審計員個人年度工作計劃2024年新的一年,我局固定資產(chǎn)投資審計科在局黨組的堅強領導下,秉持____廉政紀律以及局黨組確立的廉政規(guī)章制度,嚴格遵守《審計法》、《財政違法行為處罰處分條例》以及國家相關法律法規(guī)。我們緊密圍繞全市經(jīng)濟工作的核心任務,恪守"依法審計、服務大局、圍繞中心、突出重點、求真務實"的工作準則,持續(xù)強化財務收支審計工作。以下是我局本年度的工作規(guī)劃:一、項目審計情況本年度,我局將重點對政府關鍵投資項目,以及關乎公共利益和民生的城市基礎設施、保障性住房、教育、醫(yī)療、水利、交通等領域的工程進行審計。我們將對這些項目實施全程跟蹤審計,及時發(fā)現(xiàn)并糾正可能出現(xiàn)的投資損失和資源浪費問題,深入剖析投資管理體制、機制和制度中存在的問題。我們將加大審計力度,優(yōu)化工作流程,確保投資審計的質(zhì)量。二、項目建設過程審計監(jiān)督我們將審計工作前置,從傳統(tǒng)的竣工結算審計轉(zhuǎn)向事前預防、事中控制、事后監(jiān)督的全面審計監(jiān)督模式。針對建設項目的獨特性,我們將對項目的決策、規(guī)劃、設計、采購、招標、施工、監(jiān)理等各個環(huán)節(jié)進行嚴格監(jiān)督,確保投資的經(jīng)濟性、效率性和效果性。三、積極建言獻策,為政府投資決策提供依據(jù)本年度,我局接收了市政府轉(zhuǎn)來的相關部門提出的固定資產(chǎn)投資項目請求報告____份,要求我局提供專業(yè)意見。對此,我局高度重視,對每項請求都進行了深入的調(diào)查研究,并根據(jù)法律法規(guī)提出了切實可行的審計建議,這些建議均獲得了政府的采納,有效節(jié)約了政府投資。我局相關人員積極參與了市委、市政府及相關建設部門組織的工程建設工作會議____次,積極提出建議,為政府投資決策提供了有力支持。四、主要做法我局在投資審計工作中,制定了緊湊的工作計劃,確保工作進度迅速、效率高。面對經(jīng)濟社會的發(fā)展和國家對固定資產(chǎn)投資的增加,我局積極應對政府投資建設項目和民生工程數(shù)量的增長,面對審計任務的增加和審計力量的不足,我們通過委托具有資質(zhì)的造價咨詢公司審核基建項目,有效緩解了審計壓力。審計員個人年度工作計劃2024年(二)在____年度,內(nèi)部審計工作將秉承集團公司發(fā)展大局,確立科學審計理念,遵循“聚焦核心、凸顯關鍵、求真務實”的工作原則。具體而言,我們將圍繞提升集團公司經(jīng)濟效益這一核心目標,著重針對集團內(nèi)熱點、難點問題以及普遍性、傾向性問題開展專項審計。對重大經(jīng)濟事項實施專項審計調(diào)查,確保審計工作的真實性和務實性,構建與集團公司發(fā)展同步的審計監(jiān)督模式和審計服務體系,提高審計服務質(zhì)量,履行審計監(jiān)督職能,保障集團公司的穩(wěn)健發(fā)展。一、工作目標本年度,我們將依據(jù)相關法律法規(guī)及公司制度,全面履行監(jiān)察審計部門的職責,對財務收支的真實性、合法性和效益性進行嚴格監(jiān)督。特別關注關鍵領域、項目、資金和環(huán)節(jié),加強常規(guī)監(jiān)察審計的強化事后整改和事前跟蹤控制,從治理機制和完善制度層面揭示問題,提出改進建議,優(yōu)化公司經(jīng)營,增強可持續(xù)發(fā)展能力。1.完善內(nèi)部審計制度,建立健全《內(nèi)部審計工作手冊》,強化預防、監(jiān)督和糾錯機制,推進審計工作的科學化、制度化和規(guī)范化。2.加強審計人員培訓,提升審計工作質(zhì)量,力爭審計報告優(yōu)秀率達到____%以上,增強審計隊伍的綜合素質(zhì)和業(yè)務能力。3.依據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》和《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》,全面評價公司內(nèi)部控制有效性。4.以財務收支審計為基礎,對所屬公司(事業(yè)部)開展經(jīng)濟責任和經(jīng)濟效益審計。5.建立審計結果落實反饋制度,確保審計意見落實率達到____%以上。二、工作措施1.制訂并完善《內(nèi)部審計工作手冊》,計劃于____年____月完成。2.安排內(nèi)審人員進行二次脫產(chǎn)審計業(yè)務培訓,計劃于____年____-____月完成。鼓勵參加國際內(nèi)審師資格考試,提升業(yè)務素質(zhì)。3.深入學習《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》和《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》,全面評價公司內(nèi)部控制有效性,計劃于____年____月完成。4.結合預算執(zhí)行情況,審計所屬公司(事業(yè)部)____年上半年的經(jīng)濟責任和經(jīng)濟效益情況,計劃于____年____月完成。5.建立審計結果落實反饋制度,計劃于____年____月完成,并加強審計意見的跟蹤落實。6.結合效能監(jiān)察,開展支出性經(jīng)濟合同事前審計,發(fā)揮事前審計的預防作用。7.對重要領域和重點活動項目開展專項審計。8.開展常規(guī)審計工作,包括財務收支、經(jīng)濟效益、管理人員經(jīng)濟責任審計等。9.對物資采購管理進行審計,確保采購活動合規(guī)、高效。三、重要事項1.制訂并完善《內(nèi)部審計工作手冊》。2.深入學習并理解《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》和《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》,全面評價公司內(nèi)部控制有效性。3.結合預算執(zhí)行情況,審計所屬公司（事業(yè)部)____年上半年的經(jīng)濟責任和經(jīng)濟效益情況。審計員個人年度工作計劃2024年(三)依據(jù)嘉定區(qū)____年內(nèi)審工作會議相關指示,遵循《新成路街道內(nèi)部審計工作方案》的具體要求,本街道對____年內(nèi)部審計工作計劃進行以下部署:一、加強財政財務收支審計,嚴格規(guī)范預算管理與執(zhí)行緊密圍繞新預算法及財政改革新精神,開展對部門和基層單位財政財務收支真實性、規(guī)范性和效益性的審計工作。著重審查預算編制和執(zhí)行的規(guī)范性及效益性,以提升預算管理水平。加強對中央八項規(guī)定執(zhí)行情況的審計,尤其關注財政預算資金監(jiān)督較弱的基層單位,確保"三公經(jīng)費"、培訓費、宣傳費等支出的合規(guī)性和管理制度的有效執(zhí)行。關注鎮(zhèn)級財政性資金預算管理的完整性、規(guī)范性和效益性,以及村集體"三資"的管理使用情況。本年度計劃對街道千百人等____個組織進行預算執(zhí)行情況和財務收支審計。二、夯實財務收支審計基礎,促進內(nèi)控制度健全與完善以財務收支審計為基礎,拓展至內(nèi)部控制審計,重點審計會計核算、報銷支出審批、合同簽訂規(guī)范性及現(xiàn)金管理等方面。關注重點支出,如津補貼發(fā)放、公務卡使用等。深入了解企業(yè)單位、社區(qū)干部的盡職情況、財政財務收支、內(nèi)部管理與控制以及資產(chǎn)管理狀況,審查財務收支合法性。計劃對街道下屬迎新保潔公司、練祁島餐廳等____個鎮(zhèn)級資產(chǎn)公司進行財務收支審計和專項費用審計。三、強化經(jīng)濟責任審計,提升內(nèi)管干部管理與監(jiān)督水平完善內(nèi)管干部定期輪審計劃管理,推行任中審計,建立經(jīng)濟責任輪審制度。依據(jù)"對重點部門、下一級重點單位主要負責人在其任期內(nèi)至少審計一次"的要求,擴大審計覆蓋面。結合黨風廉政建設責任制考核,開展基層站所和居村主要負責人的經(jīng)濟責任審計。計劃對所有居村三年輪審一遍,以規(guī)范居村干部經(jīng)濟行為,加強村級財務管理,推動基層黨風廉政建設和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展。按照"積極穩(wěn)妥、量力而行、提高質(zhì)量、防范風險"的原則,圍繞領導干部履職情況,加強對領導干部權力行使的監(jiān)督。四、積極參與投資項目審計,拓展內(nèi)部審計工作范圍加強投資項目審計,提高建設資金效益。重點審計項目立項、招投標、承發(fā)包、工程質(zhì)量、合同管理、資金管理、投資控制、竣工驗收等關鍵環(huán)節(jié)的規(guī)范性及內(nèi)控制度的有效性,確保政府投資效益最大化。五、關注專項資金審計調(diào)查,提升審計管理水平結合街道工作實際,開展專項審計和審計調(diào)查,關注民生、資源環(huán)境保護及重要改革事項等領域。分析研究審計發(fā)現(xiàn)的突出問題,為領導決策和制度完善提供有價值的建議。針對產(chǎn)業(yè)結構調(diào)整、稅收優(yōu)惠政策清理等新課題,以及居村治理、動遷補償、河道治理等重點事項開展審計調(diào)查。六、加強審計整改督促,推進審計成果應用審計工作結束后,形成全面綜合業(yè)務分析報告。各單位需認真落實整改措施,被審計單位主要負責人為整改第一責任人