雙風(fēng)險管理辦法一、總則（一）目的為有效識別、評估、應(yīng)對公司面臨的各類風(fēng)險，提高公司風(fēng)險管理水平，保障公司穩(wěn)健運(yùn)營，特制定本雙風(fēng)險管理辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司及所屬各部門、各分支機(jī)構(gòu)在經(jīng)營管理活動中涉及的各類風(fēng)險的管理。（三）風(fēng)險管理原則1.全面性原則：風(fēng)險管理應(yīng)涵蓋公司經(jīng)營管理的全過程，包括但不限于市場風(fēng)險、信用風(fēng)險、操作風(fēng)險、流動性風(fēng)險等各類風(fēng)險。2.審慎性原則：對風(fēng)險的識別、評估和應(yīng)對應(yīng)保持審慎態(tài)度，充分考慮潛在風(fēng)險可能帶來的不利影響。3.及時性原則：及時發(fā)現(xiàn)、評估和處理風(fēng)險，確保風(fēng)險得到有效控制，避免風(fēng)險的積累和擴(kuò)大。4.獨立性原則：風(fēng)險管理部門應(yīng)獨立于業(yè)務(wù)部門，確保風(fēng)險管理工作的客觀性和公正性。5.有效性原則：風(fēng)險管理措施應(yīng)具有可操作性和有效性，能夠切實降低風(fēng)險發(fā)生的可能性和影響程度。二、風(fēng)險識別與評估（一）風(fēng)險識別1.市場風(fēng)險宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境變化，如經(jīng)濟(jì)周期波動、利率匯率變動等，對公司業(yè)務(wù)產(chǎn)生的影響。市場競爭加劇，競爭對手的策略調(diào)整對公司市場份額和盈利能力的沖擊。行業(yè)發(fā)展趨勢變化，新技術(shù)、新業(yè)務(wù)模式的出現(xiàn)對公司現(xiàn)有業(yè)務(wù)的挑戰(zhàn)。2.信用風(fēng)險客戶信用狀況惡化，導(dǎo)致應(yīng)收賬款無法按時收回的風(fēng)險。合作伙伴信用風(fēng)險，如供應(yīng)商違約、合作項目失敗等。對外投資項目的信用風(fēng)險，被投資企業(yè)經(jīng)營不善或出現(xiàn)違約行為。3.操作風(fēng)險內(nèi)部流程不完善，導(dǎo)致業(yè)務(wù)操作失誤、延誤或違規(guī)的風(fēng)險。人員因素，如員工失誤、違規(guī)操作、職業(yè)道德問題等引發(fā)的風(fēng)險。系統(tǒng)故障、信息技術(shù)安全漏洞等導(dǎo)致的風(fēng)險。外部事件，如自然災(zāi)害、法律法規(guī)變化、監(jiān)管要求調(diào)整等帶來的風(fēng)險。4.流動性風(fēng)險資金來源不穩(wěn)定，導(dǎo)致公司資金周轉(zhuǎn)困難的風(fēng)險。資產(chǎn)變現(xiàn)能力不足，無法及時滿足資金需求的風(fēng)險。融資渠道受限，影響公司正常經(jīng)營活動的風(fēng)險。（二）風(fēng)險評估1.風(fēng)險發(fā)生的可能性評估：根據(jù)歷史數(shù)據(jù)、行業(yè)經(jīng)驗、專家判斷等，對各類風(fēng)險發(fā)生的可能性進(jìn)行評估，分為高、中、低三個等級。2.風(fēng)險影響程度評估：評估風(fēng)險一旦發(fā)生，對公司財務(wù)狀況、經(jīng)營業(yè)績、聲譽(yù)等方面的影響程度，分為重大、較大、一般、輕微四個等級。3.風(fēng)險矩陣?yán)L制：將風(fēng)險發(fā)生的可能性和影響程度進(jìn)行交叉分析，繪制風(fēng)險矩陣，直觀展示各類風(fēng)險的等級分布情況。4.風(fēng)險排序：根據(jù)風(fēng)險矩陣的結(jié)果，對各類風(fēng)險進(jìn)行排序，確定重點關(guān)注的風(fēng)險領(lǐng)域。三、風(fēng)險應(yīng)對策略（一）風(fēng)險規(guī)避對于發(fā)生可能性高且影響程度重大的風(fēng)險，應(yīng)采取風(fēng)險規(guī)避策略，如停止相關(guān)業(yè)務(wù)、退出高風(fēng)險項目等。（二）風(fēng)險降低1.市場風(fēng)險降低加強(qiáng)市場監(jiān)測和分析，及時掌握宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境、市場動態(tài)和行業(yè)趨勢，制定相應(yīng)的應(yīng)對策略。優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)和業(yè)務(wù)布局，降低對單一市場或產(chǎn)品的依賴，分散市場風(fēng)險。運(yùn)用金融衍生品等工具進(jìn)行套期保值，對沖市場風(fēng)險。2.信用風(fēng)險降低建立完善的客戶信用評估體系，加強(qiáng)對客戶信用狀況的調(diào)查和分析，合理確定信用額度和信用期限。加強(qiáng)應(yīng)收賬款管理，定期跟蹤催收，確保賬款及時收回。對合作伙伴進(jìn)行嚴(yán)格的盡職調(diào)查和信用評估，簽訂詳細(xì)的合作協(xié)議，明確雙方權(quán)利義務(wù)，降低合作風(fēng)險。加強(qiáng)對外投資項目的風(fēng)險管理，對被投資企業(yè)進(jìn)行定期的財務(wù)審計和經(jīng)營狀況評估，及時發(fā)現(xiàn)和解決問題。3.操作風(fēng)險降低完善內(nèi)部管理制度和業(yè)務(wù)流程，明確各崗位的職責(zé)和操作規(guī)范，加強(qiáng)內(nèi)部控制。加強(qiáng)員工培訓(xùn)，提高員工業(yè)務(wù)素質(zhì)和風(fēng)險意識，規(guī)范員工操作行為。建立健全信息技術(shù)安全管理體系，加強(qiáng)系統(tǒng)維護(hù)和安全防護(hù)，防止系統(tǒng)故障和信息泄露。購買商業(yè)保險，轉(zhuǎn)移部分操作風(fēng)險。4.流動性風(fēng)險降低優(yōu)化資金結(jié)構(gòu)，合理安排資金來源和運(yùn)用，確保資金流動性充足。加強(qiáng)資金預(yù)算管理，準(zhǔn)確預(yù)測資金需求，提前做好資金安排。拓展融資渠道，增加融資的靈活性和穩(wěn)定性。建立流動性風(fēng)險預(yù)警機(jī)制，及時發(fā)現(xiàn)和處理流動性風(fēng)險隱患。（三）風(fēng)險轉(zhuǎn)移1.保險轉(zhuǎn)移：對于部分可通過保險轉(zhuǎn)移的風(fēng)險，如財產(chǎn)損失風(fēng)險、責(zé)任風(fēng)險等，購買相應(yīng)的商業(yè)保險。2.合同轉(zhuǎn)移：在業(yè)務(wù)合同中明確風(fēng)險轉(zhuǎn)移條款，將部分風(fēng)險轉(zhuǎn)移給合作方或第三方。（四）風(fēng)險承受對于發(fā)生可能性低且影響程度輕微的風(fēng)險，公司可選擇風(fēng)險承受策略，即自行承擔(dān)風(fēng)險可能帶來的損失。四、風(fēng)險管理組織架構(gòu)與職責(zé)（一）風(fēng)險管理委員會1.組成：風(fēng)險管理委員會由公司高層管理人員、各相關(guān)部門負(fù)責(zé)人等組成。2.職責(zé)審議公司風(fēng)險管理戰(zhàn)略、政策和制度。審批重大風(fēng)險應(yīng)對方案。協(xié)調(diào)解決公司風(fēng)險管理工作中的重大問題。監(jiān)督風(fēng)險管理工作的執(zhí)行情況。（二）風(fēng)險管理部門1.組成：風(fēng)險管理部門設(shè)負(fù)責(zé)人一名，配備專業(yè)的風(fēng)險管理人員若干。2.職責(zé)負(fù)責(zé)制定和完善公司風(fēng)險管理規(guī)章制度和流程。組織開展風(fēng)險識別、評估和監(jiān)測工作。建立風(fēng)險信息管理系統(tǒng)，收集、整理和分析風(fēng)險數(shù)據(jù)。提出風(fēng)險應(yīng)對建議，協(xié)助各部門制定和實施風(fēng)險應(yīng)對措施。定期向風(fēng)險管理委員會報告風(fēng)險管理工作情況。（三）各業(yè)務(wù)部門1.職責(zé)負(fù)責(zé)本部門業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的風(fēng)險識別、評估和應(yīng)對工作。制定本部門的風(fēng)險管理制度和操作規(guī)程，并報風(fēng)險管理部門備案。配合風(fēng)險管理部門開展風(fēng)險管理工作，及時提供相關(guān)信息和數(shù)據(jù)。落實風(fēng)險管理部門提出的風(fēng)險應(yīng)對措施，對本部門風(fēng)險狀況負(fù)責(zé)。五、風(fēng)險監(jiān)控與預(yù)警（一）風(fēng)險監(jiān)控1.建立風(fēng)險監(jiān)控指標(biāo)體系：根據(jù)各類風(fēng)險的特點和公司實際情況，制定風(fēng)險監(jiān)控指標(biāo)，如市場風(fēng)險指標(biāo)（如利率敏感度、匯率波動率等）、信用風(fēng)險指標(biāo)（如逾期應(yīng)收賬款比例、不良貸款率等）、操作風(fēng)險指標(biāo)（如操作失誤次數(shù)、違規(guī)行為發(fā)生率等）、流動性風(fēng)險指標(biāo)（如流動比率、速動比率等）。2.定期監(jiān)控：風(fēng)險管理部門定期對風(fēng)險監(jiān)控指標(biāo)進(jìn)行監(jiān)測和分析，及時掌握公司風(fēng)險狀況的變化。3.專項監(jiān)控：針對重大風(fēng)險事件或關(guān)鍵業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，開展專項風(fēng)險監(jiān)控，深入分析風(fēng)險產(chǎn)生的原因和影響，提出針對性的應(yīng)對措施。（二）風(fēng)險預(yù)警1.設(shè)定風(fēng)險預(yù)警閾值：根據(jù)風(fēng)險監(jiān)控指標(biāo)的歷史數(shù)據(jù)和經(jīng)驗，設(shè)定不同風(fēng)險等級的預(yù)警閾值。2.預(yù)警發(fā)布：當(dāng)風(fēng)險監(jiān)控指標(biāo)超過預(yù)警閾值時，風(fēng)險管理部門及時發(fā)布風(fēng)險預(yù)警信息，提醒相關(guān)部門和人員關(guān)注風(fēng)險變化。3.預(yù)警處理：各部門接到風(fēng)險預(yù)警信息后，應(yīng)立即采取相應(yīng)的風(fēng)險應(yīng)對措施，并及時向風(fēng)險管理部門反饋處理情況。風(fēng)險管理部門對預(yù)警處理情況進(jìn)行跟蹤和評估，確保風(fēng)險得到有效控制。六、風(fēng)險管理信息系統(tǒng)（一）系統(tǒng)建設(shè)目標(biāo)建立一個集風(fēng)險識別、評估、監(jiān)測、預(yù)警、應(yīng)對等功能于一體的風(fēng)險管理信息系統(tǒng)，實現(xiàn)風(fēng)險信息的集中管理和共享，提高風(fēng)險管理工作的效率和準(zhǔn)確性。（二）系統(tǒng)功能模塊1.風(fēng)險數(shù)據(jù)采集模塊：收集、整合公司內(nèi)外部各類風(fēng)險數(shù)據(jù)，包括市場數(shù)據(jù)、信用數(shù)據(jù)、操作數(shù)據(jù)、財務(wù)數(shù)據(jù)等。2.風(fēng)險評估模塊：根據(jù)風(fēng)險評估模型和方法，對采集到的數(shù)據(jù)進(jìn)行分析和評估，確定風(fēng)險等級和風(fēng)險狀況。3.風(fēng)險監(jiān)控模塊：實時監(jiān)測風(fēng)險監(jiān)控指標(biāo)的變化情況，生成風(fēng)險監(jiān)控報告和風(fēng)險預(yù)警信息。4.風(fēng)險應(yīng)對模塊：提供風(fēng)險應(yīng)對策略建議，跟蹤風(fēng)險應(yīng)對措施的執(zhí)行情況，評估風(fēng)險應(yīng)對效果。5.風(fēng)險報告模塊：生成各類風(fēng)險管理報告，包括風(fēng)險評估報告、風(fēng)險監(jiān)控報告、風(fēng)險預(yù)警報告等，為公司管理層和相關(guān)部門提供決策支持。（三）系統(tǒng)運(yùn)行與維護(hù)1.系統(tǒng)運(yùn)行管理：制定系統(tǒng)運(yùn)行管理制度，明確系統(tǒng)操作流程和權(quán)限設(shè)置，確保系統(tǒng)安全穩(wěn)定運(yùn)行。2.數(shù)據(jù)維護(hù)管理：定期對系統(tǒng)數(shù)據(jù)進(jìn)行更新和維護(hù)，保證數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和完整性。3.系統(tǒng)升級與優(yōu)化：根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險管理需求，及時對系統(tǒng)進(jìn)行升級和優(yōu)化，提高系統(tǒng)功能和性能。七、風(fēng)險管理培訓(xùn)與宣傳（一）培訓(xùn)計劃1.培訓(xùn)目標(biāo)：提高公司全體員工的風(fēng)險意識和風(fēng)險管理能力，確保風(fēng)險管理工作的有效開展。2.培訓(xùn)對象：公司全體員工，重點是各級管理人員、業(yè)務(wù)人員和風(fēng)險管理崗位人員。3.培訓(xùn)內(nèi)容：包括風(fēng)險管理基礎(chǔ)知識、公司風(fēng)險管理政策和制度、各類風(fēng)險識別與評估方法、風(fēng)險應(yīng)對策略等。4.培訓(xùn)方式：采用內(nèi)部培訓(xùn)、外部培訓(xùn)、在線學(xué)習(xí)、案例分析等多種方式相結(jié)合。5.培訓(xùn)時間安排：定期組織風(fēng)險管理培訓(xùn)，確保員工及時了解和掌握風(fēng)險管理的最新知識和技能。（二）宣傳活動1.宣傳目標(biāo)：營造公司良好的風(fēng)險管理文化氛圍，增強(qiáng)員工對風(fēng)險管理工作的認(rèn)同感和參