農(nóng)行公賬管理辦法一、總則（一）目的為加強(qiáng)中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“農(nóng)行”）對(duì)公賬戶(hù)的管理，規(guī)范賬戶(hù)操作流程，防范賬戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)，保障客戶(hù)資金安全，根據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)及金融行業(yè)監(jiān)管要求，結(jié)合農(nóng)行實(shí)際情況，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于農(nóng)行各級(jí)分支機(jī)構(gòu)對(duì)公賬戶(hù)的開(kāi)立、變更、撤銷(xiāo)、使用、核算、對(duì)賬及賬戶(hù)資料管理等相關(guān)業(yè)務(wù)操作。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)、金融監(jiān)管規(guī)定以及農(nóng)行內(nèi)部規(guī)章制度，確保公賬管理合法合規(guī)。2.風(fēng)險(xiǎn)防控原則強(qiáng)化對(duì)公賬戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估與控制，有效防范各類(lèi)賬戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)，保障客戶(hù)資金安全。3.服務(wù)客戶(hù)原則以客戶(hù)需求為導(dǎo)向，優(yōu)化賬戶(hù)服務(wù)流程，提高服務(wù)質(zhì)量和效率，為客戶(hù)提供便捷、高效、安全的對(duì)公賬戶(hù)服務(wù)。4.統(tǒng)一管理原則對(duì)公賬戶(hù)實(shí)行統(tǒng)一管理，明確各級(jí)管理職責(zé)，規(guī)范操作流程，確保賬戶(hù)管理的一致性和規(guī)范性。二、賬戶(hù)開(kāi)立（一）開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)1.客戶(hù)申請(qǐng)開(kāi)立對(duì)公賬戶(hù)時(shí)，應(yīng)向農(nóng)行提交《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行單位銀行結(jié)算賬戶(hù)管理協(xié)議》、《開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)書(shū)》及相關(guān)證明文件。2.證明文件包括但不限于營(yíng)業(yè)執(zhí)照正本、法定代表人或單位負(fù)責(zé)人身份證件、授權(quán)書(shū)（如有）、經(jīng)辦人身份證件等。（二）盡職調(diào)查1.農(nóng)行受理開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)后，應(yīng)對(duì)客戶(hù)進(jìn)行盡職調(diào)查，核實(shí)客戶(hù)身份、經(jīng)營(yíng)狀況、開(kāi)戶(hù)意愿等信息。2.盡職調(diào)查可通過(guò)實(shí)地走訪(fǎng)、電話(huà)核實(shí)、聯(lián)網(wǎng)核查等方式進(jìn)行，確?？蛻?hù)信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。（三）賬戶(hù)審批1.根據(jù)盡職調(diào)查結(jié)果，農(nóng)行按照內(nèi)部審批流程對(duì)開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)進(jìn)行審批。2.審批通過(guò)后，為客戶(hù)辦理賬戶(hù)開(kāi)立手續(xù)，并發(fā)放開(kāi)戶(hù)許可證或相關(guān)證明文件。（四）賬戶(hù)啟用1.客戶(hù)領(lǐng)取賬戶(hù)相關(guān)資料后，應(yīng)按照農(nóng)行規(guī)定辦理賬戶(hù)啟用手續(xù)。2.賬戶(hù)啟用前，不得辦理任何業(yè)務(wù)。三、賬戶(hù)變更（一）變更申請(qǐng)1.客戶(hù)需要變更對(duì)公賬戶(hù)信息時(shí)，應(yīng)向農(nóng)行提交《變更申請(qǐng)書(shū)》及相關(guān)證明文件。2.變更事項(xiàng)包括但不限于賬戶(hù)名稱(chēng)、法定代表人或單位負(fù)責(zé)人、地址、經(jīng)營(yíng)范圍、賬戶(hù)性質(zhì)等。（二）審批流程1.農(nóng)行受理變更申請(qǐng)后，按照內(nèi)部審批流程進(jìn)行審批。2.審批通過(guò)后，辦理賬戶(hù)信息變更手續(xù)，并重新發(fā)放相關(guān)證明文件。（三）特殊情況處理1.對(duì)于涉及賬戶(hù)關(guān)鍵信息變更的，如法定代表人或單位負(fù)責(zé)人變更，應(yīng)重新進(jìn)行盡職調(diào)查。2.因特殊原因無(wú)法及時(shí)辦理變更手續(xù)的，應(yīng)經(jīng)有權(quán)部門(mén)批準(zhǔn)后，采取臨時(shí)措施確保賬戶(hù)安全，并在規(guī)定時(shí)間內(nèi)完成變更。四、賬戶(hù)撤銷(xiāo)（一）撤銷(xiāo)申請(qǐng)1.客戶(hù)申請(qǐng)撤銷(xiāo)對(duì)公賬戶(hù)時(shí)，應(yīng)向農(nóng)行提交《撤銷(xiāo)申請(qǐng)書(shū)》及相關(guān)證明文件。2.撤銷(xiāo)原因包括但不限于銷(xiāo)戶(hù)、遷移、合并、分立等。（二）賬戶(hù)清理1.農(nóng)行受理撤銷(xiāo)申請(qǐng)后，應(yīng)對(duì)賬戶(hù)進(jìn)行清理，確保賬戶(hù)余額為零，無(wú)未結(jié)清利息、欠費(fèi)等情況。2.清理完畢后，辦理賬戶(hù)撤銷(xiāo)手續(xù)，并收回相關(guān)證明文件。（三）銷(xiāo)戶(hù)審核1.對(duì)銷(xiāo)戶(hù)申請(qǐng)進(jìn)行審核，核實(shí)賬戶(hù)清理情況及相關(guān)資料的真實(shí)性、完整性。2.審核通過(guò)后，辦理銷(xiāo)戶(hù)手續(xù)，并在系統(tǒng)中進(jìn)行銷(xiāo)戶(hù)處理。五、賬戶(hù)使用（一）支付結(jié)算1.對(duì)公賬戶(hù)可辦理各類(lèi)支付結(jié)算業(yè)務(wù)，包括支票、匯票、本票、匯兌、委托收款、托收承付等。2.客戶(hù)應(yīng)按照支付結(jié)算相關(guān)規(guī)定填寫(xiě)憑證，確保支付信息準(zhǔn)確無(wú)誤。（二）資金收付1.嚴(yán)格按照客戶(hù)指令辦理資金收付業(yè)務(wù)，確保資金流向合法合規(guī)。2.加強(qiáng)對(duì)大額資金收付的監(jiān)測(cè)和管理，防范資金風(fēng)險(xiǎn)。（三）賬戶(hù)透支1.如客戶(hù)有賬戶(hù)透支需求，應(yīng)按照農(nóng)行相關(guān)規(guī)定申請(qǐng)辦理透支業(yè)務(wù)。2.明確透支額度、期限、利率等相關(guān)事項(xiàng)，并簽訂透支協(xié)議。六、賬戶(hù)核算（一）賬務(wù)處理1.按照國(guó)家統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度和農(nóng)行會(huì)計(jì)核算辦法進(jìn)行對(duì)公賬戶(hù)賬務(wù)處理。2.確保賬務(wù)記錄準(zhǔn)確、完整、及時(shí)，做到賬賬相符、賬實(shí)相符。（二）利息計(jì)算1.根據(jù)賬戶(hù)性質(zhì)和存款利率規(guī)定，準(zhǔn)確計(jì)算對(duì)公賬戶(hù)利息。2.定期向客戶(hù)發(fā)送利息清單，告知客戶(hù)利息計(jì)算情況。（三）財(cái)務(wù)報(bào)表編制1.按照規(guī)定編制對(duì)公賬戶(hù)財(cái)務(wù)報(bào)表，反映賬戶(hù)資金狀況和經(jīng)營(yíng)成果。2.確保財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，為管理層決策提供可靠依據(jù)。七、賬戶(hù)對(duì)賬（一）對(duì)賬方式1.農(nóng)行定期與客戶(hù)進(jìn)行賬戶(hù)對(duì)賬，對(duì)賬方式包括紙質(zhì)對(duì)賬、電子對(duì)賬等。2.紙質(zhì)對(duì)賬應(yīng)向客戶(hù)送達(dá)對(duì)賬單，客戶(hù)應(yīng)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)核對(duì)并反饋對(duì)賬結(jié)果。3.電子對(duì)賬可通過(guò)網(wǎng)上銀行、銀企直聯(lián)等渠道進(jìn)行，客戶(hù)應(yīng)定期登錄系統(tǒng)核對(duì)賬戶(hù)信息，并確認(rèn)對(duì)賬結(jié)果。（二）對(duì)賬頻率1.對(duì)于重點(diǎn)客戶(hù)和高風(fēng)險(xiǎn)賬戶(hù)，應(yīng)適當(dāng)增加對(duì)賬頻率。2.一般客戶(hù)可按季或半年進(jìn)行對(duì)賬。（三）差異處理1.如發(fā)現(xiàn)對(duì)賬差異，應(yīng)及時(shí)與客戶(hù)溝通核實(shí)，查找原因。2.對(duì)于確實(shí)存在的差異，應(yīng)按照規(guī)定進(jìn)行調(diào)整，并做好記錄。八、賬戶(hù)資料管理（一）資料收集1.在賬戶(hù)開(kāi)立、變更、撤銷(xiāo)等過(guò)程中，及時(shí)收集客戶(hù)提交的各類(lèi)賬戶(hù)資料。2.確保資料真實(shí)、完整、有效，并按照檔案管理要求進(jìn)行整理。（二）檔案保管1.對(duì)公賬戶(hù)資料應(yīng)按照檔案管理規(guī)定進(jìn)行保管，確保檔案安全。2.明確檔案保管期限，定期對(duì)檔案進(jìn)行整理、歸檔和銷(xiāo)毀。（三）資料查詢(xún)與使用1.嚴(yán)格按照規(guī)定程序辦理對(duì)公賬戶(hù)資料查詢(xún)與使用手續(xù)。2.確保資料查詢(xún)與使用僅限于內(nèi)部業(yè)務(wù)需要，并做好記錄。九、監(jiān)督檢查（一）內(nèi)部檢查1.農(nóng)行定期對(duì)各級(jí)分支機(jī)構(gòu)對(duì)公賬戶(hù)管理情況進(jìn)行內(nèi)部檢查。2.檢查內(nèi)容包括賬戶(hù)開(kāi)立、變更、撤銷(xiāo)、使用、核算、對(duì)賬及資料管理等方面。（二）外部監(jiān)管1.積極配合外部監(jiān)管部門(mén)對(duì)公賬戶(hù)管理情況的監(jiān)督檢查。2.對(duì)監(jiān)管部門(mén)提出的問(wèn)題及時(shí)整改，確保賬戶(hù)管理符合監(jiān)管要求。（三）違規(guī)處理1.對(duì)于違反本辦法規(guī)定的行為，按照農(nóng)行內(nèi)部違規(guī)處理辦法進(jìn)行嚴(yán)肅處理。2.涉及違法違規(guī)的