保險資產(chǎn)管理辦法一、總則（一）目的為規(guī)范保險資產(chǎn)管理行為，防范保險資金運用風(fēng)險，保護(hù)保險當(dāng)事人合法權(quán)益，促進(jìn)保險資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)健康發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國保險法》等相關(guān)法律法規(guī)，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于在中國境內(nèi)依法設(shè)立的保險集團(tuán)（控股）公司、保險公司從事保險資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)。（三）基本原則保險資產(chǎn)管理應(yīng)當(dāng)遵循安全性、流動性、收益性相統(tǒng)一，全面風(fēng)險管理，專業(yè)化運作，市場化競爭，服務(wù)實體經(jīng)濟(jì)等原則。二、機(jī)構(gòu)管理（一）設(shè)立與變更1.保險資產(chǎn)管理公司的設(shè)立、變更與終止，應(yīng)當(dāng)經(jīng)中國保監(jiān)會批準(zhǔn)，并按照有關(guān)規(guī)定辦理工商登記。2.保險公司設(shè)立專門的資產(chǎn)管理部門，應(yīng)當(dāng)向中國保監(jiān)會備案，并提交相關(guān)材料。（二）業(yè)務(wù)范圍1.保險資產(chǎn)管理公司可以從事以下部分或者全部業(yè)務(wù)：受托管理保險資金；保險資金委托投資管理；投資連結(jié)保險產(chǎn)品和非壽險非預(yù)定收益投資型保險產(chǎn)品的資金管理；與保險資金運用相關(guān)的咨詢業(yè)務(wù)；中國保監(jiān)會批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。2.保險公司專門的資產(chǎn)管理部門可以從事以下部分或者全部業(yè)務(wù)：受托管理其法人機(jī)構(gòu)的保險資金；辦理其法人機(jī)構(gòu)的保險資金委托投資管理；中國保監(jiān)會批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。（三）經(jīng)營規(guī)則1.保險資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全公司治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)部控制制度，加強(qiáng)風(fēng)險管理，確保業(yè)務(wù)運作規(guī)范、穩(wěn)健。2.保險資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照中國保監(jiān)會的規(guī)定，建立健全投資決策、風(fēng)險控制、績效評估等管理制度，有效防范和控制風(fēng)險。3.保險資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照合同約定，履行受托管理職責(zé)，為委托人提供優(yōu)質(zhì)、高效的資產(chǎn)管理服務(wù)。三、資產(chǎn)托管（一）托管機(jī)構(gòu)資格1.保險資金托管人應(yīng)當(dāng)是符合中國保監(jiān)會規(guī)定條件的商業(yè)銀行或者其他專業(yè)金融機(jī)構(gòu)。2.保險資金托管人應(yīng)當(dāng)具備以下條件：具有完善的公司治理結(jié)構(gòu)、內(nèi)部稽核監(jiān)控制度和風(fēng)險控制制度；設(shè)有專門的資產(chǎn)托管部門；取得企業(yè)年金基金、證券投資基金托管業(yè)務(wù)資格，或者經(jīng)中國保監(jiān)會認(rèn)可的其他托管資格；最近3年無重大違法違規(guī)記錄；中國保監(jiān)會規(guī)定的其他條件。（二）托管職責(zé)1.保險資金托管人應(yīng)當(dāng)履行以下職責(zé)：安全保管保險資金；根據(jù)托管合同約定，根據(jù)保險資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)的投資指令，及時辦理清算、交割事宜；負(fù)責(zé)保險資金會計核算和估值，復(fù)核、審查保險資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)計算的資產(chǎn)凈值；及時與保險資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)核對資產(chǎn)余額，發(fā)現(xiàn)雙方賬目不一致的，應(yīng)當(dāng)及時查明原因并報告中國保監(jiān)會；監(jiān)督保險資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)的投資運作，發(fā)現(xiàn)其投資指令違法違規(guī)的，應(yīng)當(dāng)拒絕執(zhí)行，并及時向中國保監(jiān)會報告；定期向委托人和有關(guān)監(jiān)管部門提交托管報告；按照約定定期和不定期對保險資產(chǎn)的管理情況進(jìn)行檢查；法律、行政法規(guī)和中國保監(jiān)會規(guī)定的其他職責(zé)。2.保險資金托管人不得有下列行為：將托管的保險資金與其固有財產(chǎn)或者他人財產(chǎn)混合管理；利用托管的保險資金為他人謀取利益；違反托管合同約定，擅自運用、處分托管的保險資金；泄露托管的保險資金投資運作信息；其他違反法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定和托管合同約定的行為。四、資金運用（一）投資范圍1.保險資金可以投資于以下金融產(chǎn)品：銀行存款；債券；股票；證券投資基金；投資型保險產(chǎn)品；保險資產(chǎn)管理產(chǎn)品；基礎(chǔ)設(shè)施投資計劃、不動產(chǎn)投資計劃、項目資產(chǎn)支持計劃等保險資產(chǎn)管理產(chǎn)品；資產(chǎn)支持證券；創(chuàng)業(yè)投資基金；保險私募基金；中國保監(jiān)會認(rèn)可的其他資產(chǎn)。2.保險資金投資于前款規(guī)定以外的金融產(chǎn)品，應(yīng)當(dāng)符合中國保監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定。（二）投資比例1.保險資金投資于單一資產(chǎn)的比例，不得超過保險資金總額的一定比例。具體比例由中國保監(jiān)會規(guī)定。2.保險資金投資于權(quán)益類資產(chǎn)的比例，應(yīng)當(dāng)符合中國保監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定。（三）投資決策1.保險資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全投資決策制度，明確投資決策流程和權(quán)限。2.投資決策應(yīng)當(dāng)充分考慮保險資金的性質(zhì)、期限、風(fēng)險承受能力等因素，確保投資決策科學(xué)、合理。（四）風(fēng)險管理1.保險資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全風(fēng)險管理體系，加強(qiáng)對投資風(fēng)險、信用風(fēng)險、市場風(fēng)險等各類風(fēng)險的識別、評估和控制。2.保險資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)制定風(fēng)險管理制度和應(yīng)急預(yù)案，有效應(yīng)對各類風(fēng)險事件。五、監(jiān)督管理（一）現(xiàn)場檢查1.中國保監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)有權(quán)對保險資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)進(jìn)行現(xiàn)場檢查，檢查內(nèi)容包括公司治理、內(nèi)部控制、業(yè)務(wù)運作、風(fēng)險管理等方面。2.保險資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)配合中國保監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)的現(xiàn)場檢查，如實提供有關(guān)資料和信息。（二）非現(xiàn)場監(jiān)管1.保險資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照中國保監(jiān)會的規(guī)定，定期報送有關(guān)報告和資料，包括年度報告、中期報告、季度報告等。2.中國保監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對保險資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)報送的報告和資料進(jìn)行分析和評估，及時發(fā)現(xiàn)問題并采取監(jiān)管措施。（三）信息披露1.保險資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照中國保監(jiān)會的規(guī)定，定期披露保險資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的有關(guān)信息，包括投資組合、業(yè)績表現(xiàn)、風(fēng)險管理等方面。2.保險資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)保證信息披露的真實性、準(zhǔn)確性和完整性，不得隱瞞或者提供虛假信息。六、法律責(zé)任（一）違法違規(guī)處罰1.保險資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)違反本辦法規(guī)定的，中國保監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)可以責(zé)令改正，逾期不改正的，處一定金額的罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，可以限制其業(yè)務(wù)范圍、責(zé)令停止接受新業(yè)務(wù)或者吊銷業(yè)務(wù)許可證。2.保險資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)的董事、監(jiān)事、高級管理人員違反本辦法規(guī)定的，中國保監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)可以責(zé)令改正，逾期不改正的，處一定金額的罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，撤銷任職資格或者從業(yè)資格。（二）民事賠償責(zé)任保險資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)因違法違規(guī)行為給保險當(dāng)事人造成損失的，應(yīng)當(dāng)依法承擔(dān)民事賠償責(zé)任。七、附則（一