對沖的策略性選擇，所以C項(xiàng)正確。綜上，本題正確答案選C。10、下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的內(nèi)容的表述，不正確的是（）。

A.銀行機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)狀況包括其單一分支機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)水平

B.監(jiān)管部門對商業(yè)銀行人力資源狀況的監(jiān)管包括對技術(shù)管理人員實(shí)施任職資格審核和對商業(yè)銀行人事政策和管理程序進(jìn)行評估

C.監(jiān)管部門高度關(guān)注銀行類金融機(jī)構(gòu)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)狀況，包括行業(yè)整體風(fēng)險(xiǎn)狀況、區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)狀況和銀行機(jī)構(gòu)自身的風(fēng)險(xiǎn)狀況

D.監(jiān)管部門對管理信息系統(tǒng)有效性的評判可用質(zhì)量、數(shù)量、及時性來衡量

【答案】：B

【解析】本題可對各點(diǎn)逐一分析來判斷其正確性。-A：銀行機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)狀況涵蓋多個方面，其單一分支機(jī)構(gòu)作為銀行整體的一部分，其風(fēng)險(xiǎn)水平會對銀行整體風(fēng)險(xiǎn)狀況產(chǎn)生影響，所以銀行機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)狀況包括其單一分支機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)水平，該項(xiàng)表述正確。-B：監(jiān)管部門對商業(yè)銀行人力資源狀況的監(jiān)管，主要是對高級管理人員實(shí)施任職資格審核和對商業(yè)銀行人事政策和管理程序進(jìn)行評估，而非技術(shù)管理人員，該項(xiàng)表述錯誤。-C：監(jiān)管部門對銀行類金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管需全面考量，包括行業(yè)整體風(fēng)險(xiǎn)狀況、區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)狀況以及銀行機(jī)構(gòu)自身的風(fēng)險(xiǎn)狀況，這樣才能更準(zhǔn)確地掌握整個銀行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)態(tài)勢，該項(xiàng)表述正確。-D：管理信息系統(tǒng)的有效性可從多個維度評判，質(zhì)量、數(shù)量、及時性是其中重要的衡量因素，通過對這些方面的評估能夠較為全面地了解管理信息系統(tǒng)的運(yùn)行狀況，該項(xiàng)表述正確。綜上，答案選B。11、下列不屬于信用風(fēng)險(xiǎn)管理委員會可以考慮重新設(shè)定限額的是（）。

A.經(jīng)濟(jì)和市場狀況的較大變動

B.新的監(jiān)管機(jī)構(gòu)的建議

C.年度進(jìn)行業(yè)務(wù)計(jì)劃和預(yù)算

D.授信集中度限額變化

【答案】：D

【解析】此題考查信用風(fēng)險(xiǎn)管理委員會重新設(shè)定限額的情形。A選項(xiàng)，經(jīng)濟(jì)和市場狀況的較大變動會對信用風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生影響，例如經(jīng)濟(jì)衰退可能導(dǎo)致企業(yè)違約率上升，市場波動可能使資產(chǎn)價值發(fā)生變化，這就需要信用風(fēng)險(xiǎn)管理委員會重新評估并設(shè)定限額，以適應(yīng)新的經(jīng)濟(jì)和市場環(huán)境。B選項(xiàng)，新的監(jiān)管機(jī)構(gòu)的建議往往代表著監(jiān)管方向和要求的改變，信用風(fēng)險(xiǎn)管理委員會需要依據(jù)這些建議來調(diào)整限額，以確保企業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理符合監(jiān)管規(guī)定。C選項(xiàng)，年度進(jìn)行業(yè)務(wù)計(jì)劃和預(yù)算時，企業(yè)的業(yè)務(wù)目標(biāo)、經(jīng)營策略等會發(fā)生變化，相應(yīng)的信用風(fēng)險(xiǎn)敞口也會有所不同，所以需要重新設(shè)定限額來匹配新的業(yè)務(wù)規(guī)劃。D選項(xiàng)，授信集中度限額本身就是信用風(fēng)險(xiǎn)管理委員會設(shè)定和管理的內(nèi)容之一，它的變化是限額調(diào)整的結(jié)果，而不是重新設(shè)定限額的原因。所以D不屬于信用風(fēng)險(xiǎn)管理委員會可以考慮重新設(shè)定限額的情況。綜上，答案是D。12、由于內(nèi)部控制的方面的漏洞，很多金融機(jī)構(gòu)在衍生產(chǎn)品交易中遭受巨額損失，而且短期內(nèi)難以籌措足夠的資金平倉，出現(xiàn)嚴(yán)重的()危機(jī)。

A.操作風(fēng)險(xiǎn)

B.市場風(fēng)險(xiǎn)

C.流動性風(fēng)險(xiǎn)

D.信用風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：C

【解析】該題的正確答案是C選項(xiàng)。下面對各選項(xiàng)進(jìn)行詳細(xì)分析：A：操作風(fēng)險(xiǎn)主要是指源于不完善或有問題的內(nèi)部程序、人為失誤、系統(tǒng)故障或外部事件所引發(fā)的損失風(fēng)險(xiǎn)。題干中所描述的情況并非是由于程序、人員操作等方面的問題導(dǎo)致的，所以A不符合題意。B：市場風(fēng)險(xiǎn)是因市場價格（如利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動而使金融機(jī)構(gòu)表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。題干重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)的是難以籌措資金平倉的情況，并非市場價格變動導(dǎo)致的損失，所以B不符合題意。C：流動性風(fēng)險(xiǎn)是指金融機(jī)構(gòu)無法及時獲得充足資金或無法以合理成本及時獲得充足資金以應(yīng)對資產(chǎn)增長或支付到期債務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。題干中表明很多金融機(jī)構(gòu)在衍生產(chǎn)品交易中遭受巨額損失后，短期內(nèi)難以籌措足夠資金平倉，這正是典型的流動性風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)，所以C符合題意。D：信用風(fēng)險(xiǎn)是指交易對手未能履行約定契約中的義務(wù)而造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)，即受信人不能履行還本付息的責(zé)任而使授信人的預(yù)期收益與實(shí)際收益發(fā)生偏離的可能性。題干并未涉及交易對手違約等信用方面的問題，所以D不符合題意。綜上，答案選C。13、假定某銀行2010會計(jì)年度結(jié)束時共有貸款200億元，其中正常貸款150億元，其共有一般準(zhǔn)備8億元，專項(xiàng)準(zhǔn)備1億元，特種準(zhǔn)備1億元，則其不良貸款撥備覆蓋率約為（）。

A.15％

B.20％

C.35％

D.50％

【答案】：B

【解析】本題可先根據(jù)已知條件求出不良貸款的金額，再結(jié)合撥備覆蓋率的計(jì)算公式來計(jì)算該銀行的不良貸款撥備覆蓋率。###步驟一：計(jì)算不良貸款金額已知銀行共有貸款\(200\)億元，其中正常貸款\(150\)億元。因?yàn)橘J款分為正常貸款和不良貸款，所以不良貸款金額=總貸款金額-正常貸款金額，即\(200-150=50\)（億元）。###步驟二：計(jì)算貸款損失準(zhǔn)備金額貸款損失準(zhǔn)備包括一般準(zhǔn)備、專項(xiàng)準(zhǔn)備和特種準(zhǔn)備。已知該銀行共有一般準(zhǔn)備\(8\)億元，專項(xiàng)準(zhǔn)備\(1\)億元，特種準(zhǔn)備\(1\)億元，所以貸款損失準(zhǔn)備金額=一般準(zhǔn)備金額+專項(xiàng)準(zhǔn)備金額+特種準(zhǔn)備金額，即\(8+1+1=10\)（億元）。###步驟三：計(jì)算不良貸款撥備覆蓋率不良貸款撥備覆蓋率是衡量商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備金計(jì)提是否充足的一個重要指標(biāo)，其計(jì)算公式為：不良貸款撥備覆蓋率=貸款損失準(zhǔn)備/不良貸款×\(100\%\)。將步驟一和步驟二中計(jì)算得出的不良貸款金額\(50\)億元和貸款損失準(zhǔn)備金額\(10\)億元代入公式，可得該銀行不良貸款撥備覆蓋率為：\(10\div50\times100\%=20\%\)。綜上，答案選B。14、下列關(guān)于商業(yè)銀行資金交易業(yè)務(wù)中存在的風(fēng)險(xiǎn)隱患及其控制措施的表述，最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.借助適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)量化模型及業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)可以提高中臺風(fēng)險(xiǎn)管理人員對交易風(fēng)險(xiǎn)評估的準(zhǔn)確性

B.建立資金業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任制可以有效降低前臺交易員操作失誤的概率

C.實(shí)行嚴(yán)格的前中后臺職責(zé)、崗位分離制度，嚴(yán)禁后臺結(jié)算操作人員與前臺交易員核對交易明細(xì)

D.代客資金業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)向客戶充分提示有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)，獲取必要的履約保證

【答案】：C

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行資金交易業(yè)務(wù)中風(fēng)險(xiǎn)隱患及其控制措施的理解。A項(xiàng)：借助適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)量化模型及業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)，能夠?yàn)橹信_風(fēng)險(xiǎn)管理人員提供更準(zhǔn)確的數(shù)據(jù)和分析，從而提高其對交易風(fēng)險(xiǎn)評估的準(zhǔn)確性，該項(xiàng)表述合理。B項(xiàng)：建立資金業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任制，明確了前臺交易員的責(zé)任，使其在操作過程中更加謹(jǐn)慎，能夠有效降低操作失誤的概率，該項(xiàng)表述正確。C項(xiàng)：后臺結(jié)算操作人員與前臺交易員核對交易明細(xì)是必要的風(fēng)險(xiǎn)控制措施，這樣可以及時發(fā)現(xiàn)交易中的錯誤和異常情況，保證交易的準(zhǔn)確性和合規(guī)性。嚴(yán)禁二者核對交易明細(xì)不利于風(fēng)險(xiǎn)的防控，所以該項(xiàng)表述最不恰當(dāng)。D項(xiàng)：代客資金業(yè)務(wù)存在一定風(fēng)險(xiǎn)，向客戶充分提示有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)并獲取必要的履約保證，能夠保護(hù)客戶和銀行的利益，減少潛在的風(fēng)險(xiǎn)損失，該項(xiàng)表述正確。綜上，答案選C。15、下列選項(xiàng)中，屬于違反用工法的是（）。

A.不良的業(yè)務(wù)或市場行為

B.咨詢業(yè)務(wù)

C.產(chǎn)品瑕疵

D.性別及種族歧視事件

【答案】：D

【解析】本題考查對違反用工法內(nèi)容的理解。A選項(xiàng)，不良的業(yè)務(wù)或市場行為通常涉及到商業(yè)活動中的不正當(dāng)競爭、違規(guī)操作等方面，主要與業(yè)務(wù)運(yùn)營和市場秩序相關(guān)，并非違反用工法的范疇。B選項(xiàng)，咨詢業(yè)務(wù)是一種正常的商業(yè)服務(wù)活動，本身并不涉及違反用工法的問題。C選項(xiàng)，產(chǎn)品瑕疵主要是關(guān)于產(chǎn)品質(zhì)量方面的問題，與用人單位和員工之間的用工關(guān)系沒有直接關(guān)聯(lián)，不屬于違反用工法的情況。D選項(xiàng)，性別及種族歧視事件涉及到用人單位在招聘、晉升、薪酬等用工環(huán)節(jié)中，基于性別或種族因素對員工進(jìn)行不公平對待，這嚴(yán)重違反了用工法中關(guān)于平等就業(yè)、公平對待員工等相關(guān)規(guī)定。綜上，正確答案是D。16、在其他條件保持不變的情況下，固定收益產(chǎn)品的到期日或下一次重新定價日的時間越長，并且在到期日之前支付的金額越小，則其久期（）。

A.越大

B.不受影響

C.無法判斷

D.越小

【答案】：A

【解析】久期是衡量債券價格對利率變動敏感性的指標(biāo)。在其他條件不變的情況下，固定收益產(chǎn)品的久期受到期日或下一次重新定價日以及期間支付金額的影響。如果固定收益產(chǎn)品到期日或下一次重新定價日的時間越長，意味著現(xiàn)金流的回收時間越晚，資金被占用的時間更長，其價格對利率變動的敏感性就越高；同時，在到期日之前支付的金額越小，說明大部分現(xiàn)金流集中在后期，也會使得產(chǎn)品價格對利率變動更加敏感。而久期越大，表明債券價格對利率變動的敏感性越強(qiáng)。所以當(dāng)固定收益產(chǎn)品的到期日或下一次重新定價日的時間越長，并且在到期日之前支付的金額越小時，其久期越大，應(yīng)選A。"17、根據(jù)監(jiān)管要求，商業(yè)銀行使用監(jiān)管映射法計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)時，監(jiān)管類別“優(yōu)”所對應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為（）。

A.100％

B.50％

C.70％

D.0

【答案】：C

【解析】根據(jù)監(jiān)管要求，商業(yè)銀行使用監(jiān)管映射法計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)時，不同監(jiān)管類別對應(yīng)著不同的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重。對于監(jiān)管類別“優(yōu)”，其對應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為70%，所以應(yīng)選C。"18、下列選項(xiàng)中，不屬于損失數(shù)據(jù)收集遵循的原則的是（）。

A.重要性

B.統(tǒng)一性

C.多樣性

D.謹(jǐn)慎性

【答案】：C

【解析】損失數(shù)據(jù)收集需要遵循一定的原則，以確保數(shù)據(jù)的質(zhì)量和有效性。A選項(xiàng)重要性原則，是損失數(shù)據(jù)收集應(yīng)遵循的原則。在收集損失數(shù)據(jù)時，要著重關(guān)注重要的損失信息，因?yàn)橹匾膿p失數(shù)據(jù)對分析風(fēng)險(xiǎn)狀況、評估損失影響等具有關(guān)鍵作用，能為決策提供重要依據(jù)。B選項(xiàng)統(tǒng)一性原則也是需要遵循的。統(tǒng)一的數(shù)據(jù)收集標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范能保證數(shù)據(jù)的一致性和可比性，便于對不同來源、不同時間段的損失數(shù)據(jù)進(jìn)行整合、分析和比較，使分析結(jié)果更具可靠性和科學(xué)性。D選項(xiàng)謹(jǐn)慎性原則同樣是損失數(shù)據(jù)收集的重要原則。在收集和處理損失數(shù)據(jù)時保持謹(jǐn)慎，充分考慮各種可能的風(fēng)險(xiǎn)和不確定性，避免低估損失，這樣能使基于數(shù)據(jù)的風(fēng)險(xiǎn)評估和決策更加穩(wěn)健。而C選項(xiàng)多樣性并非損失數(shù)據(jù)收集遵循的原則。多樣性強(qiáng)調(diào)的是豐富的種類和形式，在損失數(shù)據(jù)收集過程中，若過于追求多樣性可能會導(dǎo)致數(shù)據(jù)的雜亂無章，影響數(shù)據(jù)收集的重點(diǎn)和準(zhǔn)確性，不利于清晰有效地分析損失情況。所以本題答案選C。19、若商業(yè)銀行通過歷史數(shù)據(jù)分析得知，借款人A、B的一年期違約可能性分別為0.02%和0.04%，則根據(jù)監(jiān)管要求，在該銀行信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評級體系中，A、B的一年期違約概率分別為（）。

A.0.03%，0.03%

B.0.02%，0.04%

C.0.02%，0.03%

D.0.03%，0.04%

【答案】：D

【解析】本題考查商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評級體系中違約概率的設(shè)定。在商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評級體系中，監(jiān)管要求違約概率不得低于0.03%。借款人A的一年期違約可能性為0.02%，低于0.03%，按照監(jiān)管要求，其一年期違約概率應(yīng)設(shè)定為0.03%；借款人B的一年期違約可能性為0.04%，高于0.03%，則其一年期違約概率為0.04%。所以A、B的一年期違約概率分別為0.03%，0.04%，答案選D。"20、監(jiān)管機(jī)構(gòu)關(guān)于商業(yè)銀行數(shù)據(jù)靈活性的要求，不包括（）。

A.能夠滿足內(nèi)部需求以及監(jiān)管問詢的要求

B.要能夠生成客制化數(shù)據(jù)，適應(yīng)監(jiān)管要求變化，適應(yīng)組織架構(gòu)變化和新業(yè)務(wù)

C.銀行應(yīng)該能夠獲取和匯總整個集團(tuán)的所有重要風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)

D.銀行生成的匯總風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)應(yīng)該有針對性地滿足壓力／危機(jī)情境下風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告的需要

【答案】：C

【解析】本題是關(guān)于監(jiān)管機(jī)構(gòu)對商業(yè)銀行數(shù)據(jù)靈活性要求的考查，需要判斷哪個表述不屬于相關(guān)要求。A項(xiàng)，滿足內(nèi)部需求以及監(jiān)管問詢的要求，是商業(yè)銀行數(shù)據(jù)靈活性的重要體現(xiàn)。當(dāng)監(jiān)管機(jī)構(gòu)進(jìn)行問詢時，商業(yè)銀行能夠及時準(zhǔn)確地提供相關(guān)數(shù)據(jù)以滿足監(jiān)管要求，同時內(nèi)部也可依據(jù)數(shù)據(jù)進(jìn)行決策等活動，所以該項(xiàng)屬于監(jiān)管機(jī)構(gòu)關(guān)于商業(yè)銀行數(shù)據(jù)靈活性的要求。B項(xiàng)，能夠生成客制化數(shù)據(jù)，適應(yīng)監(jiān)管要求變化、組織架構(gòu)變化和新業(yè)務(wù)，體現(xiàn)了數(shù)據(jù)的靈活性。隨著監(jiān)管政策的調(diào)整、銀行自身組織架構(gòu)的改變以及新業(yè)務(wù)的開展，數(shù)據(jù)需要能夠進(jìn)行相應(yīng)的定制和調(diào)整，以確保商業(yè)銀行的運(yùn)營符合各種變化的需求，因此該項(xiàng)屬于要求范疇。C項(xiàng)，銀行應(yīng)能夠獲取和匯總整個集團(tuán)的所有重要風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)，這強(qiáng)調(diào)的是數(shù)據(jù)的獲取和匯總功能，重點(diǎn)在于數(shù)據(jù)的完整性和全面性，而非數(shù)據(jù)的靈活性。靈活性更側(cè)重于數(shù)據(jù)能夠根據(jù)不同的情況進(jìn)行調(diào)整和變化，該項(xiàng)描述與數(shù)據(jù)靈活性的核心要點(diǎn)不直接相關(guān)，不屬于監(jiān)管機(jī)構(gòu)關(guān)于商業(yè)銀行數(shù)據(jù)靈活性的要求。D項(xiàng)，銀行生成的匯總風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)有針對性地滿足壓力／危機(jī)情境下風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告的需要，這體現(xiàn)了數(shù)據(jù)能夠在特定情境下進(jìn)行調(diào)整和適應(yīng)，以滿足風(fēng)險(xiǎn)管理的需求，反映了數(shù)據(jù)的靈活性，所以該項(xiàng)屬于相關(guān)要求。綜上，答案選C。21、下列不屬于商業(yè)銀行計(jì)量交易對手信用風(fēng)險(xiǎn)方法的是（）。

A.內(nèi)部模型法

B.標(biāo)準(zhǔn)法

C.內(nèi)部評級法

D.現(xiàn)期風(fēng)險(xiǎn)暴露法

【答案】：C

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行計(jì)量交易對手信用風(fēng)險(xiǎn)的方法。A選項(xiàng)內(nèi)部模型法，是一種通過建立模型來衡量風(fēng)險(xiǎn)的方法，在商業(yè)銀行計(jì)量交易對手信用風(fēng)險(xiǎn)中是常用的方法之一，它能夠根據(jù)銀行自身的業(yè)務(wù)特點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)狀況，較為精確地計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)敞口和風(fēng)險(xiǎn)價值等指標(biāo)。B選項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)法，是監(jiān)管機(jī)構(gòu)規(guī)定的一種標(biāo)準(zhǔn)化的計(jì)量方法，具有統(tǒng)一的計(jì)算規(guī)則和參數(shù)，為商業(yè)銀行提供了一種相對簡單、規(guī)范的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方式，也可用于計(jì)量交易對手信用風(fēng)險(xiǎn)。C選項(xiàng)內(nèi)部評級法主要是用于信用風(fēng)險(xiǎn)評級，它側(cè)重于對借款人或交易對手的信用狀況進(jìn)行評估和分級，以確定相應(yīng)的信用風(fēng)險(xiǎn)水平，并非專門用于計(jì)量交易對手信用風(fēng)險(xiǎn)的方法。所以C選項(xiàng)符合題意。D選項(xiàng)現(xiàn)期風(fēng)險(xiǎn)暴露法，是計(jì)量交易對手信用風(fēng)險(xiǎn)的一種重要方法，它主要關(guān)注當(dāng)前時點(diǎn)交易對手的風(fēng)險(xiǎn)暴露情況，通過計(jì)算現(xiàn)期的風(fēng)險(xiǎn)敞口來衡量潛在的信用風(fēng)險(xiǎn)。綜上，不屬于商業(yè)銀行計(jì)量交易對手信用風(fēng)險(xiǎn)方法的是內(nèi)部評級法，答案選C。22、巴塞爾委員會于（）重新修訂并發(fā)布了新的《有效銀行監(jiān)管的核心原則》。

A.2005年4月

B.2006年4月

C.2005年5月

D.2012年9月

【答案】：D

【解析】巴塞爾委員會在2012年9月重新修訂并發(fā)布了新的《有效銀行監(jiān)管的核心原則》。2012年9月這一時間節(jié)點(diǎn)對應(yīng)選項(xiàng)D，因此本題正確答案是D。"23、假設(shè)某商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債管理策略是：資產(chǎn)以中長期項(xiàng)目貸款為主，而負(fù)債以活期存款為主，則該銀行負(fù)債所面臨的最主要的利率風(fēng)險(xiǎn)是（）。

A.期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)

B.基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)

C.重新定價風(fēng)險(xiǎn)

D.收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：C

【解析】這道題主要考查商業(yè)銀行負(fù)債面臨的利率風(fēng)險(xiǎn)類型。A項(xiàng)，期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)是一種越來越重要的利率風(fēng)險(xiǎn)，源于銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)中所隱含的期權(quán)。而題干中并未提及與期權(quán)相關(guān)的內(nèi)容，所以該項(xiàng)不符合題意。B項(xiàng)，基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)也叫利率定價基礎(chǔ)風(fēng)險(xiǎn)，是指在利息收入和利息支出所依據(jù)的基準(zhǔn)利率變動不一致的情況下，雖然資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)的重新定價特征相似，但因其現(xiàn)金流和收益的利差發(fā)生了變化，也會對銀行的收益或內(nèi)在經(jīng)濟(jì)價值產(chǎn)生不利影響。題干中沒有體現(xiàn)基準(zhǔn)利率變動不一致的信息，故該項(xiàng)不正確。C項(xiàng)，重新定價風(fēng)險(xiǎn)是最主要的利率風(fēng)險(xiǎn)，它產(chǎn)生于銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)到期期限（就固定利率而言）或重新定價期限（就浮動利率而言）之間所存在的差異。該商業(yè)銀行資產(chǎn)以中長期項(xiàng)目貸款為主，負(fù)債以活期存款為主，資產(chǎn)和負(fù)債的期限明顯不匹配，面臨著重新定價風(fēng)險(xiǎn)，所以該項(xiàng)正確。D項(xiàng)，收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)指的是由于收益率曲線斜率的變化導(dǎo)致期限不同的兩種債券的收益率之間的差幅發(fā)生變化而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。題干中沒有涉及收益率曲線斜率變化以及不同期限債券收益率差幅變化的內(nèi)容，因此該項(xiàng)不符合。綜上，答案選C。24、在業(yè)務(wù)外包過程中，由于供應(yīng)商工作人員的過錯造成供應(yīng)中斷，引起銀行部分支付業(yè)務(wù)無法正常運(yùn)行造成嚴(yán)重?fù)p失。此事件對應(yīng)的操作風(fēng)險(xiǎn)成因是（）。

A.外部事件

B.人員因素

C.系統(tǒng)缺陷

D.違反內(nèi)部流程

【答案】：A

【解析】本題主要考查對操作風(fēng)險(xiǎn)成因的判斷。操作風(fēng)險(xiǎn)成因主要包括人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件。A選項(xiàng)，外部事件是指由于外部主觀或客觀的破壞性因素導(dǎo)致?lián)p失的風(fēng)險(xiǎn)。在本題中，供應(yīng)商工作人員屬于銀行外部人員，其過錯造成供應(yīng)中斷，進(jìn)而使銀行部分支付業(yè)務(wù)無法正常運(yùn)行并造成嚴(yán)重?fù)p失，符合外部事件的定義。B選項(xiàng)，人員因素主要是指銀行內(nèi)部人員操作失誤、違規(guī)等導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)，而題干強(qiáng)調(diào)的是供應(yīng)商工作人員（外部人員）的過錯，并非銀行內(nèi)部人員，所以該選項(xiàng)不符合。C選項(xiàng)，系統(tǒng)缺陷是指信息科技系統(tǒng)在運(yùn)行過程中由于不完善、有漏洞等問題而導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)，本題中未涉及系統(tǒng)本身的問題，所以該選項(xiàng)錯誤。D選項(xiàng)，違反內(nèi)部流程是指銀行內(nèi)部在業(yè)務(wù)操作過程中未遵循規(guī)定流程而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，而題干描述的是外部供應(yīng)商的問題，并非違反銀行內(nèi)部流程，所以該選項(xiàng)不正確。綜上，答案選A。25、可防止信貸風(fēng)險(xiǎn)過于集中于某一行業(yè)的限額管理類別的是()。

A.單一客戶風(fēng)險(xiǎn)限額

B.組合風(fēng)險(xiǎn)限額

C.集團(tuán)客戶風(fēng)險(xiǎn)限額

D.分散風(fēng)險(xiǎn)限額

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對不同限額管理類別作用的理解。A選項(xiàng)單一客戶風(fēng)險(xiǎn)限額，主要是針對單個客戶設(shè)定的風(fēng)險(xiǎn)控制額度，其作用是對某一個具體客戶的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管控，并非是防止信貸風(fēng)險(xiǎn)集中于某一行業(yè)，所以A選項(xiàng)不符合。B選項(xiàng)組合風(fēng)險(xiǎn)限額，它是基于對不同行業(yè)、不同客戶等多種因素組合形成的風(fēng)險(xiǎn)限額。通過設(shè)定組合風(fēng)險(xiǎn)限額，可以使得信貸資金分散到不同行業(yè)，避免信貸風(fēng)險(xiǎn)過度集中于某一行業(yè)，所以B選項(xiàng)正確。C選項(xiàng)集團(tuán)客戶風(fēng)險(xiǎn)限額，是針對集團(tuán)客戶整體設(shè)定的風(fēng)險(xiǎn)控制額度，重點(diǎn)在于管控集團(tuán)客戶這一特定群體的風(fēng)險(xiǎn)，而非防止信貸風(fēng)險(xiǎn)集中于某一行業(yè)，所以C選項(xiàng)不符合。D選項(xiàng)分散風(fēng)險(xiǎn)限額并非一個常見的標(biāo)準(zhǔn)限額管理類別表述，所以D選項(xiàng)也不正確。綜上，答案是B。26、商業(yè)銀行計(jì)算經(jīng)濟(jì)資本時，置信水平的選擇對經(jīng)濟(jì)資本配置的規(guī)模有很大影響。通常，置信水平__________，則相應(yīng)配置的經(jīng)濟(jì)資本規(guī)模__________，抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力__________。（）

A.不變；減?。蛔兏?/p>

B.越低；越?。辉礁?/p>

C.越高；越大；越低

D.越高；越大；越高

【答案】：D

【解析】經(jīng)濟(jì)資本是商業(yè)銀行在一定置信水平下，為應(yīng)對未來一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本。置信水平是指在一定時間區(qū)間內(nèi)，銀行需要覆蓋一定比例的非預(yù)期損失。當(dāng)置信水平越高時，意味著銀行要覆蓋的非預(yù)期損失比例越大。為了能夠抵御更高比例的非預(yù)期損失，銀行就需要相應(yīng)配置更大規(guī)模的經(jīng)濟(jì)資本。而配置了更充足的經(jīng)濟(jì)資本，銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力自然也就越高。A選項(xiàng)中說置信水平不變時經(jīng)濟(jì)資本規(guī)模減小且抵御風(fēng)險(xiǎn)能力變高，這不符合邏輯，因?yàn)橘Y本規(guī)模減小會使抵御風(fēng)險(xiǎn)能力下降，所以A錯誤。B選項(xiàng)，置信水平越低，銀行需要覆蓋的非預(yù)期損失比例越小，相應(yīng)配置的經(jīng)濟(jì)資本規(guī)模就會越小，此時抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力是降低而非越高，所以B錯誤。C選項(xiàng)，置信水平越高，經(jīng)濟(jì)資本規(guī)模應(yīng)越大，且抵御風(fēng)險(xiǎn)能力是越高而非越低，所以C錯誤。D選項(xiàng)，置信水平越高，相應(yīng)配置的經(jīng)濟(jì)資本規(guī)模越大，抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力越高，說法正確。綜上，本題正確答案選D。27、關(guān)于國家風(fēng)險(xiǎn)的說法不正確的是（）。

A.在同一個國家范圍內(nèi)的經(jīng)濟(jì)金融活動不存在國家風(fēng)險(xiǎn)

B.國家風(fēng)險(xiǎn)分為政治風(fēng)險(xiǎn)、社會風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)

C.國家風(fēng)險(xiǎn)是由債務(wù)人所在國家的行為引起的

D.個人一般不會遭受國家風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：D

【解析】本題主要考查對國家風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)知識的理解。A選項(xiàng)：國家風(fēng)險(xiǎn)是指在國際經(jīng)濟(jì)活動中，由于一國或地區(qū)經(jīng)濟(jì)、政治、社會變化及事件，致使他國的經(jīng)濟(jì)主體遭受損失的可能性。而在同一個國家范圍內(nèi)的經(jīng)濟(jì)金融活動，不存在不同國家之間的風(fēng)險(xiǎn)因素，所以不存在國家風(fēng)險(xiǎn)，該選項(xiàng)說法正確。B選項(xiàng)：從分類上看，國家風(fēng)險(xiǎn)通常分為政治風(fēng)險(xiǎn)、社會風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)。政治風(fēng)險(xiǎn)涉及政治動蕩、政策變化等；社會風(fēng)險(xiǎn)涵蓋社會不穩(wěn)定、民族沖突等；經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)包括經(jīng)濟(jì)衰退、匯率波動等，該選項(xiàng)說法正確。C選項(xiàng)：國家風(fēng)險(xiǎn)是由債務(wù)人所在國家的行為引起的，比如該國的政治決策、經(jīng)濟(jì)政策等方面的變動，可能會使債權(quán)人面臨損失，該選項(xiàng)說法正確。D選項(xiàng)：個人在國際經(jīng)濟(jì)活動中，也可能會遭受國家風(fēng)險(xiǎn)。例如，個人在國外進(jìn)行投資、旅游等活動，如果所在國家發(fā)生政治動蕩、經(jīng)濟(jì)危機(jī)等情況，個人的財(cái)產(chǎn)、人身安全等都可能受到影響，所以并非個人一般不會遭受國家風(fēng)險(xiǎn)，該選項(xiàng)說法錯誤。綜上，本題答案選D。28、證券的（）越大，利率的變化對該證券價格的影響也越大，因此風(fēng)險(xiǎn)也越大。

A.久期

B.到期期限

C.現(xiàn)值

D.終值

【答案】：A

【解析】久期是指資產(chǎn)或負(fù)債的現(xiàn)金流的加權(quán)平均到期時間。它不僅考慮了到期期限，還考慮了現(xiàn)金流的時間分布以及利率的影響。久期越大，意味著該證券的現(xiàn)金流回收時間越分散，并且對利率變動的敏感度越高。當(dāng)利率發(fā)生變化時，久期大的證券價格變動幅度會更大，所以其面臨的利率風(fēng)險(xiǎn)也更大。到期期限雖然是影響證券價格和利率敏感性的一個因素，但它只單純考慮了證券從當(dāng)前到到期的時間長度，沒有像久期那樣綜合考慮現(xiàn)金流的時間價值和分布情況。所以僅依據(jù)到期期限不能全面衡量利率變化對證券價格的影響和風(fēng)險(xiǎn)程度。現(xiàn)值是指未來現(xiàn)金流量按照一定的折現(xiàn)率折現(xiàn)到當(dāng)前的價值，它主要反映的是證券當(dāng)前的價值，與利率變化對證券價格的影響及風(fēng)險(xiǎn)大小并無直接的關(guān)聯(lián)。終值是指現(xiàn)在的一筆資金在未來某個時點(diǎn)按照一定的利率計(jì)算所得到的本利和，它側(cè)重于描述資金在未來的價值，而不是用于衡量利率變化對證券價格的影響程度。綜上所述，答案選A。29、新產(chǎn)品／業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評估是指商業(yè)銀行在風(fēng)險(xiǎn)識別確定風(fēng)險(xiǎn)類型和風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的基礎(chǔ)上，對風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)出現(xiàn)的可能性和后果進(jìn)行評估，衡量確定產(chǎn)品（）的過程。

A.風(fēng)險(xiǎn)事件

B.風(fēng)險(xiǎn)結(jié)果

C.風(fēng)險(xiǎn)類型

D.風(fēng)險(xiǎn)等級

【答案】：D

【解析】新產(chǎn)品／業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評估是在對風(fēng)險(xiǎn)識別并確定風(fēng)險(xiǎn)類型和風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)之后，對風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)出現(xiàn)的可能性和后果進(jìn)行評估的過程。其核心目的就是衡量確定產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)等級。風(fēng)險(xiǎn)事件是可能導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的具體事件，并非評估要衡量確定的內(nèi)容；風(fēng)險(xiǎn)結(jié)果強(qiáng)調(diào)的是風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后造成的具體情況，也不是該評估衡量確定的目標(biāo)；風(fēng)險(xiǎn)類型是在風(fēng)險(xiǎn)識別階段就已經(jīng)明確的內(nèi)容。而風(fēng)險(xiǎn)等級綜合了風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)出現(xiàn)的可能性和后果等多方面因素，是風(fēng)險(xiǎn)評估后需要衡量確定的關(guān)鍵要素。所以答案選D。"30、損失數(shù)據(jù)收集遵循的原則不包括（）。

A.重要性

B.全面性

C.多樣性

D.及時性

【答案】：C

【解析】本題考查損失數(shù)據(jù)收集遵循的原則。在損失數(shù)據(jù)收集工作中，有一些重要的原則需要遵循。A選項(xiàng)重要性，在損失數(shù)據(jù)收集時，需要聚焦于重要的數(shù)據(jù)，對于那些對分析結(jié)果和決策有重大影響的數(shù)據(jù)要重點(diǎn)關(guān)注和收集，這樣能確保收集到的數(shù)據(jù)具有關(guān)鍵價值，為后續(xù)的評估和決策提供有力支撐。B選項(xiàng)全面性，損失數(shù)據(jù)收集需要全面涵蓋相關(guān)的各個方面，不能有遺漏，以保證所獲取的數(shù)據(jù)能完整、準(zhǔn)確地反映損失的實(shí)際情況，從而進(jìn)行全面、客觀的分析。D選項(xiàng)及時性，損失數(shù)據(jù)的價值與時間密切相關(guān)，及時收集損失數(shù)據(jù)能夠保證數(shù)據(jù)的時效性，使決策者能夠根據(jù)最新的損失情況做出及時、有效的決策，避免因數(shù)據(jù)延遲而導(dǎo)致決策失誤。而C選項(xiàng)多樣性并非損失數(shù)據(jù)收集所遵循的原則。損失數(shù)據(jù)收集主要關(guān)注數(shù)據(jù)的重要性、全面性和及時性等方面，多樣性不是其核心考量因素。綜上，答案選C。31、下列關(guān)于交易賬戶的說法，正確的是（）。

A.銀行應(yīng)當(dāng)對交易賬戶頭寸經(jīng)常進(jìn)行準(zhǔn)確估值.并積極管理該項(xiàng)投資組合

B.記入交易賬戶的頭寸在交易方面所受的限制很多

C.為交易目的而持有的頭寸是自營頭寸

D.銀行賬戶記錄的是銀行為了交易或規(guī)避交易賬戶或其他項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)而持有的可以自由交易的金融工具和商品頭寸

【答案】：A

【解析】首先看A，銀行對交易賬戶頭寸進(jìn)行經(jīng)常準(zhǔn)確估值并積極管理投資組合，這是交易賬戶管理的必要要求，因?yàn)榻灰踪~戶中的頭寸需要及時準(zhǔn)確反映其市場價值，并且銀行需要積極管理以控制風(fēng)險(xiǎn)和實(shí)現(xiàn)盈利等目標(biāo)，所以該項(xiàng)說法正確。B，記入交易賬戶的頭寸是為了交易目的而持有的，在交易方面所受限制相對較少，而不是很多，所以該說法錯誤。C，為交易目的而持有的頭寸不一定都是自營頭寸，還可能是代客交易等其他情況，表述不準(zhǔn)確，所以該說法錯誤。D，交易賬戶記錄的是銀行為了交易或規(guī)避交易賬戶或其他項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)而持有的可以自由交易的金融工具和商品頭寸，而不是銀行賬戶，所以該說法錯誤。綜上，正確答案是A。32、風(fēng)險(xiǎn)評估的方法中不包括（）

A.自我評估法

B.因果模型法

C.問卷調(diào)查法

D.工作交流法

【答案】：B

【解析】本題主要考查風(fēng)險(xiǎn)評估的方法。A選項(xiàng)自我評估法是風(fēng)險(xiǎn)評估中常用的方法之一，它通過相關(guān)人員對自身工作或業(yè)務(wù)進(jìn)行自我分析和評估，以識別潛在的風(fēng)險(xiǎn)，所以該選項(xiàng)屬于風(fēng)險(xiǎn)評估方法。B選項(xiàng)因果模型法通常用于分析因果關(guān)系，并不屬于風(fēng)險(xiǎn)評估的常規(guī)方法，故該選項(xiàng)符合題意。C選項(xiàng)問卷調(diào)查法可以通過設(shè)計(jì)問卷，向相關(guān)人員收集信息，從而對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評估，是風(fēng)險(xiǎn)評估的常用手段之一，所以該選項(xiàng)屬于風(fēng)險(xiǎn)評估方法。D選項(xiàng)工作交流法能讓不同人員之間分享經(jīng)驗(yàn)和見解，幫助識別業(yè)務(wù)流程中的風(fēng)險(xiǎn)，屬于風(fēng)險(xiǎn)評估方法。綜上，答案選B。33、下列說法不正確的是（）。

A.信用評分模型分析的基本過程是首選模擬出特定型的函數(shù)關(guān)系

B.專家判斷和信用評分模型比違約概率模型具有優(yōu)越性

C.死亡率模型是違約概率模型中最具有代表性的模型之一

D.違約概率模型能直接估計(jì)客戶的違約概率

【答案】：B

【解析】本題可對各選項(xiàng)逐一分析，判斷其正確性。A項(xiàng)：信用評分模型分析的基本過程通常是首先模擬出特定形式的函數(shù)關(guān)系，通過對相關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行分析和建模，以得出對信用狀況的評估，該項(xiàng)說法正確。B項(xiàng)：違約概率模型能直接估計(jì)客戶的違約概率，相比專家判斷和信用評分模型，它更加科學(xué)、準(zhǔn)確，具有更強(qiáng)的優(yōu)越性。所以專家判斷和信用評分模型并不比違約概率模型具有優(yōu)越性，該項(xiàng)說法錯誤。C項(xiàng)：死亡率模型是違約概率模型中具有代表性的模型之一，它借鑒了壽險(xiǎn)精算原理來估計(jì)違約概率，在信用風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域有廣泛應(yīng)用，該項(xiàng)說法正確。D項(xiàng)：違約概率模型的主要作用就是能夠直接估計(jì)客戶的違約概率，通過對各種風(fēng)險(xiǎn)因素的量化分析，得出客戶違約的可能性大小，該項(xiàng)說法正確。綜上，答案選B。34、根據(jù)巴塞爾協(xié)議Ⅲ，普通商業(yè)銀行的總資本充足率不得低于（）。

A.7％

B.8％

C.10.5％

D.11.5％

【答案】：C

【解析】這道題考查巴塞爾協(xié)議Ⅲ中關(guān)于普通商業(yè)銀行總資本充足率的規(guī)定。巴塞爾協(xié)議Ⅲ對銀行的資本充足率等指標(biāo)有明確要求?？傎Y本充足率是衡量銀行資本充足程度的重要指標(biāo)。在巴塞爾協(xié)議Ⅲ的規(guī)定下，普通商業(yè)銀行的總資本充足率不得低于10.5％。A選項(xiàng)7％并不符合巴塞爾協(xié)議Ⅲ對于普通商業(yè)銀行總資本充足率的標(biāo)準(zhǔn)。B選項(xiàng)8％，巴塞爾協(xié)議對核心一級資本充足率、一級資本充足率等有相關(guān)規(guī)定，但總資本充足率并非8％。D選項(xiàng)11.5％，對于系統(tǒng)重要性銀行有更高的要求可能會接近此數(shù)值，但普通商業(yè)銀行的總資本充足率標(biāo)準(zhǔn)是10.5％，所以該選項(xiàng)也不正確。綜上，本題答案選C。35、即期是指現(xiàn)金交易或現(xiàn)貨交易，交易的一方按約定價格買入或賣出一定數(shù)額的金融資產(chǎn)，交付及付款在合約訂立后的（）個營業(yè)日內(nèi)完成。

A.1

B.2

C.3

D.4

【答案】：B

【解析】即期交易是現(xiàn)金交易或現(xiàn)貨交易，指交易的一方按約定價格買入或賣出一定數(shù)額的金融資產(chǎn)，交付及付款在合約訂立后的特定營業(yè)日內(nèi)完成。在金融交易的規(guī)范中，即期交易交付及付款需在合約訂立后的2個營業(yè)日內(nèi)完成，所以這里應(yīng)選B。A選項(xiàng)1個營業(yè)日不符合即期交易交付及付款的時間規(guī)定；C選項(xiàng)3個營業(yè)日和D選項(xiàng)4個營業(yè)日也都不是即期交易要求的交付及付款時間。"36、根據(jù)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的規(guī)定，操作風(fēng)險(xiǎn)包含（）。

A.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

B.法律風(fēng)險(xiǎn)

C.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

D.流動性風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：B

【解析】在監(jiān)管機(jī)構(gòu)規(guī)定中，操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工和信息科技系統(tǒng)，以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。法律風(fēng)險(xiǎn)是指因不完善、不正確的法律意見、文件而造成金融機(jī)構(gòu)同預(yù)計(jì)情況相比資產(chǎn)價值下降或債務(wù)增大的風(fēng)險(xiǎn)，其屬于操作風(fēng)險(xiǎn)的范疇。聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對商業(yè)銀行負(fù)面評價的風(fēng)險(xiǎn)，它并不包含在操作風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)。戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是指企業(yè)整體損失的不確定性，影響因素來自政治、經(jīng)濟(jì)、社會等外部環(huán)境及企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)、資源、能力等內(nèi)部環(huán)境，不屬于操作風(fēng)險(xiǎn)。流動性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行雖然有清償能力，但無法及時獲得充足資金或無法以合理成本及時獲得充足資金以應(yīng)對資產(chǎn)增長或支付到期債務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)，也不屬于操作風(fēng)險(xiǎn)。因此本題正確答案選B。37、某一國家或地區(qū)的還款能力出現(xiàn)明顯問題，對該國家或地區(qū)的貸款本息或投資可能會造成一定損失，這種狀況應(yīng)當(dāng)劃分為（）。

A.較低國別風(fēng)險(xiǎn)

B.低國別風(fēng)險(xiǎn)

C.較高國別風(fēng)險(xiǎn)

D.中等國別風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：D

【解析】本題主要考查國別風(fēng)險(xiǎn)的劃分標(biāo)準(zhǔn)。A選項(xiàng)較低國別風(fēng)險(xiǎn)，通常指該國家或地區(qū)具備較為健全的政治、經(jīng)濟(jì)和金融體系，雖然可能存在一些風(fēng)險(xiǎn)因素，但整體風(fēng)險(xiǎn)水平相對較低，對貸款本息或投資造成損失的可能性較小，與題干中“還款能力出現(xiàn)明顯問題，可能造成一定損失”的描述不符。B選項(xiàng)低國別風(fēng)險(xiǎn)，意味著國家或地區(qū)政治穩(wěn)定、經(jīng)濟(jì)運(yùn)行良好、金融體系健全，具備較強(qiáng)的還款能力，對貸款本息或投資基本不存在損失風(fēng)險(xiǎn)，這顯然不符合題干中還款能力出現(xiàn)明顯問題的表述。C選項(xiàng)較高國別風(fēng)險(xiǎn)，通常表示該國家或地區(qū)出現(xiàn)政治動蕩、經(jīng)濟(jì)嚴(yán)重衰退、金融體系崩潰等重大問題，對貸款本息或投資會造成重大損失，這與題干中“可能會造成一定損失”的程度描述不匹配。D選項(xiàng)中等國別風(fēng)險(xiǎn)，其特征是某一國家或地區(qū)的還款能力出現(xiàn)明顯問題，對該國家或地區(qū)的貸款本息或投資可能會造成一定損失，與題干描述一致。綜上，答案選D。38、在國際領(lǐng)域，銀行監(jiān)管的目標(biāo)主要是指保護(hù)存款人利益和（）。

A.維護(hù)金融體系的安全和穩(wěn)定

B.保護(hù)債權(quán)人利益

C.維護(hù)市場的正常秩序

D.維護(hù)公眾對銀行業(yè)的信心

【答案】：A

【解析】在國際領(lǐng)域，銀行監(jiān)管具有重要意義。銀行作為金融體系的核心組成部分，其穩(wěn)定運(yùn)行關(guān)乎整個金融體系的安危和廣大存款人的利益。銀行監(jiān)管的目標(biāo)主要有兩個方面。一方面是保護(hù)存款人利益。存款人將資金存入銀行，銀行有責(zé)任保障存款人的資金安全。若銀行出現(xiàn)問題，存款人的利益就會受到損害，所以保護(hù)存款人的利益是銀行監(jiān)管的重要目標(biāo)之一。另一方面是維護(hù)金融體系的安全和穩(wěn)定。金融體系是一個復(fù)雜且相互關(guān)聯(lián)的系統(tǒng)，銀行在其中扮演著關(guān)鍵角色。一旦銀行出現(xiàn)危機(jī)，很可能引發(fā)連鎖反應(yīng)，導(dǎo)致金融體系的動蕩，進(jìn)而影響整個經(jīng)濟(jì)的正常運(yùn)行。所以維護(hù)金融體系的安全和穩(wěn)定是銀行監(jiān)管的核心目標(biāo)。B選項(xiàng)保護(hù)債權(quán)人利益，雖然在金融活動中債權(quán)人利益也需要保護(hù)，但它并非銀行監(jiān)管的主要目標(biāo)。因?yàn)殂y行監(jiān)管更側(cè)重于整個金融體系和存款人的利益，債權(quán)人利益的保護(hù)在銀行監(jiān)管目標(biāo)中不具有代表性和核心地位。C選項(xiàng)維護(hù)市場的正常秩序，這是金融監(jiān)管的一個普遍目標(biāo)，但并非銀行監(jiān)管的主要特定目標(biāo)。市場正常秩序的維護(hù)涵蓋了眾多金融機(jī)構(gòu)和金融市場的各個方面，而銀行監(jiān)管有其更為聚焦的目標(biāo)。D選項(xiàng)維護(hù)公眾對銀行業(yè)的信心，雖然公眾信心對于銀行業(yè)的穩(wěn)定很重要，但它是建立在保護(hù)存款人利益和維護(hù)金融體系安全穩(wěn)定基礎(chǔ)之上的。如果不能切實(shí)保障存款人利益和金融體系穩(wěn)定，公眾信心也難以真正建立和維護(hù)，所以它不是銀行監(jiān)管的主要目標(biāo)。綜上所述，正確答案是A。39、下列關(guān)于操作風(fēng)險(xiǎn)的說法，錯誤的是()。

A.操作風(fēng)險(xiǎn)可分為人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件

B.操作風(fēng)險(xiǎn)不包括聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)和戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

C.具有營利性

D.操作風(fēng)險(xiǎn)廣泛存在于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)和管理的各個領(lǐng)域

【答案】：C

【解析】本題主要考查對操作風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)知識的理解。操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。A選項(xiàng)說法正確。操作風(fēng)險(xiǎn)可分為人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類別，這是對操作風(fēng)險(xiǎn)常見的分類方式。B選項(xiàng)說法正確。操作風(fēng)險(xiǎn)不包括聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)和戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)，聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對商業(yè)銀行負(fù)面評價的風(fēng)險(xiǎn)；戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標(biāo)的過程中，因不適當(dāng)?shù)陌l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策給商業(yè)銀行造成損失或不利影響的風(fēng)險(xiǎn)。C選項(xiàng)說法錯誤。操作風(fēng)險(xiǎn)具有非營利性，它并不能為銀行帶來盈利，往往會給銀行帶來損失，所以該項(xiàng)符合題意。D選項(xiàng)說法正確。操作風(fēng)險(xiǎn)廣泛存在于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)和管理的各個領(lǐng)域，無論是前臺業(yè)務(wù)操作、后臺管理流程，還是信息系統(tǒng)運(yùn)行等方面，都可能存在操作風(fēng)險(xiǎn)。綜上，答案選C。40、壓力情景應(yīng)充分體現(xiàn)銀行（）的特征。

A.經(jīng)營和收益

B.經(jīng)營和風(fēng)險(xiǎn)

C.經(jīng)營和管理

D.風(fēng)險(xiǎn)和收益

【答案】：B

【解析】壓力情景是用于評估銀行在特定不利情況下的承受能力等相關(guān)情況。銀行的核心業(yè)務(wù)就是經(jīng)營活動，而在經(jīng)營過程中必然伴隨著各種風(fēng)險(xiǎn)。充分體現(xiàn)銀行經(jīng)營和風(fēng)險(xiǎn)的特征，能夠讓壓力情景更準(zhǔn)確地模擬出銀行在實(shí)際運(yùn)營中可能面臨的狀況，有助于銀行進(jìn)行有效的風(fēng)險(xiǎn)管理和應(yīng)對策略的制定。A選項(xiàng)經(jīng)營和收益，收益只是經(jīng)營成果的一個方面，僅考慮收益不能全面反映銀行面臨的復(fù)雜情況，不能完整體現(xiàn)壓力情景的要求。C選項(xiàng)經(jīng)營和管理，管理側(cè)重于銀行內(nèi)部的組織、協(xié)調(diào)等活動，并非壓力情景重點(diǎn)要體現(xiàn)的關(guān)鍵特征，不能很好地體現(xiàn)銀行在壓力下的實(shí)際狀況。D選項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)和收益，雖然風(fēng)險(xiǎn)和收益是銀行經(jīng)營中的重要概念，但沒有直接突出銀行經(jīng)營這一核心活動，不能完整涵蓋壓力情景應(yīng)體現(xiàn)的要素。綜上，答案選B。41、在國內(nèi)商業(yè)銀行的管理中，流動性儲備的最主要形式是分級流動性儲備體系，其中二級流動性儲備一般配置（）。

A.庫存現(xiàn)金

B.國債

C.超額備付金

D.票據(jù)

【答案】：B

【解析】在國內(nèi)商業(yè)銀行的管理中，分級流動性儲備體系是流動性儲備的最主要形式。各級流動性儲備都有其特定的配置資產(chǎn)。A選項(xiàng)庫存現(xiàn)金，它是商業(yè)銀行流動性最強(qiáng)的資產(chǎn)，能隨時用于支付，但它通常屬于一級流動性儲備，用于滿足銀行日常的、最基本的資金支付需求，所以A選項(xiàng)不符合二級流動性儲備的配置。B選項(xiàng)國債，國債具有風(fēng)險(xiǎn)低、流動性較強(qiáng)的特點(diǎn)。二級流動性儲備主要是為了滿足銀行在短期內(nèi)可能出現(xiàn)的資金流動性需求，國債可以在市場上較為容易地變現(xiàn)，以應(yīng)對資金的臨時短缺，因此二級流動性儲備一般會配置國債，故B選項(xiàng)正確。C選項(xiàng)超額備付金，是商業(yè)銀行在中央銀行存款賬戶上超過法定存款準(zhǔn)備金的那部分存款，它同樣主要作為一級流動性儲備，以保證銀行資金的充分流動性和支付能力，C選項(xiàng)不正確。D選項(xiàng)票據(jù)，雖然票據(jù)也具有一定的流動性，但相較于國債，其市場交易的活躍度和變現(xiàn)的便利性相對較弱，并且在商業(yè)銀行的流動性儲備體系中，票據(jù)一般不作為二級流動性儲備的主要配置資產(chǎn)，D選項(xiàng)不合適。綜上，答案選B。42、商業(yè)銀行正確處理投訴和批評對于維護(hù)其聲譽(yù)至關(guān)重要。據(jù)此，下列描述最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)將接受投訴和批評看作與客戶／公眾溝通的好時機(jī)

B.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)學(xué)會從投訴和批評中積累聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的早期預(yù)警經(jīng)驗(yàn)

C.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)能夠準(zhǔn)確預(yù)測投訴／批評可能造成的風(fēng)險(xiǎn)損失及影響

D.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)能夠通過投訴和批評，深入發(fā)掘自身潛在的風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：C

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行處理投訴和批評的相關(guān)知識，關(guān)鍵在于判斷各選項(xiàng)是否符合商業(yè)銀行正確處理投訴和批評以維護(hù)聲譽(yù)的理念。A項(xiàng)：將接受投訴和批評看作與客戶/公眾溝通的好時機(jī)，這種做法有助于商業(yè)銀行更好地了解客戶需求、意見和關(guān)注點(diǎn)，從而改進(jìn)自身服務(wù)和業(yè)務(wù)，是正確處理投訴和批評以維護(hù)聲譽(yù)的合理方式，所以該項(xiàng)恰當(dāng)。B項(xiàng)：從投訴和批評中積累聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的早期預(yù)警經(jīng)驗(yàn)，能夠使商業(yè)銀行提前察覺可能出現(xiàn)的聲譽(yù)問題，進(jìn)而采取相應(yīng)措施加以防范和應(yīng)對，有利于維護(hù)其聲譽(yù)，該項(xiàng)恰當(dāng)。C項(xiàng)：雖然商業(yè)銀行在處理投訴和批評時可以進(jìn)行一定的風(fēng)險(xiǎn)評估，但由于投訴和批評的情況復(fù)雜多變，受到眾多不確定因素的影響，很難做到準(zhǔn)確預(yù)測其可能造成的風(fēng)險(xiǎn)損失及影響，該項(xiàng)表述過于絕對，不恰當(dāng)。D項(xiàng)：通過投訴和批評深入發(fā)掘自身潛在的風(fēng)險(xiǎn)，能夠幫助商業(yè)銀行及時發(fā)現(xiàn)經(jīng)營管理中存在的問題，進(jìn)而采取措施加以改進(jìn)，從而有效維護(hù)其聲譽(yù)，該項(xiàng)恰當(dāng)。綜上，最不恰當(dāng)?shù)拿枋鍪荂。43、下列不屬于商業(yè)銀行經(jīng)營原則的是()。

A.安全性

B.風(fēng)險(xiǎn)性

C.流動性

D.效益性

【答案】：B

【解析】商業(yè)銀行經(jīng)營遵循安全性、流動性和效益性三大原則。安全性是指銀行在經(jīng)營活動中，必須保持足夠的清償力，經(jīng)得起重大風(fēng)險(xiǎn)和損失、能隨時應(yīng)付客戶提存，使客戶對銀行保持堅(jiān)定的信任，A選項(xiàng)屬于商業(yè)銀行經(jīng)營原則。流動性是指商業(yè)銀行能夠隨時滿足客戶提存等要求的能力，C選項(xiàng)屬于商業(yè)銀行經(jīng)營原則。效益性是指商業(yè)銀行作為一個企業(yè)，其經(jīng)營追求最大限度的盈利，D選項(xiàng)屬于商業(yè)銀行經(jīng)營原則。而風(fēng)險(xiǎn)性并非商業(yè)銀行明確遵循的經(jīng)營原則，故本題答案選B。"44、風(fēng)險(xiǎn)事件：為增強(qiáng)交易對手信用風(fēng)險(xiǎn)資本監(jiān)管的有效性，推動商業(yè)銀行提升衍生工具風(fēng)險(xiǎn)管理能力，銀監(jiān)會于2016年11月28日對外公布《衍生工具交易對手違約風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)計(jì)量規(guī)則(征求意見稿)》，要求商業(yè)銀行將交易對手信用風(fēng)險(xiǎn)管理納入全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架。

A.在標(biāo)準(zhǔn)法下，每一筆交易的風(fēng)險(xiǎn)暴露將映射至其含有的風(fēng)險(xiǎn)因素中

B.較常用的計(jì)量交易對手信用風(fēng)險(xiǎn)暴露的方法有現(xiàn)期風(fēng)險(xiǎn)暴露法、標(biāo)準(zhǔn)法和內(nèi)部模型法

C.現(xiàn)期風(fēng)險(xiǎn)暴露法和標(biāo)準(zhǔn)法均適用于場外衍生工具交易違約風(fēng)險(xiǎn)暴露的計(jì)量

D.對于不滿足利用標(biāo)準(zhǔn)法，但希望提高風(fēng)險(xiǎn)敏感度(相對現(xiàn)期風(fēng)險(xiǎn)暴露法)的銀行，可以采用內(nèi)部模型法

【答案】：D

【解析】本題旨在考查對衍生工具交易對手違約風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)計(jì)量相關(guān)內(nèi)容的理解。A選項(xiàng)，題干中未提及在標(biāo)準(zhǔn)法下每一筆交易的風(fēng)險(xiǎn)暴露將映射至其含有的風(fēng)險(xiǎn)因素中，該說法缺乏依據(jù)，所以A項(xiàng)錯誤。B選項(xiàng)，題干沒有表明現(xiàn)期風(fēng)險(xiǎn)暴露法、標(biāo)準(zhǔn)法和內(nèi)部模型法是較常用的計(jì)量交易對手信用風(fēng)險(xiǎn)暴露的方法，屬于無中生有，故B項(xiàng)錯誤。C選項(xiàng)，題干并沒有明確指出現(xiàn)期風(fēng)險(xiǎn)暴露法和標(biāo)準(zhǔn)法均適用于場外衍生工具交易違約風(fēng)險(xiǎn)暴露的計(jì)量，所以C項(xiàng)錯誤。D選項(xiàng)，從題干內(nèi)容來看，若銀行不滿足利用標(biāo)準(zhǔn)法，同時又希望提高風(fēng)險(xiǎn)敏感度（相對現(xiàn)期風(fēng)險(xiǎn)暴露法），采用內(nèi)部模型法是一種可行的選擇，該項(xiàng)說法符合題意，所以D項(xiàng)正確。綜上，本題正確答案為D。45、下列信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測指標(biāo)中，與商業(yè)銀行自身資產(chǎn)質(zhì)量最不相關(guān)的是（）。

A.正常貸款遷徙率

B.關(guān)注類貸款遷徙率

C.可疑類貸款遷徙率

D.預(yù)期損失率

【答案】：D

【解析】本題可對各選項(xiàng)與商業(yè)銀行自身資產(chǎn)質(zhì)量的相關(guān)性進(jìn)行分析。-A項(xiàng)正常貸款遷徙率：它反映的是正常貸款中變?yōu)椴涣假J款等其他類別的比例情況，能直接體現(xiàn)商業(yè)銀行正常貸款資產(chǎn)質(zhì)量的變化，與自身資產(chǎn)質(zhì)量密切相關(guān)。當(dāng)正常貸款遷徙率上升時，意味著有更多的正常貸款轉(zhuǎn)變?yōu)椴涣紶顟B(tài)，資產(chǎn)質(zhì)量變差。-B項(xiàng)關(guān)注類貸款遷徙率：關(guān)注類貸款本身就是處于有潛在風(fēng)險(xiǎn)的狀態(tài)，該遷徙率體現(xiàn)了關(guān)注類貸款向不良貸款或其他類別貸款的變動情況，能夠反映商業(yè)銀行對于這部分有潛在風(fēng)險(xiǎn)貸款資產(chǎn)質(zhì)量的管控情況，與自身資產(chǎn)質(zhì)量相關(guān)程度較高。若關(guān)注類貸款遷徙率升高，說明潛在風(fēng)險(xiǎn)向?qū)嶋H不良轉(zhuǎn)化的可能性增加，資產(chǎn)質(zhì)量面臨挑戰(zhàn)。-C項(xiàng)可疑類貸款遷徙率：可疑類貸款已經(jīng)是不良貸款的一種，其遷徙率體現(xiàn)了可疑類貸款最終的走向，是變?yōu)閾p失類貸款還是有部分收回等情況，直接反映了商業(yè)銀行不良資產(chǎn)中這部分可疑貸款的質(zhì)量狀況，與自身資產(chǎn)質(zhì)量緊密相關(guān)。-D項(xiàng)預(yù)期損失率：預(yù)期損失率是指未來可能損失的期望值，它更多地是從宏觀層面和基于一定統(tǒng)計(jì)模型、風(fēng)險(xiǎn)評估等對整體可能面臨的損失進(jìn)行預(yù)估，不僅僅取決于商業(yè)銀行自身的資產(chǎn)質(zhì)量，還受到宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境、市場因素、行業(yè)趨勢等多種外部因素的影響。相比之下，它與商業(yè)銀行自身資產(chǎn)質(zhì)量的直接關(guān)聯(lián)程度最低。綜上，答案選D。46、內(nèi)部評級系統(tǒng)的驗(yàn)證過程和結(jié)果應(yīng)接受（）檢查，負(fù)責(zé)檢查的部門應(yīng)獨(dú)立于驗(yàn)證工作的設(shè)計(jì)和實(shí)施部門。

A.獨(dú)立

B.準(zhǔn)確

C.穩(wěn)定

D.審慎

【答案】：A

【解析】內(nèi)部評級系統(tǒng)的驗(yàn)證需要保證其客觀性和公正性，避免受到驗(yàn)證工作設(shè)計(jì)和實(shí)施部門主觀因素的干擾。獨(dú)立檢查能夠確保檢查過程和結(jié)果不受其他利益相關(guān)部門的影響，更能真實(shí)、準(zhǔn)確地反映內(nèi)部評級系統(tǒng)驗(yàn)證的實(shí)際情況。準(zhǔn)確主要側(cè)重于數(shù)據(jù)、信息等的正確性，與檢查的獨(dú)立性關(guān)聯(lián)不大；穩(wěn)定強(qiáng)調(diào)的是系統(tǒng)或狀態(tài)的平穩(wěn)、持續(xù)，并非檢查應(yīng)具備的特性；審慎側(cè)重于謹(jǐn)慎、慎重，也不符合這里對于檢查性質(zhì)的要求。所以應(yīng)該選擇A。"47、風(fēng)險(xiǎn)限額管理不包括（）環(huán)節(jié)。

A.風(fēng)險(xiǎn)限額設(shè)定

B.風(fēng)險(xiǎn)限額監(jiān)測

C.超限額處理

D.風(fēng)險(xiǎn)限額識別

【答案】：D

【解析】風(fēng)險(xiǎn)限額管理是對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制的重要手段，主要包含風(fēng)險(xiǎn)限額設(shè)定、風(fēng)險(xiǎn)限額監(jiān)測和超限額處理等關(guān)鍵環(huán)節(jié)。A中風(fēng)險(xiǎn)限額設(shè)定是風(fēng)險(xiǎn)限額管理的首要步驟，根據(jù)不同的風(fēng)險(xiǎn)偏好和業(yè)務(wù)目標(biāo)，確定各類風(fēng)險(xiǎn)的可承受范圍，為后續(xù)的風(fēng)險(xiǎn)管理奠定基礎(chǔ)。B中風(fēng)險(xiǎn)限額監(jiān)測是對風(fēng)險(xiǎn)暴露情況進(jìn)行實(shí)時或定期的監(jiān)控，通過各種指標(biāo)和模型，及時發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)是否接近或超出設(shè)定的限額，以便采取相應(yīng)措施。C中超限額處理是當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)暴露超過設(shè)定的限額時所采取的一系列應(yīng)對措施，如調(diào)整業(yè)務(wù)策略、進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)對沖等，以確保風(fēng)險(xiǎn)控制在可承受范圍內(nèi)。D中風(fēng)險(xiǎn)限額識別并非風(fēng)險(xiǎn)限額管理的環(huán)節(jié)，風(fēng)險(xiǎn)識別更側(cè)重于對可能存在的風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行辨別和分析，與風(fēng)險(xiǎn)限額管理的具體操作流程有所區(qū)別。綜上，答案選D。48、監(jiān)管當(dāng)局規(guī)定的銀行必須持有的與其業(yè)務(wù)總體風(fēng)險(xiǎn)水平相匹配的資本稱為（）。

A.賬面資本

B.會計(jì)資本

C.監(jiān)管資本

D.經(jīng)濟(jì)資本

【答案】：C

【解析】本題考查銀行資本相關(guān)概念。A項(xiàng)，賬面資本即會計(jì)資本，是指銀行資產(chǎn)負(fù)債表中資產(chǎn)減去負(fù)債后的余額，即所有者權(quán)益。它主要是從會計(jì)角度反映銀行的財(cái)務(wù)狀況，并非監(jiān)管當(dāng)局規(guī)定銀行必須持有的與業(yè)務(wù)總體風(fēng)險(xiǎn)水平相匹配的資本，所以A項(xiàng)錯誤。B項(xiàng)，會計(jì)資本和賬面資本是同一概念，同樣是基于會計(jì)核算反映銀行的資產(chǎn)負(fù)債情況，并非與業(yè)務(wù)總體風(fēng)險(xiǎn)水平相匹配的規(guī)定性資本，所以B項(xiàng)錯誤。C項(xiàng)，監(jiān)管資本是監(jiān)管當(dāng)局規(guī)定的銀行必須持有的與其業(yè)務(wù)總體風(fēng)險(xiǎn)水平相匹配的資本。監(jiān)管當(dāng)局通過設(shè)定資本要求，確保銀行有足夠的資本來抵御風(fēng)險(xiǎn)，維持金融體系的穩(wěn)定，所以C項(xiàng)正確。D項(xiàng)，經(jīng)濟(jì)資本是指銀行內(nèi)部管理人員根據(jù)銀行所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)算的、銀行需要保有的最低資本量，它是一種虛擬的、與銀行實(shí)際承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)直接對應(yīng)和匹配的資本，并非監(jiān)管當(dāng)局規(guī)定的資本，所以D項(xiàng)錯誤。綜上，答案選C。49、收益類指標(biāo)反映的是（）。

A.反映銀行對某些經(jīng)營活動范圍或風(fēng)險(xiǎn)類型的接受程度為零

B.反映銀行對不同風(fēng)險(xiǎn)可以接受的水平或程度，一般包括信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動性風(fēng)險(xiǎn)以及聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

C.反映銀行收益水平，主要有收益波動、經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后收益、每股收益增長率等

D.反映銀行希望維持償付能力、維持持續(xù)經(jīng)營能力的資本水平，主要有一級資本充足率、核心一級資本充足率等

【答案】：C

【解析】收益類指標(biāo)重點(diǎn)在于體現(xiàn)銀行的收益情況。選項(xiàng)A描述的是銀行對某些經(jīng)營活動范圍或風(fēng)險(xiǎn)類型接受程度為零，與收益情況毫無關(guān)聯(lián)，不能體現(xiàn)收益類指標(biāo)的特征；選項(xiàng)B論述的是銀行對不同風(fēng)險(xiǎn)可接受的水平或程度，涉及的是銀行的風(fēng)險(xiǎn)承受方面，并非收益相關(guān)內(nèi)容；選項(xiàng)C明確指出反映銀行收益水平，且列舉了收益波動、經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后收益、每股收益增長率等具體指標(biāo)，這與收益類指標(biāo)的定義相契合；選項(xiàng)D主要圍繞銀行維持償付能力、持續(xù)經(jīng)營能力的資本水平，如一級資本充足率、核心一級資本充足率等，這是關(guān)于資本水平的表述，并非收益類指標(biāo)。所以本題答案選C。"50、下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)遷徙類指標(biāo)的說法，不正確的是（）。

A.該指標(biāo)是一個靜態(tài)指標(biāo)

B.該指標(biāo)表示為資產(chǎn)質(zhì)量從前期到本期變化的比率

C.該指標(biāo)衡量了商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)變化的程度

D.該指標(biāo)包括正常貸款遷徙率和不良貸款遷徙率

【答案】：A

【解析】本題可通過對各選項(xiàng)逐一分析來確定答案。A選項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)遷徙類指標(biāo)是動態(tài)指標(biāo)，它反映的是資產(chǎn)質(zhì)量從前期到本期變化的情況，并非靜態(tài)指標(biāo)，所以A說法不正確。B選項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)遷徙類指標(biāo)表示為資產(chǎn)質(zhì)量從前期到本期變化的比率，該表述準(zhǔn)確，它能夠直觀體現(xiàn)資產(chǎn)質(zhì)量在不同時期的變動情況。C選項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)遷徙類指標(biāo)衡量了商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)變化的程度，通過該類指標(biāo)可以清晰看到商業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量的變化方向和程度，進(jìn)而了解其面臨的風(fēng)險(xiǎn)狀況。D選項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)遷徙類指標(biāo)包括正常貸款遷徙率和不良貸款遷徙率，這是風(fēng)險(xiǎn)遷徙類指標(biāo)的常見分類方式，用于分別衡量正常貸款和不良貸款的質(zhì)量變化情況。本題要求選擇說法不正確的，因此答案是A。第二部分多選題(30題)1、商業(yè)銀行貸款重組中的貸款結(jié)構(gòu)主要包括（）。

A.貸款擔(dān)保

B.貸款期限

C.貸款費(fèi)用

D.貸款人信用等級

E.貸款金額

【答案】：ABC

【解析】本題考查商業(yè)銀行貸款重組中貸款結(jié)構(gòu)的構(gòu)成要素。貸款結(jié)構(gòu)是指貸款各組成部分的搭配和組織安排，合理的貸款結(jié)構(gòu)對于保障貸款的安全性、流動性和效益性具有重要意義。A選項(xiàng)貸款擔(dān)保，是為了確保貸款按時足額償還而采取的保障措施，是貸款結(jié)構(gòu)的重要組成部分。通過要求借款人提供擔(dān)保，可以降低銀行面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)，一旦借款人無法按時還款，銀行可以通過處置擔(dān)保物或向擔(dān)保人追償來彌補(bǔ)損失，所以貸款擔(dān)保屬于貸款結(jié)構(gòu)的內(nèi)容。B選項(xiàng)貸款期限，明確了借款人使用貸款資金的時間范圍，不同的貸款期限會影響貸款的風(fēng)險(xiǎn)程度和收益水平。短期貸款通常流動性較強(qiáng)、風(fēng)險(xiǎn)相對較低，而長期貸款則可能面臨更多的不確定性和風(fēng)險(xiǎn)，銀行需要根據(jù)自身資金狀況和借款人的還款能力等因素合理確定貸款期限，因此貸款期限也是貸款結(jié)構(gòu)的一部分。C選項(xiàng)貸款費(fèi)用，包括利息、手續(xù)費(fèi)等，是借款人使用貸款資金所需要支付的成本。合理確定貸款費(fèi)用不僅關(guān)系到銀行的盈利水平，也會影響借款人的還款負(fù)擔(dān)和貸款的吸引力，所以貸款費(fèi)用屬于貸款結(jié)構(gòu)的范疇。D選項(xiàng)貸款人信用等級，是銀行在進(jìn)行貸款審批時對借款人信用狀況的評估結(jié)果，它是銀行決定是否發(fā)放貸款以及確定貸款條件的重要參考依據(jù)，但并不是貸款結(jié)構(gòu)本身的構(gòu)成要素。E選項(xiàng)貸款金額雖然是貸款業(yè)務(wù)中的一個重要指標(biāo)，但它不屬于貸款結(jié)構(gòu)的范疇，貸款結(jié)構(gòu)主要關(guān)注的是貸款的擔(dān)保方式、期限、費(fèi)用等方面的搭配和組織。綜上，答案選ABC。2、下列有關(guān)替代標(biāo)準(zhǔn)法的說法，正確的是（）。

A.替代標(biāo)準(zhǔn)法是介于標(biāo)準(zhǔn)法和高級計(jì)量法之間的過渡方法

B.商業(yè)銀行使用替代標(biāo)準(zhǔn)法能夠降低操作風(fēng)險(xiǎn)重復(fù)計(jì)量的程度

C.使用替代標(biāo)準(zhǔn)法計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)資本時，商業(yè)銀行應(yīng)系統(tǒng)性地收集、整理、跟蹤和分析操作風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)數(shù)據(jù)

D.采用替代標(biāo)準(zhǔn)法計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本時，驗(yàn)證操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)，驗(yàn)證的標(biāo)準(zhǔn)和程序應(yīng)當(dāng)符合監(jiān)管機(jī)構(gòu)的有關(guān)規(guī)定

E.采用替代標(biāo)準(zhǔn)法計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本時，在全行范圍內(nèi)對主要業(yè)務(wù)條線分配操作風(fēng)險(xiǎn)資本

【答案】：AB

【解析】本題主要考查對替代標(biāo)準(zhǔn)法相關(guān)說法的正誤判斷。-**A選項(xiàng)**：替代標(biāo)準(zhǔn)法是介于標(biāo)準(zhǔn)法和高級計(jì)量法之間的過渡方法，該說法正確。標(biāo)準(zhǔn)法、替代標(biāo)準(zhǔn)法和高級計(jì)量法是操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量的不同方法，替代標(biāo)準(zhǔn)法在計(jì)量的復(fù)雜程度和精確性等方面處于標(biāo)準(zhǔn)法和高級計(jì)量法之間，起到了一定的過渡作用。-**B選項(xiàng)**：商業(yè)銀行使用替代標(biāo)準(zhǔn)法能夠降低操作風(fēng)險(xiǎn)重復(fù)計(jì)量的程度，此說法也是正確的。替代標(biāo)準(zhǔn)法對操作風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量有其特定的方式，相比其他一些方法能在一定程度上避免操作風(fēng)險(xiǎn)的重復(fù)計(jì)量。-**C選項(xiàng)**：使用替代標(biāo)準(zhǔn)法計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)資本時，系統(tǒng)性地收集、整理、跟蹤和分析操作風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)數(shù)據(jù)是采用高級計(jì)量法的要求，而非替代標(biāo)準(zhǔn)法的要求，所以該說法錯誤。-**D選項(xiàng)**：驗(yàn)證操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)，且驗(yàn)證的標(biāo)準(zhǔn)和程序應(yīng)當(dāng)符合監(jiān)管機(jī)構(gòu)的有關(guān)規(guī)定，這是采用高級計(jì)量法計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本時的要求，并非替代標(biāo)準(zhǔn)法的要求，因此該說法錯誤。-**E選項(xiàng)**：在全行范圍內(nèi)對主要業(yè)務(wù)條線分配操作風(fēng)險(xiǎn)資本是標(biāo)準(zhǔn)法的特征，并非替代標(biāo)準(zhǔn)法的特征，所以該說法錯誤。綜上，正確答案是AB。3、實(shí)施積極的流動性風(fēng)險(xiǎn)管理策略的作用包括（）。

A.增進(jìn)市場信心，向外界表明銀行有能力償還借款，是值得信賴的

B.確保銀行有能力履行貸款承諾，穩(wěn)固客戶關(guān)系

C.控制最高風(fēng)險(xiǎn)水平、提供風(fēng)險(xiǎn)參考基準(zhǔn)和滿足監(jiān)管要求

D.避免銀行資產(chǎn)廉價出售，損害股東利益

E.降低銀行借人資金時所需支付的風(fēng)險(xiǎn)溢價

【答案】：ABD

【解析】實(shí)施積極的流動性風(fēng)險(xiǎn)管理策略具有多方面的重要作用。A能夠增進(jìn)市場信心，向外界表明銀行有能力償還借款，這有助于讓市場認(rèn)為銀行是值得信賴的，對銀行的穩(wěn)定運(yùn)營和市場形象具有積極意義。B能確保銀行有能力履行貸款承諾，這對于維持與客戶的良好合作關(guān)系至關(guān)重要，穩(wěn)固的客戶關(guān)系是銀行持續(xù)發(fā)展的基礎(chǔ)。D可以避免銀行在流動性不足時為了獲取資金而廉價出售資產(chǎn)，從而保護(hù)股東的利益，防止股東權(quán)益受損。而C控制最高風(fēng)險(xiǎn)水平、提供風(fēng)險(xiǎn)參考基準(zhǔn)和滿足監(jiān)管要求，這更多地是全面風(fēng)險(xiǎn)管理策略的作用，并非積極的流動性風(fēng)險(xiǎn)管理策略的特定作用。E降低銀行借入資金時所需支付的風(fēng)險(xiǎn)溢價，這主要與銀行的信用評級和整體風(fēng)險(xiǎn)狀況等因素相關(guān)，不是積極的流動性風(fēng)險(xiǎn)管理策略的直接作用。因此答案選ABD。4、商業(yè)銀行系統(tǒng)缺陷引發(fā)的操作風(fēng)險(xiǎn)中，由于信息科技系統(tǒng)和一般配套設(shè)備不完善所產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，具體表現(xiàn)為（）。

A.硬件

B.軟件

C.網(wǎng)絡(luò)與通信線路

D.動力輸送損耗／中斷

E.系統(tǒng)開發(fā)、維護(hù)成本過高

【答案】：ABCD"

【解析】商業(yè)銀行系統(tǒng)缺陷引發(fā)的操作風(fēng)險(xiǎn)里，由信息科技系統(tǒng)和一般配套設(shè)備不完善產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，體現(xiàn)在多個方面。硬件作為系統(tǒng)運(yùn)行的物理基礎(chǔ)，若其存在問題，如硬件老化、故障等，會直接影響系統(tǒng)的正常運(yùn)行，進(jìn)而產(chǎn)生操作風(fēng)險(xiǎn)，A符合；軟件方面，若軟件存在漏洞、兼容性問題等，同樣會對系統(tǒng)的穩(wěn)定和安全造成威脅，導(dǎo)致操作風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)，B符合；網(wǎng)絡(luò)與通信線路是信息傳輸?shù)耐ǖ?，網(wǎng)絡(luò)故障、通信線路不穩(wěn)定等情況可能使信息傳輸出現(xiàn)延遲、丟失等問題，影響業(yè)務(wù)操作，屬于此類風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)，C符合；動力輸送損耗／中斷會導(dǎo)致系統(tǒng)因電力供應(yīng)不穩(wěn)定而無法正常運(yùn)轉(zhuǎn)，從而引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)，D符合；而系統(tǒng)開發(fā)、維護(hù)成本過高主要涉及的是成本管理和資源配置方面，并非由于信息科技系統(tǒng)和一般配套設(shè)備不完善所產(chǎn)生的直接風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)，E不符合。故本題應(yīng)選ABCD。"5、根據(jù)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求，商業(yè)銀行符合以下（）條件時，可以使用標(biāo)準(zhǔn)法計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)資本。

A.業(yè)務(wù)條線實(shí)施操作風(fēng)險(xiǎn)管理的人力和物力匱乏

B.未建立清晰的操作風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部報(bào)告路線

C.建立了與本行的業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和產(chǎn)品復(fù)雜程度相適應(yīng)的操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系

D.商業(yè)銀行系統(tǒng)性地收集、整理、跟蹤和分析操作風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)數(shù)據(jù)，定期根據(jù)損失數(shù)據(jù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評估，并將評估結(jié)果納入操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測和控制

E.董事會和高級管理層了解操作風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)但不參與監(jiān)督執(zhí)行

【答案】：CD

【解析】商業(yè)銀行使用標(biāo)準(zhǔn)法計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)資本，需要滿足一定條件，這些條件反映了銀行在操作風(fēng)險(xiǎn)管理方面的規(guī)范性和有效性。C選項(xiàng)正確，建立與本行的業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和產(chǎn)品復(fù)雜程度相適應(yīng)的操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系，是使用標(biāo)準(zhǔn)法計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)資本的重要前提。這樣的體系能確保銀行對操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的識別、評估、監(jiān)測和控制，以應(yīng)對不同業(yè)務(wù)場景下可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)。D選項(xiàng)正確，系統(tǒng)性地收集、整理、跟蹤和分析操作風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)數(shù)據(jù)，定期根據(jù)損失數(shù)據(jù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評估，并將評估結(jié)果納入操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測和控制，有助于銀行準(zhǔn)確把握操作風(fēng)險(xiǎn)狀況，及時發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，從而采取針對性的措施進(jìn)行管理和防范，滿足使用標(biāo)準(zhǔn)法計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)資本的要求。A選項(xiàng)錯誤，業(yè)務(wù)條線實(shí)施操作風(fēng)險(xiǎn)管理的人力和物力匱乏，會影響操作風(fēng)險(xiǎn)管理工作的有效開展，無法保證對操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面、深入的管理，不符合使用標(biāo)準(zhǔn)法計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)資本的條件。B選項(xiàng)錯誤，未建立清晰的操作風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部報(bào)告路線，會導(dǎo)致操作風(fēng)險(xiǎn)信息傳遞不暢，管理層無法及時準(zhǔn)確地了解操作風(fēng)險(xiǎn)狀況，不利于對操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效管理和決策，因此不能使用標(biāo)準(zhǔn)法計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)資本。E選項(xiàng)錯誤，董事會和高級管理層不僅要了解操作風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)，還需要積極參與監(jiān)督執(zhí)行，以確保操作風(fēng)險(xiǎn)管理策略和措施的有效落實(shí)。若僅了解架構(gòu)而不參與監(jiān)督執(zhí)行，難以保證操作風(fēng)險(xiǎn)管理工作的質(zhì)量和效果，不滿足使用標(biāo)準(zhǔn)法計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)資本的要求。綜上，本題答案選CD。6、2015年6月，我國某銀行在迪拜、新加坡、臺灣、香港和倫敦共發(fā)行等值40億美元的“一帶一路”債券。該債券采用固定的利率和浮動的利率兩種計(jì)息方式，覆蓋7個期限，包括50億人民幣、23億美元、5億新加坡元、5億歐元4個幣種?；I集的資金主要用于滿足沿線分行資金需求，支持碼頭、電力、交通、機(jī)場建設(shè)等“一帶一路”沿線項(xiàng)目融資。

A.信用風(fēng)險(xiǎn)

B.利率風(fēng)險(xiǎn)

C.匯率風(fēng)險(xiǎn)

D.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

E.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：ABC

【解析】該銀行發(fā)行“一帶一路”債券，可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)分析如下：-A：信用風(fēng)險(xiǎn)。債券發(fā)行及資金使用涉及眾多主體，如沿線項(xiàng)目的融資方等。若這些主體出現(xiàn)違約情況，如無法按時償還債務(wù)，銀行就會面臨信用風(fēng)險(xiǎn)。比如融資方由于經(jīng)營不善、資金鏈斷裂等原因不能履行還款義務(wù)，銀行的資金回收就會受到影響。-B：利率風(fēng)險(xiǎn)。該債券采用固定和浮動兩種計(jì)息方式，利率的波動會對銀行收益產(chǎn)生影響。當(dāng)市場利率上升時，固定利率債券的相對吸引力下降，銀行可能面臨再投資收益降低的風(fēng)險(xiǎn)；對于浮動利率債券，其利息支付會隨著市場利率變化，若市場利率大幅波動，銀行的利息收入也會不穩(wěn)定。-C：匯率風(fēng)險(xiǎn)。債券涉及4個幣種，分別是50億人民幣、23億美元、5億新加坡元、5億歐元。不同幣種之間的匯率會不斷波動，在債券發(fā)行、資金籌集和使用過程中，由于匯率變動，銀行可能遭受損失。例如人民幣對美元匯率發(fā)生波動，會影響以美元計(jì)價的債券價值和資金兌換成本等。-D：戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)強(qiáng)調(diào)對銀行戰(zhàn)略目標(biāo)和競爭力的影響。此案例主要圍繞債券發(fā)行及相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)，未明顯體現(xiàn)出對銀行戰(zhàn)略層面的重大影響，所以不屬于戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)。-E：聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)通常與銀行的形象、信譽(yù)受損相關(guān)，材料中沒有提及因該債券發(fā)行導(dǎo)致銀行聲譽(yù)受到損害的相關(guān)信息，所以不屬于聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。綜上，答案選ABC。7、商業(yè)銀行制定資本規(guī)劃需要考慮的因素有（）。

A.風(fēng)險(xiǎn)評估結(jié)果

B.資本可獲得性

C.未來資本需求

D.壓力測試結(jié)果

E.資本監(jiān)管要求

【答案】：ABC"

【解析】商業(yè)銀行制定資本規(guī)劃時，需綜合多方面因素。風(fēng)險(xiǎn)評估結(jié)果是重要參考，它能反映銀行面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)狀況，幫助銀行確定合適的資本儲備以應(yīng)對潛在風(fēng)險(xiǎn)，所以A應(yīng)考慮在內(nèi)。資本可獲得性關(guān)乎銀行能否及時獲取足夠資本，若資本獲取困難，制定的規(guī)劃將難以實(shí)施，故B有必要考慮。未來資本需求是資本規(guī)劃的核心考量之一，明確未來所需資本數(shù)量和時間安排，才能合理規(guī)劃資本，因此C也是要考慮的因素。而壓力測試結(jié)果主要用于評估銀行在極端情況下的承受能力，并非直接作為制定資本規(guī)劃的必要因素；資本監(jiān)管要求是銀行經(jīng)營必須遵循的外部準(zhǔn)則，并非制定資本規(guī)劃時需特別考慮以確定規(guī)劃內(nèi)容的因素。所以本題答案選ABC。"8、風(fēng)險(xiǎn)價值通常是由銀行的內(nèi)部市場風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型來估算，就目前而言，常用的風(fēng)險(xiǎn)價值模型技術(shù)有（）。

A.方差—協(xié)方差法

B.蒙特卡羅法

C.解釋區(qū)間法

D.歷史模擬法

E.高級計(jì)量