國(guó)貿(mào)股份管理辦法一、總則（一）目的本管理辦法旨在規(guī)范國(guó)貿(mào)股份（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“公司”）的各項(xiàng)管理活動(dòng)，確保公司運(yùn)營(yíng)符合法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，提高公司管理效率，保障公司穩(wěn)健發(fā)展，維護(hù)股東及相關(guān)利益者的合法權(quán)益。（二）適用范圍本辦法適用于國(guó)貿(mào)股份總部及所屬各子公司、分公司的所有部門(mén)及員工。（三）基本原則1.合法性原則：公司的各項(xiàng)管理活動(dòng)必須遵守國(guó)家法律法規(guī)以及相關(guān)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，確保依法經(jīng)營(yíng)。2.規(guī)范性原則：建立健全規(guī)范的管理制度和流程，明確各部門(mén)及崗位的職責(zé)與權(quán)限，實(shí)現(xiàn)管理的標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化。3.效率性原則：優(yōu)化管理流程，提高決策效率，降低運(yùn)營(yíng)成本，以實(shí)現(xiàn)公司效益最大化。4.公正性原則：在管理過(guò)程中，秉持公正、公平的態(tài)度，對(duì)待所有員工和業(yè)務(wù)活動(dòng)，確保公司內(nèi)部管理的公正性。5.發(fā)展性原則：適應(yīng)市場(chǎng)變化和公司發(fā)展戰(zhàn)略的要求，不斷完善管理辦法，促進(jìn)公司持續(xù)發(fā)展。二、組織架構(gòu)與職責(zé)（一）組織架構(gòu)公司建立了完善的組織架構(gòu)，包括董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、管理層以及各職能部門(mén)和業(yè)務(wù)單元。董事會(huì)是公司的決策機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)制定公司發(fā)展戰(zhàn)略、重大決策等；監(jiān)事會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)督公司財(cái)務(wù)、運(yùn)營(yíng)及董事、高級(jí)管理人員履職情況；管理層負(fù)責(zé)組織實(shí)施董事會(huì)決策，主持公司日常運(yùn)營(yíng)管理工作；各職能部門(mén)和業(yè)務(wù)單元按照職責(zé)分工，負(fù)責(zé)具體的業(yè)務(wù)運(yùn)作和管理工作。（二）職責(zé)分工1.董事會(huì)職責(zé)決定公司的經(jīng)營(yíng)方針和投資計(jì)劃。選舉和更換非由職工代表?yè)?dān)任的董事、監(jiān)事，決定有關(guān)董事、監(jiān)事的報(bào)酬事項(xiàng)。審議批準(zhǔn)公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案。審議批準(zhǔn)公司的利潤(rùn)分配方案和彌補(bǔ)虧損方案。對(duì)公司增加或者減少注冊(cè)資本作出決議。對(duì)發(fā)行公司債券作出決議。對(duì)公司合并、分立、解散、清算或者變更公司形式作出決議。修改公司章程。決定公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置。決定聘任或者解聘公司經(jīng)理及其報(bào)酬事項(xiàng)，并根據(jù)經(jīng)理的提名決定聘任或者解聘公司副經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人及其報(bào)酬事項(xiàng)。制定公司的基本管理制度。公司章程規(guī)定的其他職權(quán)。2.監(jiān)事會(huì)職責(zé)檢查公司財(cái)務(wù)。對(duì)董事、高級(jí)管理人員執(zhí)行公司職務(wù)的行為進(jìn)行監(jiān)督，對(duì)違反法律、行政法規(guī)、公司章程或者股東會(huì)決議的董事、高級(jí)管理人員提出罷免的建議。當(dāng)董事、高級(jí)管理人員的行為損害公司的利益時(shí)，要求董事、高級(jí)管理人員予以糾正。提議召開(kāi)臨時(shí)股東會(huì)會(huì)議，在董事會(huì)不履行本法規(guī)定的召集和主持股東會(huì)會(huì)議職責(zé)時(shí)召集和主持股東會(huì)會(huì)議。向股東會(huì)會(huì)議提出提案。依照《公司法》第一百五十一條的規(guī)定，對(duì)董事、高級(jí)管理人員提起訴訟。公司章程規(guī)定的其他職權(quán)。3.管理層職責(zé)組織實(shí)施董事會(huì)決議，全面負(fù)責(zé)公司的日常運(yùn)營(yíng)管理工作。制定公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和投資方案，并組織實(shí)施。擬定公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)設(shè)置方案和基本管理制度。提請(qǐng)聘任或者解聘公司副經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人。決定聘任或者解聘除應(yīng)由董事會(huì)決定聘任或者解聘以外的負(fù)責(zé)管理人員。負(fù)責(zé)公司的安全生產(chǎn)、質(zhì)量管理、人力資源管理、財(cái)務(wù)管理、市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)等各項(xiàng)工作。定期向董事會(huì)報(bào)告公司運(yùn)營(yíng)情況，及時(shí)匯報(bào)重大事項(xiàng)。完成董事會(huì)交辦的其他工作。4.職能部門(mén)職責(zé)綜合管理部負(fù)責(zé)公司行政事務(wù)管理，包括公文處理、會(huì)議組織、檔案管理、印章管理等。負(fù)責(zé)人力資源管理工作，包括招聘、培訓(xùn)、績(jī)效考核、薪酬福利、員工關(guān)系等。負(fù)責(zé)公司后勤保障工作，包括辦公設(shè)施維護(hù)、車(chē)輛管理、食堂管理等。負(fù)責(zé)公司對(duì)外聯(lián)絡(luò)與公共關(guān)系維護(hù)。財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)核算、財(cái)務(wù)報(bào)表編制和財(cái)務(wù)分析工作。制定公司財(cái)務(wù)管理制度和財(cái)務(wù)預(yù)算方案，并組織實(shí)施。負(fù)責(zé)公司資金管理，包括資金籌集、資金調(diào)度、資金結(jié)算等。負(fù)責(zé)公司稅務(wù)管理，包括納稅申報(bào)、稅務(wù)籌劃等。參與公司重大投資、融資、并購(gòu)等決策的財(cái)務(wù)分析和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。風(fēng)險(xiǎn)管理部制定公司風(fēng)險(xiǎn)管理策略和風(fēng)險(xiǎn)管理制度。識(shí)別、評(píng)估公司面臨的各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)，包括市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等。建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和預(yù)警潛在風(fēng)險(xiǎn)。制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)控制執(zhí)行情況。開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)和宣傳工作，提高員工風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。法務(wù)合規(guī)部負(fù)責(zé)公司法律事務(wù)管理，包括合同審查、法律咨詢、法律訴訟等。制定公司合規(guī)管理制度，確保公司運(yùn)營(yíng)符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求。開(kāi)展合規(guī)培訓(xùn)和宣傳工作，提高員工合規(guī)意識(shí)。對(duì)公司重大決策和業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行合規(guī)審查，防范合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。業(yè)務(wù)部門(mén)職責(zé)根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)規(guī)劃，制定本部門(mén)業(yè)務(wù)發(fā)展計(jì)劃，并組織實(shí)施。負(fù)責(zé)本部門(mén)業(yè)務(wù)的市場(chǎng)開(kāi)拓、客戶維護(hù)、項(xiàng)目執(zhí)行等工作。建立健全本部門(mén)業(yè)務(wù)流程和管理制度，提高業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)效率和質(zhì)量。負(fù)責(zé)本部門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制工作，確保業(yè)務(wù)活動(dòng)合法合規(guī)。定期向管理層匯報(bào)本部門(mén)業(yè)務(wù)進(jìn)展情況，及時(shí)反饋業(yè)務(wù)中存在的問(wèn)題。三、人力資源管理（一）招聘與錄用1.根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展需要，制定年度招聘計(jì)劃，明確招聘崗位、人數(shù)、任職要求等。2.通過(guò)多種渠道發(fā)布招聘信息，包括招聘網(wǎng)站、社交媒體、校園招聘、人才市場(chǎng)等，吸引符合條件的人才應(yīng)聘。3.對(duì)應(yīng)聘人員進(jìn)行資格審查、筆試、面試等環(huán)節(jié)，綜合評(píng)估其專(zhuān)業(yè)能力、工作經(jīng)驗(yàn)、綜合素質(zhì)等，確定錄用人員。4.新員工入職時(shí)，辦理入職手續(xù)，簽訂勞動(dòng)合同，進(jìn)行入職培訓(xùn)，使其盡快熟悉公司環(huán)境和工作要求。（二）培訓(xùn)與發(fā)展1.建立完善的培訓(xùn)體系，根據(jù)員工崗位需求和職業(yè)發(fā)展規(guī)劃，制定培訓(xùn)計(jì)劃。2.培訓(xùn)方式包括內(nèi)部培訓(xùn)、外部培訓(xùn)、在線學(xué)習(xí)、實(shí)踐鍛煉等，提高員工業(yè)務(wù)能力和綜合素質(zhì)。3.鼓勵(lì)員工參加各類(lèi)專(zhuān)業(yè)培訓(xùn)和職業(yè)資格考試，對(duì)取得相關(guān)證書(shū)的員工給予一定獎(jiǎng)勵(lì)。4.建立員工培訓(xùn)檔案，記錄員工培訓(xùn)情況，為員工職業(yè)發(fā)展提供參考。（三）績(jī)效考核1.制定科學(xué)合理的績(jī)效考核制度，明確考核指標(biāo)、考核周期、考核方式等。2.績(jī)效考核指標(biāo)包括工作業(yè)績(jī)、工作能力、工作態(tài)度等方面，確保全面客觀地評(píng)價(jià)員工工作表現(xiàn)。3.考核結(jié)果分為優(yōu)秀、良好、合格、不合格四個(gè)等級(jí)，與員工薪酬調(diào)整、晉升、獎(jiǎng)勵(lì)等掛鉤。4.對(duì)績(jī)效考核不合格的員工，進(jìn)行績(jī)效面談，制定改進(jìn)計(jì)劃，如連續(xù)多次考核不合格，按照公司規(guī)定進(jìn)行處理。（四）薪酬福利1.建立具有競(jìng)爭(zhēng)力的薪酬體系，根據(jù)崗位價(jià)值、市場(chǎng)行情、員工績(jī)效等因素確定薪酬水平。2.薪酬結(jié)構(gòu)包括基本工資、績(jī)效工資、獎(jiǎng)金等部分，確保薪酬激勵(lì)與員工工作表現(xiàn)相匹配。3.按照國(guó)家法律法規(guī)和公司規(guī)定，為員工繳納社會(huì)保險(xiǎn)、住房公積金等福利。4.提供其他福利待遇，如帶薪年假、病假、婚假、產(chǎn)假、陪產(chǎn)假、喪假等法定假期，以及節(jié)日福利、生日福利、定期體檢等。（五）員工關(guān)系1.加強(qiáng)與員工的溝通交流，建立良好的員工關(guān)系。通過(guò)定期召開(kāi)員工座談會(huì)、設(shè)立意見(jiàn)箱、開(kāi)展問(wèn)卷調(diào)查等方式，了解員工需求和意見(jiàn)建議。2.依法維護(hù)員工合法權(quán)益，處理員工勞動(dòng)糾紛和投訴舉報(bào)。3.組織開(kāi)展豐富多彩的員工活動(dòng)，增強(qiáng)員工凝聚力和歸屬感，營(yíng)造積極向上的企業(yè)文化氛圍。四、財(cái)務(wù)管理（一）財(cái)務(wù)預(yù)算1.每年末，各部門(mén)根據(jù)公司戰(zhàn)略規(guī)劃和年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，編制本部門(mén)下一年度財(cái)務(wù)預(yù)算草案。2.財(cái)務(wù)部對(duì)各部門(mén)預(yù)算草案進(jìn)行匯總、審核、平衡，形成公司年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案，報(bào)董事會(huì)審議批準(zhǔn)。3.財(cái)務(wù)預(yù)算一經(jīng)批準(zhǔn)，各部門(mén)必須嚴(yán)格執(zhí)行，不得隨意調(diào)整。如因特殊情況需要調(diào)整預(yù)算，需按照規(guī)定程序進(jìn)行審批。（二）資金管理1.建立健全資金管理制度，加強(qiáng)資金收支管理，確保資金安全。2.合理安排資金，優(yōu)化資金結(jié)構(gòu)，提高資金使用效率。根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展需要，制定資金籌集和使用計(jì)劃，確保資金及時(shí)足額到位。3.加強(qiáng)資金風(fēng)險(xiǎn)管理，對(duì)資金收支進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，防范資金風(fēng)險(xiǎn)。定期進(jìn)行資金風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決潛在風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題。（三）成本費(fèi)用控制1.制定成本費(fèi)用管理制度，明確成本費(fèi)用核算方法和控制標(biāo)準(zhǔn)。2.加強(qiáng)成本費(fèi)用預(yù)算管理，嚴(yán)格控制各項(xiàng)成本費(fèi)用支出。各部門(mén)在預(yù)算范圍內(nèi)合理安排費(fèi)用，確保成本費(fèi)用控制在目標(biāo)范圍內(nèi)。3.定期對(duì)成本費(fèi)用進(jìn)行分析和考核，查找成本費(fèi)用控制中的薄弱環(huán)節(jié)，采取有效措施加以改進(jìn)。（四）財(cái)務(wù)核算與報(bào)表1.按照國(guó)家會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和公司財(cái)務(wù)制度，規(guī)范財(cái)務(wù)核算工作，確保財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。2.定期編制財(cái)務(wù)報(bào)表，包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表等，及時(shí)反映公司財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果。3.加強(qiáng)財(cái)務(wù)報(bào)表分析，為公司管理層提供決策支持。通過(guò)對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)的分析，評(píng)估公司經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等情況，提出改進(jìn)建議和措施。（五）稅務(wù)管理1.依法進(jìn)行稅務(wù)登記和納稅申報(bào)，按時(shí)足額繳納各項(xiàng)稅款。2.加強(qiáng)稅務(wù)籌劃，合理降低公司稅負(fù)。根據(jù)國(guó)家稅收政策和公司實(shí)際情況，制定稅務(wù)籌劃方案，優(yōu)化稅務(wù)結(jié)構(gòu)，降低稅務(wù)成本。3.配合稅務(wù)機(jī)關(guān)的稅務(wù)檢查和審計(jì)工作，及時(shí)提供相關(guān)資料和信息，確保公司稅務(wù)合規(guī)。五、風(fēng)險(xiǎn)管理（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估1.定期開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別工作，全面梳理公司面臨的各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)，包括市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)等。2.采用定性與定量相結(jié)合的方法，對(duì)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，確定風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度。3.根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分類(lèi)分級(jí)，建立風(fēng)險(xiǎn)清單，明確重點(diǎn)關(guān)注的風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域和風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。（二）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略1.針對(duì)不同類(lèi)型和等級(jí)的風(fēng)險(xiǎn)，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略，包括風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)降低、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)接受等。2.對(duì)于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，通過(guò)加強(qiáng)市場(chǎng)調(diào)研和分析，優(yōu)化投資組合，采取套期保值等措施進(jìn)行應(yīng)對(duì)。3.對(duì)于信用風(fēng)險(xiǎn)，建立客戶信用評(píng)估體系，加強(qiáng)應(yīng)收賬款管理，采取擔(dān)保、保險(xiǎn)等方式轉(zhuǎn)移信用風(fēng)險(xiǎn)。4.對(duì)于操作風(fēng)險(xiǎn)，完善內(nèi)部控制制度，加強(qiáng)流程管理和員工培訓(xùn)，降低操作失誤和違規(guī)行為的發(fā)生概率。5.對(duì)于法律風(fēng)險(xiǎn)和合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)法務(wù)合規(guī)管理，及時(shí)了解法律法規(guī)和監(jiān)管要求的變化，確保公司運(yùn)營(yíng)合法合規(guī)。（三）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控與預(yù)警1.建立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控機(jī)制，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施的執(zhí)行情況進(jìn)行跟蹤和監(jiān)控，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)變化情況。2.設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)和閾值，當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)達(dá)到預(yù)警值時(shí)，及時(shí)發(fā)出預(yù)警信號(hào)，提醒相關(guān)部門(mén)采取措施應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)。3.定期對(duì)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控和預(yù)警情況進(jìn)行總結(jié)分析，評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)效果，不斷完善風(fēng)險(xiǎn)管理體系。六、內(nèi)部控制（一）內(nèi)部控制體系建設(shè)1.建立健全內(nèi)部控制體系，涵蓋公司各個(gè)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)和管理流程，確保內(nèi)部控制的有效性。2.明確內(nèi)部控制的目標(biāo)、原則、要素和方法，制定內(nèi)部控制手冊(cè)，規(guī)范內(nèi)部控制流程和操作要求。3.定期對(duì)內(nèi)部控制體系進(jìn)行評(píng)估和更新，適應(yīng)公司業(yè)務(wù)發(fā)展和外部環(huán)境變化的需要。（二）內(nèi)部控制活動(dòng)1.不相容職務(wù)分離控制，合理設(shè)置崗位，明確各崗位的職責(zé)權(quán)限，確保不相容職務(wù)相互分離、相互制約。2.授權(quán)審批控制，明確各級(jí)管理人員的授權(quán)審批范圍、審批程序和審批責(zé)任，確保各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)經(jīng)過(guò)適當(dāng)授權(quán)審批。3.會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制，按照國(guó)家會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和公司財(cái)務(wù)制度，規(guī)范財(cái)務(wù)核算和財(cái)務(wù)管理，確保財(cái)務(wù)信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。4.財(cái)產(chǎn)保護(hù)控制，加強(qiáng)對(duì)公司資產(chǎn)的管理，采取定期盤(pán)點(diǎn)、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)等措施，確保資產(chǎn)安全。5.預(yù)算控制，加強(qiáng)財(cái)務(wù)預(yù)算管理，嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算審批程序，確保預(yù)算的嚴(yán)肅性和有效性。6.運(yùn)營(yíng)分析控制，定期對(duì)公司運(yùn)營(yíng)情況進(jìn)行分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題和風(fēng)險(xiǎn)，采取措施加以改進(jìn)。7.績(jī)效考評(píng)控制，建立科學(xué)合理的績(jī)效考核制度，對(duì)員工工作業(yè)績(jī)進(jìn)行考核評(píng)價(jià)，與薪酬、晉升等掛鉤，激勵(lì)員工積極履行職責(zé)。（三）內(nèi)部監(jiān)督1.內(nèi)部審計(jì)部門(mén)定期對(duì)公司內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查內(nèi)部控制的有效性和合