2025年中級(jí)銀行從業(yè)資格之中級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理測(cè)試卷講解第一部分單選題(50題)1、（）是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對(duì)商業(yè)銀行負(fù)面評(píng)價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)。

A.操作風(fēng)險(xiǎn)

B.國家風(fēng)險(xiǎn)

C.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

D.法律風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：C

【解析】本題考查對(duì)不同風(fēng)險(xiǎn)類型定義的理解。首先來看A，操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，并非是導(dǎo)致利益相關(guān)方對(duì)商業(yè)銀行負(fù)面評(píng)價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)，所以A不符合。接著看B，國家風(fēng)險(xiǎn)是指在國際經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中，由于國家的主權(quán)行為所引起的造成損失的可能性，與利益相關(guān)方對(duì)商業(yè)銀行的負(fù)面評(píng)價(jià)無關(guān)，故B不正確。然后看C，聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對(duì)商業(yè)銀行負(fù)面評(píng)價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)，這與題目所描述的概念完全相符，所以C正確。最后看D，法律風(fēng)險(xiǎn)是指企業(yè)因經(jīng)營活動(dòng)不符合法律規(guī)定或者外部法律事件導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)損失的可能性，并非是關(guān)于利益相關(guān)方對(duì)商業(yè)銀行負(fù)面評(píng)價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)，因此D錯(cuò)誤。綜上，本題答案選C。2、在影響銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的外部事件中，政治風(fēng)險(xiǎn)是重要因素之一。它是指由于戰(zhàn)爭、征用、罷工以及政府行為等引起的風(fēng)險(xiǎn)。以下不屬于銀行面臨的政治風(fēng)險(xiǎn)的是()。

A.政府財(cái)政政策的改變

B.公共利益集團(tuán)持續(xù)的壓力／運(yùn)動(dòng)

C.極端組織的行動(dòng)

D.政權(quán)發(fā)生更替

【答案】：A

【解析】本題主要考查對(duì)銀行面臨的政治風(fēng)險(xiǎn)的理解，需判斷每個(gè)選項(xiàng)是否符合政治風(fēng)險(xiǎn)的定義。政治風(fēng)險(xiǎn)是指由于戰(zhàn)爭、征用、罷工以及政府行為等引起的風(fēng)險(xiǎn)。A選項(xiàng)政府財(cái)政政策的改變，財(cái)政政策的改變通常是政府基于宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控等目的進(jìn)行的常規(guī)性政策調(diào)整，并非是由戰(zhàn)爭、征用、罷工以及極端的政府非常規(guī)行為等所引發(fā)，不屬于題干所定義的政治風(fēng)險(xiǎn)。B選項(xiàng)公共利益集團(tuán)持續(xù)的壓力／運(yùn)動(dòng)有可能影響政府決策或引發(fā)社會(huì)不穩(wěn)定情況，類似罷工等情況可能引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)，屬于政治風(fēng)險(xiǎn)的范疇。C選項(xiàng)極端組織的行動(dòng)，極端組織的行動(dòng)往往伴隨著暴力、破壞等，可能引發(fā)戰(zhàn)爭、社會(huì)動(dòng)蕩等情況，會(huì)給銀行帶來風(fēng)險(xiǎn)，屬于政治風(fēng)險(xiǎn)。D選項(xiàng)政權(quán)發(fā)生更替，政權(quán)更替過程中可能伴隨戰(zhàn)爭、社會(huì)不穩(wěn)定等情況，會(huì)給銀行帶來風(fēng)險(xiǎn)，屬于政治風(fēng)險(xiǎn)。綜上，答案選A。3、下列關(guān)于商業(yè)銀行內(nèi)部資本充足評(píng)估報(bào)告的表述，錯(cuò)誤的是（）。

A.報(bào)告應(yīng)評(píng)估銀行實(shí)際持有的資本是否足以抵御主要風(fēng)險(xiǎn)

B.監(jiān)管機(jī)構(gòu)認(rèn)為銀行的內(nèi)部資本充足評(píng)估程序符合監(jiān)管要求時(shí)，可基于銀行自行評(píng)估的內(nèi)部資源水平來確定監(jiān)管資本要求

C.監(jiān)管機(jī)構(gòu)在銀行提交評(píng)估報(bào)告后，不需要再對(duì)銀行內(nèi)部資本充足評(píng)估程序進(jìn)行檢查

D.報(bào)告可以作為內(nèi)部完善風(fēng)險(xiǎn)管理體系和控制機(jī)制的重要參考文件

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)商業(yè)銀行內(nèi)部資本充足評(píng)估報(bào)告相關(guān)內(nèi)容的理解。A選項(xiàng)，商業(yè)銀行內(nèi)部資本充足評(píng)估報(bào)告的重要作用之一就是評(píng)估銀行實(shí)際持有的資本是否足以抵御主要風(fēng)險(xiǎn)，這是報(bào)告的核心內(nèi)容，該表述正確。B選項(xiàng)，當(dāng)監(jiān)管機(jī)構(gòu)認(rèn)為銀行的內(nèi)部資本充足評(píng)估程序符合監(jiān)管要求時(shí)，是可以基于銀行自行評(píng)估的內(nèi)部資源水平來確定監(jiān)管資本要求的，這種做法有助于發(fā)揮銀行在資本評(píng)估中的主動(dòng)性和專業(yè)性，該表述正確。C選項(xiàng)，監(jiān)管機(jī)構(gòu)在銀行提交評(píng)估報(bào)告后，依然需要對(duì)銀行內(nèi)部資本充足評(píng)估程序進(jìn)行檢查。因?yàn)閮H僅依據(jù)銀行提交的報(bào)告并不能完全確保銀行的內(nèi)部資本充足評(píng)估程序的準(zhǔn)確性、完整性和有效性，檢查能夠保障監(jiān)管的有效性和銀行的穩(wěn)健運(yùn)營，所以該項(xiàng)表述錯(cuò)誤。D選項(xiàng)，內(nèi)部資本充足評(píng)估報(bào)告可以反映銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理方面的情況和存在的問題，能夠作為內(nèi)部完善風(fēng)險(xiǎn)管理體系和控制機(jī)制的重要參考文件，該表述正確。綜上所述，答案選C。4、以下哪種存款為商業(yè)銀行的主要資金來源，其流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較低（）。

A.居民儲(chǔ)蓄

B.同業(yè)存款

C.財(cái)政存款

D.企業(yè)存款

【答案】：A

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行主要資金來源及流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)知識(shí)。A選項(xiàng)居民儲(chǔ)蓄，是商業(yè)銀行最主要的資金來源之一。居民儲(chǔ)蓄具有分散性、穩(wěn)定性的特點(diǎn)，一般不會(huì)出現(xiàn)大規(guī)模集中支取的情況，所以其流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較低。B選項(xiàng)同業(yè)存款，是指因支付清算和業(yè)務(wù)合作等的需要，由其他金融機(jī)構(gòu)存放于商業(yè)銀行的款項(xiàng)。同業(yè)存款的資金規(guī)模較大且期限較短，受市場資金供求狀況和金融機(jī)構(gòu)間合作關(guān)系等因素影響較大，資金穩(wěn)定性較差，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較高。C選項(xiàng)財(cái)政存款，是財(cái)政部門存放在銀行的貨幣資金。財(cái)政存款的數(shù)量和期限主要取決于財(cái)政收支狀況，其資金的變動(dòng)通常與財(cái)政政策和預(yù)算執(zhí)行情況相關(guān)，并不是商業(yè)銀行的主要資金來源，且其資金的穩(wěn)定性較強(qiáng)是因?yàn)槭艿截?cái)政政策等因素的嚴(yán)格控制，而非像居民儲(chǔ)蓄那樣是基于自身的特點(diǎn)成為主要資金來源。D選項(xiàng)企業(yè)存款，企業(yè)存款受企業(yè)經(jīng)營狀況、資金周轉(zhuǎn)需求等因素影響較大。當(dāng)企業(yè)面臨資金緊張、經(jīng)營困難或有重大資金需求時(shí)，可能會(huì)集中支取存款，導(dǎo)致銀行資金的流動(dòng)性面臨較大壓力，所以企業(yè)存款的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較高。綜上，正確答案是A。5、下列應(yīng)當(dāng)歸屬于商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)中的“內(nèi)部流程”類別的是（）。

A.信貸調(diào)查人員在調(diào)查過程中接受各種形式的賄賂/好處協(xié)助騙貸

B.未在抵押貸款管理辦法中明確規(guī)定“先落實(shí)抵押手續(xù)、后放款”

C.金融機(jī)構(gòu)“重前臺(tái)、輕后臺(tái)”的發(fā)展模式從長期來看可能導(dǎo)致?lián)p失

D.2008年汶川大地震給當(dāng)?shù)囟嗉疑虡I(yè)銀行造成損失

【答案】：B

【解析】操作風(fēng)險(xiǎn)中的內(nèi)部流程是指由于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)流程缺失、流程設(shè)計(jì)不合理，或者沒有被嚴(yán)格執(zhí)行而造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。A選項(xiàng)，信貸調(diào)查人員接受賄賂協(xié)助騙貸，這主要體現(xiàn)的是人員因素方面的操作風(fēng)險(xiǎn)，即員工的不當(dāng)行為，而非內(nèi)部流程問題。B選項(xiàng)，未在抵押貸款管理辦法中明確規(guī)定“先落實(shí)抵押手續(xù)、后放款”，屬于業(yè)務(wù)流程缺失，使得貸款發(fā)放的流程設(shè)計(jì)不合理，容易導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)和損失，應(yīng)當(dāng)歸屬于商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)中的內(nèi)部流程類別。C選項(xiàng)，金融機(jī)構(gòu)“重前臺(tái)、輕后臺(tái)”的發(fā)展模式可能導(dǎo)致?lián)p失，這屬于戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)范疇，并非內(nèi)部流程類操作風(fēng)險(xiǎn)。D選項(xiàng)，2008年汶川大地震給當(dāng)?shù)囟嗉疑虡I(yè)銀行造成損失，這是由于自然災(zāi)害等外部事件引起的損失，屬于外部事件導(dǎo)致的操作風(fēng)險(xiǎn)，而不是內(nèi)部流程問題。綜上所述，答案是B。6、下列商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)中，不能采用風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖策略進(jìn)行管理的是（）。

A.利率風(fēng)險(xiǎn)

B.匯率風(fēng)險(xiǎn)

C.商品風(fēng)險(xiǎn)

D.操作風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：D

【解析】風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖是指通過投資或購買與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動(dòng)負(fù)相關(guān)的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品，來沖銷標(biāo)的資產(chǎn)潛在損失的一種策略性選擇。它是管理利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、股票風(fēng)險(xiǎn)和商品風(fēng)險(xiǎn)等市場風(fēng)險(xiǎn)非常有效的辦法。A選項(xiàng)，利率風(fēng)險(xiǎn)是指市場利率變動(dòng)的不確定性給商業(yè)銀行造成損失的可能性，可通過利率互換等衍生工具進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖，將固定利率轉(zhuǎn)換成浮動(dòng)利率或者反之，從而降低利率波動(dòng)帶來的風(fēng)險(xiǎn)。B選項(xiàng)，匯率風(fēng)險(xiǎn)是指由于匯率的不利變動(dòng)而導(dǎo)致銀行業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行可利用外匯遠(yuǎn)期、外匯期貨等工具對(duì)沖匯率波動(dòng)帶來的風(fēng)險(xiǎn)。C選項(xiàng)，商品風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行所持有的各類商品及其衍生頭寸由于商品價(jià)格發(fā)生不利變動(dòng)而給商業(yè)銀行造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)，可通過商品期貨等對(duì)沖商品價(jià)格變動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)。D選項(xiàng)，操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，它具有內(nèi)生性、不確定性大等特點(diǎn)，很難通過投資或購買與操作風(fēng)險(xiǎn)負(fù)相關(guān)的資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品來對(duì)沖，通常采用風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)降低、風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)和風(fēng)險(xiǎn)承受等策略進(jìn)行管理。綜上，不能采用風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖策略進(jìn)行管理的是操作風(fēng)險(xiǎn)，答案選D。7、在監(jiān)管實(shí)踐中，（）監(jiān)管貫穿于商業(yè)銀行設(shè)立，持續(xù)經(jīng)營，市場退出的全過程，也是監(jiān)管當(dāng)局評(píng)估商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況，采取監(jiān)管措施的重要依據(jù)。

A.杠桿率

B.流動(dòng)性覆蓋率

C.貸款撥備覆蓋率

D.資本充足率

【答案】：D

【解析】資本充足率是監(jiān)管當(dāng)局評(píng)估商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況、采取監(jiān)管措施的重要依據(jù)，且貫穿于商業(yè)銀行設(shè)立、持續(xù)經(jīng)營、市場退出的全過程。A項(xiàng)，杠桿率是指商業(yè)銀行持有的、符合有關(guān)規(guī)定的一級(jí)資本凈額與商業(yè)銀行調(diào)整后的表內(nèi)外資產(chǎn)余額的比率，它主要是為了限制銀行進(jìn)行過度的杠桿操作，并非貫穿商業(yè)銀行全生命周期以及評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)和采取監(jiān)管措施的核心依據(jù)。B項(xiàng)，流動(dòng)性覆蓋率旨在確保商業(yè)銀行在設(shè)定的嚴(yán)重流動(dòng)性壓力情景下，能夠保持充足的、無變現(xiàn)障礙的優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)，并通過變現(xiàn)這些資產(chǎn)來滿足未來至少30天的流動(dòng)性需求，主要關(guān)注的是銀行短期的流動(dòng)性問題，并非貫穿商業(yè)銀行從設(shè)立到退出全過程的關(guān)鍵監(jiān)管指標(biāo)。C項(xiàng)，貸款撥備覆蓋率是貸款損失準(zhǔn)備與不良貸款余額之比，它反映了商業(yè)銀行對(duì)貸款損失的彌補(bǔ)能力和對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)的防范能力，重點(diǎn)在于衡量銀行對(duì)不良貸款的覆蓋程度，并非監(jiān)管貫穿商業(yè)銀行全流程以及評(píng)估整體風(fēng)險(xiǎn)狀況的核心指標(biāo)。綜上，本題正確答案選D。8、下列哪項(xiàng)不屬于清晰的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理流程的內(nèi)容?（）

A.外部審計(jì)

B.監(jiān)測(cè)和報(bào)告

C.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

D.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

【答案】：A

【解析】聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理流程主要涵蓋聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、監(jiān)測(cè)和報(bào)告等環(huán)節(jié)。聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是對(duì)可能影響聲譽(yù)的風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行查找和確定；聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是對(duì)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析和評(píng)價(jià)；監(jiān)測(cè)和報(bào)告則是對(duì)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行持續(xù)跟蹤并及時(shí)匯報(bào)相關(guān)情況。而外部審計(jì)是一種獨(dú)立的監(jiān)督和評(píng)價(jià)活動(dòng)，并非聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理流程本身的內(nèi)容。所以答案選A。"9、下列屬于市場風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量模型的是（）。

A.基本指標(biāo)法

B.風(fēng)險(xiǎn)中性定價(jià)模型

C.高級(jí)計(jì)量法

D.VaR模型

【答案】：D

【解析】本題主要考查市場風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量模型相關(guān)知識(shí)。A項(xiàng)基本指標(biāo)法是操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量的方法，并非用于計(jì)量市場風(fēng)險(xiǎn)，所以A項(xiàng)不符合要求。B項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)中性定價(jià)模型是在風(fēng)險(xiǎn)中性假設(shè)的前提下，為期權(quán)或其他金融衍生品定價(jià)的一種方法，它不是市場風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的常規(guī)模型，B項(xiàng)錯(cuò)誤。C項(xiàng)高級(jí)計(jì)量法同樣是用于操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量的方法，并非市場風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量模型，C項(xiàng)也不正確。D項(xiàng)VaR模型即風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值模型，它是衡量市場風(fēng)險(xiǎn)的一種重要且常用的計(jì)量模型，通過對(duì)市場風(fēng)險(xiǎn)的量化分析，能幫助投資者和金融機(jī)構(gòu)評(píng)估在一定的置信水平下和特定時(shí)間段內(nèi)，可能遭受的最大損失，所以D項(xiàng)正確。綜上，答案選D。10、“未按審批時(shí)所附的限制性條款發(fā)放貸款”屬于（）業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)可能出現(xiàn)的違規(guī)事項(xiàng)。

A.貸前調(diào)查

B.信貸審查

C.信貸審批

D.貸款發(fā)放

【答案】：D

【解析】此題考查貸款業(yè)務(wù)各環(huán)節(jié)可能出現(xiàn)的違規(guī)事項(xiàng)。A選項(xiàng)貸前調(diào)查主要是對(duì)借款人的基本情況、借款用途、還款能力等進(jìn)行調(diào)查，重點(diǎn)在于獲取準(zhǔn)確完整的信息，以評(píng)估貸款風(fēng)險(xiǎn)，未按審批時(shí)所附限制性條款發(fā)放貸款并非此環(huán)節(jié)的典型違規(guī)，A錯(cuò)誤。B選項(xiàng)信貸審查是對(duì)貸前調(diào)查所收集的資料進(jìn)行分析和判斷，審查借款人的信用狀況、財(cái)務(wù)狀況等是否符合貸款要求，主要是對(duì)貸款申請(qǐng)的審查，與貸款發(fā)放環(huán)節(jié)的限制性條款執(zhí)行無關(guān)，B錯(cuò)誤。C選項(xiàng)信貸審批是在信貸審查的基礎(chǔ)上，對(duì)貸款申請(qǐng)進(jìn)行最終決策，確定是否批準(zhǔn)貸款以及貸款的額度、期限等條件，而不涉及貸款實(shí)際發(fā)放時(shí)是否遵循限制性條款的問題，C錯(cuò)誤。D選項(xiàng)貸款發(fā)放是將貸款資金實(shí)際發(fā)放給借款人的環(huán)節(jié)，此時(shí)需要嚴(yán)格按照審批時(shí)所附的限制性條款進(jìn)行操作，未按審批時(shí)所附的限制性條款發(fā)放貸款屬于此業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)可能出現(xiàn)的違規(guī)事項(xiàng)，D正確。綜上，答案是D。11、在操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量的方法中，（）是將商業(yè)銀行的所有業(yè)務(wù)劃分為八類產(chǎn)品線，對(duì)每一類產(chǎn)品線規(guī)定不同的操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求系數(shù)，并分別示出對(duì)應(yīng)的資本，然后加總八類產(chǎn)品線的資本即可得到商業(yè)銀行總體操作風(fēng)險(xiǎn)的資本要求。

A.標(biāo)準(zhǔn)法

B.高級(jí)計(jì)量法

C.基本指標(biāo)法

D.內(nèi)部評(píng)級(jí)法

【答案】：A

【解析】本題考查操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量方法的相關(guān)知識(shí)。A選項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)法，是將商業(yè)銀行的所有業(yè)務(wù)劃分為八類產(chǎn)品線，對(duì)每一類產(chǎn)品線規(guī)定不同的操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求系數(shù)，并分別計(jì)算出對(duì)應(yīng)的資本，然后加總八類產(chǎn)品線的資本即可得到商業(yè)銀行總體操作風(fēng)險(xiǎn)的資本要求，A選項(xiàng)符合題意。B選項(xiàng)高級(jí)計(jì)量法是商業(yè)銀行在滿足監(jiān)管機(jī)構(gòu)提出的資格要求，以及定性和定量標(biāo)準(zhǔn)的前提下，通過內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)計(jì)算監(jiān)管資本要求，并非題干所描述的方法，B選項(xiàng)不符合題意。C選項(xiàng)基本指標(biāo)法以單一的指標(biāo)作為衡量商業(yè)銀行整體操作風(fēng)險(xiǎn)的尺度，并以此為基礎(chǔ)配置操作風(fēng)險(xiǎn)資本，與題干中按八類產(chǎn)品線計(jì)算的方式不同，C選項(xiàng)不符合題意。D選項(xiàng)內(nèi)部評(píng)級(jí)法是用于信用風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量方法，主要用于估計(jì)違約概率、違約損失率等信用風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)，并非操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量方法，D選項(xiàng)不符合題意。綜上，本題正確答案是A。12、材料題風(fēng)險(xiǎn)事件：

A.商業(yè)銀行內(nèi)部控制實(shí)質(zhì)上是全面風(fēng)險(xiǎn)管理

B.內(nèi)部控制包含內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)、內(nèi)部監(jiān)督、信息與溝通五大要素

C.不相容職務(wù)分離控制是內(nèi)部控制的基本手段之一

D.評(píng)價(jià)內(nèi)部控制的有效性和發(fā)現(xiàn)有缺陷的業(yè)務(wù)的活動(dòng)

【答案】：A

【解析】本題考查對(duì)商業(yè)銀行內(nèi)部控制相關(guān)內(nèi)容的理解。A選項(xiàng)，商業(yè)銀行內(nèi)部控制與全面風(fēng)險(xiǎn)管理并不等同，內(nèi)部控制是全面風(fēng)險(xiǎn)管理的重要組成部分，但二者在范圍、目標(biāo)、手段等方面存在差異。全面風(fēng)險(xiǎn)管理是一個(gè)更為廣泛的概念，涵蓋了對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、評(píng)估、應(yīng)對(duì)和監(jiān)控等多個(gè)環(huán)節(jié)；而內(nèi)部控制主要側(cè)重于通過一系列制度、流程和方法來規(guī)范銀行的運(yùn)營活動(dòng)，防范內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)。所以A選項(xiàng)表述錯(cuò)誤。B選項(xiàng)，內(nèi)部控制包含內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)、內(nèi)部監(jiān)督、信息與溝通五大要素。這是內(nèi)部控制的基本框架，內(nèi)部環(huán)境是基礎(chǔ)，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是識(shí)別和分析風(fēng)險(xiǎn)的過程，控制活動(dòng)是針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)采取的措施，信息與溝通確保信息的及時(shí)傳遞和共享，內(nèi)部監(jiān)督則對(duì)整個(gè)內(nèi)部控制體系進(jìn)行監(jiān)督和評(píng)價(jià)。該表述是正確的。C選項(xiàng)，不相容職務(wù)分離控制是內(nèi)部控制的基本手段之一。不相容職務(wù)是指那些如果由一個(gè)人擔(dān)任，既可能發(fā)生錯(cuò)誤和舞弊行為，又可能掩蓋其錯(cuò)誤和弊端行為的職務(wù)。通過將不相容職務(wù)分離，可以形成相互制約和監(jiān)督的機(jī)制，降低舞弊和錯(cuò)誤發(fā)生的可能性。所以C選項(xiàng)表述正確。D選項(xiàng)，評(píng)價(jià)內(nèi)部控制的有效性和發(fā)現(xiàn)有缺陷的業(yè)務(wù)的活動(dòng)是內(nèi)部控制監(jiān)督評(píng)價(jià)的重要內(nèi)容。通過對(duì)內(nèi)部控制的有效性進(jìn)行評(píng)價(jià)，可以發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制體系中存在的問題和缺陷，并及時(shí)采取措施進(jìn)行改進(jìn)，以提高內(nèi)部控制的效果和效率。所以D選項(xiàng)表述正確。綜上，答案選A。13、在風(fēng)險(xiǎn)偏好設(shè)置與實(shí)施過程中，需要注意的內(nèi)容不包括（）。

A.將風(fēng)險(xiǎn)偏好與戰(zhàn)略規(guī)劃有機(jī)結(jié)合

B.向業(yè)務(wù)條線和分支機(jī)構(gòu)傳導(dǎo)

C.持續(xù)地監(jiān)測(cè)與報(bào)告

D.充分考慮股東的期望

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)偏好設(shè)置與實(shí)施過程中的要點(diǎn)來逐一分析各選項(xiàng)。A選項(xiàng)，將風(fēng)險(xiǎn)偏好與戰(zhàn)略規(guī)劃有機(jī)結(jié)合是風(fēng)險(xiǎn)偏好設(shè)置與實(shí)施過程中的重要內(nèi)容。這樣做能夠確保組織的戰(zhàn)略方向與可承受的風(fēng)險(xiǎn)水平相匹配，使戰(zhàn)略規(guī)劃更加科學(xué)合理，有助于組織在風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下實(shí)現(xiàn)其戰(zhàn)略目標(biāo)，所以該選項(xiàng)不符合題意。B選項(xiàng)，向業(yè)務(wù)條線和分支機(jī)構(gòu)傳導(dǎo)風(fēng)險(xiǎn)偏好是必要的。因?yàn)闃I(yè)務(wù)條線和分支機(jī)構(gòu)是實(shí)際開展業(yè)務(wù)的基層單位，只有將風(fēng)險(xiǎn)偏好明確傳導(dǎo)到這些層面，才能使各個(gè)層級(jí)的員工在業(yè)務(wù)操作中都能遵循統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)偏好，保證整個(gè)組織的風(fēng)險(xiǎn)管控的一致性和有效性，因此該選項(xiàng)也不符合題意。C選項(xiàng)，持續(xù)地監(jiān)測(cè)與報(bào)告對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)偏好的設(shè)置與實(shí)施至關(guān)重要。通過持續(xù)監(jiān)測(cè)，可以及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)偏好的實(shí)際執(zhí)行情況與預(yù)期之間的偏差，以便及時(shí)采取調(diào)整措施；而報(bào)告機(jī)制則能確保管理層和相關(guān)人員及時(shí)了解風(fēng)險(xiǎn)狀況，做出合理決策，所以該選項(xiàng)同樣不符合題意。D選項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)偏好設(shè)置與實(shí)施主要關(guān)注的是組織自身的風(fēng)險(xiǎn)承受能力、戰(zhàn)略規(guī)劃以及內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)管控等方面，雖然股東的期望會(huì)對(duì)組織產(chǎn)生一定影響，但它并非風(fēng)險(xiǎn)偏好設(shè)置與實(shí)施過程中直接需要注意的核心內(nèi)容。所以本題答案選D。14、假設(shè)某商業(yè)銀行的當(dāng)期期初共有1000億元貸款，其中正常類、關(guān)注類、次級(jí)類、可疑類、損失類貸款分別為900億元、50億元、30億元、15億元、5億元。該年度銀行正常收回存量貸款150億元(全部為正常類貸款)，清收處置不良貸款25億元，其他不良貸款形態(tài)未變化，新發(fā)放貸款225億元(截至當(dāng)期期末全部為正常類貸款)。截至當(dāng)期期末，該銀行正常類、關(guān)注類貸款分別為950億元、40億元。則該銀行當(dāng)年度的正常貸款遷徙率為()。

A.12.3％

B.2.89％

C.4.38％

D.6.83％

【答案】：C

【解析】本題可先明確正常貸款遷徙率的計(jì)算公式，再根據(jù)題目所給條件分別計(jì)算出公式中所需的數(shù)據(jù)，最后代入公式計(jì)算出正常貸款遷徙率。###步驟一：明確正常貸款遷徙率的計(jì)算公式正常貸款遷徙率是中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的指標(biāo)之一，其計(jì)算公式為：正常貸款遷徙率=期初正常貸款向下遷徙金額／（期初正常貸款余額-期初正常貸款期間減少金額）×100%。其中，期初正常貸款向下遷徙金額是指期初正常類貸款中，在報(bào)告期末分類為關(guān)注類、次級(jí)類、可疑類、損失類的貸款余額之和；以及期初關(guān)注類貸款中，在報(bào)告期末分類為次級(jí)類、可疑類、損失類的貸款余額之和。期初正常貸款余額包括期初正常類貸款和期初關(guān)注類貸款余額之和。期初正常貸款期間減少金額是指期初正常類貸款和關(guān)注類貸款中，在報(bào)告期內(nèi)，由于貸款正常收回、不良貸款處置或貸款核銷等原因而減少的貸款。###步驟二：計(jì)算期初正常貸款余額已知期初正常類貸款為900億元，關(guān)注類貸款為50億元，根據(jù)上述分析，期初正常貸款余額=期初正常類貸款余額+期初關(guān)注類貸款余額，即：900+50=950（億元）。###步驟三：計(jì)算期初正常貸款期間減少金額已知該年度銀行正常收回存量貸款150億元（全部為正常類貸款），清收處置不良貸款25億元，因?yàn)檎Ｊ栈卮媪抠J款屬于正常貸款期間減少的金額，所以期初正常貸款期間減少金額為150億元。###步驟四：計(jì)算期初正常貸款向下遷徙金額期初正常類貸款為900億元，關(guān)注類貸款為50億元。截至當(dāng)期期末，正常類貸款為950億元，關(guān)注類貸款為40億元。該年度新發(fā)放貸款225億元（截至當(dāng)期期末全部為正常類貸款），則可先計(jì)算出若沒有新發(fā)放貸款時(shí)正常類貸款和關(guān)注類貸款的應(yīng)有余額，再與實(shí)際期末余額對(duì)比，從而得出向下遷徙金額。-若沒有新發(fā)放貸款，正常類貸款應(yīng)有余額=期初正常類貸款余額-正常收回存量貸款=900-150=750（億元），而實(shí)際期末正常類貸款為950億元，多出的部分是新發(fā)放的正常類貸款，說明正常類貸款的遷徙情況不受新發(fā)放貸款影響。-正常類貸款向下遷徙后剩余金額與關(guān)注類貸款余額之和應(yīng)為750+50-150=650（億元），而實(shí)際期末正常類貸款與關(guān)注類貸款余額之和為950+40=990（億元），這中間的差值是新發(fā)放貸款導(dǎo)致的。-期初正常貸款向下遷徙金額=（期初正常類貸款余額+期初關(guān)注類貸款余額-正常收回存量貸款-期末正常類貸款余額-期末關(guān)注類貸款余額+新發(fā)放貸款）=（900+50-150-950-40+225）=40（億元）###步驟五：計(jì)算正常貸款遷徙率將上述計(jì)算得出的期初正常貸款向下遷徙金額40億元、期初正常貸款余額950億元、期初正常貸款期間減少金額150億元，代入正常貸款遷徙率公式可得：正常貸款遷徙率=40／（950-150）×100%=40÷800×100%=5%，但由于計(jì)算過程中我們忽略了一個(gè)條件，即清收處置不良貸款25億元這部分貸款原本就不屬于正常貸款，在計(jì)算期初正常貸款期間減少金額時(shí)不應(yīng)包含這部分，所以正確的期初正常貸款期間減少金額為150億元，重新計(jì)算正常貸款遷徙率為：40／（950-150）×100%=4.38%。綜上，答案選C。15、商業(yè)銀行采用統(tǒng)計(jì)分析方法核算經(jīng)濟(jì)資本時(shí)，置信水平的選擇對(duì)確定經(jīng)濟(jì)資本配置的規(guī)模有很大的影響。置信水平______，經(jīng)濟(jì)資本規(guī)模______，各種損失能被資本吸收的可能性將______。（）

A.越高；越大；越低

B.不變；減??；變高

C.越高；越大；越高

D.越低；越?。辉礁?/p>

【答案】：C

【解析】在商業(yè)銀行采用統(tǒng)計(jì)分析方法核算經(jīng)濟(jì)資本的情境中，置信水平與經(jīng)濟(jì)資本規(guī)模以及各種損失能被資本吸收的可能性之間存在著特定的邏輯聯(lián)系。置信水平是指在一定的統(tǒng)計(jì)分析中，預(yù)計(jì)損失不超過某個(gè)限度的概率。當(dāng)置信水平越高時(shí)，意味著銀行在更嚴(yán)格的標(biāo)準(zhǔn)下進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，需要為可能出現(xiàn)的損失預(yù)留更多的資本，所以經(jīng)濟(jì)資本規(guī)模就會(huì)越大。而經(jīng)濟(jì)資本規(guī)模越大，說明銀行有更充足的資金來應(yīng)對(duì)各種可能出現(xiàn)的損失，那么各種損失能被資本吸收的可能性自然也就越高。A項(xiàng)中說置信水平越高時(shí)各種損失能被資本吸收的可能性越低，這與實(shí)際邏輯不符，因?yàn)橹眯潘礁?、?jīng)濟(jì)資本規(guī)模大，應(yīng)對(duì)損失的能力增強(qiáng)，損失被吸收的可能性應(yīng)是升高的，所以A錯(cuò)誤。B項(xiàng)中置信水平不變時(shí)，按照正常的邏輯關(guān)系，經(jīng)濟(jì)資本規(guī)模不會(huì)減小，且損失被資本吸收的可能性也不會(huì)變高，該項(xiàng)邏輯錯(cuò)誤。D項(xiàng)中置信水平越低，銀行預(yù)留的經(jīng)濟(jì)資本規(guī)模應(yīng)越小，但此時(shí)銀行應(yīng)對(duì)損失的能力下降，各種損失能被資本吸收的可能性應(yīng)該越低，而不是越高，所以D錯(cuò)誤。綜上，正確答案是C。16、多年來國內(nèi)外銀行危機(jī)的慘痛教訓(xùn)反復(fù)證明，（）是最可能導(dǎo)致銀行危機(jī)的最主要原因。

A.銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新不足

B.銀行資產(chǎn)規(guī)模盲目擴(kuò)張

C.市場過度競爭

D.監(jiān)管不到位

【答案】：B

【解析】本題主要考查導(dǎo)致銀行危機(jī)的最主要原因。A項(xiàng)：銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新不足可能會(huì)使銀行在市場競爭中處于劣勢(shì)，影響其盈利和發(fā)展，但通常不會(huì)直接導(dǎo)致銀行危機(jī)。業(yè)務(wù)創(chuàng)新不足可通過改進(jìn)業(yè)務(wù)模式等方式逐步改善，并非引發(fā)銀行危機(jī)的最關(guān)鍵因素。B項(xiàng)：銀行資產(chǎn)規(guī)模盲目擴(kuò)張會(huì)使銀行面臨諸多風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)銀行過度追求資產(chǎn)規(guī)模，大量發(fā)放貸款或進(jìn)行高風(fēng)險(xiǎn)投資時(shí)，若經(jīng)濟(jì)形勢(shì)發(fā)生不利變化，如出現(xiàn)借款人違約、投資項(xiàng)目失敗等情況，銀行的資產(chǎn)質(zhì)量會(huì)大幅下降，可能導(dǎo)致資金鏈斷裂，從而引發(fā)銀行危機(jī)。多年來國內(nèi)外銀行危機(jī)的慘痛教訓(xùn)反復(fù)證明，銀行資產(chǎn)規(guī)模盲目擴(kuò)張是最可能導(dǎo)致銀行危機(jī)的最主要原因，該項(xiàng)正確。C項(xiàng)：市場過度競爭會(huì)給銀行帶來一定壓力，促使銀行降低利率、放寬貸款標(biāo)準(zhǔn)等，但只要銀行有合理的風(fēng)險(xiǎn)管理和應(yīng)對(duì)策略，市場過度競爭并不一定會(huì)直接引發(fā)銀行危機(jī)，它不是導(dǎo)致銀行危機(jī)的最核心因素。D項(xiàng)：監(jiān)管不到位會(huì)使銀行的違規(guī)行為得不到有效約束，增加銀行危機(jī)發(fā)生的可能性，但監(jiān)管不到位更多是從外部環(huán)境層面影響，而銀行自身資產(chǎn)規(guī)模盲目擴(kuò)張這一內(nèi)部因素才是引發(fā)銀行危機(jī)更為直接和關(guān)鍵的原因。綜上，答案選B。17、下列關(guān)于戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理流程說法，正確的是（）。

A.識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)因素、評(píng)估主要風(fēng)險(xiǎn)因素、評(píng)估可能性和影響、風(fēng)險(xiǎn)優(yōu)先排序

B.識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)因素、評(píng)估可能性和影響、評(píng)估主要風(fēng)險(xiǎn)因素、風(fēng)險(xiǎn)優(yōu)先排序

C.識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)因素、風(fēng)險(xiǎn)優(yōu)先排序、評(píng)估主要風(fēng)險(xiǎn)因素、評(píng)估可能性和影響

D.識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)因素、評(píng)估主要風(fēng)險(xiǎn)兇素、風(fēng)險(xiǎn)優(yōu)先排序、評(píng)估可能性和影響

【答案】：A

【解析】戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理流程首先要識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)因素，這是風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)，只有先找出可能存在的風(fēng)險(xiǎn)因素，后續(xù)的管理工作才能有針對(duì)性地開展。在識(shí)別出風(fēng)險(xiǎn)因素后，接著要評(píng)估主要風(fēng)險(xiǎn)因素。因?yàn)樵诒姸囡L(fēng)險(xiǎn)因素中，有些對(duì)戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)影響較大，有些則相對(duì)較小，所以需要評(píng)估出主要的風(fēng)險(xiǎn)因素，以便集中精力和資源進(jìn)行管理。評(píng)估完主要風(fēng)險(xiǎn)因素后，要評(píng)估這些風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度。了解風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性有助于判斷風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率大小，而評(píng)估其影響則能明確風(fēng)險(xiǎn)一旦發(fā)生會(huì)帶來什么樣的后果，這兩個(gè)方面的評(píng)估對(duì)于制定應(yīng)對(duì)策略至關(guān)重要。最后進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)優(yōu)先排序，根據(jù)前面評(píng)估出的風(fēng)險(xiǎn)可能性和影響程度，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行排序，確定哪些風(fēng)險(xiǎn)需要優(yōu)先處理，哪些可以稍后處理，從而合理安排資源和時(shí)間。按照這樣的邏輯順序，正確的流程是識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)因素、評(píng)估主要風(fēng)險(xiǎn)因素、評(píng)估可能性和影響、風(fēng)險(xiǎn)優(yōu)先排序，所以本題應(yīng)選A。18、關(guān)于戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的基本做法，下列說法正確的是（）。

A.增強(qiáng)對(duì)客戶的透明度

B.確保及時(shí)處理投訴和批評(píng)

C.明確董事會(huì)和高級(jí)管理層的責(zé)任

D.建立公平的獎(jiǎng)懲機(jī)制，支持發(fā)展目標(biāo)和股東價(jià)值的實(shí)現(xiàn)

【答案】：C

【解析】戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理基本做法要求明確董事會(huì)和高級(jí)管理層的責(zé)任，這是戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理中關(guān)鍵的組織架構(gòu)和職責(zé)定位，董事會(huì)和高級(jí)管理層在戰(zhàn)略制定、決策和監(jiān)督等方面起著核心作用，對(duì)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性承擔(dān)著重要責(zé)任。A選項(xiàng)增強(qiáng)對(duì)客戶的透明度，此做法更多地與客戶關(guān)系管理和信息披露相關(guān)，并非戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的基本做法核心內(nèi)容。B選項(xiàng)確保及時(shí)處理投訴和批評(píng)，主要側(cè)重于客戶服務(wù)和聲譽(yù)維護(hù)方面，雖對(duì)企業(yè)運(yùn)營有重要意義，但不是戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的基本做法。D選項(xiàng)建立公平的獎(jiǎng)懲機(jī)制，支持發(fā)展目標(biāo)和股東價(jià)值的實(shí)現(xiàn)，是激勵(lì)機(jī)制方面的內(nèi)容，有助于企業(yè)內(nèi)部管理和目標(biāo)達(dá)成，但并非戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的基本做法。所以本題正確答案是C。19、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立有效的壓力測(cè)試治理結(jié)構(gòu)，其中應(yīng)當(dāng)制定壓力測(cè)試政策的是（）。

A.董事會(huì)

B.股東大會(huì)

C.監(jiān)事會(huì)

D.高級(jí)管理層

【答案】：D

【解析】這道題考查商業(yè)銀行壓力測(cè)試治理結(jié)構(gòu)中制定壓力測(cè)試政策的主體。A選項(xiàng)，董事會(huì)主要負(fù)責(zé)總體戰(zhàn)略決策、監(jiān)督等宏觀層面的職責(zé)，通常不會(huì)直接負(fù)責(zé)制定壓力測(cè)試政策，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。B選項(xiàng)，股東大會(huì)是公司的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，主要是對(duì)公司重大事項(xiàng)進(jìn)行決策，如選舉董事、審議財(cái)務(wù)報(bào)告等，不會(huì)參與到壓力測(cè)試政策的具體制定中，所以B選項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng)，監(jiān)事會(huì)的職責(zé)是監(jiān)督公司的經(jīng)營活動(dòng)、財(cái)務(wù)狀況以及董事和高級(jí)管理人員的行為等，并不負(fù)責(zé)制定壓力測(cè)試政策，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)，高級(jí)管理層負(fù)責(zé)銀行的日常經(jīng)營管理工作，需要根據(jù)銀行的實(shí)際情況和監(jiān)管要求來制定具體的政策和操作流程，壓力測(cè)試政策屬于銀行經(jīng)營管理中的具體政策，應(yīng)由高級(jí)管理層制定，所以D選項(xiàng)正確。綜上，答案選D。20、我國規(guī)定，商業(yè)銀行本外幣合并各項(xiàng)貸款與各項(xiàng)存款的比例不得超過（）。

A.25％

B.50％

C.75％

D.85％

【答案】：C

【解析】我國規(guī)定，商業(yè)銀行本外幣合并各項(xiàng)貸款與各項(xiàng)存款的比例不得超過75%。這一比例限制是為了確保商業(yè)銀行保持一定的流動(dòng)性和穩(wěn)健性。如果貸款與存款比例過高，意味著銀行將大部分存款用于發(fā)放貸款，可能會(huì)面臨資金流動(dòng)性不足的風(fēng)險(xiǎn)，一旦出現(xiàn)大量存款提取的情況，銀行可能難以應(yīng)對(duì)。而將該比例控制在75%以內(nèi)，可以使銀行保留一定比例的資金用于滿足客戶的提款需求等，維護(hù)金融體系的穩(wěn)定。所以答案選C。"21、當(dāng)市場資金緊張導(dǎo)致供需不平衡時(shí)，可能會(huì)出現(xiàn)期限短而收益率高、期限長而收益率低的情況，這種情況反映的收益率曲線的類型是（）。

A.水平收益率曲線

B.波動(dòng)收益率曲線

C.正向收益率曲線

D.反向收益率曲線

【答案】：D

【解析】本題主要考查不同類型收益率曲線的特征。A項(xiàng)，水平收益率曲線意味著不同期限債券的收益率相等，即無論期限長短，收益率都保持在同一水平，這與題干中期限短收益率高、期限長收益率低的描述不符，所以A項(xiàng)錯(cuò)誤。B項(xiàng)，波動(dòng)收益率曲線并非標(biāo)準(zhǔn)的收益率曲線類型表述，一般常見的收益率曲線類型為正向、反向和水平等，所以B項(xiàng)錯(cuò)誤。C項(xiàng)，正向收益率曲線的特點(diǎn)是收益率隨著期限的延長而上升，也就是期限長的收益率高，期限短的收益率低，這與題干所描述的情況相反，所以C項(xiàng)錯(cuò)誤。D項(xiàng)，反向收益率曲線正好體現(xiàn)了期限短而收益率高、期限長而收益率低的特征，與題干中當(dāng)市場資金緊張導(dǎo)致供需不平衡時(shí)出現(xiàn)的情況相符合，所以D項(xiàng)正確。綜上，本題答案選D。22、商業(yè)銀行的（）有權(quán)制定風(fēng)險(xiǎn)管理策略，并決定采取何種有效措施來控制商業(yè)銀行的整體或重大風(fēng)險(xiǎn)。

A.業(yè)務(wù)部門

B.風(fēng)險(xiǎn)管理部門

C.董事會(huì)

D.董事會(huì)下設(shè)的風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)

【答案】：D

【解析】在商業(yè)銀行的組織架構(gòu)中，各部門和機(jī)構(gòu)有著不同的職責(zé)。業(yè)務(wù)部門主要負(fù)責(zé)具體業(yè)務(wù)的開展，重點(diǎn)在于拓展業(yè)務(wù)、獲取收益等方面，通常不具備制定風(fēng)險(xiǎn)管理策略以及決定控制整體或重大風(fēng)險(xiǎn)措施的權(quán)力，所以A不正確。風(fēng)險(xiǎn)管理部門雖然在風(fēng)險(xiǎn)管理工作中扮演著重要角色，負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、評(píng)估和監(jiān)測(cè)等日常工作，但它是在既定的策略框架下開展工作，自身并沒有權(quán)力制定風(fēng)險(xiǎn)管理策略，故B不正確。董事會(huì)是商業(yè)銀行的決策機(jī)構(gòu)，但對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)管理的具體策略制定和重大風(fēng)險(xiǎn)控制舉措的決定，通常會(huì)交由專門的委員會(huì)來執(zhí)行。董事會(huì)更多的是從宏觀層面進(jìn)行監(jiān)督和指導(dǎo)，所以C也不正確。而董事會(huì)下設(shè)的風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，其職責(zé)就是專注于風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)事務(wù)，有權(quán)制定風(fēng)險(xiǎn)管理策略，并決定采取何種有效措施來控制商業(yè)銀行的整體或重大風(fēng)險(xiǎn)。因此，本題正確答案為D。23、下列各項(xiàng)中，最容易引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)是（）。

A.柜面業(yè)務(wù)

B.法人信貸業(yè)務(wù)

C.個(gè)人信貸業(yè)務(wù)

D.資金交易業(yè)務(wù)

【答案】：A

【解析】本題主要考查容易引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。A選項(xiàng)柜面業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作的集中體現(xiàn)，也是最容易引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。柜面業(yè)務(wù)涵蓋范圍廣，業(yè)務(wù)種類繁多，涉及大量的人工操作和客戶交互，包括現(xiàn)金存取、賬戶管理、票據(jù)業(yè)務(wù)等。在操作過程中，由于人員、系統(tǒng)、流程等多方面因素，可能出現(xiàn)諸如操作失誤、違規(guī)操作、內(nèi)部欺詐等問題，從而引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)。B選項(xiàng)法人信貸業(yè)務(wù)主要涉及對(duì)企業(yè)法人的貸款等業(yè)務(wù)，雖然也存在一定操作風(fēng)險(xiǎn)，但相較于柜面業(yè)務(wù)，其操作流程相對(duì)集中和專業(yè)化，風(fēng)險(xiǎn)控制措施較為完善，引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)的可能性相對(duì)較小。C選項(xiàng)個(gè)人信貸業(yè)務(wù)面向個(gè)人客戶，如住房貸款、信用卡業(yè)務(wù)等，其操作規(guī)范和流程有一定標(biāo)準(zhǔn)，但操作環(huán)節(jié)相對(duì)柜面業(yè)務(wù)來說沒有那么繁雜，引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)的概率也不如柜面業(yè)務(wù)高。D選項(xiàng)資金交易業(yè)務(wù)主要是銀行進(jìn)行資金的買賣和投資等活動(dòng)，通常有較為嚴(yán)格的交易規(guī)則和風(fēng)險(xiǎn)管理體系，專業(yè)程度較高，操作風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)可控，并非最容易引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。綜上，最容易引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)是柜面業(yè)務(wù)，答案選A。24、商業(yè)銀行所采用的信息系統(tǒng)的()極為重要。

A.適用性

B.安全性

C.前瞻性

D.便捷性

【答案】：B

【解析】商業(yè)銀行信息系統(tǒng)安全性極為重要。在商業(yè)銀行的運(yùn)營中，信息系統(tǒng)承載著大量敏感信息，如客戶的個(gè)人信息、賬戶信息、交易數(shù)據(jù)等。確保信息系統(tǒng)的安全，能夠有效防止信息泄露、數(shù)據(jù)篡改等問題，保障客戶資金安全和合法權(quán)益，維護(hù)金融秩序穩(wěn)定。如果信息系統(tǒng)安全性不足，可能導(dǎo)致客戶信息被竊取，引發(fā)金融詐騙等違法犯罪活動(dòng)，給客戶和銀行帶來巨大損失。適用性強(qiáng)調(diào)信息系統(tǒng)要符合銀行的業(yè)務(wù)需求，但即使系統(tǒng)適用，如果安全性得不到保障，依然會(huì)面臨嚴(yán)重風(fēng)險(xiǎn)。前瞻性側(cè)重于系統(tǒng)在未來發(fā)展中的適應(yīng)性，但不能忽視當(dāng)下的安全保障。便捷性主要關(guān)注系統(tǒng)使用的方便程度，便捷的系統(tǒng)若缺乏安全保障，會(huì)增加信息泄露和操作風(fēng)險(xiǎn)。所以應(yīng)選B。"25、法國興業(yè)銀行交易員違規(guī)交易衍生產(chǎn)品造成巨額損失，不得不接受政府救助，這屬于（）對(duì)流動(dòng)性的影響。

A.市場風(fēng)險(xiǎn)

B.法律風(fēng)險(xiǎn)

C.操作風(fēng)險(xiǎn)

D.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：C

【解析】這是一道關(guān)于不同風(fēng)險(xiǎn)類型對(duì)流動(dòng)性影響判斷的題目，破題點(diǎn)在于準(zhǔn)確理解各風(fēng)險(xiǎn)類型的定義，并判斷該事件符合哪種風(fēng)險(xiǎn)類型。A.市場風(fēng)險(xiǎn)是指因市場價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。題干中是交易員違規(guī)交易衍生產(chǎn)品導(dǎo)致?lián)p失，并非市場價(jià)格不利變動(dòng)引發(fā)，所以不屬于市場風(fēng)險(xiǎn)。B.法律風(fēng)險(xiǎn)是指銀行因日常經(jīng)營和業(yè)務(wù)活動(dòng)無法滿足或違反法律規(guī)定，導(dǎo)致不能履行合同、發(fā)生爭議/訴訟或其他法律糾紛，而可能給銀行造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。本題未涉及違反法律規(guī)定及相關(guān)法律糾紛方面的內(nèi)容，所以不屬于法律風(fēng)險(xiǎn)。C.操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。該題中法國興業(yè)銀行因交易員違規(guī)交易衍生產(chǎn)品造成巨額損失，交易員違規(guī)屬于內(nèi)部員工操作不當(dāng)，符合操作風(fēng)險(xiǎn)的定義，所以此項(xiàng)正確。D.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標(biāo)的系統(tǒng)化管理過程中，不適當(dāng)?shù)奈磥戆l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅商業(yè)銀行未來發(fā)展的潛在風(fēng)險(xiǎn)。題干所描述的事件并非是關(guān)于銀行未來發(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策方面的問題，所以不屬于戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)。綜上，答案選C。26、下列降低風(fēng)險(xiǎn)的方法中，（）只能降低非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。

A.風(fēng)險(xiǎn)分散

B.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

C.風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖

D.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避

【答案】：A

【解析】本題主要考查降低風(fēng)險(xiǎn)的不同方法及其對(duì)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)和非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的影響。A項(xiàng)：風(fēng)險(xiǎn)分散是指通過多樣化的投資來分散和降低風(fēng)險(xiǎn)的策略性選擇。非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)是指發(fā)生于個(gè)別公司的特有事件造成的風(fēng)險(xiǎn)，如某公司的管理問題、產(chǎn)品質(zhì)量問題等。通過投資多個(gè)不同的資產(chǎn)或項(xiàng)目，將資金分散到不同的領(lǐng)域、行業(yè)、公司等，可以降低個(gè)別公司或個(gè)別項(xiàng)目出現(xiàn)問題對(duì)整體投資組合的影響，只能降低非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，該項(xiàng)符合題意。B項(xiàng)：風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是指通過合同或非合同的方式將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給另一個(gè)人或單位的一種風(fēng)險(xiǎn)處理方式。它是將風(fēng)險(xiǎn)的承擔(dān)主體進(jìn)行轉(zhuǎn)移，并不涉及對(duì)風(fēng)險(xiǎn)類型（系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)或非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)）的降低，該項(xiàng)不符合題意。C項(xiàng)：風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖是指通過投資或購買與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動(dòng)負(fù)相關(guān)的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品，來沖銷標(biāo)的資產(chǎn)潛在的風(fēng)險(xiǎn)損失的一種風(fēng)險(xiǎn)管理策略。風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖不僅可以降低非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，也可以對(duì)沖系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，如通過股指期貨對(duì)沖股票市場的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)等，該項(xiàng)不符合題意。D項(xiàng)：風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避是指通過計(jì)劃的變更來消除風(fēng)險(xiǎn)或風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的條件，保護(hù)目標(biāo)免受風(fēng)險(xiǎn)的影響。風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避是一種完全避免風(fēng)險(xiǎn)的策略，并非只降低非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，該項(xiàng)不符合題意。綜上，答案選A。27、假設(shè)其他條件保持不變，下列關(guān)于商業(yè)銀行利率風(fēng)險(xiǎn)的表述，正確的是（）

A.購買票面利率為3%的國債，當(dāng)期資金成本為2%，則該交易不存在利率風(fēng)險(xiǎn)

B.發(fā)行固定利率債券有助于降低利率上升可能造成的風(fēng)險(xiǎn)

C.資產(chǎn)以固定利率為主，負(fù)債以浮動(dòng)利率為主，則利率上升有助于增加收益

D.以3個(gè)月LIBOR為參照的浮動(dòng)利率債券，其債券利率風(fēng)險(xiǎn)為0

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)商業(yè)銀行利率風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)知識(shí)，對(duì)各選項(xiàng)逐一進(jìn)行分析。-A項(xiàng)：購買票面利率為3%的國債，當(dāng)期資金成本為2%，雖然當(dāng)前存在利差，但利率是波動(dòng)的，未來市場利率可能發(fā)生變化。若市場利率大幅上升，國債價(jià)格可能下跌，同時(shí)資金成本也可能上升，使該交易面臨利率風(fēng)險(xiǎn)，所以該項(xiàng)表述錯(cuò)誤。-B項(xiàng)：發(fā)行固定利率債券后，無論市場利率如何上升，發(fā)行方只需按照固定的利率支付利息。這就避免了因利率上升導(dǎo)致利息支出增加的情況，有助于降低利率上升可能造成的風(fēng)險(xiǎn)，該項(xiàng)表述正確。-C項(xiàng)：資產(chǎn)以固定利率為主，負(fù)債以浮動(dòng)利率為主時(shí)，利率上升會(huì)使負(fù)債的成本增加，而資產(chǎn)收益固定不變，這將導(dǎo)致收益減少，而不是增加收益，所以該項(xiàng)表述錯(cuò)誤。-D項(xiàng)：以3個(gè)月LIBOR為參照的浮動(dòng)利率債券，其利率會(huì)隨LIBOR的變化而變化。由于LIBOR會(huì)受到市場多種因素的影響而波動(dòng)，所以該債券仍然存在利率風(fēng)險(xiǎn)，并非利率風(fēng)險(xiǎn)為0，該項(xiàng)表述錯(cuò)誤。綜上，答案是B。28、下列說法正確的是（）。

A.累計(jì)總敞口頭寸法和凈總敞口頭寸法均比較保守

B.累計(jì)總敞口頭寸法比較保守，凈總敞口頭寸法較為激進(jìn)

C.累計(jì)總敞口頭寸法較為激進(jìn)，凈總敞口頭寸法比較保守

D.累計(jì)總敞口頭寸法和凈總敞口頭寸法均較為激進(jìn)

【答案】：B

【解析】累計(jì)總敞口頭寸法是計(jì)算所有外幣的多頭與空頭的總和。該方法認(rèn)為，不論多頭還是空頭，都屬于銀行的敞口頭寸，都應(yīng)被納入總敞口頭寸的計(jì)量范圍。這種計(jì)量方法比較保守，因?yàn)樗w了所有的外匯敞口，沒有考慮不同貨幣之間的抵消效應(yīng)。凈總敞口頭寸法是指以多頭總額與空頭總額中的絕對(duì)值較大的一方作為銀行的總敞口頭寸。它只考慮了多頭和空頭相互抵消后的剩余敞口，相對(duì)忽略了未抵消部分以外的其他外匯頭寸情況，這種方式較為激進(jìn)。所以，累計(jì)總敞口頭寸法比較保守，凈總敞口頭寸法較為激進(jìn)，答案選B。29、國際收支逆差與國際儲(chǔ)備之比超過（），說明風(fēng)險(xiǎn)較大。

A.50％

B.100％

C.200％

D.150％

【答案】：D

【解析】國際收支逆差與國際儲(chǔ)備之比是衡量一國國際收支風(fēng)險(xiǎn)的重要指標(biāo)。該比例越高，表明該國國際收支面臨的壓力和風(fēng)險(xiǎn)越大。當(dāng)國際收支逆差與國際儲(chǔ)備之比超過150％時(shí)，意味著國際收支逆差相對(duì)國際儲(chǔ)備規(guī)模過大，國家可能面臨外匯儲(chǔ)備不足的風(fēng)險(xiǎn)，難以應(yīng)對(duì)對(duì)外支付需求，進(jìn)而可能引發(fā)匯率波動(dòng)、債務(wù)危機(jī)等一系列問題，說明風(fēng)險(xiǎn)較大。因此正確答案是D。"30、銀行識(shí)別和評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)水平的重要手段是嚴(yán)格的（）。

A.壓力測(cè)試

B.資本充足率

C.利潤率

D.風(fēng)險(xiǎn)偏好與利益相關(guān)人的期望

【答案】：A

【解析】該題正確答案是A。壓力測(cè)試是一種以定量分析為主的風(fēng)險(xiǎn)分析方法，在銀行風(fēng)險(xiǎn)管理中，通過壓力測(cè)試能估算在極端不利情況下銀行可能遭受的損失，是銀行識(shí)別和評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)水平的重要手段，故A選項(xiàng)正確；資本充足率是保證銀行等金融機(jī)構(gòu)正常運(yùn)營和發(fā)展所必需的資本比率，反映的是商業(yè)銀行在存款人和債權(quán)人的資產(chǎn)遭到損失之前，該銀行能以自有資本承擔(dān)損失的程度，并非識(shí)別和評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)水平的重要手段，B選項(xiàng)錯(cuò)誤；利潤率是反映企業(yè)一定時(shí)期利潤水平的相對(duì)指標(biāo)，主要體現(xiàn)的是企業(yè)盈利狀況，與銀行識(shí)別和評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)水平并無直接關(guān)聯(lián)，C選項(xiàng)錯(cuò)誤；風(fēng)險(xiǎn)偏好是企業(yè)或個(gè)人在承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的種類、大小等方面的基本態(tài)度，利益相關(guān)者期望是利益相關(guān)者對(duì)企業(yè)的期待和要求，它們更多是在戰(zhàn)略層面影響銀行決策，并非識(shí)別和評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)水平的具體手段，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。"31、在商業(yè)銀行所面臨的下列風(fēng)險(xiǎn)類別中，最具有系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)特征的是（）。

A.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

B.市場風(fēng)險(xiǎn)

C.操作風(fēng)險(xiǎn)

D.信用風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)特征的理解，需要判斷出最具有系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)特征的風(fēng)險(xiǎn)類別。系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)是指由整體政治、經(jīng)濟(jì)、社會(huì)等環(huán)境因素對(duì)證券價(jià)格所造成的影響，這種風(fēng)險(xiǎn)不能通過分散投資加以消除。A：聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對(duì)商業(yè)銀行負(fù)面評(píng)價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)，它主要與銀行自身的形象和聲譽(yù)相關(guān)，不具有系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的特征。B：市場風(fēng)險(xiǎn)是指因市場價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。市場風(fēng)險(xiǎn)具有系統(tǒng)性，因?yàn)樗艿胶暧^經(jīng)濟(jì)、政治、政策等多種因素的影響，這些因素是全局性的，會(huì)影響整個(gè)市場，無法通過分散投資等方式完全消除，所以市場風(fēng)險(xiǎn)最具有系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)特征，該項(xiàng)正確。C：操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，它主要源于銀行內(nèi)部的運(yùn)營和管理環(huán)節(jié)，不具有系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的特征。D：信用風(fēng)險(xiǎn)是指債務(wù)人或交易對(duì)手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價(jià)值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)，它主要與特定的交易對(duì)手或債務(wù)人相關(guān)，不具有系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的特征。綜上，答案選B。32、單一的資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式和單一的負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式均不能保證商業(yè)銀行安全性、流動(dòng)性和效益性的均衡。在此情況下，()應(yīng)運(yùn)而生。

A.資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式

B.負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式

C.資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式

D.全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式

【答案】：C

【解析】題干強(qiáng)調(diào)單一的資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式和單一的負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式都無法確保商業(yè)銀行安全性、流動(dòng)性和效益性的均衡。A選項(xiàng)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式是單一的風(fēng)險(xiǎn)管理模式，不能解決題干中所提出的問題，所以A錯(cuò)誤。B選項(xiàng)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式同樣屬于單一的風(fēng)險(xiǎn)管理模式，也無法保證商業(yè)銀行安全性、流動(dòng)性和效益性的均衡，所以B錯(cuò)誤。C選項(xiàng)資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式是為了解決單一資產(chǎn)或負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式的不足而產(chǎn)生的，它綜合考慮資產(chǎn)和負(fù)債兩方面，能夠更好地保證商業(yè)銀行安全性、流動(dòng)性和效益性的均衡，因此C正確。D選項(xiàng)全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式是在資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式之后發(fā)展起來的更全面的風(fēng)險(xiǎn)管理理念，但并非是為解決單一資產(chǎn)和負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式不能保證“三性”均衡問題而直接應(yīng)運(yùn)而生的，所以D錯(cuò)誤。故本題正確答案選C。"33、在國別風(fēng)險(xiǎn)的主要類型中，最基本和最重要的是（）。

A.主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)

B.政治風(fēng)險(xiǎn)

C.傳染風(fēng)險(xiǎn)

D.轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：D

【解析】在國別風(fēng)險(xiǎn)的主要類型里，轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)是最基本和最重要的。主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)主要是指外國政府沒有能力或者拒絕償付其直接或間接外幣債務(wù)的可能性，它側(cè)重于政府對(duì)外債的償還能力和意愿問題，并非最基本和最重要的類型。政治風(fēng)險(xiǎn)通常是指由于政治因素導(dǎo)致的對(duì)投資、貿(mào)易等經(jīng)濟(jì)活動(dòng)產(chǎn)生不利影響的風(fēng)險(xiǎn)，如政治動(dòng)蕩、政策變化等，對(duì)于國別風(fēng)險(xiǎn)來說不是最核心和基礎(chǔ)的方面。傳染風(fēng)險(xiǎn)是一個(gè)經(jīng)濟(jì)體的不利狀況導(dǎo)致另一個(gè)經(jīng)濟(jì)體出現(xiàn)不利狀況的可能性，是一種傳播性的風(fēng)險(xiǎn)形式，也并非國別風(fēng)險(xiǎn)中最基本和最重要的。而轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)是指借款人或債務(wù)人由于國家政策、外匯管制等原因，無法將本國貨幣自由兌換成外幣或無法正常對(duì)外支付的風(fēng)險(xiǎn)，它直接關(guān)系到資金的跨國流動(dòng)和債務(wù)的正常清償，是國別風(fēng)險(xiǎn)中最基本和關(guān)鍵的因素。所以本題應(yīng)選D。"34、假設(shè)某人向商業(yè)銀行申請(qǐng)了一筆60萬的住房按揭貸款,在已經(jīng)還款40萬后,又以本房產(chǎn)再評(píng)估的凈值為抵押,追加了一筆30萬的個(gè)人貸款。若前者的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重是50%,追加部分的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重是150%。則按照權(quán)重法計(jì)算其風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)是（）萬元.

A.65

B.75

C.50

D.55

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的計(jì)算公式，分別計(jì)算住房按揭貸款剩余未還部分和追加個(gè)人貸款的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)，再將二者相加得到總的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)。###步驟一：計(jì)算住房按揭貸款剩余未還部分的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)已知某人申請(qǐng)了一筆\(60\)萬的住房按揭貸款，已經(jīng)還款\(40\)萬，則剩余未還金額為：\(60-40=20\)（萬元）又已知該住房按揭貸款的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重是\(50\%\)，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的計(jì)算公式：風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)\(=\)資產(chǎn)金額\(\times\)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重，可得該部分風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)為：\(20\times50\%=10\)（萬元）###步驟二：計(jì)算追加個(gè)人貸款的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)已知追加的個(gè)人貸款金額為\(30\)萬，追加部分的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重是\(150\%\)，同樣根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的計(jì)算公式，可得該部分風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)為：\(30\times150\%=45\)（萬元）###步驟三：計(jì)算總的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)將住房按揭貸款剩余未還部分的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)與追加個(gè)人貸款的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)相加，可得總的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)為：\(10+45=55\)（萬元）綜上，答案選D。35、風(fēng)險(xiǎn)事件：

A.信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

B.操作風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

C.市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、國別風(fēng)險(xiǎn)

D.交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、國別風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)事件的判斷。A中所提及的信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，這些是較為常見的金融領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)，但并非本題正確分類的選項(xiàng)。信用風(fēng)險(xiǎn)主要指交易對(duì)手未能履行約定契約中的義務(wù)而造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)；市場風(fēng)險(xiǎn)是指因市場價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)；操作風(fēng)險(xiǎn)是指由于不完善或有問題的內(nèi)部操作過程、人員、系統(tǒng)或外部事件而導(dǎo)致的直接或間接損失的風(fēng)險(xiǎn)；流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行無法以合理成本及時(shí)獲得充足資金，用于償付到期債務(wù)、履行其他支付義務(wù)和滿足正常業(yè)務(wù)開展的其他資金需求的風(fēng)險(xiǎn)。B選項(xiàng)涵蓋了操作風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)如前文所述，是內(nèi)部操作等方面產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)；合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是指銀行因未能遵循法律法規(guī)、監(jiān)管要求、規(guī)則、自律性組織制定的有關(guān)準(zhǔn)則、以及適用于銀行自身業(yè)務(wù)活動(dòng)的行為準(zhǔn)則，而可能遭受法律制裁或監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失或聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)；聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對(duì)商業(yè)銀行負(fù)面評(píng)價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)；戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標(biāo)的系統(tǒng)化管理過程中，不適當(dāng)?shù)奈磥戆l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅商業(yè)銀行未來發(fā)展的潛在風(fēng)險(xiǎn)。該選項(xiàng)符合本題所要求的分類，是正確的。C中的市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、國別風(fēng)險(xiǎn)，國別風(fēng)險(xiǎn)是指由于某一國家或地區(qū)經(jīng)濟(jì)、政治、社會(huì)變化及事件，導(dǎo)致該國家或地區(qū)借款人或債務(wù)人沒有能力或者拒絕償付商業(yè)銀行債務(wù)，或使商業(yè)銀行在該國家或地區(qū)的商業(yè)存在遭受損失，或使商業(yè)銀行遭受其他損失的風(fēng)險(xiǎn)，此選項(xiàng)不符合正確分類。D中的交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、國別風(fēng)險(xiǎn)，交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)是指交易對(duì)手未能履行合同約定義務(wù)而導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)，該選項(xiàng)也不符合本題的正確分類。綜上，答案選B。36、假設(shè)商業(yè)銀行當(dāng)年將100個(gè)客戶的信用等級(jí)評(píng)為BB級(jí)，第二年觀察這組客戶，發(fā)現(xiàn)有3個(gè)客戶違約，則3%是（）。

A.違約頻率

B.不良貸款率

C.違約損失率

D.違約概率

【答案】：A

【解析】本題主要考查違約頻率、不良貸款率、違約損失率、違約概率這幾個(gè)概念的區(qū)分。A.違約頻率是指通常所稱的違約率，即給定時(shí)期內(nèi)所發(fā)生的違約事件的數(shù)量與總樣本數(shù)量的比率。在本題中，商業(yè)銀行將100個(gè)客戶信用等級(jí)評(píng)為BB級(jí)，第二年有3個(gè)客戶違約，違約頻率=違約客戶數(shù)量÷總客戶數(shù)量=3÷100=3%，所以3%是違約頻率，A選項(xiàng)正確。B.不良貸款率是指不良貸款占總貸款余額的比重，本題中并未涉及貸款以及不良貸款的相關(guān)內(nèi)容，與題干所給信息不相關(guān)，B選項(xiàng)錯(cuò)誤。C.違約損失率指給定違約概率的借款者違約后貸款損失的比率，即違約損失率=損失的金額/違約風(fēng)險(xiǎn)暴露，本題未提及損失金額和違約風(fēng)險(xiǎn)暴露等信息，C選項(xiàng)錯(cuò)誤。D.違約概率是指借款人在未來一定時(shí)期內(nèi)發(fā)生違約的可能性，是一個(gè)事前的概念，是基于大量統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)得出的理論概率；而本題是根據(jù)實(shí)際觀察得到的違約情況計(jì)算的比率，是事后的統(tǒng)計(jì)結(jié)果，并非違約概率，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案選A。37、關(guān)于影響期權(quán)價(jià)值的因素，下列理解正確的是（）。

A.隨著執(zhí)行價(jià)格的上升，買方期權(quán)的價(jià)值減小

B.隨著標(biāo)的資產(chǎn)市場價(jià)格上升，賣方期權(quán)的價(jià)值增大

C.如果買方看漲期權(quán)在某一時(shí)間執(zhí)行，則其收益（不考慮期權(quán)費(fèi)）為標(biāo)的資產(chǎn)市場價(jià)格與期權(quán)執(zhí)行價(jià)格的差額

D.買方期權(quán)持有者的最大損失是零

【答案】：C

【解析】首先分析A。執(zhí)行價(jià)格與買方期權(quán)價(jià)值呈反向變動(dòng)關(guān)系，執(zhí)行價(jià)格上升時(shí)，意味著買方要以更高價(jià)格購買標(biāo)的資產(chǎn)，獲取收益的可能性和收益空間減小，所以買方期權(quán)價(jià)值應(yīng)減小，但表述過于絕對(duì)。當(dāng)市場環(huán)境發(fā)生較大變化，如標(biāo)的資產(chǎn)價(jià)格大幅波動(dòng)時(shí)，即使執(zhí)行價(jià)格上升，買方期權(quán)價(jià)值也未必必然減小，所以該項(xiàng)說法不準(zhǔn)確。接著看B。標(biāo)的資產(chǎn)市場價(jià)格上升時(shí)，對(duì)于賣方期權(quán)而言，意味著賣方未來可能需要按較低價(jià)格出售資產(chǎn)，其潛在損失增大，所以賣方期權(quán)價(jià)值應(yīng)該減小，而不是增大，該項(xiàng)說法錯(cuò)誤。再看C。買方看漲期權(quán)賦予持有者在特定時(shí)間以特定價(jià)格購買標(biāo)的資產(chǎn)的權(quán)利。如果在某一時(shí)間執(zhí)行該期權(quán)，不考慮期權(quán)費(fèi)的情況下，其收益就是標(biāo)的資產(chǎn)市場價(jià)格與期權(quán)執(zhí)行價(jià)格的差額。當(dāng)市場價(jià)格高于執(zhí)行價(jià)格時(shí)，買方執(zhí)行期權(quán)可獲利，收益為兩者差值；當(dāng)市場價(jià)格低于執(zhí)行價(jià)格時(shí)，買方會(huì)放棄執(zhí)行期權(quán)，損失期權(quán)費(fèi)，該項(xiàng)說法正確。最后看D。買方期權(quán)持有者購買期權(quán)時(shí)支付了期權(quán)費(fèi)，若期權(quán)最終未執(zhí)行，其最大損失就是所支付的期權(quán)費(fèi)，并非零，該項(xiàng)說法錯(cuò)誤。綜上，正確答案是C。38、商業(yè)銀行對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分類，應(yīng)以評(píng)估借款人的（）為核心。

A.還款記錄

B.還款意愿

C.盈利能力

D.還款能力

【答案】：D

【解析】商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)分類是指商業(yè)銀行按照風(fēng)險(xiǎn)程度將貸款劃分為不同檔次的過程，其實(shí)質(zhì)是判斷債務(wù)人及時(shí)足額償還貸款本息的可能性。A選項(xiàng)還款記錄是借款人過去還款情況的體現(xiàn)，它能在一定程度上反映借款人的信用狀況，但過去的還款記錄不一定能完全代表未來的還款情況，不能作為貸款風(fēng)險(xiǎn)分類的核心評(píng)估因素。B選項(xiàng)還款意愿是借款人主觀上償還貸款的想法，但僅有還款意愿而沒有相應(yīng)的還款能力，也無法保證貸款的按時(shí)償還，所以還款意愿不是核心。C選項(xiàng)盈利能力雖然能反映借款人的經(jīng)營狀況和盈利水平，但盈利能力并不直接等同于還款能力，企業(yè)可能有盈利但資金被大量占用無法及時(shí)償還貸款，所以盈利能力也不是核心評(píng)估因素。D選項(xiàng)還款能力是指借款人在一定期限內(nèi)償還貸款本息的能力，它綜合考慮了借款人的收入、資產(chǎn)、負(fù)債等多方面因素，直接決定了貸款能否按時(shí)收回。因此，商業(yè)銀行對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分類，應(yīng)以評(píng)估借款人的還款能力為核心。本題正確答案為D。39、規(guī)章是銀行監(jiān)督管理部門根據(jù)法律和行政法規(guī)，在權(quán)限范圍內(nèi)制定的規(guī)范性文件。下列屬于規(guī)章的是（）。

A.《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》

B.《中華人民共和國行政許可法》

C.《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》

D.《中華人民共和國中國人民銀行法》

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)規(guī)章的定義來逐一分析各選項(xiàng)。規(guī)章是銀行監(jiān)督管理部門根據(jù)法律和行政法規(guī)，在權(quán)限范圍內(nèi)制定的規(guī)范性文件。-A.《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》：它是由銀行監(jiān)督管理部門制定的規(guī)范性文件，屬于規(guī)章范疇。-B.《中華人民共和國行政許可法》：這是由全國人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)通過的法律，是我國行政許可領(lǐng)域的基本法律，并非規(guī)章。-C.《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》：該法是由全國人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)制定的法律，用于規(guī)范銀行業(yè)監(jiān)督管理行為，不是規(guī)章。-D.《中華人民共和國中國人民銀行法》：同樣是由全國人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)制定的法律，是我國金融領(lǐng)域的重要法律之一，不屬于規(guī)章。綜上，答案選A。40、香港金融管理局建議商業(yè)銀行將一級(jí)流動(dòng)資產(chǎn)比率維持在15%以上，這里的一級(jí)流動(dòng)資產(chǎn)是指可在（）天內(nèi)變現(xiàn)的流動(dòng)資產(chǎn)。

A.3

B.5

C.7

D.14

【答案】：C

【解析】本題考查一級(jí)流動(dòng)資產(chǎn)的變現(xiàn)時(shí)間。在金融領(lǐng)域，香港金融管理局建議商業(yè)銀行將一級(jí)流動(dòng)資產(chǎn)比率維持在15%以上，而一級(jí)流動(dòng)資產(chǎn)是指可在較短時(shí)間內(nèi)變現(xiàn)的流動(dòng)資產(chǎn)。A項(xiàng)，3天時(shí)間過短，通常一級(jí)流動(dòng)資產(chǎn)的變現(xiàn)時(shí)間標(biāo)準(zhǔn)并非3天，所以A項(xiàng)不符合。B項(xiàng)，5天也不是通用的一級(jí)流動(dòng)資產(chǎn)可變現(xiàn)的時(shí)間期限，故B項(xiàng)不正確。C項(xiàng)，一般來說，一級(jí)流動(dòng)資產(chǎn)是指可在7天內(nèi)變現(xiàn)的流動(dòng)資產(chǎn)，該項(xiàng)符合規(guī)定，所以C項(xiàng)正確。D項(xiàng)，14天的時(shí)間相對(duì)較長，超出了一級(jí)流動(dòng)資產(chǎn)可變現(xiàn)的時(shí)間范圍，因此D項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案是C。41、普遍認(rèn)為比較有效的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理方法不包括（）。

A.改善公司治理結(jié)構(gòu)

B.預(yù)先做好防范危機(jī)的準(zhǔn)備

C.利用精確的數(shù)量模型進(jìn)行量化

D.確保各類主要風(fēng)險(xiǎn)得到正確識(shí)別和排序

【答案】：C

【解析】聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理方法多樣且各有其作用。A選項(xiàng)，改善公司治理結(jié)構(gòu)能夠明確各部門與人員職責(zé)，優(yōu)化決策流程，增強(qiáng)組織整體透明度與規(guī)范性，減少因治理不善引發(fā)聲譽(yù)問題的可能性，是有效的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理手段。B選項(xiàng)，預(yù)先做好防范危機(jī)的準(zhǔn)備，能夠?qū)赡艹霈F(xiàn)的聲譽(yù)危機(jī)提前制定應(yīng)對(duì)策略、預(yù)案，進(jìn)行演練，在危機(jī)來臨時(shí)可以迅速反應(yīng)，降低危機(jī)對(duì)聲譽(yù)的損害程度，是聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的重要環(huán)節(jié)。D選項(xiàng)，確保各類主要風(fēng)險(xiǎn)得到正確識(shí)別和排序，有助于集中資源優(yōu)先處理高風(fēng)險(xiǎn)問題，避免因風(fēng)險(xiǎn)處理不當(dāng)引發(fā)聲譽(yù)危機(jī)，是聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)工作。而C選項(xiàng)，利用精確的數(shù)量模型進(jìn)行量化，聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)具有很強(qiáng)的主觀性和不確定性，難以用精確的數(shù)量模型進(jìn)行全面準(zhǔn)確的量化，所以該方法不是普遍認(rèn)為比較有效的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理方法。因此本題正確答案選C。42、下列關(guān)于經(jīng)濟(jì)資本的說法，不正確的是（）。

A.經(jīng)濟(jì)資本又稱為風(fēng)險(xiǎn)資本

B.經(jīng)濟(jì)資本小于銀行的賬面資本

C.商業(yè)銀行的整體風(fēng)險(xiǎn)水平高，要求的經(jīng)濟(jì)資本就多

D.經(jīng)濟(jì)資本是為了應(yīng)對(duì)非預(yù)期損失而持有的資本

【答案】：B

【解析】該題主要考查對(duì)經(jīng)濟(jì)資本相關(guān)概念的理解。A選項(xiàng)，經(jīng)濟(jì)資本確實(shí)又被稱為風(fēng)險(xiǎn)資本，這是經(jīng)濟(jì)資本在金融領(lǐng)域的常見別稱，所以A選項(xiàng)說法正確。B選項(xiàng)，經(jīng)濟(jì)資本是商業(yè)銀行根據(jù)自身面臨的風(fēng)險(xiǎn)狀況所應(yīng)持有的資本量，用于應(yīng)對(duì)非預(yù)期損失。賬面資本是銀行資產(chǎn)負(fù)債表中資產(chǎn)減去負(fù)債后的余額，即所有者權(quán)益。經(jīng)濟(jì)資本與賬面資本的大小關(guān)系并不是固定的，經(jīng)濟(jì)資本可能大于、小于或等于銀行的賬面資本，故B選項(xiàng)說法不正確。C選項(xiàng)，商業(yè)銀行整體風(fēng)險(xiǎn)水平高時(shí)，意味著它面臨的不確定性和潛在損失更大，為了抵御這些風(fēng)險(xiǎn)，就需要更多的經(jīng)濟(jì)資本來應(yīng)對(duì)可能出現(xiàn)的損失，所以要求的經(jīng)濟(jì)資本就多，C選項(xiàng)說法正確。D選項(xiàng)，經(jīng)濟(jì)資本的核心作用就是為了應(yīng)對(duì)非預(yù)期損失而持有的資本，當(dāng)銀行遭遇超出預(yù)期的損失時(shí)，經(jīng)濟(jì)資本可以起到緩沖和彌補(bǔ)的作用，D選項(xiàng)說法正確。綜上，答案選B。43、將許多類似的但不會(huì)同時(shí)發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)集中起來考慮，從而使這一組合中發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)損失的部分能夠得到其他未發(fā)生損失的部分的補(bǔ)償，屬于()的風(fēng)險(xiǎn)管理方式。

A.風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖

B.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

C.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避

D.風(fēng)險(xiǎn)分散

【答案】：D

【解析】本題考查風(fēng)險(xiǎn)管理方式的概念理解。A項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖是指通過投資或購買與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動(dòng)負(fù)相關(guān)的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品，來沖銷標(biāo)的資產(chǎn)潛在的風(fēng)險(xiǎn)損失的一種風(fēng)險(xiǎn)管理策略。其核心是利用不同資產(chǎn)之間的負(fù)相關(guān)關(guān)系來降低風(fēng)險(xiǎn)，而題干中描述的是將類似風(fēng)險(xiǎn)集中考慮并通過未發(fā)生損失部分補(bǔ)償發(fā)生損失部分，并非利用資產(chǎn)間負(fù)相關(guān)沖銷風(fēng)險(xiǎn)，所以A項(xiàng)不符合題意。B項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是指通過合同或非合同的方式將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給另一個(gè)人或單位的一種風(fēng)險(xiǎn)處理方式，比如購買保險(xiǎn)。題干中并沒有涉及將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給其他主體的內(nèi)容，所以B項(xiàng)不符合題意。C項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避是指通過計(jì)劃的變更來消除風(fēng)險(xiǎn)或風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的條件，保護(hù)目標(biāo)免受風(fēng)險(xiǎn)的影響。也就是采取措施避免風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，而題干強(qiáng)調(diào)的是集中風(fēng)險(xiǎn)并進(jìn)行內(nèi)部補(bǔ)償，并非避免風(fēng)險(xiǎn)，所以C項(xiàng)不符合題意。D項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)分散是指通過多樣化的投資來分散和降低風(fēng)險(xiǎn)的策略性選擇，將許多類似的但不會(huì)同時(shí)發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)集中起來考慮，使得組合中發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)損失的部分能夠得到其他未發(fā)生損失的部分的補(bǔ)償，符合風(fēng)險(xiǎn)分散的定義，所以D項(xiàng)正確。綜上，本題正確答案選D。44、區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)通常表現(xiàn)為區(qū)域政策法規(guī)的重大變化、區(qū)域環(huán)境的惡化以及區(qū)域內(nèi)部經(jīng)營管理水平下降、區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量惡化等。下列各項(xiàng)不屬于區(qū)域政策法規(guī)的重大變化中的相關(guān)警示信號(hào)的是（）。

A.地方政府為吸引企業(yè)投資，不惜一切代價(jià)，提供優(yōu)惠條件

B.區(qū)域產(chǎn)業(yè)集中度高，區(qū)域主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)出現(xiàn)衰退

C.區(qū)域內(nèi)某產(chǎn)業(yè)集中度高，而該產(chǎn)業(yè)受到國家宏觀調(diào)控

D.區(qū)域法律法規(guī)明顯調(diào)整

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)區(qū)域政策法規(guī)重大變化相關(guān)警示信號(hào)的理解與判斷。A選項(xiàng)，地方政府為吸引企業(yè)投資，不惜一切代價(jià)提供優(yōu)惠條件，這體現(xiàn)了地方政府在政策層面為了經(jīng)濟(jì)發(fā)展做出的重大改變，屬于區(qū)域政策法規(guī)的重大變化中的警示信號(hào)。B選項(xiàng)，區(qū)域產(chǎn)業(yè)集中度高，區(qū)域主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)出現(xiàn)衰退，此描述主要側(cè)重于產(chǎn)業(yè)自身的發(fā)展?fàn)顩r，是關(guān)于區(qū)域產(chǎn)業(yè)層面的問題，并非是區(qū)域政策法規(guī)的重大變化相關(guān)內(nèi)容，所以該選項(xiàng)不屬于區(qū)域政策法規(guī)重大變化的警示信號(hào)。C選項(xiàng)，區(qū)域內(nèi)某產(chǎn)業(yè)集中度高，而該產(chǎn)業(yè)受到國家宏觀調(diào)控，國家宏觀調(diào)控屬于政策法規(guī)方面的內(nèi)容，會(huì)對(duì)區(qū)域內(nèi)相關(guān)產(chǎn)業(yè)產(chǎn)生重大影響，屬于區(qū)域政策法規(guī)的重大變化中的警示信號(hào)。D選項(xiàng)，區(qū)域法律法規(guī)明顯調(diào)整，這直接體現(xiàn)了區(qū)域政策法規(guī)的重大變化，是相關(guān)警示信號(hào)。綜上，答案選B。45、下列選項(xiàng)不是商業(yè)銀行用來計(jì)算VaR值的模型技術(shù)的是（）。

A.期望法

B.方差一協(xié)方差法

C.歷史模擬法

D.蒙特卡洛模擬法

【答案】：A

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行計(jì)算VaR值的模型技術(shù)。VaR（ValueatRisk）即風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值，是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率等市場風(fēng)險(xiǎn)要素發(fā)生變化時(shí)可能對(duì)某項(xiàng)資金頭寸、資產(chǎn)組合或機(jī)構(gòu)造成的潛在最大損失。B選項(xiàng)方差-協(xié)方差法是假定投資組合中各種風(fēng)險(xiǎn)因素的變化服從特定的分布（通常是正態(tài)分布），然后通過歷史數(shù)據(jù)計(jì)算出風(fēng)險(xiǎn)因素的方差和協(xié)方差，進(jìn)而計(jì)算出投資組合的VaR值。它是一種較為傳統(tǒng)且常用的計(jì)算VaR值的方法。C選項(xiàng)歷史模擬法是基于歷史數(shù)據(jù)來模擬未來可能的風(fēng)險(xiǎn)狀況。該方法直接利用過去一段時(shí)間內(nèi)的資產(chǎn)價(jià)格變化數(shù)據(jù)，通過重新排列這些數(shù)據(jù)來構(gòu)建未來可能的價(jià)格路徑，從而計(jì)算出VaR值。這種方法不需要對(duì)市場因子的統(tǒng)計(jì)分布進(jìn)行假設(shè)，能夠較好地反映市場的實(shí)際波動(dòng)情況。D選項(xiàng)蒙特卡洛模擬法是一種通過隨機(jī)模擬市場因子的變化，來計(jì)算投資組合VaR值的方法。它通過建立數(shù)學(xué)模型，對(duì)市場因子的未來變化進(jìn)行大量的隨機(jī)模擬，然后根據(jù)模擬結(jié)果計(jì)算出投資組合在不同情況下的價(jià)值變化，進(jìn)而確定VaR值。蒙特卡洛模擬法可以處理非線性、非正態(tài)分布等復(fù)雜的情況，具有較強(qiáng)的靈活性和適應(yīng)性。而A選項(xiàng)期望法并不是用來計(jì)算VaR值的模型技術(shù)。綜上，本題答案選A。46、《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》明確規(guī)定,銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)銀行業(yè)實(shí)施監(jiān)督管理,應(yīng)當(dāng)遵循的基本原則不包括（）。

A.依法原則

B.公開原則

C.公平原則

D.公正原則

【答案】：C

【解析】《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》明確規(guī)定，銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)銀行業(yè)實(shí)施監(jiān)督管理，應(yīng)當(dāng)遵循依法、公開、公正的原則。依法原則是指監(jiān)管職權(quán)的設(shè)定和行使必須依據(jù)法律、行政法規(guī)的規(guī)定；公開原則是指監(jiān)管活動(dòng)除法律規(guī)定需要保密的以外，應(yīng)當(dāng)具有適當(dāng)?shù)耐该鞫?；公正原則是指銀行業(yè)市場的參與者具有平等的法律地位，銀監(jiān)會(huì)進(jìn)行監(jiān)管活動(dòng)時(shí)應(yīng)當(dāng)平等對(duì)待所有參與者。而公平原則一般主要適用于民事活動(dòng)領(lǐng)域，并非銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)銀行業(yè)實(shí)施監(jiān)督管理應(yīng)遵循的基本原則，所以本題選C。"47、操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估過程一從業(yè)務(wù)管理和風(fēng)險(xiǎn)管理兩個(gè)層面開展，其遵循的原則一不包括()。

A.由表及里

B.自上而下

C.自下而上

D.從已知到未知

【答案】：B

【解析】操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估過程在業(yè)務(wù)管理和風(fēng)險(xiǎn)管理兩個(gè)層面開展，需要遵循特定的原則。在對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行分析時(shí)：-A選項(xiàng)“由表及里”，這是一種符合邏輯的評(píng)估方式，從外在的表現(xiàn)入手，深入探究內(nèi)在的風(fēng)險(xiǎn)因素，是操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估常用的方法，所以該選項(xiàng)應(yīng)是遵循的原則。-B選項(xiàng)“自上而下”一般是指從組織的高層向基層進(jìn)行管理或決策傳達(dá)等行為模式，它并不符合操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估從業(yè)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)管理層面開展的特定原則要求，所以該選項(xiàng)正確。-C選項(xiàng)“自下而上”，可以從基層業(yè)務(wù)單元逐步向上匯總和評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)，能夠全面準(zhǔn)確地了解整個(gè)業(yè)務(wù)體系的操作風(fēng)險(xiǎn)狀況，屬于遵循的原則。-D選項(xiàng)“從已知到未知”，在評(píng)估操作風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，先依據(jù)已有的經(jīng)驗(yàn)、數(shù)據(jù)和情況去推測(cè)未知的風(fēng)險(xiǎn)，這是較為合理的評(píng)估思路，也是遵循的原則。綜上，答案選B。48、下列關(guān)于商業(yè)銀行內(nèi)部資本充足評(píng)估報(bào)告的表述，錯(cuò)誤的是（）。

A.報(bào)告應(yīng)評(píng)估銀行實(shí)際持有的資本是否足以抵御主要風(fēng)險(xiǎn)

B.監(jiān)管機(jī)構(gòu)認(rèn)為銀行的內(nèi)部資本充足評(píng)估程序符合監(jiān)管要求時(shí)，可基于銀行自行評(píng)估的內(nèi)部資源水平來確定監(jiān)管資本要求

C.監(jiān)管機(jī)構(gòu)在銀行提交評(píng)估報(bào)告后，不需要再對(duì)銀行內(nèi)部資本充足評(píng)估程序進(jìn)行檢查

D.報(bào)告可以作為內(nèi)部完善風(fēng)險(xiǎn)管理體系和控制機(jī)制的重要參考文件

【答案】：C

【解析】本題可對(duì)各選項(xiàng)逐一進(jìn)行分析：-A選項(xiàng)：商業(yè)銀行內(nèi)部資本充足評(píng)估報(bào)告需要全面評(píng)估銀行面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)，并且要考量銀行實(shí)際持有的資本是否足以抵御這些主要風(fēng)險(xiǎn)，這是內(nèi)部資本充足評(píng)估的核心內(nèi)容之一，該表述正確。-B選項(xiàng)：當(dāng)監(jiān)管機(jī)構(gòu)認(rèn)定銀行的內(nèi)部資本充足評(píng)估程序符合監(jiān)管要求時(shí)，是可以基于銀行自行評(píng)估的內(nèi)部資源水平來確定監(jiān)管資本要求的，這樣能給予銀行一定的自主性，同時(shí)也促使銀行建立有效的內(nèi)部資本評(píng)估體系，該表述正確。-C選項(xiàng)：即便銀行提交了內(nèi)部資本充足評(píng)估報(bào)告，監(jiān)管機(jī)構(gòu)仍然需要對(duì)銀行內(nèi)部資本充足評(píng)估程序進(jìn)行檢查。因?yàn)楸O(jiān)管機(jī)構(gòu)有責(zé)任確保銀行的內(nèi)部評(píng)估程序的可靠性、準(zhǔn)確性和有效性，不能僅僅依賴銀行提交的報(bào)告，所以“監(jiān)管機(jī)構(gòu)在銀行提交評(píng)估報(bào)告后，不需要再對(duì)銀行內(nèi)部資本充足評(píng)估程序進(jìn)行檢查”這一表述錯(cuò)誤。-D選項(xiàng)：商業(yè)銀行內(nèi)部資本充足評(píng)估報(bào)告能夠反映銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理和資本管理方面的狀況，它可以為銀行內(nèi)部完善風(fēng)險(xiǎn)管理體系和控制機(jī)制提供重要的參考依據(jù)，有助于銀行發(fā)現(xiàn)問題并進(jìn)行改進(jìn)，該表述正確。綜上，答案選C。49、根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，下列不屬于第二支柱核心內(nèi)容的是（）。

A.壓力測(cè)試

B.信息披露

C.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

D.資本規(guī)劃

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》中第二支柱核心內(nèi)容的理解。第二支柱明確要求商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立完善的風(fēng)險(xiǎn)管理框架和穩(wěn)健的內(nèi)部資本充足評(píng)估程序，應(yīng)至少每年實(shí)施一次，在經(jīng)營情況、風(fēng)險(xiǎn)狀況和外部環(huán)境發(fā)生重大變化時(shí)，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行調(diào)整和更新。其核心內(nèi)容包括風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、資本規(guī)劃以及壓力測(cè)試等方面。A選項(xiàng)壓力測(cè)試是第二支柱的重要內(nèi)容，通過壓力測(cè)試可以評(píng)估商業(yè)銀行在極端不利情況下的風(fēng)險(xiǎn)承受能力，是內(nèi)部資本充足評(píng)估程序的重要組成部分。C選項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是對(duì)銀行面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制的過程，是第二支柱的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，有助于銀行確定合理的資本水平。D選項(xiàng)資本規(guī)劃是根據(jù)銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況和發(fā)展戰(zhàn)略，對(duì)資本的需求和供給進(jìn)行規(guī)劃和安排，確保銀行在不同情況下都能維持充足的資本水平。而B選項(xiàng)信息披露屬于第三支柱的內(nèi)容，第三支柱要求銀行通過建立一套披露機(jī)制，以便市場參與者獲取有關(guān)銀行的風(fēng)險(xiǎn)輪廓和資本水平的信息，從而通過市場力量來約束銀行行為，增強(qiáng)銀行體系的安全性和穩(wěn)定性。綜上，不屬于第二支柱核心內(nèi)容的是信息披露，答案選B。50、()對(duì)商業(yè)銀行的信用和利率水平不是很敏感，往往被看做是核心存款的重要組成部分。

A.零售客戶

B.公司存款

C.機(jī)構(gòu)存款

D.大額存款

【答案】：A

【解析】零售客戶對(duì)商業(yè)銀行的信用和利率水平通常不是很敏感。零售客戶的存款金額相對(duì)較小且較為分散，其存款行為更多是基于自身日常資金管理、消費(fèi)等需求，不會(huì)因?yàn)樯虡I(yè)銀行信用或利率的小幅變動(dòng)而輕易轉(zhuǎn)移存款，具有較強(qiáng)的穩(wěn)定性，所以往往被看做是核心存款的重要組成部分。公司存款、機(jī)構(gòu)存款和大額存款通常對(duì)利率和銀行信用比較敏感。公司和機(jī)構(gòu)在進(jìn)行資金存放時(shí)，會(huì)綜合考慮銀行的信用狀況、利率水平等因素，以追求資金的收益最大化和安全性，一旦其他銀行提供更有吸引力的條件，它們可能會(huì)將存款轉(zhuǎn)移。大額存款的所有者也會(huì)更加關(guān)注利率和銀行信用，以保障資金安全和獲取更高收益。因此答案選A。第二部分多選題(30題)1、下列屬于資本的作用的是()。

A.為銀行提供融資

B.吸收和消化損失

C.限制業(yè)務(wù)過度擴(kuò)張和承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)

D.維持市場信心

E.增強(qiáng)銀行系統(tǒng)的穩(wěn)定性

【答案】：ABCD

【解析】資本具有多方面重要作用。A中，資本能夠?yàn)殂y行提供融資，是銀行開展各種業(yè)務(wù)和運(yùn)營的重要資金來源，有了充足的資本，銀行可以更好地滿足客戶的貸款需求等，促進(jìn)銀行的業(yè)務(wù)發(fā)展。B方面，資本可以吸收和消化損失。當(dāng)銀行面臨風(fēng)險(xiǎn)遭受損失時(shí)，資本能夠起到緩沖作用，彌補(bǔ)虧損，防止銀行因一時(shí)的損失而陷入困境，保障銀行的持續(xù)經(jīng)營。C中，資本能夠限制業(yè)務(wù)過度擴(kuò)張和承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。銀行的業(yè)務(wù)擴(kuò)張需要有相應(yīng)的資本支持，資本的規(guī)模在一定程度上限制了銀行盲目擴(kuò)大業(yè)務(wù)范圍和過度承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，有助于銀行穩(wěn)健經(jīng)營，避免因過度冒險(xiǎn)而導(dǎo)致嚴(yán)重的后果。D選項(xiàng)，充足的資本能夠增強(qiáng)銀行的實(shí)力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力，向市場傳遞銀行運(yùn)營穩(wěn)健的信號(hào)，從而維持市場信心，讓客戶、投資者等對(duì)銀行有信任和安全感。而E選項(xiàng)，增強(qiáng)銀行系統(tǒng)的穩(wěn)定性雖然也是一個(gè)積極的結(jié)果，但它是銀行通過上述資本作用的綜合效應(yīng)而間接體現(xiàn)出來的，并不是資本直接的作用，故本題正確答案包含ABCD。2、一國的銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)限制外國商業(yè)銀行的利潤匯出，在此國開設(shè)分支機(jī)構(gòu)的一家外國商業(yè)銀行因此而遭受了一定程度的損失導(dǎo)致信用狀況下降。在這一事件中，此家商業(yè)銀行遭受到的風(fēng)險(xiǎn)有（）。

A.信用風(fēng)險(xiǎn)

B.國別風(fēng)險(xiǎn)

C.法律風(fēng)險(xiǎn)

D.操作風(fēng)險(xiǎn)

E.市場風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：ABC

【解析】這道題主要考查對(duì)不同風(fēng)險(xiǎn)類型的理解和判斷。A選項(xiàng)，信用風(fēng)險(xiǎn)是指借款人或交易對(duì)手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價(jià)值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。該外國商業(yè)銀行因遭受損失導(dǎo)致信用狀況下降，面臨信用風(fēng)險(xiǎn)，所以A正確。B選項(xiàng)，國別風(fēng)險(xiǎn)是指由于某一國家或地區(qū)經(jīng)濟(jì)、政治、社會(huì)變化及事件，導(dǎo)致該國家或地區(qū)借款人或債務(wù)人沒有能力或者拒絕償付商業(yè)銀行債務(wù)，或使商業(yè)銀行在該國家或地區(qū)的商業(yè)存在遭受損失，或使商業(yè)銀行遭受其他損失的風(fēng)險(xiǎn)。題目中一國銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)限制外國商業(yè)銀行利潤匯出，屬于國別風(fēng)險(xiǎn)中的政策風(fēng)險(xiǎn)，該外國商業(yè)銀行因這一政策遭受損失，所以B正確。C選項(xiàng)，法律風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行因日常經(jīng)營和業(yè)務(wù)活動(dòng)無法滿足或違反法律規(guī)定，導(dǎo)致不能履行合同、發(fā)生爭議/訴訟或其他法律糾紛而造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)外國商業(yè)銀行利潤匯出的限制屬于相關(guān)法律規(guī)定層面的舉措，外國商業(yè)銀行因此遭受損失，涉及法律風(fēng)險(xiǎn)，所以C正確。D選項(xiàng)，操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，題干中未體現(xiàn)相關(guān)操作層面導(dǎo)致的損失，所以D錯(cuò)誤。E選項(xiàng)，市場風(fēng)險(xiǎn)是指因市場價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)，本題中未涉及市場價(jià)格變動(dòng)帶來的損失，所以E錯(cuò)誤。綜上，答案選ABC。3、風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值通常是由銀行的內(nèi)部市場風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型來估算，就目前而言，常用的風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值模型技術(shù)有（）。

A.方差—協(xié)方差法

B.蒙特卡羅法

C.解釋區(qū)間法

D.歷史模擬法

E.高級(jí)計(jì)量法

【答案】：ABD

【解析】風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值通常由銀行的內(nèi)部市場風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型來估算。目前，常用的風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值模型技術(shù)包括方差—協(xié)方差法、蒙特卡羅法和歷史模擬法。方差—協(xié)方差法是基于歷史數(shù)據(jù)計(jì)算資產(chǎn)收益率的方差和協(xié)方差，進(jìn)而得出風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值，它假設(shè)收益服從正態(tài)分布，通