合約風控管理辦法一、總則（一）目的為加強公司合約風險管理，有效防范和化解合約風險，保障公司合法權益，促進公司穩(wěn)健發(fā)展，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司各類合約的風險管理，包括但不限于采購合約、銷售合約、服務合約、租賃合同等。（三）基本原則1.合法合規(guī)原則：合約的簽訂、履行應符合國家法律法規(guī)及行業(yè)標準的要求。2.風險防范原則：以預防為主，對合約風險進行全面、系統(tǒng)的識別、評估和控制。3.審慎決策原則：在合約簽訂前，應對合約條款進行審慎審查，確保合約內容公平合理，風險可控。4.全程管理原則：對合約的簽訂、履行、變更、終止等全過程進行跟蹤管理，及時發(fā)現(xiàn)和解決問題。二、合約風險識別與評估（一）風險識別1.法律風險：合約條款是否符合法律法規(guī)的強制性規(guī)定，是否存在法律漏洞或法律糾紛的潛在風險。2.市場風險：市場價格波動、市場需求變化等因素可能對合約履行產生的影響。3.信用風險：交易對方的信用狀況、經營能力、財務狀況等可能導致的違約風險。4.操作風險：合約簽訂、履行過程中的操作失誤、流程不規(guī)范等可能引發(fā)的風險。5.不可抗力風險：自然災害、政策法規(guī)變化等不可抗力因素對合約履行的影響。（二）風險評估1.建立風險評估指標體系：根據(jù)風險識別的結果，制定相應的風險評估指標，如違約概率、違約損失率、風險暴露程度等。2.風險評估方法：采用定性與定量相結合的方法，對合約風險進行評估。定性評估可采用專家打分法、德爾菲法等；定量評估可采用風險矩陣法、層次分析法等。3.風險等級劃分：根據(jù)風險評估的結果，將合約風險劃分為高、中、低三個等級。高風險合約應采取重點監(jiān)控和嚴格控制措施；中風險合約應加強管理和跟蹤；低風險合約可進行常規(guī)管理。三、合約簽訂管理（一）合約主體資格審查1.交易對方基本情況調查：了解交易對方的注冊登記情況、經營范圍、法定代表人、注冊資本、股權結構等基本信息。2.信用狀況評估：通過查詢信用記錄、實地考察、第三方信用評級等方式，評估交易對方的信用狀況。3.資質證書審查：審查交易對方是否具備從事相關業(yè)務的資質證書和許可證。（二）合約條款審查1.主要條款審查：對合約的標的、數(shù)量、質量、價格、履行期限、履行地點、履行方式、違約責任等主要條款進行審查，確保條款明確、具體、合法、合理。2.特殊條款審查：對于涉及知識產權、保密條款、爭議解決方式等特殊條款，應進行重點審查，確保公司權益得到充分保護。3.條款一致性審查：審查合約條款之間是否存在矛盾或不一致之處，確保合約內容的完整性和準確性。（三）合約審批流程1.業(yè)務部門發(fā)起：業(yè)務部門根據(jù)業(yè)務需求起草合約，并提交合約審批申請。2.法務部門審查：法務部門對合約條款進行法律審查，提出法律意見和建議。3.財務部門審核：財務部門對合約的財務條款進行審核，評估合約對公司財務狀況的影響。4.管理層審批：根據(jù)合約的性質和金額大小，提交公司管理層進行審批。重大合約需經董事會或股東會審議通過。5.簽訂蓋章：合約經審批通過后，由業(yè)務部門與交易對方簽訂合約，并加蓋公司公章或合同專用章。四、合約履行管理（一）履行計劃制定1.明確責任分工：根據(jù)合約約定，明確各部門在合約履行過程中的職責和分工。2.制定履行計劃：業(yè)務部門應制定詳細的合約履行計劃，明確各階段的工作任務、時間節(jié)點和責任人。3.跟蹤檢查：定期對合約履行情況進行跟蹤檢查，及時發(fā)現(xiàn)和解決問題。（二）溝通協(xié)調機制1.內部溝通協(xié)調：建立內部溝通協(xié)調機制，加強各部門之間的信息共享和協(xié)作配合，確保合約履行順利進行。2.外部溝通協(xié)調：與交易對方保持密切溝通，及時了解對方的履行情況和需求，協(xié)調解決合約履行過程中出現(xiàn)的問題。（三）變更管理1.變更申請：合約履行過程中如需變更合約條款，應及時提出變更申請，并說明變更的原因和內容。2.變更審批：變更申請經相關部門審查和管理層審批后，方可辦理變更手續(xù)。3.變更記錄：對合約變更的過程和結果進行詳細記錄，確保合約變更的合法性和有效性。（四）違約處理1.違約預警：建立違約預警機制，及時發(fā)現(xiàn)交易對方的違約跡象，采取相應的措施進行防范和處理。2.違約通知：如發(fā)現(xiàn)交易對方違約，應及時向對方發(fā)出違約通知，要求對方承擔違約責任。3.違約索賠：根據(jù)合約約定和法律法規(guī)的規(guī)定，向交易對方提出違約索賠要求，維護公司的合法權益。4.法律訴訟：如違約索賠無法協(xié)商解決，可依法提起法律訴訟，通過司法途徑解決糾紛。五、合約檔案管理（一）檔案收集1.合約文本：收集合約簽訂過程中形成的各種文本資料，包括合約草案、審批文件、修改稿、正式文本等。2.相關文件：收集與合約履行相關的文件資料，如往來函件、會議紀要、驗收報告、結算憑證等。（二）檔案整理1.分類編號：按照合約的性質、類別、時間等進行分類編號，便于檔案的查找和管理。2.裝訂歸檔：將收集到的檔案資料進行整理、裝訂，形成完整的檔案卷宗，并歸檔保存。（三）檔案保管1.保管期限：根據(jù)合約的重要程度和性質，確定檔案的保管期限。一般合約檔案的保管期限為[X]年，重要合約檔案的保管期限為[X]年以上。2.保管條件：檔案應存放在安全、干燥、通風的地方，防止檔案損壞、丟失和泄密。3.檔案查閱：建立檔案查閱制度，嚴格控制檔案的查閱范圍和審批程序。查閱檔案時，應填寫查閱申請表，經批準后方可查閱。六、監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督檢查1.內部審計監(jiān)督：內部審計部門定期對公司合約風險管理情況進行審計監(jiān)督，檢查合約管理制度的執(zhí)行情況和風險控制效果。2.風險管理部門監(jiān)督：風險管理部門負責對合約風險進行日常監(jiān)控和分析，及時發(fā)現(xiàn)和報告潛在的風險問題。3.業(yè)務部門自查：業(yè)務部門應定期對本部門的合約履行情況進行自查，發(fā)現(xiàn)問題及時整改。（二）考核評價1.建立考核指標體系：制定合約風險管理考核指標體系，對各部門和相關人員的合約風險管理工作進行考核評價。2.考核方式：考核方式可采用定量考核與定性考核相結合的方式，定期對各部門和相關人員的合約風險管理工作進行考核評價。3.結果應用：將考核