商票保證管理辦法一、總則（一）目的為規(guī)范本公司商票保證行為，加強(qiáng)商票保證業(yè)務(wù)管理，防范金融風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)公司合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國票據(jù)法》等相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合本公司實(shí)際情況，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于本公司在商業(yè)匯票保證活動中的相關(guān)行為及管理。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則商票保證活動必須嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)和監(jiān)管要求，確保各項(xiàng)操作合法合規(guī)。2.風(fēng)險(xiǎn)可控原則在開展商票保證業(yè)務(wù)過程中，要充分評估風(fēng)險(xiǎn)，采取有效措施進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)防范和控制，保障公司資金安全。3.審慎經(jīng)營原則秉持審慎態(tài)度，對商票保證業(yè)務(wù)進(jìn)行全面、深入的分析和決策，避免盲目操作，確保業(yè)務(wù)穩(wěn)健發(fā)展。4.誠實(shí)守信原則參與商票保證活動的各方應(yīng)誠實(shí)守信，履行各自的義務(wù)，維護(hù)良好的商業(yè)信用環(huán)境。二、商票保證的定義與范圍（一）定義商業(yè)匯票保證是指票據(jù)債務(wù)人以外的第三人，為擔(dān)保特定票據(jù)債務(wù)人履行票據(jù)債務(wù)而在票據(jù)上記載有關(guān)事項(xiàng)并簽章的行為。（二）范圍本公司涉及的商票保證業(yè)務(wù)范圍包括但不限于銀行承兌匯票、商業(yè)承兌匯票等各類商業(yè)匯票的保證。三、商票保證的業(yè)務(wù)流程（一）業(yè)務(wù)申請1.業(yè)務(wù)部門在接到商票保證業(yè)務(wù)需求后，應(yīng)詳細(xì)了解業(yè)務(wù)背景、商票基本信息、保證申請人的情況等。2.填寫《商票保證業(yè)務(wù)申請表》，明確申請保證的商票種類、金額、出票人、收款人、保證期限等內(nèi)容，并提交相關(guān)證明材料，如商票復(fù)印件、交易合同、申請人營業(yè)執(zhí)照副本等。（二）受理與初審1.風(fēng)險(xiǎn)管理部門收到業(yè)務(wù)部門提交的申請材料后，進(jìn)行初步審查。2.審查內(nèi)容包括申請材料的完整性、真實(shí)性、合規(guī)性，以及商票的有效性、交易背景的真實(shí)性等。3.對于不符合要求的申請，及時(shí)通知業(yè)務(wù)部門補(bǔ)充或修正材料；對于符合基本要求的申請，進(jìn)入下一步審核流程。（三）風(fēng)險(xiǎn)評估1.風(fēng)險(xiǎn)管理部門組織相關(guān)人員對商票保證業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評估。2.評估內(nèi)容包括出票人的信用狀況、財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營能力，商票的到期支付能力，保證申請人的擔(dān)保能力、還款來源等。3.通過查閱資料、實(shí)地考察、信用評級等方式，綜合分析業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，并出具風(fēng)險(xiǎn)評估報(bào)告。（四）審批決策1.根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評估報(bào)告，由公司管理層或授權(quán)的審批機(jī)構(gòu)進(jìn)行審批決策。2.審批時(shí)重點(diǎn)關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)程度、業(yè)務(wù)收益、對公司資金流動性的影響等因素。3.對于風(fēng)險(xiǎn)較高的業(yè)務(wù)，應(yīng)謹(jǐn)慎審批，并要求采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施；對于符合公司業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)承受能力的業(yè)務(wù)，予以批準(zhǔn)。（五）合同簽訂1.經(jīng)審批同意后，法務(wù)部門負(fù)責(zé)起草《商票保證合同》。2.合同內(nèi)容應(yīng)明確保證雙方的權(quán)利義務(wù)、保證金額、保證期限、違約責(zé)任等條款。3.保證申請人和本公司在合同上簽字蓋章，確保合同的合法性和有效性。（六）保證手續(xù)辦理1.業(yè)務(wù)部門按照《商票保證合同》的約定，辦理商票保證的相關(guān)手續(xù)。2.在商票上記載保證事項(xiàng)，包括保證人名稱和住所、被保證人名稱、保證日期、保證字樣等，并由保證人簽章。3.將辦理完畢保證手續(xù)的商票交付給相關(guān)方，并做好交接記錄。（七）跟蹤與監(jiān)控1.業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)對商票保證業(yè)務(wù)進(jìn)行跟蹤，及時(shí)掌握商票到期情況、出票人還款情況等。2.風(fēng)險(xiǎn)管理部門定期對商票保證業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)控，評估業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)變化情況。3.如發(fā)現(xiàn)異常情況，及時(shí)采取措施，如與出票人溝通、要求保證人履行保證責(zé)任等，并向公司管理層報(bào)告。（八）到期處理1.商票到期前，業(yè)務(wù)部門應(yīng)提前提醒出票人按時(shí)付款。2.如出票人未能按時(shí)付款，業(yè)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)《商票保證合同》的約定，要求保證人履行保證責(zé)任。3.保證人履行保證責(zé)任后，取得對出票人的追償權(quán)，可依法向出票人進(jìn)行追償。四、商票保證的風(fēng)險(xiǎn)管理（一）風(fēng)險(xiǎn)識別1.信用風(fēng)險(xiǎn)出票人或保證人信用狀況惡化，導(dǎo)致無法履行票據(jù)債務(wù)，給本公司帶來損失。2.市場風(fēng)險(xiǎn)商票市場價(jià)格波動、利率變動等因素，可能影響本公司商票保證業(yè)務(wù)的收益和資金安全。3.操作風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)流程中的操作失誤、違規(guī)行為等，可能引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)事件。4.法律風(fēng)險(xiǎn)商票保證活動可能涉及法律法規(guī)糾紛，如合同糾紛、票據(jù)糾紛等，給公司帶來法律風(fēng)險(xiǎn)。（二）風(fēng)險(xiǎn)評估1.建立風(fēng)險(xiǎn)評估指標(biāo)體系，對信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)等進(jìn)行量化評估。2.定期對商票保證業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)變化情況。3.根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評估結(jié)果，采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施。（三）風(fēng)險(xiǎn)控制措施1.信用風(fēng)險(xiǎn)管理加強(qiáng)對出票人、保證人的信用調(diào)查和評估，建立信用檔案。設(shè)定信用額度，對信用狀況不佳的客戶謹(jǐn)慎開展業(yè)務(wù)。要求提供有效的擔(dān)?；蚍磽?dān)保措施，降低信用風(fēng)險(xiǎn)。2.市場風(fēng)險(xiǎn)管理關(guān)注商票市場動態(tài)，及時(shí)調(diào)整業(yè)務(wù)策略。合理安排資金，避免因市場波動導(dǎo)致資金損失。開展套期保值等業(yè)務(wù)，對沖市場風(fēng)險(xiǎn)。3.操作風(fēng)險(xiǎn)管理完善業(yè)務(wù)流程，明確各環(huán)節(jié)操作規(guī)范和責(zé)任。加強(qiáng)員工培訓(xùn)，提高業(yè)務(wù)操作水平和風(fēng)險(xiǎn)意識。建立內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制，定期對業(yè)務(wù)操作進(jìn)行檢查和審計(jì)。4.法律風(fēng)險(xiǎn)管理加強(qiáng)法務(wù)人員配備，確保業(yè)務(wù)合同等法律文件的合法性和有效性。定期進(jìn)行法律合規(guī)培訓(xùn)，提高員工法律意識。及時(shí)關(guān)注法律法規(guī)變化，調(diào)整業(yè)務(wù)操作和管理制度。五、商票保證的內(nèi)部管理與監(jiān)督（一）部門職責(zé)分工1.業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)商票保證業(yè)務(wù)的營銷、申請受理、手續(xù)辦理、跟蹤監(jiān)控等工作。2.風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)商票保證業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)評估、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警等工作。3.法務(wù)部門負(fù)責(zé)商票保證業(yè)務(wù)合同的起草、審核、法律糾紛處理等工作。4.財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)商票保證業(yè)務(wù)的資金管理、財(cái)務(wù)核算等工作。（二）內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制1.建立內(nèi)部審計(jì)制度，定期對商票保證業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)，檢查業(yè)務(wù)操作的合規(guī)性、風(fēng)險(xiǎn)控制的有效性等。2.設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理委員會，定期召開會議，審議商票保證業(yè)務(wù)的重大事項(xiàng)，對業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評估和決策。3.加強(qiáng)部門之間的溝通與協(xié)作，形成相互監(jiān)督、相互制約的工作機(jī)制。六、商票保證的信息披露與檔案管理（一）信息披露1.按照法律法規(guī)和監(jiān)管要求，及時(shí)、準(zhǔn)確地披露商票保證業(yè)務(wù)相關(guān)信息。2.向公司內(nèi)部相關(guān)部門提供業(yè)務(wù)信息，確保信息在公司內(nèi)部的有效傳遞和共享。3.對于涉及公司商業(yè)秘密的信息，嚴(yán)格保密，防止信息泄露。（二）檔案管理1.建立完善的商票保證業(yè)務(wù)檔案管理制度，對業(yè)務(wù)申請、審批、合同簽訂、保證手續(xù)辦理、跟蹤監(jiān)控、到期處理等全過程的文件資料進(jìn)行歸檔管理。2.檔案內(nèi)容應(yīng)包括業(yè)務(wù)申請表、風(fēng)險(xiǎn)評估報(bào)告、審批文件、合同文本