信用管理管理辦法信用管理辦法一、總則（一）目的為加強公司信用管理，規(guī)范信用行為，防范信用風(fēng)險，保障公司合法權(quán)益，促進(jìn)公司健康穩(wěn)定發(fā)展，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司各部門、各分支機構(gòu)以及全體員工在經(jīng)營管理活動中涉及的信用管理工作。（三）基本原則1.合法合規(guī)原則：嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，確保信用管理活動合法合規(guī)。2.風(fēng)險防控原則：強化信用風(fēng)險識別、評估和控制，將信用風(fēng)險降至最低。3.動態(tài)管理原則：根據(jù)內(nèi)外部環(huán)境變化，及時調(diào)整信用管理策略和措施。4.協(xié)同合作原則：各部門密切配合，形成信用管理合力。二、信用管理職責(zé)分工（一）信用管理部門1.負(fù)責(zé)制定和完善公司信用管理制度、流程和標(biāo)準(zhǔn)。2.組織開展客戶信用調(diào)查、評估和評級工作。3.監(jiān)控客戶信用狀況，及時預(yù)警和處置信用風(fēng)險。4.協(xié)調(diào)解決信用管理工作中的重大問題。（二）銷售部門1.在業(yè)務(wù)拓展過程中，向信用管理部門提供客戶信用信息。2.協(xié)助信用管理部門開展客戶信用調(diào)查和評估工作。3.按照信用政策和審批結(jié)果，與客戶簽訂合同并執(zhí)行。4.負(fù)責(zé)應(yīng)收賬款的催收工作。（三）財務(wù)部門1.負(fù)責(zé)應(yīng)收賬款的核算和管理。2.提供財務(wù)數(shù)據(jù)支持信用管理決策。3.參與客戶信用評估和風(fēng)險處置工作。（四）法務(wù)部門1.審查合同等法律文件，確保信用管理活動合法合規(guī)。2.處理信用管理中的法律糾紛和訴訟案件。（五）其他部門按照公司信用管理要求，履行相關(guān)職責(zé)，配合做好信用管理工作。三、客戶信用調(diào)查與評估（一）調(diào)查內(nèi)容1.客戶基本信息，包括注冊地址、法定代表人、經(jīng)營范圍等。2.經(jīng)營狀況，如財務(wù)報表、經(jīng)營業(yè)績、市場份額等。3.信用記錄，包括銀行貸款、稅務(wù)繳納、合同履行等情況。4.行業(yè)地位和口碑。（二）調(diào)查渠道1.實地考察客戶經(jīng)營場所。2.查閱客戶公開信息，如工商登記、稅務(wù)申報、媒體報道等。3.與客戶供應(yīng)商、合作伙伴、銀行等進(jìn)行溝通了解。4.委托專業(yè)信用調(diào)查機構(gòu)進(jìn)行調(diào)查。（三）評估方法1.定性評估，綜合考慮客戶經(jīng)營管理水平、信用意識、行業(yè)前景等因素。2.定量評估，運用財務(wù)指標(biāo)、信用評分模型等進(jìn)行量化分析。3.信用評級，根據(jù)評估結(jié)果對客戶進(jìn)行信用評級，分為不同等級，如AAA、AA、A、BBB、BB、B、CCC、CC、C等。（四）評估周期定期對客戶信用狀況進(jìn)行評估，一般每年至少進(jìn)行一次全面評估；對于信用狀況變化較大的客戶，應(yīng)及時進(jìn)行跟蹤評估。四、信用政策制定與執(zhí)行（一）信用政策類型1.信用期限，明確給予客戶的最長付款期限。2.信用額度，規(guī)定客戶可賒購的最高金額。3.收款政策，確定應(yīng)收賬款的催收方式和頻率。（二）制定依據(jù)根據(jù)客戶信用評估結(jié)果、行業(yè)慣例、公司經(jīng)營目標(biāo)和風(fēng)險承受能力等因素制定信用政策。（三）審批流程信用政策由信用管理部門提出草案，經(jīng)銷售、財務(wù)、法務(wù)等部門會簽，報公司管理層審批后執(zhí)行。（四）執(zhí)行監(jiān)督1.信用管理部門定期檢查信用政策執(zhí)行情況，及時發(fā)現(xiàn)和糾正偏差。2.各部門嚴(yán)格按照信用政策開展業(yè)務(wù)活動，不得擅自變更信用條件。五、合同信用管理（一）合同簽訂前審查1.法務(wù)部門對合同條款進(jìn)行合法性審查，確保合同符合法律法規(guī)要求。2.信用管理部門對客戶信用狀況進(jìn)行核實，評估合同信用風(fēng)險。3.銷售部門負(fù)責(zé)與客戶協(xié)商合同條款，明確雙方權(quán)利義務(wù)。（二）合同履行跟蹤1.銷售部門及時掌握合同履行情況，如貨物交付、服務(wù)提供等。2.財務(wù)部門監(jiān)控應(yīng)收賬款變動情況，定期與銷售部門核對賬目。3.發(fā)現(xiàn)客戶可能出現(xiàn)信用風(fēng)險時，及時通知信用管理部門采取措施。（三）合同變更與解除1.如需變更合同條款，應(yīng)按照原合同審批流程進(jìn)行審批。2.合同解除應(yīng)符合法律法規(guī)和合同約定，妥善處理善后事宜。六、應(yīng)收賬款管理（一）臺賬建立財務(wù)部門建立應(yīng)收賬款臺賬，詳細(xì)記錄客戶名稱、合同編號、金額、賬齡、收款情況等信息。（二）賬齡分析定期對應(yīng)收賬款進(jìn)行賬齡分析，劃分不同賬齡區(qū)間，評估應(yīng)收賬款質(zhì)量。（三）催收措施1.對于逾期應(yīng)收賬款，銷售部門負(fù)責(zé)發(fā)送催款函，提醒客戶按時付款。2.采取電話催收、上門催收等方式，加大催收力度。3.對于長期拖欠且催收無效的客戶，可委托專業(yè)催收機構(gòu)進(jìn)行催收或通過法律途徑解決。（四）壞賬處理1.按照公司財務(wù)制度和會計準(zhǔn)則，對應(yīng)收賬款進(jìn)行壞賬認(rèn)定。2.對于確認(rèn)為壞賬的應(yīng)收賬款，經(jīng)審批后進(jìn)行核銷處理。七、信用風(fēng)險預(yù)警與處置（一）預(yù)警指標(biāo)設(shè)定1.客戶信用評級下降。2.出現(xiàn)逾期應(yīng)收賬款。3.經(jīng)營狀況惡化，如財務(wù)指標(biāo)異常、市場份額下降等。4.涉及重大法律糾紛或負(fù)面輿情。（二）預(yù)警發(fā)布與響應(yīng)1.信用管理部門根據(jù)預(yù)警指標(biāo)，及時發(fā)布信用風(fēng)險預(yù)警信息。2.相關(guān)部門接到預(yù)警后，應(yīng)立即采取措施，如暫停業(yè)務(wù)合作、加強催收等，降低信用風(fēng)險。（三）風(fēng)險處置預(yù)案針對不同類型的信用風(fēng)險，制定相應(yīng)的風(fēng)險處置預(yù)案，明確處置流程和責(zé)任部門。八、內(nèi)部培訓(xùn)與宣傳（一）培訓(xùn)計劃信用管理部門制定年度信用管理培訓(xùn)計劃，定期組織內(nèi)部培訓(xùn)。（二）培訓(xùn)內(nèi)容1.信用管理法律法規(guī)和政策解讀。2.信用調(diào)查與評估方法。3.信用政策與合同管理。4.應(yīng)收賬款催收技巧等。（三）宣傳推廣通過內(nèi)部刊物、宣傳欄、會議等形式，宣傳信用管理知識和重要性，提高員工信用管理意識。九、監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督檢查1.公司內(nèi)部審計部門定期對信用管理工作進(jìn)行監(jiān)督檢查。2.檢查內(nèi)容包括信用管理制度執(zhí)行情況、客戶信用調(diào)查評估準(zhǔn)確性、應(yīng)收賬款管理效果等。（二）考核機制建立信用管理工作考核機制，對各部門和相關(guān)人員的信用管理工作進(jìn)行量化考核?？己私Y(jié)果與績效獎金、