一、單項選擇題。如下各小題所給出的四個選項中。只有一項符合題目規(guī)

定.請選擇對應選項,不選、錯選均不得分。（共90題。每題0.5分，共45分）

第1題：使用高級計量法計算風險資本配置時，商業(yè)銀行在開發(fā)內部計量系統(tǒng)

過程中，必須有（）嚴格的程序。

A.違約風險模型和模型獨立控制

B.技術風險模型和模型獨立預測

C.系統(tǒng)風險模型和模型獨立操作

D.操作風險模型和模型獨立驗證

【對的答案】：D

【參照解析】：

使用高級計量法計算風險資本配置時，商業(yè)銀行在開發(fā)內部計量系統(tǒng)過程中，必須有操作風險模型和模型

獨立驗證嚴格的程序，

第2題：法律風險與操作風險之間的關系是（）。

A.操作風險和法律風險產生的原因相似

B.外部合規(guī)風險與法律風險是相似的

C.法律風險與操作風險互相獨立

D.法律風險是操作風險的一種特殊類型

【對的答案】：D

【參照解析】：

按照《巴塞爾新資本協議》的規(guī)定，法律風險是一種特殊類型的探作風險。

第3題：按照《巴塞爾新資本協議》的規(guī)定，（：是一種特殊類型的操作風險,

它包括但不限于因監(jiān)管措施和處理民商事爭議而支付的罰款、罰金或者懲罰性

賠償所導致的風險敞口。

A.法律風險

B.市場風險

C.操作風險

D.合規(guī)風險

【對的答案】：A

【參照解析】：

按照《巴塞爾新資本協議》的規(guī)定，法律風險是一種特殊類型的操作風險，它包括但不限于因監(jiān)管措施和

處理民商事爭議而支付的罰款、罰金或者懲罰性賠償所導致的風險敞口。

第4題：隨機變量x服從正態(tài)分相，其觀測值落在距均值的距離為1倍原則差

范圍內的概率為（）0

A.0.68

B.0.95

C.0.99/3

D.0.97

【對的答案】：A

【參照解析】：

隨機變量X服從正態(tài)分布，其觀測值落在距均值的距離為1倍原則差范圍內的概率為0.68,其觀測值落

在距均值的距離為2倍原則差范圍內的概率為0.95,其觀測值落在距均值的距離為3倍原則差范圍內的

概率為0.9973o

第5題：經風險調整的資本收益率（RAR0C）的計算公式是（）。

A.RAROC=（收益一預期損失）/非預期損失

B.RAROC=（收益?非預期損失）/預期損失

C.RAROC=（非預期損失?預期損失）/收益

D.RAR0C=（預期損失?非預期損失）/收益

【對的答案】：A

【參照解析】：

經風險調整的資本收益率是指經預期損失（ExpectedLoss,EL）和以經濟資本（EconomicCapital）計量的非預

期損失（UnexpectedLoss,UL）調整后的收益率，其計算公式RAROC=（收益一預期損失）/經濟資本（或非

預期損失）。

第6題：從現代商業(yè)銀行管理，尤其是風險管理的角度來看，市場交易人員（或

業(yè)務部門）的收入和獎金應當以（）為參照基準。

A.風險價值

B.經濟增長值

C.經濟資本

D.市場價值

【對的答案】：B

【參照解析】：

從現代商業(yè)銀行管理，尤其是風險管理的角度來看，市場交易人員（或業(yè)務部門）的鼓勵機制應當以經風險

調整的資本收益率和經濟增長值為參照基準。假如交易人員（或業(yè)務部門）在交易過程中承擔了很高的風

險，則其所占用的經濟資本必然諸多，因此即便交易人員（或業(yè)務部門）在當期獲得了很高的收益，其真正

發(fā)明的價值（經濟增長值）也是有限的。

第7題：卜列有關風險管理方略的說法，對的的是（）。

A.對于由互相獨立的多種資產構成的資產組合，只要構成的資產個數足夠多，其系統(tǒng)性風險就可以通過

度散化的投資完全消除

B.風險賠償是指事前（損失發(fā)生此前）以風險承擔的價格賠償

C.風險轉移只能減少非系統(tǒng)性風險

D.風險規(guī)避可分為保險規(guī)避和非保險規(guī)避

【對的答案】：B

【參照解析】：

風險可完全消除的表述是錯誤的。風險轉移既可以減少非系統(tǒng)風險，也可以轉移部分系統(tǒng)風險，只能減少

非系統(tǒng)風險的方略是風險分散。風險規(guī)避就是不做業(yè)務，不承擔風險，并沒有保險規(guī)避或非保險規(guī)避的說

法，只有保險轉移和非保險轉移的說法。

第8題：有關集團客戶的信用風險，下列說法錯誤的是（）。

A.內部關聯交易頻繁

B.連環(huán)擔保十分普遍

C.系統(tǒng)性風險較高

D.風險監(jiān)控難度較小

【對的答案】：D

【參照解析】：

集團法人客戶的特性中風險識別和貸后監(jiān)管難度較大.

第9題：下列不屬于企業(yè)集團橫向多元化形式的是（）。

A.下游企業(yè)將產成品提供應俏售企業(yè)銷售

B.集團內部兩個企業(yè)之間大量資產的并購

C.母企業(yè)從子企業(yè)套取現金

D.母企業(yè)將資產以低下評估的價格轉售給上市子企業(yè)

【對的答案】：C

【參照解析】：

信用衍生產品既可以采用實物方式也可以采用現金方式。

第13題：一家商業(yè)銀行在交易過程中，結算系統(tǒng)發(fā)生故障導致結算失敗，下列

說法對的的是（）。

A.此情形屬于市.場風險的一種

B.此情形是操作風險的體現

C.此情形會導致交易成本卜降

D.此情形不會引起信用風險

【時的答案】：B

【參照解析】：

操作風險是指由于人為借誤、技術缺陷或不利的外部事件所導致損失的風險。分為七種體現形式：內部欺

詐，外部欺詐，聘任員工做法和工作場所安全性，客戶、產品及業(yè)務做法，實物資產損壞，業(yè)務中斷和系

統(tǒng)失靈，交割及流程管理。交易過程中，結算系統(tǒng)發(fā)生故障導致結算失敗，不僅導致交易成本上升，并且

也許引起信用風險?！?/p>

第14題：全面的風險管理模式強調信用風險、（）和操作風險并舉，組織流程

再造與技術手段創(chuàng)新并舉的全面風險管理模式。

A.市場風險

B.流動風險

C.戰(zhàn)略風險

D.法律風險

【對的答案】：A

【參照解析】：

全面的風險管理模式強調信用風險、市場風險和操作風險并舉，組織流程再造與技術手段創(chuàng)新并舉的全面

風險管理模式。

第15題：風險匯報的職責不包括（）。

A.保證有效全面風險管理的重要性和有關性的清醒認識

B,使員工在業(yè)務部門、流程卻職能單元之間的風險獨立

C.傳遞商業(yè)銀行的風險偏好卻風險容忍度

D.告訴員工在實行和支持全面風險管理中的角色和職責

【對的答案】：B

【參照解析】：

風險匯報的職責之一.是使得員工在業(yè)務部門、流程和職能單元之間分享風險信息，并非獨立：A、C、D

項是風險匯報的職責。

第16題：可防止信貸風險過于集中于某一行業(yè)的限額管理類別是（）。

A.單一客戶風險限額

B.組合風險限額

C.集團客戶風險限額

D.以上都對

【對的答案】：B

【參照解析】：

組合風險限額是商業(yè)銀行責產組合層面的限額，是組合管理的體現方式和管理手段之一。通過設定組合限

額，能防止信貸風險過于集中在組合層面的某些方面（如過度集中于萊一行業(yè)、某一地區(qū)、某些產品、某

類客戶等），從而有效控制組合信用風險，提高風險管理水平。

第17題：操作風險評估過程一般從業(yè)務管理和風險管理兩個層面開展，其遵照

的原則一般包括（）。

A.由內而外、自上而下和從已知到未知

B.由表及里、自下而上和從已知到未知

C.由內而外、自下而上和從已知到未知

D.由表及里、自上而下和從己知到未知

【對的答案】：B

【參照解析】：

所遵照的原則實際上是有邏輯關系的：山表及里是由簡樸到第雜，

層層深入；自下而上是一般管理評估的開展次序，先基層開始搜集數據，然后逐層上報：從已知到未知,

就是從歷史推測未來。

第18題：現金流量表分為三個部分：經營活動的現金流、投資活動的現金流、

融資活動的現金流。買賣其他企業(yè)的股票等投資行為屬于（）。

A.經營活動的現金流

B.投資活動的現金流

C.融資活動的現金流

D.銷售活動的現金流

【對的答案】：B

【參照解析】：

企業(yè)買賣房產、購置機費設備或資產租借，借款給附屬企業(yè)，或者買賣其他企業(yè)的股票等投資行為，是投

資活動現金流的重要內容。

第19題：有關資本轉喚因子，下列說法錯誤的是（）。

A.資本轉換因子表達需要多少比例的資本來蒞蓋在該組合的計劃授信的風險

B.某組合風險越大，其資本轉換因子越高

C.同樣的資本，風險越高的組合計劃的授信額越高

D.通過資木轉換因子，可將以資本表達的組合限額轉換為以計劃授信額表達的組合限額

【對的答案】：C

【參照解析】：

根據資本轉換因子將以資本表達的該組合的組合限額轉換為以計劃授信額表達的組合限額。資本轉換因r

表達需要多少比例的資本來覆蓋在誼組合的計劃授信的風險。某組合風險越大，其資本轉換因子?越高。同

樣的資本，風險越高的組合其計劃授信額越低。

第20題：下列有關久期分析的說法，錯誤的是（）。

A.久期分析是衡量利率變動對經濟價值影響的唯一措施

B.如采用原則久期分析法，不能反應基準風險

C.如采用原則久期分析法，不能很好地反應期權性風險

D.對于利率的大幅變動，久期分析的成果就不再精確

【對的答案】：A

【參照解析】：

久期分析只是衡量利率變動對經濟價值影響的其中種措施，四比A選項錯誤：久期分析只能反應亙新

定價風險，不能反應基準風險，以及因利率和支付時間的不?樣而導致的頭寸的實際利率敏感性差異，也

不能很好地反應期權性風險，因此B、C項對的；時于利率的大幅變動，由于頭寸價格的變化與利率的變

動無法近似為線性關系，因此，久期分析的成果就不再精確，因比D選項對的。

第21題：巴塞爾委員會認為，操作風險是銀行面臨的一項重要風險.商業(yè)銀行

應為抵御操作風險導致的損失安排（）。

A.存款準備金

B.經濟資本

C.監(jiān)管資本

D.風險資本

【對的答案】：B

【參照解析】：

巴塞爾委員會認為，操作風險是銀行面臨的一項重要風險，商業(yè)限行應為抵御操作風險導致的損失安排經

濟資本。

第22題：商業(yè)銀行限額管理對控制其多種業(yè)務活動的風險是很有必要的，如下

有關限額管理的說法，不對的的是（）。

A.限額是指對某?客戶（單?法人或集團法人）所確定的、在?定期期內商業(yè)銀行可以接受的最大信用暴

露

B.在限額管理中，予以客戶的授信額度只包括貸款，而不包括其他或有負債

C.限額管理的目的是保證所發(fā)生的風險總能被事先設定的風險資木加以覆蓋

D.商業(yè)銀行在考慮對客戶授信時不能僅僅根據客戶的最高債務承受額提供授信，還必須將客戶在其他商

業(yè)銀行的原有授信、在本行的原有授信和準備發(fā)放的新授信一并加以考慮

【對的答案】：B

【參照解析】：

在限額管理中，商業(yè)銀行予以客戶的授信額度應當包括貸款、可交易資產、衍生工具及其他或有負債。

第23題：國際收支逆差與國際儲備之比超過程度（）時，闡明風險較大。

A.75%

B.80%

C.100%

D.150%

【對的答案】：A

【參照解析】：

國際收支逆差與國際儲備之比超過75%時。闡明風險較大。

第24題：下列有關長期次級債務的說法，對的的是（）。

A.長期次級債務是指存續(xù)期限至少在五年以上的次級債務

B.經銀監(jiān)會承認，商業(yè)銀行發(fā)行的有擔保的并以銀行資產為抵界或質押的長期次級債務工具可列入附屬

資本

C.在到期日前最終五年，長期次級債務可計人附屬資本的數量每年合計折扣為20%

D.長期次級債務不能計入附屬資本

【對的答案】：C

【參照解析】：

長期次級債務是指原始期限至少在五年以上的次級債務。經銀監(jiān)套承認，商業(yè)銀行發(fā)行的?般的，無擔保

的、不以銀行資產為抵押的長期次級債務工具可以列入附屬資本：

第25題：（）一般是指金融資產根據歷史成本所反應的賬面價值。

A.名義價值

B.市場價值

C.公允價值

D.市值重估價值

【對的答案】：A

【參照解析】：

名義價值一般是指金融資產根據歷史成本所反應的賬面價值。

第26題：下列有關市值重估的說法，不對的的是（）。

A.商業(yè)銀行應當對交易賬戶頭寸按市值每日至少重估一次價值

B.按模型計值是指以某一種市場變量作為計值基礎，推算出或計算出交易頭寸的價值

C.商業(yè)銀行應盡量地按照模型確定的價值計值

D.商業(yè)銀行進行市值重估時可以采用盯市和盯模的措施

【對的答案】：C

【參照解析】：

商業(yè)銀行應盡量按照市場價格計值。

第27題：（）被用來觀測既有客戶的行為，以掌握客戶及時還款的可信度。

A.申請評分

B.風險評分

C.行為評分

D.破產評分

【對的答案】：C

【參照解析】：

行為評分被用來觀測既有客戶的行為，以掌握客戶及時還款的可信度。

第28題：（）是根據針對火災險的財險精算原理，對貸款組合違約率進行分

析，并假設在組合中，每筆貸款只有違約和不違約兩種狀態(tài)。

A.CredilMclriCs模型

D.CreditRisk+模型

C.CreditPortfolioVien^S!

D.CreditMonitor模型

【對的答案】：B

【參照解析】：

CreditRi5k+模型是根據針對火災險的財險精算原理，對貸款組合違約率進行分析的，并假設在組合中,

每筆貸款只有違約和不違約兩種狀態(tài)。

第29題：假準期權的執(zhí)行價格等于目前的即期市場價格，該期權稱為（）。

A.平價期權

B.價內期權

C.價外期權

D.買方期權

【時的答案】：A

【參照解析】：

假準期權的執(zhí)行價格等于目前的即期市場價格，該期權稱為平價期權。

第30題：銀行的表內外資產可以分為銀行賬戶和交易賬戶兩大類。如下有關交

易賬戶的說法中，錯誤的是（）。

A.計入該賬戶的頭寸必須交易方面不受任何條款限制，或者可以完全規(guī)避自身的風險

B.銀行應對該賬戶的頭寸進行精確估值

。該賬戶中的項目一般按市場價格計價

D.銀行的存貸款業(yè)務歸入交易賬戶

【對的答案】：D

【參照解析】：

與交易賬戶相對應，銀行的其他業(yè)務歸入銀行賬戶，最經典的是存貸款業(yè)務。

第31題：在市場風險管理過程中，由于利率、匯率等市場價格原因的頻繁波

動，（）一般不具有實質性意義。

A.名義價值

B.市場價值

C.公允價值

D.市值重估價值

【對的答案】：A

【參照解析】：

在這四種價值中，B、C、D項時市場價格的依賴性很強，只有名義價值是根據歷史成本反應出來的，因

此不具有實質性意義。

第32題：一?般認為，影響國家主權評級的原因不包括（）。

A.實際匯率變量

B.該國通貨膨脹率水平

C.違約史指標

D.人口增長率

【對的答案】：D

【參照解析】：

影響國家主權評級的原因包括人均收入、GDP增長、通貨膨脹、財政平衡、外部平衡、外債、經濟發(fā)展

指標、違約史指標，以及后來增長的利差變量，金融部門潛在問題資產占GDP的比例、金融系統(tǒng)因政府

而產生的或有負債與GDP之匕、私人部門信貸增長的變化率和實際匯率變量。

第33題：如下有關公允價值、名義價值、市場價值的說法，不恰當的是（：。

A.在市場風險計量與監(jiān)測的過程中，更具有實質意義的是市場價值和公允價值

B.市場價值是指在評估基準日，通過自愿交易資產所獲得的資產的未來價值

C.與市場價值相比，公允價值的定義更廣、更概括

D.在大多數狀況下，市場價值可以代表公允價值

【對的答案】：B

【參照解析】：

市場價值是在評估基準日，資源的買賣雙方在知情、謹慎、非強迫的狀況下通過公平交易資產所得到的資

產的預期價值。

第34題：影響期權價值的重要原因不包括（）。

A.標的資產的市場價格和期權的執(zhí)行價格

B.期權的到期期權

C.外匯匯率的波動

D.即期市場價格的變化

【對的答案】：D

【參照解析】：

影響期權價值的重要原因包括標的資產的市場價格和期權的執(zhí)行價格、期權的到期期權、外匯匯率的波

動、貨幣利率。

第35題：人力資源配置不妥的風險是（）。

A.非流程風險

B,流程環(huán)節(jié)風險

C.控制派生風險

D.以上都不是

【對的答案】：A

【參照解析】：

非流程風險是由政策、管理模式等系統(tǒng)性原因產生的，如人力資源配置不妥風險屬于非流程風險。

第36題：自我評估法的重要目的是（）。

A.鼓勵各級機構制定與業(yè)務或略目的配套的評估機制

B.鼓勵各級機構盡量減少風險，實現利益最大化

C.鼓勵各級機構建立良好的操作風險管理氣第

D.鼓勵各級機構承擔責任及雙極對操作風險進行識別和管理

【對的答案】：D

【參照解析】：

對自我評估法重要目的的考察。自我評估法的重要目的是鼓勵各級機構承擔貢任及積極對操作風險進行識

別和管理。

第37題：運用5年期政府債券的空頭頭寸為10年期政府債券的多頭頭寸進行

保值，當收益率曲線變陡時，該期政府債券多頭頭寸的經濟價值會（）.

A.上升

B.下降

C.不變

D.難以判斷

【對的答案】：B

【參照解析】：

運用5年期政府債券的空頭頭寸為10年期政府債券的多頭頭寸進行保值，當收益率曲線變陡時，雖然上

述安排已經對收益率曲線的平行移動進行對沖，不過該期政府債券多頭的經濟價值還是會下降。

第38題：方差協方差法、歷史模擬法和蒙特卡洛模擬法計算VaR值時，能處理

收益率分布中存在的“肥尾”現象的是（）。

A.方差協方差法和歷史模擬法

B.加史模擬法和蒙特卡洛模擬法

C.方差一協方差和蒙特卡洛模擬法

D.方差協方差、歷史模擬法和蒙特卡洛模擬法

【對的答案】：B

【參照解析】：

歷史模擬法克服了方差協方差法的某些缺陷，如考慮了“肥尾”現象：蒙特卡洛模擬法是一種全值估計措

施，可以處理非現行、大幅度波動及“肥尾”問題。

第39題：用VaR計算市場風險監(jiān)管資本時，巴塞爾委員會規(guī)定乘數因子不得低

于（）。

A.2

B.3

C.4

D.5

【對的答案】：B

【參照解析】：

用VaR計算市場風險監(jiān)管資本時，巴塞爾委員會規(guī)定乘數因子不得低于3。

第40題：A、B兩種債券為永久性債券，每年付息，永不償還本金。債券A的

票面利率為5%,債券B的票面利率為6%,若它們的到期收益率均等于市場利

率，則（）。

A.債券A的久期不小于債券B的久期

B.債券A的久期不不小于債券B的久期

C.債券A的久期等于債券B的久期

D.無法確定債券A和B的久期大小

【對的答案】：C

【參照解析】：

債券A、B選項在其他方面都相似、，因此若到期收益率均等于市場利率.，則它們的久期相等。

第41題：下列不屬于經營績效類指標的是（）。

A.總資產凈回報率

B.資本充足率

C.股本凈回報率

D.成本收入比

【對的答案】：B

【參照解析】：

經營績效類指標重要有收益作為指標要素。8選項是審慎經營類指標，是風險管理中非常重要的一種指

標。

第42題：外匯構造性風險來源于（）。

A.代理外匯買賣

B.自營外匯買賣

C.即期外匯買賣

D.銀行資產與負債以及資本之間幣種的不匹配

【對的答案】：D

【參照解析】：

外匯構造性風險是由于銀行資產與負債以及資本之間幣種的不匹配而產生的。

第43題：某銀行外匯敞口頭寸為：歐元多頭90,日元空頭40,英鎊空頭60,

瑞士法郎多頭40,加拿大元空頭10,澳元空頭20,美元多頭160,分別按合計

總敞口頭寸法、凈總敞口頭寸法和短邊法三種措施計算的總敞口頭寸中，最小

的是（）。

A.160

B.150

C.120

D.230

【對的答案】：A

【參照解析】：

合計總敞口頭寸等于所有外幣的多頭叮空頭的總和為420；凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額空頭總

額之差為160；短邊法環(huán)節(jié)為：先分別加總每種外匯的多頭和空頭，另一方面比較這兩個總數，最終把較

大的一種作為銀行的總敞口頭寸，本題中多頭為290,空頭為130,因此短邊法計算的總敞口頭寸為

290c

第44題：根據《國際會計準則第39號》對金融資產的分類，按公允價值計價

但公允價值的變動不計入損益而是計入所力者權益的資產是（）。

A.持有到期的投資

B.持行待售類資產

C.貸款

D.應收款

【對的答案】：B

【參照解析】：

《國際套計準則第39號》將金融資產劃分為：以公允價值計量變動計入損益的金融資產、持有待售、持

有到期的投資、貸款和應收款。前兩類資產按公允價值計價，但對于持有待售類資產，其公允價值的變動

不計入損益而是計入所有者權益。

第45題：某商業(yè)銀行資產負債表顯示，其在中國人民銀行超額準備金存款為

46億元，庫存現金為8億元，人民幣各項存款期末余額為2138億元，則該銀

行人民幣超額準備金率為（）。

A.2.53%

B.2.16%

C.2.15%

D.1.78%

【對的答案】：A

【參照解析】：

人民幣超額準備金率一（在中國人民銀行超額準備金存款+庫存現金）+人民幣各項存款期末余額xlOO%

=（46+8）+2138x100%=2.53%。

第46題：假設目前收益率曲線是向上傾斜的，假如預期收益率曲線保持不變,

則如下四種方略中，最適合理性投資者的是（）。

A.買入期限較短的金融產品

B.買入期限較長的金融產品

C.買入期限較短的金融產品，賣出期限較長的金融產品

D.賣出期限較長的金融產品

【對的答案】：B

【參照解析】：

假設目前收益率曲線向上傾斜，假如預期收益率曲線基本維持不變，則可以買入期限較長的金融產品。

第47題：由于內部控制方面的漏洞，諸多金融機構在衍生產品交易中遭受巨額

損失，并且短期內難以籌措足夠的資金平倉，出現嚴重的（）危機。

A.操作風險

B.市場風險

C.流動性風險

D.信用風險

【對的答案】：C

【參照解析】：

絕大多數嚴重的流動性危機都源于商業(yè)銀行自身管理或技術上存在致命的微弱環(huán)節(jié)。例如，由于內部控制

方面的漏洞，諸多金融機構在衍生產品交易中遭受巨額損失，并且短期內難以籌措足夠的資金平倉，出現

嚴重的流動性風險。

第48題：（）是一種為各國廣泛運用的外匯風險敞口頭寸的計量措施，同步為

巴塞爾委員會所采用。

A.合計總敞口頭寸法

B.短邊法

C.凈敞口頭寸法

D.以上都不對

【對的答案】：B

【參照解析】：

短邊法是一種為各國廣泛運用的外匯風險敞口頭寸的計量措施，同步為巴塞爾委員會所采用。

第49題：（）是衡量利率變動對銀行經濟價值影響的一種措施。

A.缺口分析

B.久期分析

C.外匯敞口分析

D.風險價值措施

【對的答案】：B

【參照解析】：

久期分析是衡量利率變動對銀行經濟價值影響的一種措施。

第50題：在計算操作風險經濟資本配置的原則法中，B值代表各產品線的操

作風險暴露。巴塞爾委員會對各類產品線給出了對應系數，下列（）產品線的

P因子等于18%o

A.零售商業(yè)銀行業(yè)務

B.資產管理

C.支付和結算

D.零售經紀

【對的答案】：C

【參照解析】：

巴塞爾委員會對各類產品線給出了對應系數，支付和結算產品線的。因子等于18%。

第51題：高級計量法是指商業(yè)銀行在滿足巴塞爾委員會提出的資格規(guī)定以及定

件和定量原則的前提下，商'業(yè)銀行監(jiān)管資本規(guī)定可以通過（）來給出c

A.內部操作風險計量系統(tǒng)

B.外部操作風險控制系統(tǒng)

C.外部操作風險計量系統(tǒng)

D.內部操作風險識別系統(tǒng)

【對的答案】：A

【參照解析】：

高級計量法（AMA）是指商業(yè)銀行在滿足巴塞爾委員會提出的資格規(guī)定以及定性和定量原則的前提下，商業(yè)

銀行監(jiān)管資本規(guī)定可以通過內部操作風險計量系統(tǒng)來給出。

第52題：下列有關商業(yè)銀行流動性監(jiān)管關鍵指標的說法，錯誤的是（）。

A.流動性比例和超額備付金比率屬于商業(yè)銀行流動性監(jiān)管關鍵指標

B.關鍵負債比率屬于商業(yè)銀行信用性監(jiān)管關鍵指標

C.流動性缺口比率屈于商業(yè)限行流動性監(jiān)管關鍵指標

D.計算商業(yè)銀行流動性監(jiān)管關鍵指標應將本幣和外幣分別計算

【對的答案】：B

【參照解析】：

關鍵債比例屬于商業(yè)銀行流動性監(jiān)管核。指標。

第53題：下列有關流動性監(jiān)管關鍵指標的計算公式，對的的是（）。

A.流動性比例一流動性負債余額/流動性資產余額xlOO%

B.人民幣超額準備金率一在中國人民銀行超額準備金存款/人民幣各項存款期末余額xlOO%

C.關鍵負債比率一關鍵負債期末余額/關鍵期末余額xlOO%

D.流動性缺口率=（流動性缺口+未使用不可撤銷承諾）/N期流動性資產X100%

【對的答案】：D

【參照解析】：

流動性比例一流動性資產余額/流動性負債余額xlOO%,因此A

選項錯誤；人民幣超額準備金率一（在中國人民銀行超額準備金存款+庫存現金）/人民幣各項存款期末余

額x[00%,因此8選項錯誤：關鍵負債比率?關鍵負債期末余額/總負債期末余額X100%.因此C選項錯

誤。流動性缺口率；（流動性缺口+未使用不可撤銷承諾）/到期流動性資產XI00%。

第54題：監(jiān)管當局容許商業(yè)銀行在計算操作風險損失時，使用內部確定的有關

系數，不過商業(yè)銀行必須驗證下列（）方面的假設條件，并能證明其系統(tǒng)能在估

計各項操作風險損失之間的有關系數方面的精確性。

A.及時性假設

B.有關性假設

C.精確性假設

D.所有性假設

【對的答案】：B

【參照解析】：

監(jiān)管當局容許商業(yè)銀行在計算操作風險損失時，使用內部確定的有關系數，不過商業(yè)銀行必須驗證下列有

關性假設方面的假設條件，并能證明其系統(tǒng)能在估計各項操作風險損失之間的有關系數方面的精確性。

第55題：巴塞爾委員會對實行高級計量法提出了詳細的原則，對于內部數據,

它規(guī)定：無論用于計量還是用于驗證，商業(yè)銀行必須具有（）的內部損失數據。

A.至少5年

B.至少3年

C.至多5年

D.至多3年

【對的答案】：A

【參照解析】：

巴塞爾委員會對實行高級計量法提出了詳細的原則，對于內部數據，它規(guī)定：無論用于計量還是用于驗

證，商業(yè)銀行必須具有至少5年的內部損失數據。

第56題：企業(yè)治理是現代商業(yè)銀行穩(wěn)健運行/發(fā)展的關鍵，完善的企業(yè)治理構

造是商業(yè)銀行有效防備和控制操作風險的前提。商業(yè)銀行治理構造中，“將風

險管理系統(tǒng)轉化為詳細的政策、程序和環(huán)節(jié)，便于貫徹貫徹“，是（）部門的責

任。

A.風險管理部門

B.監(jiān)事會

C.高級管理層

D.業(yè)務管理部門

【對的答案】：C

【參照解析】：

高級管理層自責詳細執(zhí)行經董事會同意的操作風險管理系統(tǒng)，即將該系統(tǒng)轉化為詳細的政策、程序和環(huán)

節(jié)，以便于業(yè)務部門的貫徹貫徹和對照檢查。

第57題：我國商業(yè)銀行內部控制存在的最嚴重問題是制度的遵照性，也就是內

部控制的符合性或者合規(guī)性問題。因此，目前我國商業(yè)銀行操作風險管理的關

鍵問題是（）。

A.技術創(chuàng)新

B.合規(guī)問題

C.管理問題

D.風險監(jiān)管

【對的答案】：B

【參照解析】：

違規(guī)、內部欺詐等損失事件在我國商業(yè)銀行操作風險中所占比例超過80%,這闡明我國商業(yè)銀行內部控

制存在的最嚴重問題是制度的遵照性，也就是內部控制的符合性或者合規(guī)性問題。合規(guī)問題是目前我國商

業(yè)銀行操作風險管理的關鍵問題。

第58題：下列有關銀行資產負債利率風險的說法，不對的的是（）。

A.當市場利率上升時;銀行資產價值下降

B.當市場利率上升時，銀行負債價值上升

C.資產的久期越長，資產的利率風險越大

D.負債的久期越長，負債的利率風險越大

【對的答案】：B

【參照解析】：

當市場利率.卜.升時，銀行負債價值下降。

第59題：市場風險內部模型法的局限性不包括（）。

A.不能反應資產組合的構成及其對價格波動的敏感性

B.未涵蓋價格劇烈波動等也許會對銀行導致重大損失的突發(fā)性小概率事件

C.只能計量交易業(yè)務中的市場風險

D.可以將不一樣業(yè)務、不一樣類別的市場風險用一種確切的數值來表達

【時的答案】：D

【參照解析】：

A、B、C選項都是市場風險內部模型的局限性：D選項是市場風險內部模型的長處。

第60題：銀行一般采用定性措施和定量措施結合評估操作風險。定量分析重要

基于對（）數據和外部數據的分析；定性分析則需要依托有經驗的專家對操作風

險的（）和影響程度作出評估。

A.內部操作風險損失，發(fā)生頻率

B.風險管理風險損失，發(fā)生環(huán)節(jié)

C.內部控制風險損失，發(fā)生環(huán)節(jié)

D.合規(guī)管理風險損失，發(fā)生時間

【對的答案】：A

【參照解析】：

銀行一般采用定性措施和定量措施結合評估操作風險。定量分析重要基于對內部操作風險損失數據和外部

數據的分析：定性分析則需要依托有經驗的專家對操作風險的發(fā)生頻率和影響程度作出評估。

第61題：現金頭寸指標越高，意味著商業(yè)銀行有很好的流動性。該指標的計算

公式為（）。

A.（現金頭寸+應收存款戶總資產

B.現金頭寸+總資產

C.現金頭寸小總負債

D.（現金頭寸+應收存款）+總負債

【對的答案】：A

【參照解析】：

應收存款的流動性可以與現金頭寸相稱，兩者之和與總資產的比可以反應資產流動性的狀況。

第62題：操作風險評估的原則之一是由表及里，在流程網絡的不一樣層面中由

表及里依次識別操作風險原因，詳細可以劃分：非流程風險、流程環(huán)節(jié)風險、

控制派生風險。下列（）屬于控制派生風險。

A.人力資源配置不妥

B.欺詐

C.操作失誤

D.增長人工授權控制產生的內部欺詐

【對的答案】：D

【參照解析】：

控制派生風險是流程中控制環(huán)節(jié)所派生的操作風險原因，如增長人授權控制所派生的內部欺詐等風險。

第63題：商業(yè)銀行應制定跨行業(yè)類別、跨時期分派操作風險損失的原則，對于

反應在商業(yè)銀行的信用風險數據中的操作風險損失，在計算最低和監(jiān)管資本時

將其視為（），不計入操作風險資本，但應將所有的操作風險損失記錄在內部操

作風險數據庫中。

A.管理資本

B.信用風險

C.市場風險

D.流動風險

【對的答案】：B

【參照解析】：

商業(yè)銀行應制定跨行業(yè)類別、跨時期分派操作風險損失的原則，對于反應在商業(yè)銀行的信用風險數據中的

操作風險損失，在計算最低和監(jiān)管資本時將其視為信用風險，不計入操作風險資本，但應將所有的操作風

險損失記錄在內部操作風險數據庫中°

第64題：下列有關先進的風險管理理念，說法不對的的是（）。

A.風險管理的目的是通過積極的風險管理過程實現風險與收益的平衡

B.高風險管理水平的企業(yè)控制風險與收益的能力強

C.商業(yè)銀行風險管理的目的是提高承擔風險所帶來的收益

D.商業(yè)銀行是僅僅經營貨幣的金融機構

【對的答案】：D

【參照解析】：

風險管理是商業(yè)銀行的關鍵競爭力,是發(fā)明資本增值和股東匯報的重要手段.這是一種重要的理念突破.

商業(yè)銀行不再是老式上僅僅經營貨幣的金融機構，而是經營風險的特殊企業(yè)。

第65題：CreditMonitor對有風險貸款和債券進行估值的理論基礎是（）。

A.保險學的精算理論

B.Merton模型

C.經濟計量學理論

D.資產組合理論

【對的答案】：B

【參照解析】：

CreditMonitor模型是在Merton模型基礎上發(fā)展起來的一種合用于上市企業(yè)的違約概率模型。

第66題：資產組合的信用風險一般應（）單個資產信用風險的加總。

A.不小于

B.不不小于

C.等于

D.無關

【對的答案】：B

【參照解析】：

資產組合的信用風險一般應不不小于單個資產信用風險的加總。

第67題：一旦商業(yè)銀行采用了（），未經監(jiān)管當局同意不可退回使用相對簡樸

的措施。

A.原則法

B.基本指標法

C.高級計量法

D.流程分析法

【對的答案】：C

【參照解析】：

一旦商業(yè)銀行采用了高級計量法，未經監(jiān)管當局同意不可退回使用相對簡樸的措施。

第68題：下列有關外部審計的說法，不對的的是（）。

A.外部審計作為一種外部監(jiān)督機制對銀行的財務管理和風險管理進行審查，有助于發(fā)現銀行管理的缺

陷，起到市場監(jiān)督的作用

B.外部審計已經成為銀行監(jiān)管的重要補充

C.加強外部審計對銀行的監(jiān)督作用，可以提高監(jiān)管效率，但另首先也增長了監(jiān)管成本

D.外部審W作為獨立的第三方，有助于引導投資者、社會公眾對銀行經營水平和財務狀況進行分析、判

斷，客觀上對銀行產生約束作用

【對的答案】：C

【參照解析】：

銀行監(jiān)管的任務伴隨銀行金融服務多樣化的開展，也越來越復雜，

加強外部審計對銀行的監(jiān)督作用，就可以協助銀監(jiān)部門提高監(jiān)管效率，同步減少監(jiān)管成本。

第69題：（）是用來考察商業(yè)銀行風險狀況的記錄數據和指標。

A.風險誘因

B.關鍵風險指標

C.風險匯報

D.風險控制

【對的答案】：B

【參照解析】：

關鍵風險指標是指用來考察商業(yè)銀行風險狀況的記錄數據或指標,

第70題：（）作為操作風險防控的第一道防線，對操作風險的管理狀況負直接

責任。

A.風險管理部門

B.高級管理部門

C.業(yè)務管理部門

D.內部審計部門

【對的答案】：C

【參照解析】：

業(yè)務管理部門負責控制其業(yè)務范圍內發(fā)生的操作風險，定期向風險管理部門就操作風險狀況進行匯報，并

配合風險管理部門開展工作。作為操作風險防控的第一道防線，業(yè)務管理部門對操作風險的管理狀況負宜

接責任。

第71題：當來源金額1）使用金額時，出現所謂剩余，表明商業(yè)銀行擁有一種

“流動性緩沖期”。

A.不不小于

B.等于

C.不小于

D.無所謂

【對的答案】：C

【參照解析】：

當來源金額不小于使用金額時，出現所謂剩余，表明商業(yè)銀行擁芍一種“流動性緩沖期”。

第72題：商業(yè)銀行的貸款平均額和關鍵存款平均額間的差構成了（）。

A.久期缺口

B.現金缺口

C.融資缺口

D.信貸缺口

【對的答案】：C

【參照解析】：

商業(yè)銀行的貸款平均額和關鍵存款平均額之間的差異構成了所謂的融資缺口。

第73題：20世紀70年代，商業(yè)銀行的風險管理模式進入了（）階段。

A.資產風險管理模式

B.負債風險管理模式

C.資產負債風險管理模式

D.全面風險管理模式

【對的答案】：C

【參照解析】：

20世紀70年代，商業(yè)銀行的風險管理模式進入了資產負債風險管理模式階段。

第74題：商業(yè)銀行戰(zhàn)略風險管理的最有效措施是以風險為導向的戰(zhàn)略規(guī)劃和實

行方案，在以風險為導向的戰(zhàn)略規(guī)劃中，戰(zhàn)略規(guī)劃的調整依賴于（）活動的反饋

循環(huán)。

A.戰(zhàn)略方案選擇和企業(yè)治理

B.戰(zhàn)略實行和戰(zhàn)略風險管理

C.風險監(jiān)測和運行績效

D.風險識別和整體戰(zhàn)略

【對的答案】：B

【參照解析】：

在以風險為導向的戰(zhàn)略規(guī)劃中，戰(zhàn)略規(guī)劃調整依賴于戰(zhàn)略實行和戰(zhàn)略風險管理活動的反饋循環(huán)。

第75題：商業(yè)銀行所面臨的戰(zhàn)略風險可以細分為產業(yè)風險、技術風險、品牌風

險等7類。下列（）屬于商業(yè)銀行面臨的項目風險。

A.我國金融業(yè)開放之后，行業(yè)競爭愈加劇烈

B.銀行的信息系統(tǒng)安全性存在風險

C.銀行缺乏獨特的品牌形象

D.銀行產品開發(fā)失敗

【時的答案】：D

【參照解析】：

A選項屬于產業(yè)風險：B選項屬于技術風險；C選項屬于品牌風險。

第76題：下列（）不是聲譽風險管理體系應當重點強調的內容。

A.明確商業(yè)銀行的戰(zhàn)略愿景和價值理念

B.深入理解不一樣利益持有者對自身的期望值

C.建立強大的、動態(tài)的風險管理系統(tǒng)，有能力提供風險事件的初期預警

D.實現銀行利潤的最大化

【對的答案】：D

【參照解析】：

A、B、c項都處商業(yè)銀行聲譽管理體系應當重點強調的內容，D選項錯誤。

第77題：商業(yè)銀行在運行和發(fā)展過程中，產生某些錯誤是不可防止的，對的處

理投訴和批評有助于商業(yè)銀行提高金融產品/服務的質量和效率。有關對銀行的

投訴和批評，下列說法對的的是（）。

A.處理表面問題，不須深究

B.錯誤已經發(fā)生，銀行聲譽的損失已無可挽回，解不處理無所謂

C.對的處理有助于深入發(fā)掘銀行潛在的風險，有助于銀行的聲譽風險管理

D.輕易處理的先處理，不輕易處理的問題就忽視

【對的答案】：C

【參照解析】：

商業(yè)銀行在運行和發(fā)展過程中。產生某些錯誤是不可防止的，對的處理投訴和批評有助于商業(yè)銀行提高金

融產品/服務的質量和效率。恰當處理投訴和批評有助于維護商業(yè)銀行的聲譽當然重要，不過商業(yè)銀行不

能將工作H的僅停留在處理問題的層面上，通過接受利益持有者的投訴和批評，深入發(fā)掘商業(yè)銀行潛在的

風險才是真正有價值的收獲。

第78題：商業(yè)銀行進行戰(zhàn)略風險管理的前提是接受戰(zhàn)略管理的基本假設，卜列

()是不對的的假設。

A.精確預測未來風險事件

B.防止工作有助于防止或減少風險事件和未來損失

C.假如對未來風險加以有效管理和運用，風險有也許轉變?yōu)榘l(fā)展機會

D.風險是無法防止的

【對的答案】：D

【參照解析】：

商業(yè)銀行進行戰(zhàn)略風險管理的前提是接受戰(zhàn)略管理的基本假設：一是精確預測未來風險事件的也許性是存

在的：二矩防止工作有助于防止或減少風險事件的未來損失；三必假如對未來風險加以有效管理和運用，

風險有也許轉變?yōu)榘l(fā)展機會。

第79題：下列有關財務比率的表述，對的的是()。

A.盈利能力比率體現管理層控制費用并獲得投資收益的能力

B.杠桿比率用來判斷企業(yè)償還短期債務的能力

C.流動性比率用于體現管理層管理和控制資產的能力

D.效率比率用來衡量企業(yè)所有者運用自有資金獲得融資的能力

【對的答案】：A

【參照解析】：

杠桿比率是用來衡垃企業(yè)所有者袒用自有資金獲得融資的能力。

流動性比率是用來判斷企業(yè)償還短期債務的能力。效率比率是體現管理層管理和控制資產的能力。

第80題：甲企業(yè)經營效益提高，為了擴大規(guī)模生產，企業(yè)欲向該銀行借一筆短

期貸款以購置設備和擴建倉庫，該企業(yè)計劃用第一年的收入償還貸款。該申請

()。

A.合理，可以用利潤來償還貸款

B.合理，可以給銀行帶來利息收入

C.不合理，由于短期貸款不能用于長期投資

D.不合理，會產生新的費用，導致利潤率下降

【對的答案】：C

【參照解析】：

最常見的資產負債的期限錯配狀況是，商業(yè)銀行將大量短期借款用于長期貸款，即“借短貸長”，因此也有

也許到期支付困難而面臨較高的流動性風險。

第81題：1974年德國赫斯塔特銀行宣布破產時，已經收到許多合約方支付的

款項，但無法完畢與交易對方的正常結算，這屬于（）。

A.市場風險

B.操作風險

C.流動性風險

D.信用風險

【對的答案】：D

【參照解析】：

結算風險是指交易雙方在結算過程中，一方支付了協議資金但另一方發(fā)生違約的風險。它是一種特殊的信

用風險。正是由丁?德國赫斯塔特銀行由于結算風險導致破產，促成了國際性金融監(jiān)管機構巴塞爾委員會

的誕生。

第82題：風險原因與風險管理復雜程度的關系是（）。

A.風險原因考慮得越充足，風險管理就越輕易

B.風險原因越多，風險管理就越梵雜，難度就越大

C.風險管理流程越夏雜，則會有效減少風險原因

D.風險原因的多少同風險管理的復雜性的有關程度并不大

【對的答案】：B

【參照解析】：

風險原因考慮得愈充足，風險識別與分析也會愈加全面和深入。但伴隨風險原因的增長，風險管理的豆雜

程度和難度呈幾何倍數增長，所產生的邊際收益呈遞減趨勢。

第83題：某企業(yè)銷售收入20億元人民幣，銷售凈利率為12%,初所有者權益

為40億元人民幣，末所有者權益為55億元人民幣，則該企業(yè)凈資產收益率為

（）o

A.3.33%

B.3.86%

C.4.72%

D.5.05%

【對的答案】：D

【參照解析】：

計算過程為：①凈利潤一銷售收入X銷借凈利率=2UX12%—2.4（億元）；②凈資產收益率=凈利潤/[（期

初所有者權益合計+期末所有者權益合計）/2]xl00V00-2.4/E（4O+55）/2]xlOO%=5.05%.

第84題：某玩具廠欲向銀行借款以擴大生產，請附近一家幼稚園為其擔保，該

幼稚園（）。

A.若有超過貸款額的資金可以提供擔保

B.可以提供擔保

C.不能提供擔保

D.經銀行同意即可提供擔保

【對的答案】：C

【參照解析】：

具有代為清償能力的法人、其他組織或者公民才可以作為保證人,

國家機關（除經國務院同意），學校、幼稚園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會團體，企業(yè)法人的分

支機構和職能部門，均不得作為保證人。

第85題：下列情形中，重新定價風險最大的是（）。

A.以短期存款作為短期流動資金貸款的融資來源

B.以短期存款作為長期固定利率貸款的融資來源

C.以短期存款作為長期浮動利率貸款的融資來源

D.以長期固定利率存款作為長期股東利率貸款的融資來源

【對的答案】：B

【參照解析】：

假如商業(yè)銀行以短期存款作為長期固定利率貸款的融資來源，當利率上升時，貸款的利息收入是固定的，

但存款的利息支出會隨利率的上升而增長，從而使銀行的未來收益減少、經濟價值減少，重新定價風險增

大。A、C、I）三項所述情形中，銀行資產、負債到期或重新定價期限相差較小或無差異，其重新定價風

險較小。

第86題：6月17日，萬事達卡國際組織宣布，日于一名黑客侵入“信用卡第

三方支付系統(tǒng)”，包括萬事達、維薩等機構在內的4000多萬張信用卡顧客的銀

行資料被盜取。這種風險屬于（）引起的風險。

A.人員原因

B.系統(tǒng)缺陷

C.內部流程

D.外部事件

【對的答案】：D

【參照解析】：

外部事件包括由于外部人員故意欺詐、騙取或盜用銀行資產（資金）及違反法律而對商業(yè)銀行的客戶、員

工、財務資源或聲譽也許或者已經導致負面影響的事件。題中商業(yè)銀行外部人員通過網絡侵入內部系統(tǒng)作

案，屬于外部事件引起的風險。

笫87題：借人流動性是商業(yè)銀行減少流動性風險的“最具風險”的措施，原因

在于，借入資金時商業(yè)銀行不得不在資金成本和：）之間做出艱難選擇。

A.流動性風險

B.可獲得性

C.不可獲性

D.最終收益

【對的答案】：B

【參照解析】：

在實踐操作中，必須清醒地認識到借入流動性是商業(yè)銀行減少流動性風險的“最具風險”的措施。山于商業(yè)

銀行在借入資金時，不得不在資金成本和可獲得性之間作出艱難的選擇。商業(yè)銀行一般選擇在真正需要資

金的時候借入資金。

第88題：戰(zhàn)略風險屬于一種（）。

A.短期的顯性風險

B.短期的潛在風險

C.長期的顯性風險

D.長期的潛在風險

【對的答案】：D

【參照解析】：

戰(zhàn)略風險管理一般被認為是一項長期性的戰(zhàn)略投資，實行效果需要很長時間才能顯現，且戰(zhàn)略風險管理強

化了商業(yè)銀行對于潛在風險的洞察力，可以預先識別所有潛在的風險以及這些風險之間的內在聯絡和互相

作用，并盡量在危機真實發(fā)生前就將其有效遏制。

第89題：下列各項中不是風險處置糾正的內容的是（）。

A.風險糾正

B.風險防備

C.市場退出

D.風險救濟

【對的答案】：B

【參照解析】：

風險處置糾正貫穿銀行監(jiān)管一直，是指監(jiān)管部門針對銀行機構存在的不一樣風險和風險的嚴重程度，及時

采用對應措施加以處置，包括：①風險糾正；②風險救濟；④市場退出。

第90題：貸款轉讓是指貸款的原債權人將已經發(fā)放但未到期的貸款有償轉讓給

其他機構的經濟行為，其重要目的不包括（）。

A.分散風險

B.實現利益共享

C.實現資產多元化

D.增長收益

【對的答案】：B

【參照解析】：

貸款轉讓（又稱貸款發(fā)售）一般指貸款有償轉讓，是貸款的原債權人將已經發(fā)放但來到期的貸款有償轉讓給

其他機構的經濟行為，重要目的是為了分散或轉移風險、增長收益、實現資產多元化、提高經濟資本配置

效率。

二、多選題。如下各小題所給出的五個選項中.有兩項或兩項以上符合題目的

規(guī)定。請選擇對應選項，多選、少選、錯選均不得分。（共40題.每題1分。

共40分）

第91題：為了防止風險在地區(qū)、產品、行業(yè)和客戶群的過度集中，商業(yè)銀行可

以采用（）等一系列全新的風險管理技術和措施，防備和轉移種類風險。

A.人員培訓

B.總體組合限額

C.資產證券化

D.信用衍生產品

E.授信集中度限額

【對的答案】：BCDE

【參照解析】：

設定組合限額，可以防止信貸風險過于集中在組合層面的某些方面，從而有效地控制組合信用風險.提高

風險管理水平。組合限額可以分為授信集中度限額和總體組合限額兩類，因此B、E項對的；資產證券化

有助于分散信用風險，改善資產質量，擴大資金來源，緩和資本充足壓力，提高金融系統(tǒng)的安全性，因此

C選項對的；信用衍生產品是用來轉移/對沖信用風險的金融工具，可以將單筆貸款或資產組合的所有違

約風險轉移給交易對方，因此D選項對的。

第92題：如下對單一法人客戶進行的信用風險識別過程中，不屬于非財務原因

分析的是（）。

A.管理層風險分析

B.地區(qū)風險分析

C.生產和經營風險分析

D.微觀經濟分析

E.自然環(huán)境分析

【對的答案】：BD

【參照解析】：

對單一法人客戶進行的信用風險識別過程，非財務原因重要包括管理層風險分析、行業(yè)風險分析、生產和

經營風險分析、宏觀經濟分析、自然環(huán)境分析，因此B、D項不屬于非財務原因分析。

第93題：，美國爆發(fā)了次級債危機。長期以來，有些美資商業(yè)銀行員工違規(guī)向

信用分數較低、收人證明缺失、負債較重的人提供貸款，由于房地產市場回

落，客戶承擔逐漸到了極限，大量違約客戶出現，不再償還貸款，形成壞賬，

次級債危機就產生了。危機使信用衍生產品市場大跌，眾多機構的投資受損，

并深入致使銀行間資金吃緊。危機殃及了許多全球著名的商業(yè)銀行、投資銀行

和對沖基金，使長期以來它們在公眾心目中穩(wěn)健經營的形象大打折扣。上述信

息包括了商業(yè)銀行在經營過程中的（）等風險。

A.市場風險

B.信用風險

C.操作風險

D.流動性風險

E.聲譽風險

【對的答案】：ABCDE

【參照解析】：

本題中，“美國商業(yè)銀行員工違規(guī)”屬于操作風險；“信用衍生產品市場大跌，眾多機構的投資受損”屬于市

場風險；“大量違約客戶出現，不再償還貸款，形成壞賬''屬于信用風險：“銀行間資金吃緊”屬于流動性風

險；“使長期以來它們在公眾心目中穩(wěn)健經營的形象大打折扣''屬十聲譽風險。

第94題：可以用來量化收益率的風險或者說收益率的波動性的指標有（）。

A.預期收益率

B.中位數

C.方差

D.原則差

E.眾數

【對的答案】：CD

【參照解析】：

預期收益率是?種平均水平的概念，眾數和中位敷不具有衡量收益率比重的特性，原則差和方差可用來量

化收益率的波動狀況，例如，原則差越大表明不確定性越大，即出現較大收益或損失的機會增大。

第95題：企業(yè)董事會作為風險管理的一種組織機構，其職責和規(guī)定重要體目前

下列（）方面。

A.董事會是商業(yè)銀行的最高風險管理機構

B.董事會負責識別、計量、監(jiān)測和控制多種風險

C.董事會是我國商業(yè)銀行所特有的機構

D.風險管理總監(jiān)應當是董事會組員

E.董事會負責確定商業(yè)銀行可以承受的總體風險水平

【對的答案】：ADE

【參照解析】：

高級管理屢負貢識刺、計量、監(jiān)測和控制多種風險，因此B選項者誤；監(jiān)事會是我國商業(yè)銀行所特有的機

構，因此c選項錯誤。選項A、D、E項說法對的。

第96題：商業(yè)銀行內部控制的構成要素除了風險識別與評估，還包括（）。

A.良好的企業(yè)精神與控制文化

B.科學、有效的鼓勵機制

C信息交流

D.監(jiān)督與評價

E.建立內部控制措施

【對的答案】：ABCDE

【參照解析】：

商業(yè)銀行在完善內部控制體系的過程中，應當包括內部控制環(huán)境、風險識別與評估、內部控制措施、信息

交流與反饋和監(jiān)督、評價與糾正，A、B項屬于內部控制環(huán)境的內容，因此A、B、C、D、E項均為對的

選項。

第97題：下列各項所述情形，債務人可被視為違約的是（）。

A.某借款企業(yè)申請破產，由此將延期償還欠款

B.某借款企業(yè)已破產，由此將不償還欠款

C.某客戶的信用K債務余額超過了新核定的透支限額，且逾期50天未還

D.某房貸借款人無法全額償還借款，且抵押品無法變現

E.銀行同意對某借款企業(yè)的債務進行債務重組，由此也許導致債務減少

【對的答案】：ABDE

【參照解析】：

根據《巴塞爾新資本協議》，若債務人超過了規(guī)定的透支限額或新核定的限額不不小于目前余額，各項透

支被視為逾期。債務人對于商業(yè)銀行的實質性信貸業(yè)務逾期90天以上（舍90天）可被視為違約。

第98題：如下有關缺口分析的對的陳說有（）。

A.當處在負債敏感型缺口時，市場利率上升導致銀行凈利息收入上升

B.當處在負債敏感型缺口時，市場利率上升導致銀行凈利息收入卜降

C.當處在資產敏感型缺口時，市場利率下降導致銀行凈利息收入下降

D.當處在資產敏感型缺口時，市場利率下降導致銀行凈利息收入上升

E.當處在資產敏感型缺口時，市場利率上升導致銀行凈利息收入上升

【對的答案】：BCE

【參照解析】：

對缺口分析有關內容的考察。以該缺口乘以假定的利率變動，即得出這一利率變動對凈利息收入變現的大

體影響。當某一時段內的負債不小于資產時，就產生了負缺口，即負債敏感型缺口，此時，市場利率上升

會導致銀行的凈利息收入F降。相反，當某一時段內的資產不小F負債時，就產生了正缺口，即資產敏感

型缺口，此時，市場利率下降會導致銀行的凈利息收入下降，市場利率上升導致銀行凈利息收入上升。

第99題：下列有關貸款組合信用風險的說法中，對的的是（）。

A.貸款組合的總體風險一般不不小于單筆貸款信用風險的簡樸加總

B.將信貸資產分散于有關性較小的行業(yè)或地區(qū)的借款人，有助于減少商業(yè)銀行資產組合的總體風險

C.將信貸資產分散于負有關的行業(yè)或地區(qū)的借款人，有助于減少商業(yè)銀行資產組合的總體風險

D.相對于單筆貸款業(yè)務，貸款組合信用風險識別中應更多的關注系統(tǒng)性風險原因

E.貸款組合的單筆貸款之間一般存在一定程度的有關性

【對的答案】：ABCDE

【參照解析】：

以上項有關貸款組合信用風險的說法都對的。

第100題：如下說法中，對的的有（）。

A.違約概率即一般所稱的違約損失的概率

B.違約概率和違約頻率不是同一種概念

C.違約概率和違約頻率一般狀況卜是不相等的

D.違約頻率是分析模型作出的事前預測

E.違約頻率可作為內部評級的直接根據

【對的答案】：BC

【參照解析】：

違約概率和違約損失率是不一樣的概念，因此A選項錯誤：違約頸率是事后檢查的成果，因此D選項錯

誤；違約頻率不能作為內部評級的宜接根據，因此E選項錯誤。

第101題：一般而言，如下原因會導致借款人信用風險提高的有（）。

A.利率水平提高

B.擴張的貨幣政策

C.借款人財務杠桿提高

D.經濟轉入蕭條

E.借款人收益波動性變大

【對的答案】：ACDE

【參照解析】：

A、C、D、E項都也許導致借款人的資金緊張，因此會影響借款人的還款能力，這樣也就導致了借款人信

用風險的提高。

第102題：風險抵補類指標衡量商業(yè)銀行抵補風險損失的能力，其中包括（）。

A.不良貸款遷徙率

B.資本充足程度

C.超額備付金比率

D.盈利能力

E.準備金充足程度

【對的答案】：BDE

【參照解析】：

A選項是風險遷徙類指標：c選項是流動性監(jiān)管指標。

第103題：保證法律責任一般包括（）。

A.部分責任保證

B.連帶責任保證

C.一般責任保證

D.所有責任保證

E.完全責任保證

【對的答案】：BC

【參照解析】：

保證法律責任分為連帶責任保證和一般貨任保證兩種，因此B、C項對的。

第104題：按照企業(yè)集團內部關聯的關系，企業(yè)集團可以分為（）。

A.有限責任制企業(yè)集團

B.股份合作化企業(yè)集團

C.縱向一體化企業(yè)集團

D.橫向一體化企業(yè)集團

E.綜合企業(yè)集團

【對的答案】：CD

【參照解析】：

按照企業(yè)集團內部關聯的關系，企業(yè)集團可以分為縱向?體化企業(yè)集團和橫向?體化企業(yè)集團。

第105題：權利質押的范圍包括（）。

票

匯

A.

票

支

B.

票

本

券

C.債

款

D.存

單

【對的答案】：ABCDE

【參照解析】：

權利質押的范圍包括匯票、支票、本票、債券、存款單等。

第106題：下列屬于“假按揭”的體現形式的是（）。

A.開發(fā)商以虛假銷售方式套取商業(yè)銀行按揭貸款

B.以個人住房貸款按揭貸款名義套取企業(yè)生產經營用的貸款

C.開發(fā)商與購房人串通，規(guī)避不容許零首付的政策限制

D.房地產商未獲得銷售許可證便銷售房屋

E.商業(yè)銀行信貸人員向不具有真實購房行為的借款人發(fā)放高成數的個人住房按揭貸款

【對的答案】：ABCE

【參照解析】：

A、B、C、E項都屬于開發(fā)商的“假按揭”的體現形式，D選項屬于經銷商風險。

17.［解析］答案為AB.久期分析是計量利率風險對銀行經濟價值的影響，即估算利率變動對所有頭寸的

未來現金流現值的潛在影響，從.而可以對利率變動的長期影響進行評估，久期分析也稱為持續(xù)期分析或

期限彈性分析。

第107題：可以估算利率變動對所有頭寸的未來現金流現值的潛在影響，從而

可以對利率變動長期影響進行評估的分析措施是：）。

A.期限彈性分析

B.持續(xù)期分析

C.敏感分析

D.外匯敞口分析

E.風險價值分析

【對的答案】：AB

【參照解析】：

久期分析是計量利率風險對銀行經濟價值的影響，即估算利率變動對所有頭寸的未來現金流現值的潛在影

響，從.而可以對利率變動的長期影響進行評估，久期分析也稱為持續(xù)期分析或期限彈性分析。

第108題：利率互換的重要作用是（）。

A.規(guī)避利率波動的風險

B.減少生產成本

C.交易雙方可以減少各自的融資成本

D.規(guī)避市場價格下跌

E.有助于風險管理

【對的答案】：AC

【參照解析】：

利率互換重要有如下作用：一是規(guī)避利率波動的風險，二走交易雙方運用自身在不一樣種類利率上的比較

優(yōu)勢有效地減少各自的融資成本。

第109題：全面風險管理模式階段的特點有（）。

A.不一樣類型的業(yè)務納入統(tǒng)一的風險管理范圍

B.從單一的資本充足約束，轉向突出強調商業(yè)銀行的最低資本金規(guī)定、監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查和市場紀律

約束三個方面的共同約束

C.提出了一系列監(jiān)管原則

D.繼續(xù)以資本充足率為關鍵

E.從單純的信貸風險管理模式轉向信用風險、市場風險、操作風險并舉

【對的答案】：ABCDE

【參照解析】：

1988年《巴塞爾資本協議》的出臺，標志著國際銀行業(yè)的全面風驗管理原則體系基本形成。巴塞爾資本

委員會公布的《巴塞爾新資本協議》提出r?系列監(jiān)管原則，繼續(xù)以資本充足率為關鍵，以信用風險控制

為重點，著手從單一的資本充足約束，轉向突出強調商業(yè)銀行的最低資本金規(guī)定、監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查和

市場紀律約束三個方面的共同約束，因此B、c、D項對的；在全面的風險管理范闈中指出將多種不?樣

類型的業(yè)務納入統(tǒng)一的風險管理也用，囚此A選項對的；《巴塞爾新資本協議》的推出，標志著現代商

業(yè)銀行風險管理出現了?種明顯變化，就是由此前單純的信貸風險管理模式轉向信用風險、市場風險、操

作風險并舉，因此E選項對的。

第110題：在引起操作風險的內部流程原因中，引起財務/會計錯誤的重要原因

是（）。

A.財會制度不完善

B.管理流程不清晰

C.財會系統(tǒng)建設存在缺陷

D.結算/支付系統(tǒng)延遲

E.文獻/協議缺陷

【對的答案】：ABC

【參照解析】：

財務/會計錯誤是指商業(yè)銀行內部在財務管理和會計賬務處理方面存在流程錯誤，重要原因是財會制度不

完善、管理流程不清晰、財會系統(tǒng)建設存在缺陷等。

第111題：流動性風險是（）長期積聚、惡化的綜合作用成果。

A.信用風險

B.匯率風險

C.操作風險

D.戰(zhàn)略風險

E.聲譽風險

【對的答案】：ACDE

【參照解析】：

流動性風險是信用、市場、操作、聲譽及戰(zhàn)略風險長期積聚、惡化的綜合作用成果。

第112題：收益率曲線一般體現的形態(tài)包括（）。

A.正向收益率曲線

B.正態(tài)收益率曲線

C.垂直收益率曲線

D.水平收益率曲線

E.波動收益率曲線

【對的答案