保險業(yè)管理辦法總則制定目的為加強保險業(yè)監(jiān)管，規(guī)范保險機構(gòu)經(jīng)營行為，保護投保人、被保險人及受益人的合法權(quán)益，維護保險市場秩序，促進保險業(yè)健康發(fā)展，依據(jù)《中華人民共和國保險法》及相關(guān)法律法規(guī)，制定本辦法。適用范圍本辦法適用于在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的各類保險公司、保險專業(yè)代理機構(gòu)、保險兼業(yè)代理機構(gòu)、保險經(jīng)紀機構(gòu)及其分支機構(gòu)等保險市場主體。基本原則1.依法合規(guī)原則：保險機構(gòu)應嚴格遵守國家法律法規(guī)，依法開展經(jīng)營活動，不得從事違法違規(guī)行為。2.穩(wěn)健經(jīng)營原則：保險機構(gòu)應保持穩(wěn)健的經(jīng)營策略，確保財務狀況穩(wěn)定，具備足夠的償付能力。3.誠實守信原則：保險機構(gòu)及其從業(yè)人員應誠實守信，如實告知保險條款、履行保險責任，不得隱瞞或欺詐投保人。4.保護消費者權(quán)益原則：以保護投保人、被保險人及受益人的合法權(quán)益為出發(fā)點和落腳點，提供優(yōu)質(zhì)、高效、便捷的保險服務。機構(gòu)管理設(shè)立與變更1.設(shè)立條件設(shè)立保險公司應當經(jīng)國務院保險監(jiān)督管理機構(gòu)批準。設(shè)立保險公司，應當具備下列條件：主要股東具有持續(xù)盈利能力，信譽良好，最近三年內(nèi)無重大違法違規(guī)記錄，凈資產(chǎn)不低于人民幣二億元。有符合本法和《中華人民共和國公司法》規(guī)定的章程。有符合本法規(guī)定的注冊資本。設(shè)立保險公司，其注冊資本的最低限額為人民幣二億元。國務院保險監(jiān)督管理機構(gòu)根據(jù)保險公司的業(yè)務范圍、經(jīng)營規(guī)模，可以調(diào)整其注冊資本的最低限額，但不得低于本條第一款規(guī)定的限額。保險公司的注冊資本必須為實繳貨幣資本。有具備任職專業(yè)知識和業(yè)務工作經(jīng)驗的董事、監(jiān)事和高級管理人員。有健全的組織機構(gòu)和管理制度。有符合要求的營業(yè)場所和與經(jīng)營業(yè)務有關(guān)的其他設(shè)施。法律、行政法規(guī)和國務院保險監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定的其他條件。設(shè)立保險專業(yè)代理機構(gòu)、保險兼業(yè)代理機構(gòu)、保險經(jīng)紀機構(gòu)及其分支機構(gòu)，應當經(jīng)保險監(jiān)督管理機構(gòu)批準，且符合相應的條件，如具備符合規(guī)定的股東或合伙人、有符合任職資格的高級管理人員、有健全的組織機構(gòu)和管理制度等。2.變更事項保險機構(gòu)變更名稱、注冊資本、公司或者分支機構(gòu)的營業(yè)場所等事項，應當經(jīng)保險監(jiān)督管理機構(gòu)批準。變更持有股份有限公司股份百分之五以上的股東，或者變更公司的實際控制人，應當經(jīng)國務院保險監(jiān)督管理機構(gòu)批準。分支機構(gòu)管理1.設(shè)立要求保險公司在中國境內(nèi)設(shè)立分支機構(gòu)，應當經(jīng)保險監(jiān)督管理機構(gòu)批準。分支機構(gòu)應當采取分公司、中心支公司、支公司、營業(yè)部或者營銷服務部的形式。保險公司分支機構(gòu)的層級依次為總公司、省級分公司、地市級中心支公司、縣級支公司、營業(yè)部或者營銷服務部。2.管理職責總公司應當加強對分支機構(gòu)的管理，建立健全分支機構(gòu)管理制度，加強對分支機構(gòu)的業(yè)務、財務、合規(guī)等方面的監(jiān)督和指導。分支機構(gòu)應當在總公司的授權(quán)范圍內(nèi)依法開展業(yè)務，其民事責任由總公司承擔。高級管理人員任職資格管理1.任職條件保險公司、保險專業(yè)代理機構(gòu)、保險兼業(yè)代理機構(gòu)、保險經(jīng)紀機構(gòu)及其分支機構(gòu)的高級管理人員應當品行良好，熟悉與保險相關(guān)的法律、行政法規(guī)，具有履行職責所需的經(jīng)營管理能力，并在任職前取得保險監(jiān)督管理機構(gòu)核準的任職資格。2.核準程序保險機構(gòu)擬任高級管理人員，應當自任命決定作出之日起10日內(nèi)向中國保監(jiān)會派出機構(gòu)報告。中國保監(jiān)會派出機構(gòu)應當自收到報告之日起20日內(nèi)對擬任高級管理人員進行任職資格核準。業(yè)務經(jīng)營管理保險產(chǎn)品管理1.產(chǎn)品開發(fā)保險機構(gòu)應當按照審慎經(jīng)營規(guī)則，制定科學合理的保險產(chǎn)品開發(fā)管理制度，確保保險產(chǎn)品條款清晰、易懂，符合法律、法規(guī)和監(jiān)管要求。保險產(chǎn)品應當具有合理的保險責任、費率水平和賠付條件，不得設(shè)置不合理的條款限制消費者權(quán)益。2.產(chǎn)品備案與審批保險公司使用的保險條款和保險費率，應當按照中國保監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定報送審批或者備案。關(guān)系社會公眾利益的保險險種、依法實行強制保險的險種和新開發(fā)的人壽保險險種等的保險條款和保險費率，應當報中國保監(jiān)會審批。其他保險險種的保險條款和保險費率，應當報中國保監(jiān)會備案。銷售管理1.銷售行為規(guī)范保險銷售人員應當具備相應的從業(yè)資格，遵守職業(yè)道德，如實向投保人介紹保險產(chǎn)品的條款、責任、費率、理賠等重要信息，不得誤導、欺騙投保人。保險機構(gòu)應當加強對銷售行為的管理，建立健全銷售行為監(jiān)督機制，及時發(fā)現(xiàn)和糾正違規(guī)銷售行為。2.銷售渠道管理保險機構(gòu)應當規(guī)范銷售渠道，加強對保險專業(yè)代理機構(gòu)、保險兼業(yè)代理機構(gòu)、保險經(jīng)紀機構(gòu)等中介機構(gòu)的管理，明確雙方的權(quán)利義務，確保銷售渠道合法合規(guī)。同時，保險機構(gòu)也應當加強對互聯(lián)網(wǎng)保險銷售等新興銷售渠道的管理，防范銷售風險。承保管理1.承保條件審核保險機構(gòu)在承保業(yè)務時，應當對投保人的風險狀況進行充分評估，審核保險標的的風險情況，合理確定承保條件和保險費率。對于高風險業(yè)務，應當采取相應的風險控制措施。2.承保流程規(guī)范保險機構(gòu)應當建立健全承保流程，明確各環(huán)節(jié)的操作規(guī)范和責任要求。承保人員應當嚴格按照流程進行操作，確保承保業(yè)務的真實性、合規(guī)性。理賠管理1.理賠服務要求保險機構(gòu)應當建立健全理賠服務制度，優(yōu)化理賠流程，提高理賠效率，及時、準確地履行保險責任。理賠人員應當秉持公正、公平、公開的原則，認真審核理賠申請，不得故意刁難被保險人。2.理賠調(diào)查與審核保險機構(gòu)在理賠過程中，有權(quán)對保險事故進行調(diào)查核實。對于復雜案件，應當進行深入調(diào)查，確保理賠的準確性。同時，應當建立嚴格的理賠審核制度，防止虛假理賠等違法違規(guī)行為。財務管理資金管理1.資本金管理保險機構(gòu)的資本金應當按照規(guī)定足額籌集，確保公司的正常運營和償付能力。資本金應當專戶存儲，不得隨意挪用。2.保險資金運用保險資金運用應當遵循安全性、流動性、收益性原則，符合國家有關(guān)規(guī)定。保險機構(gòu)應當制定科學合理的保險資金運用管理制度，明確投資范圍、投資比例、投資決策程序等，確保保險資金安全、穩(wěn)健增值。財務核算與報告1.財務核算規(guī)范保險機構(gòu)應當按照國家統(tǒng)一的會計制度進行財務核算，真實、準確、完整地記錄和反映經(jīng)營活動和財務狀況。財務報表應當定期編制，確保數(shù)據(jù)的真實性和及時性。2.財務報告要求保險機構(gòu)應當按照保險監(jiān)督管理機構(gòu)的規(guī)定，定期報送財務報告，包括資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表等。財務報告應當如實反映公司的財務狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量等情況。風險管理風險識別與評估1.風險類型保險機構(gòu)面臨的風險主要包括市場風險、信用風險、操作風險、流動性風險、合規(guī)風險等。市場風險是指由于市場價格波動導致保險資產(chǎn)價值變化的風險；信用風險是指交易對手違約或信用狀況惡化導致?lián)p失的風險；操作風險是指由于內(nèi)部程序、人員、系統(tǒng)不完善或外部事件等原因?qū)е聯(lián)p失的風險；流動性風險是指無法及時滿足資金需求或履行支付義務的風險；合規(guī)風險是指違反法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定等導致的風險。2.風險評估方法保險機構(gòu)應當建立科學合理的風險評估體系，采用定性與定量相結(jié)合的方法，對各類風險進行定期評估。風險評估應當考慮風險發(fā)生的可能性、影響程度等因素，為風險應對提供依據(jù)。風險應對措施1.風險控制策略針對不同類型的風險，保險機構(gòu)應當采取相應的風險控制策略。對于市場風險，可以通過資產(chǎn)配置、套期保值等方式進行管理；對于信用風險，可以加強信用評級、建立風險預警機制等；對于操作風險，應當完善內(nèi)部控制制度、加強員工培訓等；對于流動性風險，應當合理安排資金，保持適當?shù)牧鲃有詢?；對于合?guī)風險，應當加強合規(guī)管理，確保經(jīng)營活動合法合規(guī)。2.應急預案制定保險機構(gòu)應當制定各類風險應急預案，明確應急處置流程、責任分工等。應急預案應當定期演練，確保在風險事件發(fā)生時能夠迅速、有效地進行應對，降低損失。內(nèi)部控制內(nèi)部控制體系建設(shè)1.內(nèi)部控制目標保險機構(gòu)內(nèi)部控制的目標是合理保證公司經(jīng)營管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財務報告及相關(guān)信息真實完整，提高經(jīng)營效率和效果，促進公司實現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。2.內(nèi)部控制要素內(nèi)部控制包括內(nèi)部環(huán)境、風險評估、控制活動、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督等要素。內(nèi)部環(huán)境是基礎(chǔ)，包括公司治理結(jié)構(gòu)、組織架構(gòu)、企業(yè)文化等；風險評估是前提，為控制活動提供依據(jù)；控制活動是手段，確保風險得到有效控制；信息與溝通是橋梁，保證信息的及時傳遞和共享；內(nèi)部監(jiān)督是保障，對內(nèi)部控制的有效性進行評價和改進。內(nèi)部控制制度執(zhí)行1.制度執(zhí)行監(jiān)督保險機構(gòu)應當加強對內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況的監(jiān)督檢查，定期對制度執(zhí)行情況進行評估。內(nèi)部審計部門應當定期對內(nèi)部控制制度進行審計，發(fā)現(xiàn)問題及時督促整改。2.違規(guī)處理機制對于違反內(nèi)部控制制度的行為，保險機構(gòu)應當建立嚴格的違規(guī)處理機制，追究相關(guān)人員的責任。違規(guī)處理應當包括警告、罰款、降職、辭退等措施，以維護制度的嚴肅性。監(jiān)督檢查監(jiān)管機構(gòu)職責1.市場準入監(jiān)管保險監(jiān)督管理機構(gòu)負責對保險機構(gòu)的設(shè)立、變更等事項進行審批，確保保險市場主體符合法定條件和監(jiān)管要求。2.日常經(jīng)營監(jiān)管保險監(jiān)督管理機構(gòu)對保險機構(gòu)的業(yè)務經(jīng)營、財務管理、風險管理、內(nèi)部控制等方面進行日常監(jiān)督檢查，及時發(fā)現(xiàn)和糾正違法違規(guī)行為。檢查方式與內(nèi)容1.檢查方式保險監(jiān)督管理機構(gòu)可以采取現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場檢查等方式對保險機構(gòu)進行監(jiān)督檢查?，F(xiàn)場檢查是指監(jiān)管機構(gòu)派人到保險機構(gòu)實地進行檢查，查閱相關(guān)資料、詢問有關(guān)人員等；非現(xiàn)場檢查是指通過分析保險機構(gòu)報送的報表、數(shù)據(jù)等資料，對其經(jīng)營狀況進行監(jiān)測和分析。2.檢查內(nèi)容檢查內(nèi)容包括保險機構(gòu)的業(yè)務經(jīng)營合規(guī)性、財務狀況真實性、風險管理有效性、內(nèi)部控制健全性等方面。重點檢查保險產(chǎn)品銷售、理賠服務、資金運用、信息披露等關(guān)鍵環(huán)節(jié)。違規(guī)處罰1.處罰種類對于保險機構(gòu)的違法違規(guī)行為，保險監(jiān)督管理機構(gòu)可以依法給予警告、罰款、責令停業(yè)整頓、吊銷業(yè)務許可證等處罰。對直接負責的主管人員和其他直接責任人員，可以給予警告、罰款、撤銷任職資格等處