2025年中級(jí)銀行從業(yè)資格之中級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理?？寄M試題第一部分單選題(50題)1、下列關(guān)于經(jīng)濟(jì)增加值(EVA)的表達(dá)式，不正確的是（）。

A.EVA=稅后凈利潤(rùn)-資本成本

B.EVA=稅后凈利潤(rùn)-經(jīng)濟(jì)資本×資本預(yù)期收益率

C.EVA=(資本金收益率-資本預(yù)期收益率)×經(jīng)濟(jì)資本

D.EVA=(經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的收益率-資本預(yù)期收益率)×經(jīng)濟(jì)資本

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)經(jīng)濟(jì)增加值（EVA）的相關(guān)公式，對(duì)各選項(xiàng)逐一分析。首先明確經(jīng)濟(jì)增加值（EVA）是指企業(yè)稅后凈營(yíng)業(yè)利潤(rùn)減去資本成本后的余額。-**A選項(xiàng)**：根據(jù)經(jīng)濟(jì)增加值（EVA）的定義，EVA=稅后凈利潤(rùn)-資本成本，該項(xiàng)表達(dá)式正確。-**B選項(xiàng)**：因?yàn)橘Y本成本=經(jīng)濟(jì)資本×資本預(yù)期收益率，所以EVA=稅后凈利潤(rùn)-資本成本可以轉(zhuǎn)化為EVA=稅后凈利潤(rùn)-經(jīng)濟(jì)資本×資本預(yù)期收益率，該項(xiàng)表達(dá)式正確。-**C選項(xiàng)**：EVA的正確表達(dá)式應(yīng)該是EVA=(經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的收益率-資本預(yù)期收益率)×經(jīng)濟(jì)資本，而不是(資本金收益率-資本預(yù)期收益率)×經(jīng)濟(jì)資本，該項(xiàng)表達(dá)式錯(cuò)誤。-**D選項(xiàng)**：EVA=(經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的收益率-資本預(yù)期收益率)×經(jīng)濟(jì)資本，這是經(jīng)濟(jì)增加值（EVA）的正確表達(dá)式之一，該項(xiàng)表達(dá)式正確。綜上，答案選C。2、假設(shè)某交易日M股票的收盤價(jià)格是20.69元，M股票的賣方期權(quán)（PUTOPTION）的收盤價(jià)是0.688元，該賣方期權(quán)的執(zhí)行價(jià)格為7.43元。則該賣方期權(quán)的內(nèi)在價(jià)值和時(shí)間價(jià)值分別為（）。

A.7.43和6.742

B.-13.26和13.948

C.7.43和20.69

D.0和0.688

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)賣方期權(quán)內(nèi)在價(jià)值和時(shí)間價(jià)值的計(jì)算公式來(lái)分別計(jì)算該賣方期權(quán)的內(nèi)在價(jià)值和時(shí)間價(jià)值，進(jìn)而判斷正確答案。###步驟一：明確賣方期權(quán)內(nèi)在價(jià)值的計(jì)算方法賣方期權(quán)（看跌期權(quán)）的內(nèi)在價(jià)值是指期權(quán)立即行權(quán)時(shí)所具有的價(jià)值，其計(jì)算公式為：內(nèi)在價(jià)值=執(zhí)行價(jià)格-標(biāo)的資產(chǎn)市場(chǎng)價(jià)格。當(dāng)計(jì)算結(jié)果小于0時(shí)，內(nèi)在價(jià)值為0。###步驟二：計(jì)算該賣方期權(quán)的內(nèi)在價(jià)值已知該交易日M股票的收盤價(jià)格（即標(biāo)的資產(chǎn)市場(chǎng)價(jià)格）是20.69元，賣方期權(quán)的執(zhí)行價(jià)格為7.43元。將數(shù)據(jù)代入公式可得：內(nèi)在價(jià)值=7.43-20.69=-13.26元。由于計(jì)算結(jié)果小于0，根據(jù)規(guī)則，該賣方期權(quán)的內(nèi)在價(jià)值為0。###步驟三：明確賣方期權(quán)時(shí)間價(jià)值的計(jì)算方法期權(quán)的價(jià)值由內(nèi)在價(jià)值和時(shí)間價(jià)值組成，即期權(quán)價(jià)值=內(nèi)在價(jià)值+時(shí)間價(jià)值。因此，時(shí)間價(jià)值=期權(quán)價(jià)值-內(nèi)在價(jià)值。###步驟四：計(jì)算該賣方期權(quán)的時(shí)間價(jià)值已知該賣方期權(quán)的收盤價(jià)（即期權(quán)價(jià)值）是0.688元，內(nèi)在價(jià)值為0。將數(shù)據(jù)代入公式可得：時(shí)間價(jià)值=0.688-0=0.688元。綜上，該賣方期權(quán)的內(nèi)在價(jià)值為0，時(shí)間價(jià)值為0.688，答案選D。3、戰(zhàn)略規(guī)劃必須建立在商業(yè)銀行當(dāng)前的（）基礎(chǔ)之上。

A.實(shí)際情況

B.未來(lái)的發(fā)展?jié)摿?/p>

C.實(shí)際情況和未來(lái)的發(fā)展?jié)摿?/p>

D.潛在收益

【答案】：C

【解析】戰(zhàn)略規(guī)劃對(duì)于商業(yè)銀行至關(guān)重要，它既需要立足當(dāng)下，又要著眼未來(lái)。實(shí)際情況是商業(yè)銀行當(dāng)前所面臨的各種現(xiàn)狀，包括業(yè)務(wù)規(guī)模、市場(chǎng)份額、資產(chǎn)質(zhì)量等實(shí)實(shí)在在的方面，這是戰(zhàn)略規(guī)劃的現(xiàn)實(shí)基礎(chǔ)和出發(fā)點(diǎn)。而未來(lái)的發(fā)展?jié)摿t體現(xiàn)了銀行在未來(lái)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中的可能性和成長(zhǎng)空間，包含了技術(shù)創(chuàng)新能力、人才儲(chǔ)備等因素。只有綜合考慮這兩方面，才能制定出科學(xué)合理、符合銀行長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展的戰(zhàn)略規(guī)劃。A僅提及實(shí)際情況，這只是戰(zhàn)略規(guī)劃基礎(chǔ)的一部分，忽略了未來(lái)發(fā)展?jié)摿?，缺乏?duì)銀行未來(lái)發(fā)展的前瞻性考量，可能導(dǎo)致規(guī)劃過于保守，錯(cuò)過發(fā)展機(jī)遇。B僅考慮未來(lái)的發(fā)展?jié)摿?，而脫離了當(dāng)下的實(shí)際情況，規(guī)劃可能會(huì)成為空中樓閣，缺乏可操作性和現(xiàn)實(shí)支撐。D潛在收益是戰(zhàn)略規(guī)劃實(shí)施后可能帶來(lái)的結(jié)果，而非戰(zhàn)略規(guī)劃建立的基礎(chǔ)，以潛在收益為基礎(chǔ)進(jìn)行戰(zhàn)略規(guī)劃有本末倒置之嫌。綜上所述，戰(zhàn)略規(guī)劃必須建立在商業(yè)銀行當(dāng)前的實(shí)際情況和未來(lái)的發(fā)展?jié)摿A(chǔ)之上，正確答案為C。4、下列風(fēng)險(xiǎn)都可能給商業(yè)銀行造成經(jīng)營(yíng)困難，但導(dǎo)致商業(yè)銀行破產(chǎn)的直接原因通常是（）。

A.操作風(fēng)險(xiǎn)

B.信用風(fēng)險(xiǎn)

C.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

D.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：D

【解析】本題主要考查導(dǎo)致商業(yè)銀行破產(chǎn)的直接原因。A項(xiàng)，操作風(fēng)險(xiǎn)是指由于不完善或有問題的內(nèi)部操作流程、人為失誤、系統(tǒng)故障或外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)通常會(huì)給商業(yè)銀行帶來(lái)一定損失，但一般不會(huì)直接導(dǎo)致商業(yè)銀行破產(chǎn)。B項(xiàng)，信用風(fēng)險(xiǎn)是指?jìng)鶆?wù)人或交易對(duì)手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價(jià)值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)雖然可能使銀行面臨較大損失，但它不是導(dǎo)致商業(yè)銀行破產(chǎn)的直接原因。C項(xiàng)，戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長(zhǎng)期發(fā)展目標(biāo)的系統(tǒng)化管理過程中，不適當(dāng)?shù)奈磥?lái)發(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅商業(yè)銀行未來(lái)發(fā)展的潛在風(fēng)險(xiǎn)。戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)更多地影響銀行的長(zhǎng)期發(fā)展和競(jìng)爭(zhēng)力，通常也不會(huì)直接引發(fā)銀行破產(chǎn)。D項(xiàng)，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行無(wú)法及時(shí)獲得或者無(wú)法以合理成本獲得充足資金，以償付到期債務(wù)或其他支付義務(wù)、滿足資產(chǎn)增長(zhǎng)或其他業(yè)務(wù)發(fā)展需要的風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)商業(yè)銀行出現(xiàn)嚴(yán)重的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，無(wú)法按時(shí)償還債務(wù)時(shí)，就可能導(dǎo)致銀行破產(chǎn)，所以流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是導(dǎo)致商業(yè)銀行破產(chǎn)的直接原因。綜上所述，答案選D。5、根據(jù)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求，商業(yè)銀行采用VaR模型計(jì)量市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本時(shí)的乘數(shù)因子最小值為（）。

A.4

B.2

C.3

D.1

【答案】：C

【解析】本題考查商業(yè)銀行采用VaR模型計(jì)量市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本時(shí)乘數(shù)因子的最小值。在金融監(jiān)管中，監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)商業(yè)銀行采用VaR模型計(jì)量市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本有明確規(guī)定。規(guī)定要求商業(yè)銀行采用VaR模型計(jì)量市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本時(shí)的乘數(shù)因子最小值為3。A選項(xiàng)4不符合監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)于該乘數(shù)因子最小值的規(guī)定；B選項(xiàng)2也并非監(jiān)管規(guī)定的該乘數(shù)因子最小值；D選項(xiàng)1同樣不是監(jiān)管要求的此情形下乘數(shù)因子的最小值。所以本題正確答案選C。6、假設(shè)某銀行資本為1000，扣除項(xiàng)為400，信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)為500，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求為200，則資本充足率為()。

A.15%

B.20%

C.33%

D.86%

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)資本充足率的計(jì)算公式來(lái)求解。資本充足率的計(jì)算公式為：資本充足率=（資本-扣除項(xiàng)）÷（信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求+操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求），本題中未提及操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求，可默認(rèn)其為0。已知銀行資本為1000，扣除項(xiàng)為400，信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)為500，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求為200，將數(shù)據(jù)代入公式可得：資本充足率=（1000-400）÷（500+200+0）=600÷700≈0.857，化為百分?jǐn)?shù)約為86%，此結(jié)果計(jì)算錯(cuò)誤。正確計(jì)算如下：資本充足率=（資本-扣除項(xiàng)）÷（信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求×12.5），因?yàn)槭袌?chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求要乘以12.5轉(zhuǎn)換為市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)。將數(shù)據(jù)代入可得：（1000-400）÷（500+200×12.5）=600÷（500+2500）=600÷3000=0.2，化為百分?jǐn)?shù)為20%。所以本題正確答案是B。7、下列是期限錯(cuò)配出現(xiàn)的原因的是（）。

A.銀行用短期存款去支持短期的貸款

B.銀行用短期貸款去支持短期的存款

C.銀行用長(zhǎng)期存款去支持長(zhǎng)期的貸款

D.銀行用短期存款去支持長(zhǎng)期的貸款

【答案】：D

【解析】本題考查期限錯(cuò)配的原因。期限錯(cuò)配是指資產(chǎn)和負(fù)債在期限上的不匹配。A選項(xiàng)，銀行用短期存款去支持短期的貸款，由于存款期限和貸款期限相匹配，在一定程度上能較好地管理資金的流動(dòng)性和風(fēng)險(xiǎn)，不會(huì)出現(xiàn)期限錯(cuò)配的問題。B選項(xiàng)，“銀行用短期貸款去支持短期的存款”這種表述不符合銀行資金運(yùn)作邏輯，通常是存款作為資金來(lái)源，用于發(fā)放貸款，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng)，銀行用長(zhǎng)期存款去支持長(zhǎng)期的貸款，同樣是資產(chǎn)和負(fù)債期限相匹配的情況，不存在期限錯(cuò)配。D選項(xiàng)，銀行用短期存款去支持長(zhǎng)期的貸款，短期存款需要在較短時(shí)間內(nèi)償還給存款人，而長(zhǎng)期貸款則在較長(zhǎng)時(shí)間后才能收回資金。當(dāng)大量短期存款到期需要兌付時(shí)，銀行可能面臨資金周轉(zhuǎn)困難，因?yàn)殚L(zhǎng)期貸款尚未收回，這就導(dǎo)致了期限錯(cuò)配問題，所以該選項(xiàng)正確。綜上，答案選D。8、某公司2015年銷售收入為1億元，銷售成本為8000萬(wàn)元。2015年期初存貨為450萬(wàn)元，2015年期末存貨為550萬(wàn)元，則該公司2015年存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)為（）天。

A.13.0

B.15.0

C.19.8

D.22.5

【答案】：D

【解析】本題可先根據(jù)存貨周轉(zhuǎn)率的計(jì)算公式求出存貨周轉(zhuǎn)率，再根據(jù)存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)與存貨周轉(zhuǎn)率的關(guān)系求出存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)。###步驟一：計(jì)算存貨平均余額存貨平均余額的計(jì)算公式為：存貨平均余額=（期初存貨余額+期末存貨余額）÷2。已知2015年期初存貨為450萬(wàn)元，期末存貨為550萬(wàn)元，將數(shù)據(jù)代入公式可得：存貨平均余額=（450+550）÷2=500（萬(wàn)元）###步驟二：計(jì)算存貨周轉(zhuǎn)率存貨周轉(zhuǎn)率的計(jì)算公式為：存貨周轉(zhuǎn)率=銷售成本÷存貨平均余額。已知銷售成本為8000萬(wàn)元，存貨平均余額為500萬(wàn)元，將數(shù)據(jù)代入公式可得：存貨周轉(zhuǎn)率=8000÷500=16（次）###步驟三：計(jì)算存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)的計(jì)算公式為：存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)=360÷存貨周轉(zhuǎn)率。已知存貨周轉(zhuǎn)率為16次，將數(shù)據(jù)代入公式可得：存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)=360÷16=22.5（天）綜上，該公司2015年存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)為22.5天，答案選D。""9、可防止信貸風(fēng)險(xiǎn)過于集中于某一行業(yè)的限額管理類別的是()。

A.單一客戶風(fēng)險(xiǎn)限額

B.組合風(fēng)險(xiǎn)限額

C.集團(tuán)客戶風(fēng)險(xiǎn)限額

D.分散風(fēng)險(xiǎn)限額

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對(duì)不同限額管理類別作用的理解。A選項(xiàng)單一客戶風(fēng)險(xiǎn)限額，主要是針對(duì)單個(gè)客戶設(shè)定的風(fēng)險(xiǎn)控制額度，其作用是對(duì)某一個(gè)具體客戶的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管控，并非是防止信貸風(fēng)險(xiǎn)集中于某一行業(yè)，所以A選項(xiàng)不符合。B選項(xiàng)組合風(fēng)險(xiǎn)限額，它是基于對(duì)不同行業(yè)、不同客戶等多種因素組合形成的風(fēng)險(xiǎn)限額。通過設(shè)定組合風(fēng)險(xiǎn)限額，可以使得信貸資金分散到不同行業(yè)，避免信貸風(fēng)險(xiǎn)過度集中于某一行業(yè)，所以B選項(xiàng)正確。C選項(xiàng)集團(tuán)客戶風(fēng)險(xiǎn)限額，是針對(duì)集團(tuán)客戶整體設(shè)定的風(fēng)險(xiǎn)控制額度，重點(diǎn)在于管控集團(tuán)客戶這一特定群體的風(fēng)險(xiǎn)，而非防止信貸風(fēng)險(xiǎn)集中于某一行業(yè)，所以C選項(xiàng)不符合。D選項(xiàng)分散風(fēng)險(xiǎn)限額并非一個(gè)常見的標(biāo)準(zhǔn)限額管理類別表述，所以D選項(xiàng)也不正確。綜上，答案是B。10、從風(fēng)險(xiǎn)管理角度劃分,商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)損失通常為（）。

A.實(shí)際損失、機(jī)會(huì)成本/損失、非預(yù)期損失

B.實(shí)際損失、無(wú)形損失、災(zāi)難性損失

C.預(yù)期損失、實(shí)際損失、災(zāi)難性損失

D.預(yù)期損失、非預(yù)期損失、災(zāi)難性損失

【答案】：D

【解析】從風(fēng)險(xiǎn)管理角度劃分，商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)損失有預(yù)期損失、非預(yù)期損失和災(zāi)難性損失。預(yù)期損失是商業(yè)銀行在一定時(shí)期內(nèi)，按照統(tǒng)計(jì)平均原理計(jì)算出的可能損失，是可以預(yù)見并通過合理的成本進(jìn)行準(zhǔn)備和管理的。非預(yù)期損失是在預(yù)期損失之外的可能發(fā)生的損失，具有不確定性，其發(fā)生的概率和損失程度較難精確估計(jì)，需要通過資本來(lái)抵御。災(zāi)難性損失是指超出銀行正常承受能力的損失，這種損失一旦發(fā)生，可能會(huì)對(duì)銀行造成毀滅性的打擊，通常具有極低的發(fā)生概率但極高的損失程度。A中機(jī)會(huì)成本/損失不屬于從風(fēng)險(xiǎn)管理角度劃分的商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)損失類型；B中無(wú)形損失不是該劃分下的風(fēng)險(xiǎn)損失類別；C中“實(shí)際損失”表述不準(zhǔn)確，實(shí)際損失是已發(fā)生的損失，并非從風(fēng)險(xiǎn)管理角度進(jìn)行劃分的類別，所以答案選D。11、甲投資方案的標(biāo)準(zhǔn)差比乙投資方案的標(biāo)準(zhǔn)差大，如果甲、乙兩方案的預(yù)期收益相同，則甲方案的風(fēng)險(xiǎn)與乙方案的風(fēng)險(xiǎn)相比（）。

A.無(wú)法確定

B.相等

C.較小

D.較大

【答案】：D

【解析】在投資領(lǐng)域，標(biāo)準(zhǔn)差是衡量風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)重要指標(biāo)。當(dāng)兩個(gè)投資方案的預(yù)期收益相同時(shí)，標(biāo)準(zhǔn)差越大，意味著該方案的實(shí)際收益偏離預(yù)期收益的可能性就越大，也就代表著風(fēng)險(xiǎn)越大。在本題中，甲投資方案的標(biāo)準(zhǔn)差比乙投資方案的標(biāo)準(zhǔn)差大，且甲、乙兩方案的預(yù)期收益相同，所以甲方案的風(fēng)險(xiǎn)較大，應(yīng)選D。"12、商業(yè)銀行進(jìn)行貸款組合層面的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別時(shí)，關(guān)注的重點(diǎn)可不包括（）。

A.銀行客戶集中地區(qū)的經(jīng)濟(jì)狀況及其變動(dòng)趨勢(shì)

B.銀行主要客戶所在行業(yè)的特征、定位、競(jìng)爭(zhēng)力及替代性分析

C.銀行不同客戶的行業(yè)集中度

D.銀行貸款在不同行業(yè)中的分布

【答案】：B

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行進(jìn)行貸款組合層面的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別時(shí)的關(guān)注重點(diǎn)。A選項(xiàng)“銀行客戶集中地區(qū)的經(jīng)濟(jì)狀況及其變動(dòng)趨勢(shì)”，地區(qū)經(jīng)濟(jì)狀況會(huì)對(duì)該地區(qū)各行業(yè)的發(fā)展產(chǎn)生影響，進(jìn)而影響銀行貸款客戶的還款能力和信用狀況，銀行在進(jìn)行貸款組合層面的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別時(shí)需要關(guān)注，所以該選項(xiàng)不符合題意。B選項(xiàng)“銀行主要客戶所在行業(yè)的特征、定位、競(jìng)爭(zhēng)力及替代性分析”，此內(nèi)容主要是針對(duì)單個(gè)行業(yè)內(nèi)企業(yè)的微觀層面分析，并非貸款組合層面的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別重點(diǎn)。貸款組合層面更關(guān)注的是不同行業(yè)之間的關(guān)系和整體分布情況，而不是單個(gè)行業(yè)內(nèi)企業(yè)的具體特征等，所以該選項(xiàng)符合題意。C選項(xiàng)“銀行不同客戶的行業(yè)集中度”，行業(yè)集中度反映了銀行貸款在不同行業(yè)的集中程度。若行業(yè)集中度過高，一旦該行業(yè)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，銀行面臨的損失可能較大，因此是貸款組合層面行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的關(guān)注重點(diǎn)，該選項(xiàng)不符合題意。D選項(xiàng)“銀行貸款在不同行業(yè)中的分布”，了解貸款在不同行業(yè)的分布情況有助于銀行評(píng)估行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的整體狀況，合理調(diào)整貸款組合結(jié)構(gòu)，降低潛在風(fēng)險(xiǎn)，所以也是貸款組合層面行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的關(guān)注要點(diǎn)，該選項(xiàng)不符合題意。綜上，答案選B。13、根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，下列各項(xiàng)中，應(yīng)列入商業(yè)銀行二級(jí)資本的是（）。

A.未分配利潤(rùn)

B.二級(jí)資本工具及其溢價(jià)

C.盈余公積

D.一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備

【答案】：B

【解析】本題可依據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》來(lái)判斷各選項(xiàng)是否應(yīng)列入商業(yè)銀行二級(jí)資本。A項(xiàng)，未分配利潤(rùn)是企業(yè)留待以后年度分配或待分配的利潤(rùn)，它屬于商業(yè)銀行的核心一級(jí)資本，而非二級(jí)資本，所以A項(xiàng)不符合題意。B項(xiàng)，二級(jí)資本工具及其溢價(jià)是指商業(yè)銀行發(fā)行的符合一定條件的二級(jí)資本工具以及這些工具的溢價(jià)部分，應(yīng)列入商業(yè)銀行二級(jí)資本，所以B項(xiàng)正確。C項(xiàng)，盈余公積是企業(yè)按照規(guī)定從凈利潤(rùn)中提取的各種積累資金，它是商業(yè)銀行核心一級(jí)資本的組成部分，并非二級(jí)資本，所以C項(xiàng)不符合題意。D項(xiàng)，一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備是商業(yè)銀行從凈利潤(rùn)中提取的、用于部分彌補(bǔ)尚未識(shí)別的可能性損失的準(zhǔn)備，屬于核心一級(jí)資本，不是二級(jí)資本，所以D項(xiàng)不符合題意。綜上，答案選B。14、下列關(guān)于商業(yè)銀行內(nèi)部資本充足評(píng)估報(bào)告的表述，錯(cuò)誤的是（）。

A.報(bào)告應(yīng)評(píng)估銀行實(shí)際持有的資本是否足以抵御主要風(fēng)險(xiǎn)

B.監(jiān)管機(jī)構(gòu)認(rèn)為銀行的內(nèi)部資本充足評(píng)估程序符合監(jiān)管要求時(shí)，可基于銀行自行評(píng)估的內(nèi)部資源水平來(lái)確定監(jiān)管資本要求

C.監(jiān)管機(jī)構(gòu)在銀行提交評(píng)估報(bào)告后，不需要再對(duì)銀行內(nèi)部資本充足評(píng)估程序進(jìn)行檢查

D.報(bào)告可以作為內(nèi)部完善風(fēng)險(xiǎn)管理體系和控制機(jī)制的重要參考文件

【答案】：C

【解析】本題可對(duì)各選項(xiàng)逐一進(jìn)行分析：-A選項(xiàng)：商業(yè)銀行內(nèi)部資本充足評(píng)估報(bào)告需要全面評(píng)估銀行面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)，并且要考量銀行實(shí)際持有的資本是否足以抵御這些主要風(fēng)險(xiǎn)，這是內(nèi)部資本充足評(píng)估的核心內(nèi)容之一，該表述正確。-B選項(xiàng)：當(dāng)監(jiān)管機(jī)構(gòu)認(rèn)定銀行的內(nèi)部資本充足評(píng)估程序符合監(jiān)管要求時(shí)，是可以基于銀行自行評(píng)估的內(nèi)部資源水平來(lái)確定監(jiān)管資本要求的，這樣能給予銀行一定的自主性，同時(shí)也促使銀行建立有效的內(nèi)部資本評(píng)估體系，該表述正確。-C選項(xiàng)：即便銀行提交了內(nèi)部資本充足評(píng)估報(bào)告，監(jiān)管機(jī)構(gòu)仍然需要對(duì)銀行內(nèi)部資本充足評(píng)估程序進(jìn)行檢查。因?yàn)楸O(jiān)管機(jī)構(gòu)有責(zé)任確保銀行的內(nèi)部評(píng)估程序的可靠性、準(zhǔn)確性和有效性，不能僅僅依賴銀行提交的報(bào)告，所以“監(jiān)管機(jī)構(gòu)在銀行提交評(píng)估報(bào)告后，不需要再對(duì)銀行內(nèi)部資本充足評(píng)估程序進(jìn)行檢查”這一表述錯(cuò)誤。-D選項(xiàng)：商業(yè)銀行內(nèi)部資本充足評(píng)估報(bào)告能夠反映銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理和資本管理方面的狀況，它可以為銀行內(nèi)部完善風(fēng)險(xiǎn)管理體系和控制機(jī)制提供重要的參考依據(jù)，有助于銀行發(fā)現(xiàn)問題并進(jìn)行改進(jìn)，該表述正確。綜上，答案選C。15、下列關(guān)于市場(chǎng)約束的表述錯(cuò)誤的是（）。

A.市場(chǎng)約束的目的在于促進(jìn)銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)

B.監(jiān)管部門是市場(chǎng)約束的核心

C.市場(chǎng)約束機(jī)制不需要一系列配套制度也可以實(shí)現(xiàn)

D.股東通過行使權(quán)利給銀行經(jīng)營(yíng)者施加經(jīng)營(yíng)壓力，有利于銀行改善治理，實(shí)現(xiàn)對(duì)銀行的市場(chǎng)約束

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)市場(chǎng)約束相關(guān)知識(shí)的理解。A項(xiàng)：市場(chǎng)約束能夠促使銀行在市場(chǎng)環(huán)境的監(jiān)督和壓力下，更加注重自身的穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)，以避免因經(jīng)營(yíng)不善而遭受市場(chǎng)的負(fù)面評(píng)價(jià)和損失，所以市場(chǎng)約束的目的在于促進(jìn)銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)，該項(xiàng)表述正確。B項(xiàng)：監(jiān)管部門在市場(chǎng)約束中處于核心地位，其通過制定監(jiān)管政策、進(jìn)行監(jiān)督檢查等手段，引導(dǎo)和規(guī)范市場(chǎng)主體的行為，確保市場(chǎng)約束機(jī)制有效發(fā)揮作用，該項(xiàng)表述正確。C項(xiàng)：市場(chǎng)約束機(jī)制的有效實(shí)現(xiàn)需要一系列配套制度的支持，如信息披露制度、法律法規(guī)等，這些配套制度能夠?yàn)槭袌?chǎng)約束提供必要的基礎(chǔ)和保障，確保市場(chǎng)參與者能夠獲取準(zhǔn)確的信息并依據(jù)相關(guān)規(guī)則進(jìn)行合理決策。因此，市場(chǎng)約束機(jī)制若沒有一系列配套制度是無(wú)法實(shí)現(xiàn)的，該項(xiàng)表述錯(cuò)誤。D項(xiàng)：股東作為銀行的所有者，擁有對(duì)銀行的部分控制權(quán)。股東通過行使權(quán)利，如投票權(quán)、分紅權(quán)等，給銀行經(jīng)營(yíng)者施加經(jīng)營(yíng)壓力，促使銀行改善治理，提高經(jīng)營(yíng)效率和質(zhì)量，從而實(shí)現(xiàn)對(duì)銀行的市場(chǎng)約束，該項(xiàng)表述正確。綜上，表述錯(cuò)誤的是C。16、從報(bào)告的使用者來(lái)看，風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告可分為（）。

A.內(nèi)部報(bào)告和外部報(bào)告

B.綜合報(bào)告和專題報(bào)告

C.一般報(bào)告和特殊報(bào)告

D.管理報(bào)告和監(jiān)督報(bào)告

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對(duì)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告分類依據(jù)的理解。從報(bào)告的使用者這一分類依據(jù)來(lái)分析各選項(xiàng)：A：內(nèi)部報(bào)告和外部報(bào)告的劃分依據(jù)就是使用者，內(nèi)部報(bào)告是供組織內(nèi)部人員使用，外部報(bào)告是提供給組織外部的相關(guān)方，所以該項(xiàng)符合從報(bào)告使用者角度的分類，是正確的。B：綜合報(bào)告和專題報(bào)告是按照?qǐng)?bào)告內(nèi)容的綜合性和專業(yè)性來(lái)劃分的，并非依據(jù)報(bào)告使用者，所以該項(xiàng)不正確。C：一般報(bào)告和特殊報(bào)告這種分類方式不是按照?qǐng)?bào)告使用者來(lái)進(jìn)行的，所以該項(xiàng)錯(cuò)誤。D：管理報(bào)告和監(jiān)督報(bào)告主要是根據(jù)報(bào)告的功能和用途來(lái)區(qū)分的，不是依據(jù)報(bào)告使用者，所以該項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案是A。17、下列不屬于商業(yè)銀行資本充足率壓力測(cè)試框架的是（）。

A.情景選擇

B.定量壓力測(cè)試

C.資本規(guī)劃

D.定性壓力測(cè)試及管理行動(dòng)

【答案】：C

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行資本充足率壓力測(cè)試框架的構(gòu)成內(nèi)容。商業(yè)銀行資本充足率壓力測(cè)試的完整框架涵蓋情景選擇、定量壓力測(cè)試、定性壓力測(cè)試及管理行動(dòng)等方面。A項(xiàng)，情景選擇是壓力測(cè)試的重要基礎(chǔ)環(huán)節(jié)。通過合理選擇不同的情景，能夠模擬出在各種可能情況下商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)狀況，為后續(xù)的壓力測(cè)試提供多樣化的場(chǎng)景設(shè)定，所以它屬于商業(yè)銀行資本充足率壓力測(cè)試框架，故A項(xiàng)不符合題意。B項(xiàng)，定量壓力測(cè)試是基于具體的數(shù)據(jù)和模型，對(duì)商業(yè)銀行在不同壓力情景下的資本充足率等關(guān)鍵指標(biāo)進(jìn)行量化分析，通過精確的計(jì)算和模擬，評(píng)估商業(yè)銀行在極端情況下的資本承受能力，是壓力測(cè)試的核心環(huán)節(jié)之一，因此屬于壓力測(cè)試框架，故B項(xiàng)不符合題意。C項(xiàng)，資本規(guī)劃側(cè)重于對(duì)商業(yè)銀行未來(lái)一段時(shí)間內(nèi)資本的籌集、配置和使用等方面進(jìn)行規(guī)劃，主要關(guān)注的是資本的長(zhǎng)期戰(zhàn)略安排，并非資本充足率壓力測(cè)試框架的直接組成部分，故C項(xiàng)符合題意。D項(xiàng)，定性壓力測(cè)試及管理行動(dòng)則是在定量分析的基礎(chǔ)上，從定性的角度對(duì)壓力測(cè)試結(jié)果進(jìn)行評(píng)估和分析，并制定相應(yīng)的管理措施和行動(dòng)方案，以應(yīng)對(duì)可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)，屬于壓力測(cè)試框架的重要內(nèi)容，故D項(xiàng)不符合題意。綜上，答案選C。18、下列關(guān)于聲譽(yù)危機(jī)管理規(guī)劃的說法，正確的是（）。

A.制定危機(jī)管理規(guī)劃是聲譽(yù)危機(jī)管理規(guī)劃的主要內(nèi)容之一

B.危機(jī)管理應(yīng)當(dāng)采用“辯護(hù)或否認(rèn)”的對(duì)抗策略

C.聲譽(yù)危機(jī)管理需要技能、經(jīng)驗(yàn)以及全面細(xì)致的危機(jī)管理規(guī)劃，以便為商業(yè)銀行在危機(jī)情況下保全甚至提高聲譽(yù)提供行動(dòng)指南

D.危機(jī)可能永遠(yuǎn)不會(huì)發(fā)生，所以聲譽(yù)危機(jī)管理規(guī)劃沒有給商業(yè)銀行創(chuàng)造附加價(jià)值

【答案】：C

【解析】首先分析A，聲譽(yù)危機(jī)管理規(guī)劃不僅僅是制定危機(jī)管理規(guī)劃這一項(xiàng)內(nèi)容，它是一個(gè)全面且復(fù)雜的體系，涵蓋諸多方面，所以A表述不準(zhǔn)確。B選項(xiàng)，在危機(jī)管理中，“辯護(hù)或否認(rèn)”的對(duì)抗策略往往會(huì)激化矛盾，不利于解決聲譽(yù)危機(jī)，更恰當(dāng)?shù)淖龇ㄊ欠e極主動(dòng)溝通、承擔(dān)責(zé)任等，所以B錯(cuò)誤。C選項(xiàng)，聲譽(yù)危機(jī)管理確實(shí)需要多方面的要素，技能、經(jīng)驗(yàn)以及全面細(xì)致的危機(jī)管理規(guī)劃缺一不可。有了這些，才能夠在危機(jī)情況出現(xiàn)時(shí)，為商業(yè)銀行提供有效的行動(dòng)指南，幫助其保全甚至提高聲譽(yù)，該表述正確。D選項(xiàng)，雖然危機(jī)可能不會(huì)發(fā)生，但“居安思危，思則有備，有備無(wú)患”，聲譽(yù)危機(jī)管理規(guī)劃能夠提高商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)危機(jī)的能力，為其在可能出現(xiàn)的危機(jī)中減少損失、保護(hù)聲譽(yù)，是能夠創(chuàng)造附加價(jià)值的，所以D錯(cuò)誤。綜上，正確答案是C。19、（）是指商業(yè)銀行能夠以合理的成本通過各種負(fù)債工具及時(shí)獲得零售或批發(fā)資金的能力。

A.資產(chǎn)流動(dòng)性

B.負(fù)債流動(dòng)性

C.資本流動(dòng)性

D.表外流動(dòng)性

【答案】：B

【解析】本題考查對(duì)商業(yè)銀行不同流動(dòng)性概念的理解。A項(xiàng)，資產(chǎn)流動(dòng)性是指銀行持有的資產(chǎn)可以隨時(shí)得到償付或者在不貶值的情況下銷售出去，即銀行資產(chǎn)的變現(xiàn)能力，并非是通過負(fù)債工具獲得資金的能力，所以A項(xiàng)不符合題意。B項(xiàng)，負(fù)債流動(dòng)性是指商業(yè)銀行能夠以合理的成本通過各種負(fù)債工具及時(shí)獲得零售或批發(fā)資金的能力。題干描述的正是負(fù)債流動(dòng)性的定義，所以B項(xiàng)正確。C項(xiàng)，資本流動(dòng)性并非商業(yè)銀行流動(dòng)性相關(guān)的常見概念，與題干內(nèi)容無(wú)關(guān)，所以C項(xiàng)不符合題意。D項(xiàng)，表外流動(dòng)性是指商業(yè)銀行通過資產(chǎn)證券化、期權(quán)、掉期等衍生金融工具獲得資金的能力，它不是通過負(fù)債工具獲得資金，和題干中描述的內(nèi)容不相符，所以D項(xiàng)不符合題意。綜上，答案選B。20、從商業(yè)銀行流動(dòng)性來(lái)源看，下列不屬于流動(dòng)性分類的是（）。

A.資產(chǎn)流動(dòng)性

B.負(fù)債流動(dòng)性

C.表外流動(dòng)性

D.權(quán)益流動(dòng)性

【答案】：D

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行流動(dòng)性分類的相關(guān)知識(shí)。商業(yè)銀行的流動(dòng)性來(lái)源可以分為資產(chǎn)流動(dòng)性、負(fù)債流動(dòng)性和表外流動(dòng)性。-資產(chǎn)流動(dòng)性是指銀行持有的資產(chǎn)可以隨時(shí)得到償付或者在不貶值的情況下銷售出去，即無(wú)損失狀態(tài)下迅速變現(xiàn)的能力，它反映了銀行資產(chǎn)對(duì)流動(dòng)性需求的滿足能力。-負(fù)債流動(dòng)性是指銀行能夠以較低的成本隨時(shí)獲得需要的資金，主要通過主動(dòng)負(fù)債的方式，如向中央銀行借款、同業(yè)拆借、發(fā)行金融債券等，以滿足流動(dòng)性需求。-表外流動(dòng)性是指商業(yè)銀行通過資產(chǎn)證券化、備用信貸額度、期權(quán)等表外業(yè)務(wù)來(lái)獲取流動(dòng)性的能力。而權(quán)益流動(dòng)性并不屬于商業(yè)銀行流動(dòng)性的分類，因此答案選D。21、關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管方法，下列表述不正確的是（）。

A.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的方法一般分為非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管與現(xiàn)場(chǎng)檢查兩類

B.非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管是非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管人員按照風(fēng)險(xiǎn)為本的監(jiān)管理念，全面持續(xù)地收集、檢測(cè)和分析被監(jiān)管機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)信息

C.非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管是指認(rèn)可機(jī)構(gòu)必須定期向銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)送資料，這些資料主要包括：統(tǒng)計(jì)資料申報(bào)表、內(nèi)部管理賬目、其他管理資料和已公布的財(cái)務(wù)資料

D.非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工作對(duì)現(xiàn)場(chǎng)檢查發(fā)現(xiàn)的問題和風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行持續(xù)跟蹤監(jiān)測(cè)，督促被監(jiān)管機(jī)構(gòu)的整改進(jìn)度和情況

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管方法相關(guān)概念的理解。A項(xiàng)：風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的方法通常分為非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管與現(xiàn)場(chǎng)檢查兩類，這種分類是符合實(shí)際監(jiān)管操作和專業(yè)認(rèn)知的，該項(xiàng)表述正確。B項(xiàng)：非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管人員秉持風(fēng)險(xiǎn)為本的監(jiān)管理念，全面持續(xù)地收集、檢測(cè)和分析被監(jiān)管機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)信息，這是準(zhǔn)確描述非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工作內(nèi)容和方式的，該項(xiàng)表述正確。C項(xiàng)：非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管是指監(jiān)管機(jī)構(gòu)通過收集銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)以及行業(yè)整體的業(yè)務(wù)活動(dòng)和風(fēng)險(xiǎn)狀況的報(bào)表數(shù)據(jù)、經(jīng)營(yíng)管理情況以及其他內(nèi)外部資料等信息，對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)以及行業(yè)整體風(fēng)險(xiǎn)狀況和經(jīng)營(yíng)管理情況進(jìn)行分析評(píng)價(jià)的監(jiān)管方式。而認(rèn)可機(jī)構(gòu)定期向銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)送資料只是非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管信息收集的一部分內(nèi)容，且統(tǒng)計(jì)資料申報(bào)表、內(nèi)部管理賬目、其他管理資料和已公布的財(cái)務(wù)資料只是報(bào)送資料的舉例，并不能完整定義非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管，該項(xiàng)表述不準(zhǔn)確。D項(xiàng)：非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工作會(huì)對(duì)現(xiàn)場(chǎng)檢查發(fā)現(xiàn)的問題和風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行持續(xù)跟蹤監(jiān)測(cè)，督促被監(jiān)管機(jī)構(gòu)的整改進(jìn)度和情況，這是保障監(jiān)管有效性和連續(xù)性的重要環(huán)節(jié)，該項(xiàng)表述正確。綜上，答案選C。22、為了獲取盈利，商業(yè)銀行在正常范圍內(nèi)可以建立（）的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)。

A.借短貸短

B.借長(zhǎng)貸長(zhǎng)

C.借長(zhǎng)貸短

D.借短貸長(zhǎng)

【答案】：D

【解析】對(duì)于獲取盈利，商業(yè)銀行需合理構(gòu)建資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)。A選項(xiàng)“借短貸短”，即借入短期資金并發(fā)放短期貸款。雖然這種方式能匹配資金期限，降低流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，但短期貸款收益相對(duì)有限，不利于銀行實(shí)現(xiàn)大量盈利。B選項(xiàng)“借長(zhǎng)貸長(zhǎng)”，是借入長(zhǎng)期資金并發(fā)放長(zhǎng)期貸款。雖然可以保證資金期限的長(zhǎng)期匹配，然而長(zhǎng)期借款成本較高，且長(zhǎng)期貸款面臨的不確定性和風(fēng)險(xiǎn)較大，也不利于銀行高效獲取盈利。C選項(xiàng)“借長(zhǎng)貸短”，借入的是長(zhǎng)期資金，成本相對(duì)較高，而發(fā)放的是短期貸款，收益相對(duì)較低，這種期限錯(cuò)配會(huì)使銀行面臨成本與收益倒掛的情況，不僅難以盈利，還可能遭受損失。D選項(xiàng)“借短貸長(zhǎng)”，商業(yè)銀行借入短期資金，其成本相對(duì)較低；發(fā)放長(zhǎng)期貸款，收益相對(duì)較高。通過這種期限錯(cuò)配，能夠?qū)崿F(xiàn)資金的有效利用，在正常范圍內(nèi)為銀行獲取更多盈利，所以這是商業(yè)銀行在正常范圍內(nèi)為獲取盈利可建立的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)。綜上，答案選D。23、()切實(shí)承擔(dān)起政策制定、政策實(shí)施以及監(jiān)督合規(guī)操作的職能，是商業(yè)銀行實(shí)施有效風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)鍵。

A.董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)

B.董事會(huì)和高級(jí)管理層

C.董事會(huì)和風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)

D.高級(jí)管理層和監(jiān)事會(huì)

【答案】：B

【解析】商業(yè)銀行實(shí)施有效風(fēng)險(xiǎn)管理，關(guān)鍵在于各管理主體切實(shí)履行相應(yīng)職能。董事會(huì)負(fù)責(zé)制定戰(zhàn)略和政策，確定銀行的風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)，對(duì)銀行的整體風(fēng)險(xiǎn)管理承擔(dān)最終責(zé)任；高級(jí)管理層負(fù)責(zé)執(zhí)行董事會(huì)制定的政策，組織實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)，確保銀行的日常運(yùn)營(yíng)符合風(fēng)險(xiǎn)管理要求，并監(jiān)督合規(guī)操作。所以董事會(huì)和高級(jí)管理層能切實(shí)承擔(dān)起政策制定、政策實(shí)施以及監(jiān)督合規(guī)操作的職能，是商業(yè)銀行實(shí)施有效風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)鍵。A選項(xiàng)中，監(jiān)事會(huì)主要是對(duì)銀行的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督，不直接承擔(dān)政策制定和實(shí)施的職能，所以A錯(cuò)誤。C選項(xiàng)中，風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)是董事會(huì)下設(shè)的專門委員會(huì)，主要負(fù)責(zé)對(duì)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理策略和重大風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行審議和監(jiān)督，它不能完全替代高級(jí)管理層在政策實(shí)施和日常運(yùn)營(yíng)管理中的作用，所以C錯(cuò)誤。D選項(xiàng)同A選項(xiàng)，監(jiān)事會(huì)不承擔(dān)政策制定和實(shí)施職能，高級(jí)管理層雖承擔(dān)部分職能，但僅高級(jí)管理層和監(jiān)事會(huì)組合不能全面涵蓋所需職能，所以D錯(cuò)誤。綜上，答案選B。24、鄧肯·威爾遜開發(fā)出了()方法。

A.因果關(guān)系模型

B.關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)

C.風(fēng)險(xiǎn)誘因

D.風(fēng)險(xiǎn)緩釋

【答案】：A

【解析】本題考查鄧肯·威爾遜開發(fā)的方法。A選項(xiàng)因果關(guān)系模型，鄧肯·威爾遜開發(fā)出了因果關(guān)系模型方法，該模型通過對(duì)風(fēng)險(xiǎn)誘因、風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)和損失事件進(jìn)行歷史統(tǒng)計(jì)，形成相互關(guān)聯(lián)的多元分布，是一種有效的風(fēng)險(xiǎn)分析工具，所以A選項(xiàng)正確。B選項(xiàng)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)是衡量操作風(fēng)險(xiǎn)的一種重要方式，它是指代表某一風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域變化情況并可定期監(jiān)控的統(tǒng)計(jì)指標(biāo)，但它并非是鄧肯·威爾遜開發(fā)的方法，B選項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)誘因，風(fēng)險(xiǎn)誘因是指引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)的因素，它是風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的源頭之一，但不是鄧肯·威爾遜所開發(fā)的特定方法，C選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)緩釋是指通過風(fēng)險(xiǎn)控制措施來(lái)降低風(fēng)險(xiǎn)的損失程度，常見的風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施有擔(dān)保、備用信用證等，這也不是鄧肯·威爾遜開發(fā)的方法，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案為A。25、可能造成重大經(jīng)濟(jì)損失，從而對(duì)流動(dòng)性狀況產(chǎn)生嚴(yán)重影響，如法國(guó)興業(yè)銀行交易員違規(guī)交易衍生產(chǎn)品造成巨額損失，不得不接受政府救助，這屬于（）對(duì)流動(dòng)性的影響。

A.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

B.法律風(fēng)險(xiǎn)

C.操作風(fēng)險(xiǎn)

D.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：C

【解析】本題主要考查不同風(fēng)險(xiǎn)類型對(duì)流動(dòng)性影響的區(qū)分。A項(xiàng)，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指因市場(chǎng)價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。題干中并不是由于市場(chǎng)價(jià)格不利變動(dòng)導(dǎo)致的損失，所以該項(xiàng)不符合題意。B項(xiàng)，法律風(fēng)險(xiǎn)是指銀行因日常經(jīng)營(yíng)和業(yè)務(wù)活動(dòng)無(wú)法滿足或違反法律規(guī)定，導(dǎo)致不能履行合同、發(fā)生爭(zhēng)議/訴訟或其他法律糾紛，而可能給銀行造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。題干中并非是因?yàn)檫`反法律規(guī)定造成的損失，所以該項(xiàng)不符合題意。C項(xiàng)，操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。法國(guó)興業(yè)銀行交易員違規(guī)交易衍生產(chǎn)品，這屬于內(nèi)部員工的違規(guī)操作行為，因該操作造成巨額損失并影響流動(dòng)性，符合操作風(fēng)險(xiǎn)的定義，所以該項(xiàng)符合題意。D項(xiàng)，戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長(zhǎng)期發(fā)展目標(biāo)的系統(tǒng)化管理過程中，不適當(dāng)?shù)奈磥?lái)發(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅商業(yè)銀行未來(lái)發(fā)展的潛在風(fēng)險(xiǎn)。題干中不是由于戰(zhàn)略規(guī)劃和決策問題導(dǎo)致的損失，所以該項(xiàng)不符合題意。綜上，答案選C。26、建立客戶身份識(shí)別制度、客戶身份資料和交易記錄保存制度的具體辦法，由（）會(huì)同國(guó)務(wù)院有關(guān)金融監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)制定。

A.商業(yè)銀行

B.銀監(jiān)會(huì)

C.中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)

D.國(guó)務(wù)院反洗錢行政主管部門

【答案】：D

【解析】本題主要考查建立相關(guān)制度具體辦法的制定主體。建立客戶身份識(shí)別制度、客戶身份資料和交易記錄保存制度的具體辦法，依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定，是由國(guó)務(wù)院反洗錢行政主管部門會(huì)同國(guó)務(wù)院有關(guān)金融監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)制定的。A選項(xiàng)商業(yè)銀行是金融機(jī)構(gòu)，主要從事吸收公眾存款、發(fā)放貸款等業(yè)務(wù)，并不具備會(huì)同相關(guān)機(jī)構(gòu)制定此類制度辦法的職能，故A項(xiàng)錯(cuò)誤。B選項(xiàng)銀監(jiān)會(huì)（現(xiàn)中國(guó)銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)）主要負(fù)責(zé)對(duì)銀行業(yè)和保險(xiǎn)業(yè)進(jìn)行監(jiān)督管理，并非制定題干中所述制度具體辦法的會(huì)同主體，故B項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng)中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)是銀行業(yè)的自律組織，主要發(fā)揮自律、維權(quán)、協(xié)調(diào)、服務(wù)等作用，沒有會(huì)同制定相關(guān)制度辦法的職責(zé)，故C項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)國(guó)務(wù)院反洗錢行政主管部門負(fù)責(zé)全國(guó)的反洗錢監(jiān)督管理工作，會(huì)同國(guó)務(wù)院有關(guān)金融監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)制定建立客戶身份識(shí)別制度、客戶身份資料和交易記錄保存制度的具體辦法是其職責(zé)所在，所以D選項(xiàng)正確。綜上，答案選D。27、某商業(yè)銀行的個(gè)人住房抵押貸款余額是110億，撥備是10億。根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，按照權(quán)重法計(jì)算其風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)是（）。

A.55億

B.75億

C.50億

D.82.5億

【答案】：C

【解析】個(gè)人住房抵押貸款風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為50%。風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)是指對(duì)銀行的資產(chǎn)加以分類，根據(jù)不同類別資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)確定不同的風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)，以這種風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)為權(quán)重求得的資產(chǎn)。已知該商業(yè)銀行個(gè)人住房抵押貸款余額是110億，按照權(quán)重法計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)=個(gè)人住房抵押貸款余額×風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重，即110億×50%=55億，但銀行有撥備10億，撥備可在計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)時(shí)進(jìn)行扣減。所以最終風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)=55億-10億=50億，答案選C。"28、在商業(yè)銀行所面臨的下列風(fēng)險(xiǎn)類別中，最具有系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)特征的是（）。

A.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

B.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

C.操作風(fēng)險(xiǎn)

D.信用風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)特征的理解，需要判斷出最具有系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)特征的風(fēng)險(xiǎn)類別。系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)是指由整體政治、經(jīng)濟(jì)、社會(huì)等環(huán)境因素對(duì)證券價(jià)格所造成的影響，這種風(fēng)險(xiǎn)不能通過分散投資加以消除。A：聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是指由商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對(duì)商業(yè)銀行負(fù)面評(píng)價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)，它主要與銀行自身的形象和聲譽(yù)相關(guān)，不具有系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的特征。B：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指因市場(chǎng)價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)具有系統(tǒng)性，因?yàn)樗艿胶暧^經(jīng)濟(jì)、政治、政策等多種因素的影響，這些因素是全局性的，會(huì)影響整個(gè)市場(chǎng)，無(wú)法通過分散投資等方式完全消除，所以市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)最具有系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)特征，該項(xiàng)正確。C：操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，它主要源于銀行內(nèi)部的運(yùn)營(yíng)和管理環(huán)節(jié)，不具有系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的特征。D：信用風(fēng)險(xiǎn)是指?jìng)鶆?wù)人或交易對(duì)手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價(jià)值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)，它主要與特定的交易對(duì)手或債務(wù)人相關(guān)，不具有系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的特征。綜上，答案選B。29、專家判斷法與市場(chǎng)有關(guān)的因素包括（）。

A.聲譽(yù)

B.杠桿

C.收益波動(dòng)性

D.經(jīng)濟(jì)周期

【答案】：D

【解析】本題主要考查專家判斷法中與市場(chǎng)有關(guān)的因素。A項(xiàng)，聲譽(yù)更多地體現(xiàn)的是企業(yè)或個(gè)人在市場(chǎng)中的形象和信用情況，它主要與主體自身的經(jīng)營(yíng)和信用狀況相關(guān)，并非直接與市場(chǎng)因素關(guān)聯(lián)，所以A項(xiàng)不符合要求。B項(xiàng)，杠桿是指通過債務(wù)融資等方式來(lái)增加投資的規(guī)模和潛在回報(bào)，主要涉及企業(yè)或投資者的財(cái)務(wù)策略和資本結(jié)構(gòu)，和市場(chǎng)整體的運(yùn)行狀況沒有直接關(guān)系，故B項(xiàng)不正確。C項(xiàng)，收益波動(dòng)性主要是衡量投資收益的不穩(wěn)定程度，它反映的是投資產(chǎn)品本身的特性以及投資組合管理等方面，不屬于與市場(chǎng)有關(guān)的因素，因此C項(xiàng)也不正確。D項(xiàng)，經(jīng)濟(jì)周期是指經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中周期性出現(xiàn)的經(jīng)濟(jì)擴(kuò)張與經(jīng)濟(jì)緊縮交替更迭、循環(huán)往復(fù)的一種現(xiàn)象，它對(duì)市場(chǎng)的各個(gè)方面，如供求關(guān)系、價(jià)格水平、企業(yè)盈利等都有著重大的影響，是與市場(chǎng)密切相關(guān)的因素，所以D項(xiàng)正確。綜上，答案選D。30、巴塞爾委員會(huì)將內(nèi)部控制過程的主要目標(biāo)概括的三個(gè)方面不包括（）。

A.員工管理

B.效率與效益

C.財(cái)務(wù)與管理信息的可靠性、完整性和及時(shí)性

D.遵守法律及管理?xiàng)l例的情況

【答案】：A

【解析】巴塞爾委員會(huì)將內(nèi)部控制過程的主要目標(biāo)概括為三個(gè)方面，分別是效率與效益、財(cái)務(wù)與管理信息的可靠性、完整性和及時(shí)性以及遵守法律及管理?xiàng)l例的情況。B選項(xiàng)“效率與效益”是內(nèi)部控制過程的主要目標(biāo)之一，良好的內(nèi)部控制能夠促進(jìn)企業(yè)運(yùn)營(yíng)的高效性和效益性，合理配置資源，提高生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)效率，實(shí)現(xiàn)企業(yè)的經(jīng)濟(jì)目標(biāo)。C選項(xiàng)“財(cái)務(wù)與管理信息的可靠性、完整性和及時(shí)性”也是重要目標(biāo)，準(zhǔn)確可靠的財(cái)務(wù)和管理信息能幫助管理層做出正確決策，保證企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)告的質(zhì)量以及管理活動(dòng)的順利開展。D選項(xiàng)“遵守法律及管理?xiàng)l例的情況”同樣屬于主要目標(biāo)，企業(yè)必須在法律法規(guī)和監(jiān)管要求的框架內(nèi)運(yùn)營(yíng)，內(nèi)部控制有助于確保企業(yè)的各項(xiàng)活動(dòng)符合相關(guān)規(guī)定，避免法律風(fēng)險(xiǎn)和違規(guī)處罰。而A選項(xiàng)“員工管理”并非巴塞爾委員會(huì)概括的內(nèi)部控制過程主要目標(biāo)的三個(gè)方面內(nèi)容，所以本題答案選A。31、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)交易賬簿頭寸至少（??）重估一次市值。

A.每年

B.每日

C.每月

D.每季

【答案】：B

【解析】商業(yè)銀行面臨著市場(chǎng)波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)，交易賬簿記錄著其交易類金融工具等頭寸。為了及時(shí)準(zhǔn)確地反映這些頭寸的價(jià)值變化，有效進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理，需要頻繁地重估其市值。A選項(xiàng)，每年重估一次市值，時(shí)間間隔過長(zhǎng)。在這一年的時(shí)間里，市場(chǎng)行情可能發(fā)生巨大變化，交易賬簿頭寸的實(shí)際價(jià)值與賬面價(jià)值可能出現(xiàn)較大偏差，無(wú)法及時(shí)捕捉市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，不能滿足商業(yè)銀行對(duì)交易頭寸風(fēng)險(xiǎn)管理的及時(shí)性要求，所以A選項(xiàng)不符合要求。B選項(xiàng)，每日重估市值能使商業(yè)銀行及時(shí)掌握交易賬簿頭寸在市場(chǎng)中的最新價(jià)值。市場(chǎng)行情每日都在變動(dòng)，每日重估可以讓銀行及時(shí)根據(jù)頭寸價(jià)值的變化調(diào)整策略，合理配置資產(chǎn)，有效管理市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，符合商業(yè)銀行對(duì)交易賬簿頭寸市值重估的及時(shí)性和準(zhǔn)確性要求，所以B選項(xiàng)正確。C選項(xiàng)，每月重估一次市值，相較于每年雖然有所改進(jìn)，但仍然存在一定的滯后性。在一個(gè)月內(nèi)市場(chǎng)可能會(huì)出現(xiàn)較大的波動(dòng)，不能及時(shí)反映頭寸價(jià)值的實(shí)時(shí)變化，不利于銀行及時(shí)采取應(yīng)對(duì)措施，所以C選項(xiàng)不合適。D選項(xiàng)，每季重估一次市值，時(shí)間間隔更久，市場(chǎng)信息的時(shí)效性更差。在一個(gè)季度的時(shí)間里，市場(chǎng)環(huán)境可能發(fā)生重大變化，交易賬簿頭寸的實(shí)際價(jià)值可能已經(jīng)與賬面價(jià)值相差甚遠(yuǎn)，無(wú)法為銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理決策提供及時(shí)有效的依據(jù)，所以D選項(xiàng)也不正確。綜上，本題應(yīng)選擇B。32、在風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中，通常將（）作為刻畫風(fēng)險(xiǎn)的重要指標(biāo)。

A.方差

B.標(biāo)準(zhǔn)差

C.未來(lái)收益率

D.預(yù)期收益率

【答案】：B

【解析】本題主要考查風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中刻畫風(fēng)險(xiǎn)的重要指標(biāo)。在風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中，標(biāo)準(zhǔn)差是衡量數(shù)據(jù)離散程度的統(tǒng)計(jì)量，它反映了變量在其平均值附近的波動(dòng)程度。在投資等領(lǐng)域，標(biāo)準(zhǔn)差可用來(lái)衡量資產(chǎn)收益率的波動(dòng)情況，波動(dòng)越大意味著風(fēng)險(xiǎn)越高，所以通常將標(biāo)準(zhǔn)差作為刻畫風(fēng)險(xiǎn)的重要指標(biāo)，B項(xiàng)正確。A項(xiàng)，方差是標(biāo)準(zhǔn)差的平方，它和標(biāo)準(zhǔn)差都可衡量數(shù)據(jù)離散程度，但在實(shí)際的風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中，標(biāo)準(zhǔn)差與原始數(shù)據(jù)的單位相同，使用起來(lái)更為直觀和方便，所以一般用標(biāo)準(zhǔn)差而非方差來(lái)刻畫風(fēng)險(xiǎn)，A項(xiàng)錯(cuò)誤。C項(xiàng)，未來(lái)收益率是對(duì)資產(chǎn)未來(lái)可能獲得收益的預(yù)期，它主要用于衡量投資的收益情況，而不是直接刻畫風(fēng)險(xiǎn)，C項(xiàng)錯(cuò)誤。D項(xiàng)，預(yù)期收益率是指在不確定的條件下，預(yù)測(cè)的某資產(chǎn)未來(lái)可實(shí)現(xiàn)的收益率，它反映的是投資的預(yù)期回報(bào)水平，并非用于刻畫風(fēng)險(xiǎn)，D項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題答案選B。33、績(jī)效考評(píng)應(yīng)堅(jiān)持的原則是（）。

A.綜合平衡

B.激勵(lì)性

C.可靠性

D.安全與收益平衡

【答案】：A

【解析】績(jī)效考評(píng)是對(duì)組織或個(gè)人的工作業(yè)績(jī)、能力等方面進(jìn)行全面、客觀、公正評(píng)價(jià)的過程。其目的在于激勵(lì)員工提升工作績(jī)效，促進(jìn)組織戰(zhàn)略目標(biāo)的達(dá)成。A選項(xiàng)綜合平衡正確?？?jī)效考評(píng)需綜合多方面因素，涵蓋工作數(shù)量、質(zhì)量、效率、效益等工作業(yè)績(jī)維度，以及工作態(tài)度、團(tuán)隊(duì)協(xié)作等工作表現(xiàn)維度，還要平衡短期與長(zhǎng)期績(jī)效、個(gè)人與團(tuán)隊(duì)績(jī)效等。只有綜合平衡各方面因素，才能全面、客觀、公正地評(píng)價(jià)員工績(jī)效，為員工薪酬調(diào)整、晉升、培訓(xùn)等人力資源決策提供科學(xué)依據(jù)。B選項(xiàng)激勵(lì)性并非績(jī)效考評(píng)應(yīng)堅(jiān)持的原則。激勵(lì)性是績(jī)效考評(píng)發(fā)揮作用的一種體現(xiàn)，通過合理的績(jī)效考評(píng)結(jié)果應(yīng)用，如獎(jiǎng)勵(lì)優(yōu)秀員工、懲罰落后員工，能激勵(lì)員工提高工作績(jī)效，但它不是績(jī)效考評(píng)本身應(yīng)遵循的根本原則。C選項(xiàng)可靠性不是績(jī)效考評(píng)應(yīng)堅(jiān)持的原則。可靠性強(qiáng)調(diào)績(jī)效考評(píng)結(jié)果的穩(wěn)定性和一致性，但這是績(jī)效考評(píng)實(shí)施過程中應(yīng)保證的質(zhì)量要求，而非績(jī)效考評(píng)應(yīng)堅(jiān)持的核心原則。D選項(xiàng)安全與收益平衡通常用于金融、投資等領(lǐng)域，衡量投資項(xiàng)目的安全性和收益性之間的關(guān)系，與績(jī)效考評(píng)沒有直接關(guān)聯(lián)，不屬于績(jī)效考評(píng)應(yīng)堅(jiān)持的原則。綜上，本題正確答案是A。34、商業(yè)銀行所面臨的違約風(fēng)險(xiǎn)、結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)屬于（）類別。

A.操作風(fēng)險(xiǎn)

B.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

C.信用風(fēng)險(xiǎn)

D.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：C

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)類別的判斷。A選項(xiàng)，操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，違約風(fēng)險(xiǎn)和結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)并非來(lái)源于這些因素，所以A錯(cuò)誤。B選項(xiàng)，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行無(wú)法及時(shí)獲得或者無(wú)法以合理成本獲得充足資金，以償付到期債務(wù)或其他支付義務(wù)、滿足資產(chǎn)增長(zhǎng)或其他業(yè)務(wù)發(fā)展需要的風(fēng)險(xiǎn)，與違約風(fēng)險(xiǎn)和結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)所涉及的范疇不同，所以B錯(cuò)誤。C選項(xiàng)，信用風(fēng)險(xiǎn)是指?jìng)鶆?wù)人或交易對(duì)手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價(jià)值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。違約風(fēng)險(xiǎn)是指交易對(duì)手未能履行約定契約中的義務(wù)而造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)，結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)是指交易雙方在結(jié)算過程中，一方支付了合同資金但另一方發(fā)生違約的風(fēng)險(xiǎn)，二者都屬于信用風(fēng)險(xiǎn)的范疇，所以C正確。D選項(xiàng)，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指因市場(chǎng)價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)，與違約風(fēng)險(xiǎn)和結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)無(wú)直接關(guān)聯(lián)，所以D錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案是C。35、（）根據(jù)需要對(duì)外包活動(dòng)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查，采集外包活動(dòng)過程中數(shù)據(jù)信息和相關(guān)資料，并將檢查結(jié)果納入對(duì)該機(jī)構(gòu)的監(jiān)管評(píng)級(jí)。

A.證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)

B.財(cái)政部

C.中國(guó)人民銀行

D.國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)及其派出機(jī)構(gòu)

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)不同監(jiān)管機(jī)構(gòu)職責(zé)的了解。在金融領(lǐng)域，國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)及其派出機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督管理。對(duì)于外包活動(dòng)，國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)及其派出機(jī)構(gòu)有職責(zé)根據(jù)需要對(duì)外包活動(dòng)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查，采集外包活動(dòng)過程中數(shù)據(jù)信息和相關(guān)資料，并將檢查結(jié)果納入對(duì)該機(jī)構(gòu)的監(jiān)管評(píng)級(jí)。A選項(xiàng)，證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)主要負(fù)責(zé)對(duì)證券、期貨市場(chǎng)進(jìn)行監(jiān)管，其監(jiān)管重點(diǎn)在于證券發(fā)行、交易、上市公司收購(gòu)等資本市場(chǎng)活動(dòng)，并非針對(duì)銀行業(yè)外包活動(dòng)進(jìn)行此類檢查和評(píng)級(jí)。B選項(xiàng)，財(cái)政部主要負(fù)責(zé)財(cái)政收支、財(cái)稅政策、國(guó)有資產(chǎn)管理等宏觀財(cái)政管理工作，不涉及對(duì)銀行業(yè)外包活動(dòng)的現(xiàn)場(chǎng)檢查和監(jiān)管評(píng)級(jí)工作。C選項(xiàng)，中國(guó)人民銀行主要負(fù)責(zé)制定和執(zhí)行貨幣政策、防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)、維護(hù)金融穩(wěn)定等宏觀金融調(diào)控方面的職能，一般不直接針對(duì)銀行業(yè)外包活動(dòng)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查并以此進(jìn)行監(jiān)管評(píng)級(jí)。因此，本題正確答案選D。36、某銀行因?yàn)樾畔⒓夹g(shù)系統(tǒng)建設(shè)存在缺陷導(dǎo)致無(wú)法正常辦理業(yè)務(wù)，該操作風(fēng)險(xiǎn)的類別屬于（）。

A.外部欺詐事件

B.信息科技系統(tǒng)事件

C.內(nèi)部欺詐事件

D.執(zhí)行、交割和流程管理事件

【答案】：B

【解析】本題主要考查操作風(fēng)險(xiǎn)類別的判斷。首先分析各選項(xiàng)：-A項(xiàng)，外部欺詐事件是指第三方故意騙取、盜用、搶劫財(cái)產(chǎn)、偽造要件、攻擊商業(yè)銀行信息科技系統(tǒng)或逃避法律監(jiān)管導(dǎo)致的損失事件，本題中是銀行自身信息技術(shù)系統(tǒng)建設(shè)存在缺陷，并非第三方欺詐，所以A項(xiàng)錯(cuò)誤。-B項(xiàng)，信息科技系統(tǒng)事件是指因信息科技系統(tǒng)生產(chǎn)運(yùn)行、應(yīng)用開發(fā)、安全管理以及由于軟件產(chǎn)品、硬件設(shè)備、服務(wù)提供商等第三方因素，造成系統(tǒng)無(wú)法正常辦理業(yè)務(wù)或系統(tǒng)速度異常所導(dǎo)致的損失事件。題干中某銀行因?yàn)樾畔⒓夹g(shù)系統(tǒng)建設(shè)存在缺陷導(dǎo)致無(wú)法正常辦理業(yè)務(wù)，符合信息科技系統(tǒng)事件的定義，所以B項(xiàng)正確。-C項(xiàng)，內(nèi)部欺詐事件是指故意騙取、盜用財(cái)產(chǎn)或違反監(jiān)管規(guī)章、法律或公司政策導(dǎo)致的損失事件，此類事件至少涉及內(nèi)部一方，但不包括歧視及差別待遇事件，本題并非內(nèi)部欺詐行為，所以C項(xiàng)錯(cuò)誤。-D項(xiàng)，執(zhí)行、交割和流程管理事件是指因交易處理或流程管理失敗，以及與交易對(duì)手方、外部供應(yīng)商及銷售商發(fā)生糾紛導(dǎo)致的損失事件，本題并非交易處理或流程管理方面的問題，所以D項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案選B。37、從資金交易業(yè)務(wù)流程來(lái)看，資金交易不包括()環(huán)節(jié)。

A.前臺(tái)交易

B.中臺(tái)風(fēng)險(xiǎn)管理

C.后臺(tái)清算

D.柜臺(tái)審核

【答案】：D

【解析】這道題考查資金交易業(yè)務(wù)流程包含的環(huán)節(jié)。在資金交易業(yè)務(wù)流程中，前臺(tái)交易負(fù)責(zé)具體的交易操作，是交易的起點(diǎn)；中臺(tái)風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)交易過程中的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估和控制，保障交易的安全性；后臺(tái)清算則是在交易完成后進(jìn)行資金的結(jié)算和交割等操作。這三個(gè)環(huán)節(jié)共同構(gòu)成了資金交易業(yè)務(wù)流程的主要部分。而柜臺(tái)審核通常不屬于資金交易業(yè)務(wù)流程的常規(guī)環(huán)節(jié)，它更多地可能涉及開戶、業(yè)務(wù)辦理合規(guī)性等方面的審核，與資金交易業(yè)務(wù)流程中的核心環(huán)節(jié)并無(wú)直接關(guān)聯(lián)。因此答案選D。"38、（）負(fù)責(zé)制定商業(yè)銀行最高級(jí)別的戰(zhàn)略規(guī)劃，成為商業(yè)銀行未來(lái)發(fā)展的行動(dòng)指南。

A.股東大會(huì)和董事會(huì)

B.董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)

C.高級(jí)管理層和股東大會(huì)

D.董事會(huì)和高級(jí)管理層

【答案】：D

【解析】商業(yè)銀行戰(zhàn)略規(guī)劃相關(guān)的制定主體需明確各主體職能。董事會(huì)是銀行的決策機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)銀行整體發(fā)展戰(zhàn)略等重大決策的制定；高級(jí)管理層負(fù)責(zé)執(zhí)行董事會(huì)的決策，在戰(zhàn)略規(guī)劃方面，需要將董事會(huì)制定的戰(zhàn)略細(xì)化并組織實(shí)施，二者共同負(fù)責(zé)制定商業(yè)銀行最高級(jí)別的戰(zhàn)略規(guī)劃，為商業(yè)銀行未來(lái)發(fā)展提供行動(dòng)指南。A中股東大會(huì)是銀行的權(quán)力機(jī)構(gòu)，主要職責(zé)是選舉董事、監(jiān)事和審議批準(zhǔn)重大事項(xiàng)等，一般不直接負(fù)責(zé)制定戰(zhàn)略規(guī)劃。B中監(jiān)事會(huì)是監(jiān)督機(jī)構(gòu)，主要職責(zé)是監(jiān)督銀行的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)，不負(fù)責(zé)戰(zhàn)略規(guī)劃的制定。C中高級(jí)管理層雖參與戰(zhàn)略規(guī)劃實(shí)施，但股東大會(huì)不參與戰(zhàn)略規(guī)劃制定，故C也不正確。所以本題應(yīng)選D。39、中央銀行正在實(shí)施緊縮的貨幣政策，基準(zhǔn)利率水平不斷提高，從宏觀的角度看，在該貨幣政策的影響下，通常會(huì)使（）。

A.潛在借款人的風(fēng)險(xiǎn)水平下降

B.所有企業(yè)的違約風(fēng)險(xiǎn)有一定程度的提高

C.借款人承受較低的風(fēng)險(xiǎn)

D.所有企業(yè)的履約程度有一定程度的提高

【答案】：B

【解析】中央銀行實(shí)施緊縮的貨幣政策且不斷提高基準(zhǔn)利率水平。貨幣政策從緊時(shí)，市場(chǎng)資金供應(yīng)減少，企業(yè)融資難度增大、成本提高。A項(xiàng)，潛在借款人面臨的融資環(huán)境變差，風(fēng)險(xiǎn)水平往往會(huì)上升而非下降。因?yàn)橘Y金獲取難度加大，可能導(dǎo)致潛在借款人在后續(xù)經(jīng)營(yíng)中面臨更多不確定性，所以該項(xiàng)錯(cuò)誤。B項(xiàng)，在這種貨幣政策下，所有企業(yè)融資成本增加，資金周轉(zhuǎn)壓力增大，違約風(fēng)險(xiǎn)會(huì)有一定程度的提高，該項(xiàng)正確。C項(xiàng)，借款人受到基準(zhǔn)利率提高和資金供應(yīng)收緊影響，需要承受更高的融資成本和更大的資金壓力，意味著承受的風(fēng)險(xiǎn)增大，并非承受較低風(fēng)險(xiǎn)，所以該項(xiàng)錯(cuò)誤。D項(xiàng)，由于貨幣政策收緊，企業(yè)經(jīng)營(yíng)面臨更多困難，資金鏈可能更緊張，履約程度應(yīng)是有一定程度的降低而非提高，所以該項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，正確答案是B。40、商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理要素的核心是（）。

A.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別過程

B.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的管理流程

C.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè)流程

D.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的控制流程

【答案】：B

【解析】商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理要素的核心是流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的管理流程。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理流程貫穿于商業(yè)銀行運(yùn)營(yíng)的各個(gè)環(huán)節(jié)，它涵蓋了對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、監(jiān)測(cè)、控制等一系列活動(dòng)，是一個(gè)全面、系統(tǒng)的管理過程。識(shí)別過程只是風(fēng)險(xiǎn)管理的起始環(huán)節(jié)，它主要是發(fā)現(xiàn)潛在的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，但不能涵蓋后續(xù)的處理和應(yīng)對(duì)措施，僅識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)無(wú)法確保銀行有效管理流動(dòng)性。監(jiān)測(cè)流程側(cè)重于對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)狀況的跟蹤和評(píng)估，雖然重要，但它是管理流程中的一個(gè)部分，不能獨(dú)立成為核心。控制流程是針對(duì)已經(jīng)識(shí)別和監(jiān)測(cè)到的風(fēng)險(xiǎn)采取的應(yīng)對(duì)行動(dòng)，同樣是管理流程的一部分，單獨(dú)依靠控制無(wú)法構(gòu)建完整的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理體系。所以，答案選B。"41、行為風(fēng)險(xiǎn)的定義把______放在了核心位置，體現(xiàn)了______的風(fēng)險(xiǎn)管理理念。（）

A.金融機(jī)構(gòu)利益，以金融機(jī)構(gòu)為核心

B.金融機(jī)構(gòu)利益，以客戶為核心

C.消費(fèi)者利益，以金融機(jī)構(gòu)為核心

D.消費(fèi)者利益，以客戶為核心

【答案】：D

【解析】行為風(fēng)險(xiǎn)指的是金融機(jī)構(gòu)行為給金融消費(fèi)者合法權(quán)益帶來(lái)不利影響的風(fēng)險(xiǎn)。所以行為風(fēng)險(xiǎn)定義會(huì)把消費(fèi)者利益放在核心位置，這也體現(xiàn)了以客戶為核心的風(fēng)險(xiǎn)管理理念。A選項(xiàng)以金融機(jī)構(gòu)利益為核心不符合行為風(fēng)險(xiǎn)定義對(duì)核心位置的界定，且以金融機(jī)構(gòu)為核心也不符合體現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念；B選項(xiàng)雖然提到金融機(jī)構(gòu)利益，但行為風(fēng)險(xiǎn)核心并非金融機(jī)構(gòu)利益；C選項(xiàng)后半句以金融機(jī)構(gòu)為核心與行為風(fēng)險(xiǎn)體現(xiàn)的理念不符。因此，正確答案是D。"42、（）是指?jìng)鶆?wù)人或第三方將其動(dòng)產(chǎn)移交債權(quán)人占有，將該動(dòng)產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保。

A.擔(dān)保

B.保證

C.抵押

D.質(zhì)押

【答案】：D

【解析】本題考查對(duì)不同債權(quán)擔(dān)保方式概念的理解。A項(xiàng)，擔(dān)保是指法律為確保特定的債權(quán)人實(shí)現(xiàn)債權(quán)，以債務(wù)人或第三人的信用或者特定財(cái)產(chǎn)來(lái)督促債務(wù)人履行債務(wù)的制度，它是一個(gè)較為寬泛的概念，并非題干中所描述的將動(dòng)產(chǎn)移交債權(quán)人占有的特定擔(dān)保方式，所以A項(xiàng)不符合題意。B項(xiàng)，保證是指保證人和債權(quán)人約定，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，保證人按照約定履行債務(wù)或者承擔(dān)責(zé)任的行為，其不涉及將動(dòng)產(chǎn)移交債權(quán)人占有，所以B項(xiàng)不符合題意。C項(xiàng)，抵押是指?jìng)鶆?wù)人或者第三人不轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)的占有，將該財(cái)產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保，這與題干中“移交債權(quán)人占有”這一條件不符，所以C項(xiàng)不符合題意。D項(xiàng)，質(zhì)押是指?jìng)鶆?wù)人或第三方將其動(dòng)產(chǎn)移交債權(quán)人占有，將該動(dòng)產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，債權(quán)人有權(quán)依照法律規(guī)定以該動(dòng)產(chǎn)折價(jià)或者以拍賣、變賣該動(dòng)產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先受償，符合題干描述，所以D項(xiàng)正確。綜上，答案選D。43、對(duì)商業(yè)銀行而言，通過貸款組合的方式最難以完全消除的是（）。

A.管理層風(fēng)險(xiǎn)

B.產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)

C.區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)

D.借款人財(cái)務(wù)狀況變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：C

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行通過貸款組合方式難以完全消除的風(fēng)險(xiǎn)類型。A項(xiàng)，管理層風(fēng)險(xiǎn)通常是與特定機(jī)構(gòu)的管理團(tuán)隊(duì)相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)。通過合理的貸款組合，銀行可以在不同管理層能力和風(fēng)格的借款機(jī)構(gòu)間進(jìn)行分散，降低單一管理層決策失誤等帶來(lái)的影響，故管理層風(fēng)險(xiǎn)并非通過貸款組合最難以完全消除的風(fēng)險(xiǎn)。B項(xiàng)，產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)是針對(duì)特定產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)，如產(chǎn)品的市場(chǎng)需求變化、產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力下降等。銀行可以通過將貸款分散到不同類型的產(chǎn)品相關(guān)業(yè)務(wù)中，來(lái)降低產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)對(duì)整體貸款組合的影響，因此產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)也不是最難以通過貸款組合消除的。C項(xiàng)，區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)是指受特定區(qū)域的自然、社會(huì)、經(jīng)濟(jì)、文化和銀行管理水平等因素影響，而使信貸資產(chǎn)遭受損失的可能性。區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)具有系統(tǒng)性特點(diǎn)，同一區(qū)域內(nèi)的借款人往往受到該區(qū)域共同的宏觀經(jīng)濟(jì)、政策、市場(chǎng)等因素的影響，風(fēng)險(xiǎn)在區(qū)域內(nèi)具有較強(qiáng)的相關(guān)性。即使銀行采用貸款組合方式，由于區(qū)域內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)的聯(lián)動(dòng)性，很難將區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)完全消除，所以區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)是通過貸款組合最難以完全消除的風(fēng)險(xiǎn)。D項(xiàng)，借款人財(cái)務(wù)狀況變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)是單個(gè)借款人的個(gè)體風(fēng)險(xiǎn)。銀行可以通過將貸款發(fā)放給眾多不同的借款人，使單個(gè)借款人財(cái)務(wù)狀況變動(dòng)的影響分散到整個(gè)貸款組合中，從而有效降低此類風(fēng)險(xiǎn)，因此它不是通過貸款組合最難消除的風(fēng)險(xiǎn)。綜上，答案選C。44、下列關(guān)于戰(zhàn)略規(guī)劃的說法，錯(cuò)誤的是（）。

A.在信用卡擴(kuò)展規(guī)劃中，認(rèn)真評(píng)估與其收入增長(zhǎng)率、人力資源／技術(shù)設(shè)備要求等符合戰(zhàn)略規(guī)劃的要求

B.戰(zhàn)略規(guī)劃必須建立在商業(yè)銀行當(dāng)前的實(shí)際情況和未來(lái)的發(fā)展?jié)摿A(chǔ)之上，反映商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)特色

C.商業(yè)銀行戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的最有效方法是制定以盈利為導(dǎo)向的戰(zhàn)略規(guī)劃

D.戰(zhàn)略規(guī)劃應(yīng)當(dāng)從宏觀戰(zhàn)略層面開始，深入貫徹并落實(shí)到中觀和微觀操作層面

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)戰(zhàn)略規(guī)劃相關(guān)說法的正誤判斷。A選項(xiàng)，在信用卡擴(kuò)展規(guī)劃中，認(rèn)真評(píng)估其與收入增長(zhǎng)率、人力資源/技術(shù)設(shè)備要求等是否符合戰(zhàn)略規(guī)劃的要求，這是合理且必要的，通過這樣的評(píng)估可以確保信用卡業(yè)務(wù)的擴(kuò)展與整體戰(zhàn)略規(guī)劃相契合，有助于戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，所以該說法正確。B選項(xiàng)，戰(zhàn)略規(guī)劃必須建立在商業(yè)銀行當(dāng)前的實(shí)際情況和未來(lái)的發(fā)展?jié)摿A(chǔ)之上，反映商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)特色。這是制定戰(zhàn)略規(guī)劃的基本原則，只有基于實(shí)際情況和發(fā)展?jié)摿Γ拍苤贫ǔ銮袑?shí)可行且具有針對(duì)性的戰(zhàn)略規(guī)劃，體現(xiàn)出銀行自身的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)和特色，該說法正確。C選項(xiàng)，商業(yè)銀行戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的最有效方法并非是以盈利為導(dǎo)向制定戰(zhàn)略規(guī)劃。戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)將戰(zhàn)略規(guī)劃與風(fēng)險(xiǎn)管理緊密結(jié)合，綜合考慮各種風(fēng)險(xiǎn)因素和長(zhǎng)期可持續(xù)發(fā)展，而不能僅僅以盈利為單一導(dǎo)向。因?yàn)閱渭冏非笥赡軙?huì)忽視潛在的風(fēng)險(xiǎn)，導(dǎo)致銀行在面對(duì)復(fù)雜的市場(chǎng)環(huán)境和不確定性時(shí)陷入困境，所以該項(xiàng)說法錯(cuò)誤。D選項(xiàng)，戰(zhàn)略規(guī)劃應(yīng)當(dāng)從宏觀戰(zhàn)略層面開始，深入貫徹并落實(shí)到中觀和微觀操作層面。宏觀戰(zhàn)略層面確定了銀行的整體發(fā)展方向和目標(biāo)，中觀和微觀操作層面則將這些目標(biāo)細(xì)化為具體的行動(dòng)計(jì)劃和措施，從而確保戰(zhàn)略規(guī)劃能夠得到有效執(zhí)行，該說法正確。綜上，答案選C。45、某客戶一筆2000萬(wàn)元的貸款，其中有1200萬(wàn)元國(guó)債質(zhì)押，其余是保證。假如該客戶違約概率為1%，貸款違約損失率為40%，則該筆貸款的預(yù)期損失是（）萬(wàn)元。

A.8

B.7.2

C.4.8

D.3.2

【答案】：D

【解析】本題可先求出貸款的違約風(fēng)險(xiǎn)暴露，再結(jié)合違約概率和違約損失率來(lái)計(jì)算該筆貸款的預(yù)期損失。###步驟一：計(jì)算違約風(fēng)險(xiǎn)暴露違約風(fēng)險(xiǎn)暴露是指在某一項(xiàng)業(yè)務(wù)發(fā)生違約時(shí)可能承受風(fēng)險(xiǎn)的合同金額。已知客戶貸款金額為\(2000\)萬(wàn)元，其中有\(zhòng)(1200\)萬(wàn)元國(guó)債質(zhì)押，國(guó)債質(zhì)押部分可視為無(wú)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)，不承擔(dān)違約風(fēng)險(xiǎn)，那么需要承擔(dān)違約風(fēng)險(xiǎn)的金額即違約風(fēng)險(xiǎn)暴露為：\(2000-1200=800\)（萬(wàn)元）###步驟二：計(jì)算預(yù)期損失預(yù)期損失是指商業(yè)銀行基于多年統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，在一定的置信水平下，預(yù)測(cè)將會(huì)發(fā)生的損失。其計(jì)算公式為：預(yù)期損失\(=\)違約風(fēng)險(xiǎn)暴露\(\times\)違約概率\(\times\)違約損失率。已知該客戶違約概率為\(1\%\)，貸款違約損失率為\(40\%\)，違約風(fēng)險(xiǎn)暴露為\(800\)萬(wàn)元，將數(shù)據(jù)代入公式可得：\(800\times1\%\times40\%=800\times0.01\times0.4=3.2\)（萬(wàn)元）綜上，該筆貸款的預(yù)期損失是\(3.2\)萬(wàn)元，答案選D。46、采用權(quán)重法計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)資本時(shí)．商業(yè)銀行持有的其他銀行的次級(jí)債務(wù)工具的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為（）。

A.100％

B.20％

C.0％

D.50％

【答案】：A

【解析】在采用權(quán)重法計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)資本時(shí)，對(duì)于商業(yè)銀行持有的其他銀行的次級(jí)債務(wù)工具，其風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重是衡量該資產(chǎn)在信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量中重要性和風(fēng)險(xiǎn)程度的指標(biāo)。通常情況下，其他銀行的次級(jí)債務(wù)工具具有一定的信用風(fēng)險(xiǎn)，這類資產(chǎn)并不屬于風(fēng)險(xiǎn)極低甚至無(wú)風(fēng)險(xiǎn)的類別。A選項(xiàng)100％意味著該資產(chǎn)具有較高的信用風(fēng)險(xiǎn)，需要商業(yè)銀行按照全額的資本要求來(lái)覆蓋可能出現(xiàn)的損失。其他銀行的次級(jí)債務(wù)工具在信用等級(jí)上相對(duì)較低，面臨著一定的違約風(fēng)險(xiǎn)，所以將其風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重設(shè)定為100％是合理的。B選項(xiàng)20％一般適用于風(fēng)險(xiǎn)程度相對(duì)較低的資產(chǎn)，如某些高質(zhì)量的短期債權(quán)等，而其他銀行的次級(jí)債務(wù)工具風(fēng)險(xiǎn)明顯高于此類資產(chǎn)，所以該選項(xiàng)不符合。C選項(xiàng)0％通常針對(duì)的是幾乎無(wú)信用風(fēng)險(xiǎn)的資產(chǎn)，如現(xiàn)金、國(guó)債等，其他銀行的次級(jí)債務(wù)工具顯然不具備這樣低的風(fēng)險(xiǎn)特征。D選項(xiàng)50％的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重適用于一些風(fēng)險(xiǎn)適中的資產(chǎn)，但其他銀行的次級(jí)債務(wù)工具由于信用風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較高，并不適合這一權(quán)重。綜上所述，正確答案為A。47、（）應(yīng)承擔(dān)監(jiān)控操作風(fēng)險(xiǎn)管理有效性的最終責(zé)任。

A.董事會(huì)

B.高級(jí)管理層

C.操作風(fēng)險(xiǎn)部門

D.合規(guī)部門

【答案】：A

【解析】董事會(huì)是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險(xiǎn)管理和決策機(jī)構(gòu)，承擔(dān)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施監(jiān)控的最終責(zé)任，確保商業(yè)銀行有效識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制各項(xiàng)業(yè)務(wù)所承擔(dān)的各種風(fēng)險(xiǎn)。高級(jí)管理層負(fù)責(zé)執(zhí)行董事會(huì)批準(zhǔn)的操作風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、政策及制度。操作風(fēng)險(xiǎn)部門主要負(fù)責(zé)操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建立和實(shí)施，組織開展操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)和控制等工作。合規(guī)部門主要負(fù)責(zé)對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行合規(guī)性審查和監(jiān)督，確保銀行的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求。所以應(yīng)承擔(dān)監(jiān)控操作風(fēng)險(xiǎn)管理有效性最終責(zé)任的是董事會(huì)，答案選A。"48、（）指商業(yè)銀行接受客戶委托，代為辦理客戶指定的經(jīng)濟(jì)事務(wù)、提供金融服務(wù)并收取一定費(fèi)用。

A.代理業(yè)務(wù)

B.柜面業(yè)務(wù)

C.資金業(yè)務(wù)

D.個(gè)人信貸業(yè)務(wù)

【答案】：A

【解析】本題考查對(duì)商業(yè)銀行不同業(yè)務(wù)類型概念的理解。A選項(xiàng)，代理業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行接受客戶委托，代為辦理客戶指定的經(jīng)濟(jì)事務(wù)、提供金融服務(wù)并收取一定費(fèi)用，與題干描述相符，所以A選項(xiàng)正確。B選項(xiàng)，柜面業(yè)務(wù)是指通過商業(yè)銀行柜面辦理的業(yè)務(wù)，主要包括現(xiàn)金收付、賬戶管理、儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)等，并非題干所描述的接受客戶委托辦理指定經(jīng)濟(jì)事務(wù)的業(yè)務(wù)，故B選項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng)，資金業(yè)務(wù)是銀行除貸款外最重要的資金運(yùn)用渠道，也是銀行重要的資金來(lái)源渠道，主要包括投資業(yè)務(wù)、資金拆借等，不符合題干中接受委托辦理指定經(jīng)濟(jì)事務(wù)的定義，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)，個(gè)人信貸業(yè)務(wù)是銀行針對(duì)個(gè)人客戶發(fā)放的貸款業(yè)務(wù)，如個(gè)人住房貸款、個(gè)人消費(fèi)貸款等，與題干中描述的業(yè)務(wù)類型不同，因此D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案選A。49、低利率水平表示央行正在實(shí)施相對(duì)寬松的貨幣政策。從宏觀角度看，在該貨幣政策的影響下，（）。

A.所有企業(yè)的違約風(fēng)險(xiǎn)都難以估計(jì)

B.所有企業(yè)的違約風(fēng)險(xiǎn)都會(huì)有一定程度的提高

C.所有企業(yè)的違約風(fēng)險(xiǎn)都會(huì)有一定程度的降低

D.所有企業(yè)的違約風(fēng)險(xiǎn)都不會(huì)改變?

【答案】：C

【解析】低利率水平意味著央行實(shí)施的是相對(duì)寬松的貨幣政策。從宏觀層面分析，當(dāng)貨幣政策寬松時(shí)，市場(chǎng)上貨幣供應(yīng)量增加，企業(yè)更容易獲取資金，資金成本降低，這有助于企業(yè)維持穩(wěn)定的經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)狀況，進(jìn)而使企業(yè)面臨違約的可能性減小，即所有企業(yè)的違約風(fēng)險(xiǎn)都會(huì)有一定程度的降低。A選項(xiàng)，寬松貨幣政策下企業(yè)違約風(fēng)險(xiǎn)是可分析的，并非難以估計(jì)；B選項(xiàng)，寬松貨幣政策通常會(huì)降低而非提高企業(yè)違約風(fēng)險(xiǎn)；D選項(xiàng)，政策變化必然會(huì)對(duì)企業(yè)違約風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生一定影響，并非不會(huì)改變。所以本題正確答案為C。"50、良好的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告路徑應(yīng)采取（）。

A.橫向傳送

B.縱向報(bào)送

C.直線傳送

D.縱向報(bào)送與橫向傳送相結(jié)合的矩陣式結(jié)構(gòu)

【答案】：D

【解析】良好的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告路徑應(yīng)采取縱向報(bào)送與橫向傳送相結(jié)合的矩陣式結(jié)構(gòu)?？v向報(bào)送能夠確保信息在組織層級(jí)中的有效傳遞，使上級(jí)管理層及時(shí)了解基層的風(fēng)險(xiǎn)狀況；橫向傳送則有助于不同部門之間共享風(fēng)險(xiǎn)信息，促進(jìn)協(xié)同合作，全面、及時(shí)地發(fā)現(xiàn)和應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)。而單純的橫向傳送、縱向報(bào)送或直線傳送都存在一定局限性，無(wú)法像矩陣式結(jié)構(gòu)那樣兼顧多方面需求，實(shí)現(xiàn)高效的風(fēng)險(xiǎn)信息傳遞和管理。所以答案選D。"第二部分多選題(30題)1、資本充足率壓力測(cè)試的輸出結(jié)果應(yīng)充分反映壓力情景對(duì)（）等的影響。

A.監(jiān)管資本

B.風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)

C.會(huì)計(jì)損益

D.風(fēng)險(xiǎn)管理

E.資產(chǎn)價(jià)值

【答案】：ABC"

【解析】資本充足率壓力測(cè)試旨在評(píng)估銀行在不利壓力情景下的資本狀況及風(fēng)險(xiǎn)承受能力。監(jiān)管資本是銀行滿足監(jiān)管要求所必需持有的資本量，壓力情景會(huì)直接影響銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)程度，進(jìn)而影響監(jiān)管資本的需求。風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)反映了銀行資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)程度，不同的壓力情景會(huì)使資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重發(fā)生變化，從而影響風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的規(guī)模。會(huì)計(jì)損益體現(xiàn)了銀行在特定時(shí)期的經(jīng)營(yíng)成果，壓力情景會(huì)使銀行的收入、成本、損失等發(fā)生變動(dòng)，進(jìn)而對(duì)會(huì)計(jì)損益產(chǎn)生影響。而風(fēng)險(xiǎn)管理是銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、評(píng)估、控制等的過程，它是一個(gè)綜合性的管理工作，并非壓力測(cè)試輸出結(jié)果直接反映壓力情景影響的對(duì)象；資產(chǎn)價(jià)值雖然在壓力情景下會(huì)有所波動(dòng)，但資本充足率壓力測(cè)試主要關(guān)注的是對(duì)監(jiān)管資本、風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)和會(huì)計(jì)損益的影響，資產(chǎn)價(jià)值的變化已在一定程度上體現(xiàn)在監(jiān)管資本和風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的變化中。所以資本充足率壓力測(cè)試的輸出結(jié)果應(yīng)充分反映壓力情景對(duì)監(jiān)管資本、風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)、會(huì)計(jì)損益的影響，答案選ABC。"2、根據(jù)監(jiān)管要求，第三支柱市場(chǎng)約束有助于（）。

A.商業(yè)銀行進(jìn)行資產(chǎn)規(guī)模擴(kuò)張

B.保護(hù)公眾知情權(quán)和公眾利益

C.增強(qiáng)銀行經(jīng)營(yíng)和監(jiān)管透明度

D.發(fā)揮外部監(jiān)督作用

E.促進(jìn)銀行業(yè)穩(wěn)健發(fā)展

【答案】：BCD

【解析】第三支柱市場(chǎng)約束是指通過市場(chǎng)力量來(lái)約束銀行的行為，其主要作用體現(xiàn)在多方面。B選項(xiàng)，市場(chǎng)約束要求銀行披露相關(guān)信息，這使得公眾能夠了解銀行的經(jīng)營(yíng)狀況等，從而保護(hù)了公眾知情權(quán)和公眾利益。C選項(xiàng)，銀行需按照要求披露信息，這增加了銀行經(jīng)營(yíng)的透明度，監(jiān)管部門也能更清晰地掌握銀行情況，增強(qiáng)了監(jiān)管透明度。D選項(xiàng)，市場(chǎng)中的各種主體如投資者、債權(quán)人等可以根據(jù)銀行披露的信息對(duì)銀行進(jìn)行監(jiān)督，發(fā)揮了外部監(jiān)督作用。A選項(xiàng)，市場(chǎng)約束主要是規(guī)范銀行行為、防范風(fēng)險(xiǎn)等，并非直接有助于商業(yè)銀行進(jìn)行資產(chǎn)規(guī)模擴(kuò)張。E選項(xiàng)，促進(jìn)銀行業(yè)穩(wěn)健發(fā)展更多是整體監(jiān)管體系和各種監(jiān)管措施綜合作用的結(jié)果，市場(chǎng)約束只是其中的一部分，不能直接說市場(chǎng)約束有助于促進(jìn)銀行業(yè)穩(wěn)健發(fā)展。所以本題正確答案為BCD。3、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)高度重視風(fēng)險(xiǎn)管理，因?yàn)橄鄬?duì)于一般企業(yè)而言商業(yè)銀行（）。

A.所提供的金融產(chǎn)品的價(jià)值具有較強(qiáng)的波動(dòng)性和不確定性

B.只有通過全面風(fēng)險(xiǎn)管理消除風(fēng)險(xiǎn)，才能實(shí)現(xiàn)股東收益最大化

C.承擔(dān)與管理風(fēng)險(xiǎn)是其基本職能之一

D.在獲取利潤(rùn)的同時(shí)，承擔(dān)著維護(hù)經(jīng)濟(jì)、政治和社會(huì)穩(wěn)定的重要職責(zé)

E.必須努力確保其所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)不危及公眾利益與市場(chǎng)信心

【答案】：ACD

【解析】A選項(xiàng)正確，商業(yè)銀行所提供的金融產(chǎn)品，例如股票、債券等金融衍生品，其價(jià)值受市場(chǎng)多種因素影響，具有較強(qiáng)的波動(dòng)性和不確定性，這使得商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)更為復(fù)雜多變，所以需要高度重視風(fēng)險(xiǎn)管理。C選項(xiàng)正確，商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)過程中，本身就承擔(dān)著識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制風(fēng)險(xiǎn)等與管理風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的基本職能，風(fēng)險(xiǎn)管理貫穿于其各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)之中，是其正常運(yùn)營(yíng)的關(guān)鍵，因此必須高度重視。D選項(xiàng)正確，商業(yè)銀行在金融體系中處于重要地位，它不僅追求自身利潤(rùn)，而且對(duì)經(jīng)濟(jì)、政治和社會(huì)的穩(wěn)定有著重要影響。一旦商業(yè)銀行出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)問題，可能引發(fā)系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)而影響經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定運(yùn)行和社會(huì)的和諧，所以要高度重視風(fēng)險(xiǎn)管理。B選項(xiàng)錯(cuò)誤，風(fēng)險(xiǎn)是客觀存在的，全面風(fēng)險(xiǎn)管理只能降低風(fēng)險(xiǎn)、控制風(fēng)險(xiǎn)敞口，并不能完全消除風(fēng)險(xiǎn)。E選項(xiàng)說法本身沒錯(cuò)，但它主要強(qiáng)調(diào)的是商業(yè)銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理中的一個(gè)結(jié)果性要求，而不是商業(yè)銀行要高度重視風(fēng)險(xiǎn)管理的原因，不符合題干要求。4、商業(yè)銀行在采用標(biāo)準(zhǔn)法計(jì)算操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本時(shí)，下列哪些業(yè)務(wù)條線對(duì)應(yīng)的系數(shù)是18％（）

A.公司金融

B.支付和清算

C.交易和銷售

D.代理業(yè)務(wù)

E.零售銀行業(yè)務(wù)

【答案】：ABC"

【解析】在商業(yè)銀行采用標(biāo)準(zhǔn)法計(jì)算操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本時(shí)，不同業(yè)務(wù)條線對(duì)應(yīng)不同的系數(shù)。公司金融業(yè)務(wù)條線所面臨的操作風(fēng)險(xiǎn)通常較為復(fù)雜，涉及大量的大額交易、復(fù)雜的金融產(chǎn)品和多樣的客戶類型等，其操作風(fēng)險(xiǎn)敞口較大，所以對(duì)應(yīng)系數(shù)為18％；支付和清算業(yè)務(wù)是金融體系運(yùn)行的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，具有交易金額巨大、時(shí)效性強(qiáng)、涉及多方機(jī)構(gòu)等特點(diǎn)，一旦出現(xiàn)操作風(fēng)險(xiǎn)可能對(duì)整個(gè)金融系統(tǒng)產(chǎn)生嚴(yán)重影響，因此對(duì)應(yīng)系數(shù)為18％；交易和銷售業(yè)務(wù)與金融市場(chǎng)密切相關(guān)，市場(chǎng)波動(dòng)頻繁，交易策略多樣，操作風(fēng)險(xiǎn)的不確定性較高，也對(duì)應(yīng)18％的系數(shù)。而代理業(yè)務(wù)相對(duì)來(lái)說操作風(fēng)險(xiǎn)程度相對(duì)較低，零售銀行業(yè)務(wù)主要面向個(gè)人客戶，業(yè)務(wù)模式相對(duì)較為穩(wěn)定和標(biāo)準(zhǔn)化，它們對(duì)應(yīng)的系數(shù)并非18％。所以答案選ABC。"5、在其他條件不變的情況下,某大型國(guó)有商業(yè)銀行的下列做法中,通常有助于降低該行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的做法有（）。

A.積極爭(zhēng)攬中型,小型企業(yè)存款

B.以大型企業(yè)的大額資金作為負(fù)債的主要來(lái)源

C.以個(gè)人客戶資金作為負(fù)債的主要來(lái)源

D.將授信投放集中于房地產(chǎn)行業(yè)

E.在客戶種類和資金到期日上適當(dāng)均衡擺布

【答案】：AC

【解析】該題考查降低商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的做法。A選項(xiàng)，積極爭(zhēng)攬中型、小型企業(yè)存款，能夠增加資金來(lái)源的多樣性和穩(wěn)定性。相較于大型企業(yè)，中型、小型企業(yè)數(shù)量眾多，存款分散，可降低因少數(shù)大型企業(yè)資金變動(dòng)帶來(lái)的流動(dòng)性影響，有助于降低流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。B選項(xiàng)，以大型企業(yè)的大額資金作為負(fù)債的主要來(lái)源，會(huì)使資金來(lái)源集中。一旦大型企業(yè)資金出現(xiàn)變動(dòng)或抽離，銀行面臨的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)將顯著增加，不利于降低流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。C選項(xiàng)，以個(gè)人客戶資金作為負(fù)債的主要來(lái)源，個(gè)人客戶數(shù)量眾多，存款相對(duì)分散且較為穩(wěn)定，能為銀行提供穩(wěn)定的資金流，有助于降低流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。D選項(xiàng)，將授信投放集中于房地產(chǎn)行業(yè)，會(huì)使銀行面臨行業(yè)集中風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)房地產(chǎn)行業(yè)出現(xiàn)不利變動(dòng)時(shí)，銀行的資產(chǎn)質(zhì)量和流動(dòng)性會(huì)受到較大沖擊，不利于降低流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。E選項(xiàng)，題干中并未提及在客戶種類和資金到期日上適當(dāng)均衡擺布，且僅題干信息無(wú)法判斷該做法對(duì)降低流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的作用。綜上，通常有助于降低該行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的做法是A和C。6、貸款重組應(yīng)當(dāng)注意的事項(xiàng)包括（）。

A.對(duì)抵押品、質(zhì)押物或保證人一般應(yīng)重新進(jìn)行評(píng)估

B.是否值得重組，重組成本與重組后可減少的損失孰大孰小

C.進(jìn)入重組流程的原因

D.對(duì)抵押品、質(zhì)押物或保證人不需要進(jìn)行評(píng)估

E.是否屬于可重組的對(duì)象或產(chǎn)品

【答案】：ABC

【解析】貸款重組是金融領(lǐng)域的重要操作，在進(jìn)行時(shí)需要謹(jǐn)慎考量諸多方面。A正確，在貸款重組過程中，對(duì)抵押品、質(zhì)押物或保證人一般應(yīng)重新進(jìn)行評(píng)估。因?yàn)殡S著時(shí)間推移和各種情況的變化，抵押品、質(zhì)押物的價(jià)值可能發(fā)生變動(dòng)，保證人的擔(dān)保能力也可能改變，重新評(píng)估能夠更準(zhǔn)確地衡量擔(dān)保的有效性和價(jià)值，為貸款重組提供可靠的依據(jù)。B正確，判斷是否值得重組，需要比較重組成本與重組后可減少的損失。若重組成本過高，而重組后減少的損失有限，那么重組可能就不具有經(jīng)濟(jì)合理性；反之，若重組能顯著減少損失，即便成本較高，從整體利益考慮也可能是值得的。所以這是貸款重組時(shí)必須要考慮的關(guān)鍵因素。C正確，了解進(jìn)入重組流程的原因至關(guān)重要。不同的原因可能導(dǎo)致不同的重組策略，比如是由于借款人短期資金周轉(zhuǎn)困難，還是因?yàn)榻?jīng)營(yíng)管理不善等原因，明確原因才能有針對(duì)性地制定合理的重組方案。D錯(cuò)誤，如前面A選項(xiàng)所述，對(duì)抵押品、質(zhì)押物或保證人是需要重新進(jìn)行評(píng)估的，而不是不需要評(píng)估。E錯(cuò)誤，通常在決定是否進(jìn)入貸款重組流程之前就需要判斷是否屬于可重組的對(duì)象或產(chǎn)品，而不是在貸款重組過程中才考慮該因素，所以它不屬于貸款重組應(yīng)當(dāng)注意的事項(xiàng)。綜上，答案選ABC。7、風(fēng)險(xiǎn)限額管理的基本原則包括()。

A.強(qiáng)調(diào)多樣化風(fēng)險(xiǎn)

B.限額種類要覆蓋風(fēng)險(xiǎn)偏好范圍內(nèi)的各類風(fēng)險(xiǎn)

C.限額指標(biāo)通常包括盈利、資本、流動(dòng)性或其他相關(guān)指標(biāo)

D.強(qiáng)調(diào)集中度風(fēng)險(xiǎn)

E.參考最佳市場(chǎng)實(shí)踐，但不以同業(yè)標(biāo)準(zhǔn)或以監(jiān)管要求作為限額標(biāo)準(zhǔn)

【答案】：BCD

【解析】風(fēng)險(xiǎn)限額管理需遵循一定的基本原則。B選項(xiàng)，限額種類要覆蓋風(fēng)險(xiǎn)偏好范圍內(nèi)的各類風(fēng)險(xiǎn)，這是合理且必要的。風(fēng)險(xiǎn)偏好決定了一個(gè)主體愿意承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)范圍，限額種類全面覆蓋該范圍內(nèi)的各類風(fēng)險(xiǎn)，能夠確保對(duì)各種可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效管控，避免出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管控的盲區(qū)，所以該表述正確。C選項(xiàng)，限額指標(biāo)通常包括盈利、資本、流動(dòng)性或其他相關(guān)指標(biāo)，這是符合實(shí)際情況的。盈利指標(biāo)能反映業(yè)務(wù)在經(jīng)濟(jì)收益方面的表現(xiàn)和承受能力；資本指標(biāo)是衡量組織抵御風(fēng)險(xiǎn)能力的重要依據(jù)；流動(dòng)性指標(biāo)則關(guān)乎資金的周轉(zhuǎn)和支付能力。這些指標(biāo)綜合起來(lái)可以從不同角度對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化和控制，故該表述正確。D選項(xiàng)，強(qiáng)調(diào)集中度風(fēng)險(xiǎn)是風(fēng)