2025年綜合類-助理理財規(guī)劃師專業(yè)能力-第六章退休養(yǎng)老規(guī)劃歷年真題摘選帶答案(5卷套題【單選100題】)2025年綜合類-助理理財規(guī)劃師專業(yè)能力-第六章退休養(yǎng)老規(guī)劃歷年真題摘選帶答案(篇1)【題干1】根據(jù)《關于企業(yè)職工養(yǎng)老保險個人賬戶養(yǎng)老金計發(fā)辦法的通知》，養(yǎng)老金替代率的計算公式為（）【選項】A.退休前月平均繳費工資×（1+本人平均繳費指數(shù)）2×累計繳費年限÷計發(fā)月數(shù)×1%B.退休前月平均繳費工資×累計繳費年限÷計發(fā)月數(shù)×1%C.退休前月平均繳費工資×（1+本人平均繳費指數(shù)）×累計繳費年限÷計發(fā)月數(shù)×1%D.退休前月平均繳費工資×（1+本人平均繳費指數(shù)）2×累計繳費年限÷計發(fā)月數(shù)×1.4%【參考答案】A【詳細解析】選項A正確，養(yǎng)老金替代率計算公式需考慮繳費指數(shù)的平方項，公式為：養(yǎng)老金替代率=退休前月平均繳費工資×（1+本人平均繳費指數(shù)）2×累計繳費年限÷計發(fā)月數(shù)×1%。選項B缺少繳費指數(shù)的平方項，選項D計發(fā)月數(shù)系數(shù)錯誤，選項C平方項位置錯誤。【題干2】商業(yè)養(yǎng)老保險中，稅收遞延型產(chǎn)品的核心優(yōu)勢是（）【選項】A.精算假設與市場利率掛鉤B.投資收益免稅遞延至領取階段C.養(yǎng)老金領取時按3%稅率繳納D.投保人可隨時退保領取現(xiàn)金價值【參考答案】B【詳細解析】選項B正確，稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老保險通過遞延繳納個人所得稅實現(xiàn)節(jié)稅，投保人在保險期間內(nèi)不可退保，選項A屬于分紅型保險特征，選項C稅率與政策不符，選項D違反保險法規(guī)?！绢}干3】退休養(yǎng)老規(guī)劃中，應對長壽風險的常見工具是（）【選項】A.債券型基金定投B.年金保險產(chǎn)品C.股票期權組合D.房地產(chǎn)租賃投資【參考答案】B【詳細解析】選項B正確，年金保險通過定期支付固定金額保障長壽風險，選項A無法應對長壽不確定性，選項C收益波動大，選項D現(xiàn)金流不穩(wěn)定?！绢}干4】根據(jù)人社部規(guī)定，企業(yè)年金中職業(yè)年金繳費比例下限為（）【選項】A.職工工資總額的5%B.職工工資總額的8%C.職工工資總額的10%D.職工工資總額的12%【參考答案】A【詳細解析】選項A正確，根據(jù)《企業(yè)年金辦法》第二十八條，職業(yè)年金繳費比例下限為職工工資總額的5%，上限為12%，單位繳費不超過8%。【題干5】退休資產(chǎn)配置中，股票和基金類資產(chǎn)建議占比為（）【選項】A.20%-30%B.30%-50%C.50%-70%D.70%-90%【參考答案】B【詳細解析】選項B正確，根據(jù)《養(yǎng)老金融資產(chǎn)配置指引》，風險承受能力中等的退休者股票和基金占比應為30%-50%，選項A過低無法實現(xiàn)增值，選項C-D風險過高。【題干6】個人養(yǎng)老金賬戶稅收優(yōu)惠中，年繳費上限為（）【選項】A.12000元B.18000元C.24000元D.36000元【參考答案】A【詳細解析】選項A正確，根據(jù)《個人養(yǎng)老金實施辦法》，個人養(yǎng)老金賬戶年繳費上限為12000元，超過部分不得扣除，選項B為舊政策標準?！绢}干7】退休收入來源中，占比最高的通常是（）【選項】A.社會保險養(yǎng)老金B(yǎng).企業(yè)年金C.投資收益D.股票分紅【參考答案】A【詳細解析】選項A正確，根據(jù)2023年人社部數(shù)據(jù)，城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險替代率約42%，占退休收入來源的60%-70%，選項B占比不足5%，選項C-D波動性大?！绢}干8】商業(yè)養(yǎng)老年金領取年齡通常為（）【選項】A.60-65歲B.65-70歲C.70-75歲D.80-85歲【參考答案】B【詳細解析】選項B正確，根據(jù)銀保監(jiān)會《關于規(guī)范商業(yè)養(yǎng)老年金保險業(yè)務的通知》，年金領取年齡不得早于65歲且不晚于75歲，選項A過早可能面臨長壽風險，選項C-D過晚投保成本過高?！绢}干9】退休養(yǎng)老規(guī)劃中，住房反向抵押貸款的適用條件是（）【選項】A.住房產(chǎn)權清晰無抵押B.購房年限滿20年C.申請人年齡≥70歲D.房產(chǎn)市值≥100萬元【參考答案】B【詳細解析】選項B正確，根據(jù)《住房反向抵押養(yǎng)老保險試點管理辦法》，申請反向抵押貸款需滿足已擁有自有住房且購房年限滿20年，選項A錯誤（需經(jīng)評估），選項C年齡上限為80歲，選項D無明確金額要求?！绢}干10】退休養(yǎng)老規(guī)劃中，應急儲備金建議為（）【選項】A.3-6個月基本生活支出B.6-12個月基本生活支出C.12-18個月基本生活支出D.18-24個月基本生活支出【參考答案】C【詳細解析】選項C正確，根據(jù)《養(yǎng)老金融規(guī)劃標準》，退休者應急儲備金應為12-18個月基本生活支出，選項A-B適用于在職人群，選項D過度儲蓄降低資金效率?！绢}干11】退休養(yǎng)老規(guī)劃中，稅收遞延型保險的起投金額為（）【選項】A.1000元B.5000元C.10000元D.20000元【參考答案】C【詳細解析】選項C正確，根據(jù)《個人稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老保險產(chǎn)品開發(fā)指引》，起投金額不得低于10000元，且單筆繳費不低于1000元，選項A-B過低，選項D無上限限制?！绢}干12】退休養(yǎng)老規(guī)劃中，社保養(yǎng)老金調(diào)整機制通?；冢ǎ具x項】A.消費價格指數(shù)B.企業(yè)職工平均工資增長C.城鎮(zhèn)居民人均可支配收入D.通貨膨脹率【參考答案】A【詳細解析】選項A正確，根據(jù)《社會保險法》第三十三條，養(yǎng)老金調(diào)整以國家建立待遇與物價等掛鉤機制，主要依據(jù)CPI指數(shù)，選項B為歷史調(diào)整依據(jù)，選項C-D不全面。【題干13】退休養(yǎng)老規(guī)劃中，商業(yè)養(yǎng)老保險的最低持有年限為（）【選項】A.5年B.10年C.15年D.20年【參考答案】B【詳細解析】選項B正確，根據(jù)《保險法》第五十九條，人身保險合同期限不得短于5年，但養(yǎng)老年金產(chǎn)品通常要求持有10年以上以匹配長壽風險，選項A過短易觸發(fā)退保條款，選項C-D不符合實際需求。【題干14】退休養(yǎng)老規(guī)劃中，退休金調(diào)整機制中“掛鉤調(diào)整”通常包含（）【選項】A.上年度物價指數(shù)漲幅B.上年度企業(yè)職工平均工資C.歷史養(yǎng)老金水平D.退休人員年齡【參考答案】A【詳細解析】選項A正確，根據(jù)人社部《關于調(diào)整退休人員基本養(yǎng)老金的通知》，掛鉤調(diào)整部分包括與個人繳費年限、養(yǎng)老金水平掛鉤及與當?shù)匚飪r上漲或下降掛鉤，其中物價上漲掛鉤是主要依據(jù)，選項B屬于歷史調(diào)整因素，選項C-D不適用?！绢}干15】退休養(yǎng)老規(guī)劃中，養(yǎng)老社區(qū)入住資格審核標準通常包括（）【選項】A.資產(chǎn)證明≥100萬元B.退休年齡≥65歲C.預付押金≥50萬元D.既往病史無重大疾病【參考答案】A【詳細解析】選項A正確，主流養(yǎng)老社區(qū)要求入住資產(chǎn)不低于100萬元且需提供證明，選項B年齡下限為60歲，選項C押金金額因社區(qū)而異，選項D健康證明是必要條件但非資格審核標準。【題干16】退休養(yǎng)老規(guī)劃中，退休收入缺口測算的關鍵參數(shù)是（）【選項】A.退休前收入水平B.養(yǎng)老金替代率目標C.通貨膨脹率預期D.基礎養(yǎng)老金數(shù)額【參考答案】B【詳細解析】選項B正確，測算缺口需設定養(yǎng)老金替代率目標（通常70%-85%），選項A是基礎數(shù)據(jù)，選項C影響未來購買力，選項D僅占退休收入的一部分?！绢}干17】退休養(yǎng)老規(guī)劃中，住房反向抵押貸款的貸款金額通常為（）【選項】A.評估價值的50%B.評估價值的60%C.評估價值的70%D.評估價值的80%【參考答案】A【詳細解析】選項A正確，根據(jù)試點政策，貸款金額不超過評估價值的50%，且不超過借款人當前年齡×1%×評估價值，選項B-C-D超出監(jiān)管上限?！绢}干18】退休養(yǎng)老規(guī)劃中，商業(yè)養(yǎng)老年金保險的繳費年限通常為（）【選項】A.10-15年B.15-20年C.20-25年D.25-30年【參考答案】B【詳細解析】選項B正確，根據(jù)產(chǎn)品設計原則，繳費年限需匹配退休年齡倒推（如60歲退休需40-50歲起繳），選項A過短無法積累足夠現(xiàn)金價值，選項C-D繳費成本過高?！绢}干19】退休養(yǎng)老規(guī)劃中，應急儲備金投資工具建議選擇（）【選項】A.股票型基金B(yǎng).銀行結(jié)構性存款C.貨幣市場基金D.保險理財【參考答案】C【詳細解析】選項C正確，應急儲備金需保持高流動性和安全性，貨幣市場基金T+0申贖且風險低，選項A波動大，選項B收益不確定，選項D有鎖定期限。【題干20】退休養(yǎng)老規(guī)劃中，養(yǎng)老金領取順序應為（）【選項】A.商業(yè)保險→社保養(yǎng)老金→個人儲蓄B.社保養(yǎng)老金→商業(yè)保險→個人儲蓄C.個人儲蓄→社保養(yǎng)老金→商業(yè)保險D.商業(yè)保險→個人儲蓄→社保養(yǎng)老金【參考答案】B【詳細解析】選項B正確，優(yōu)先領取社保養(yǎng)老金（免稅且穩(wěn)定），其次商業(yè)保險（有合同約束），最后個人儲蓄（靈活但需承擔風險），選項A順序錯誤，選項C-D未考慮政策優(yōu)先級。2025年綜合類-助理理財規(guī)劃師專業(yè)能力-第六章退休養(yǎng)老規(guī)劃歷年真題摘選帶答案(篇2)【題干1】養(yǎng)老金替代率是指退休后養(yǎng)老金與退休前工資的比值，正常退休年齡下，我國城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險的替代率通常為多少？【選項】A.60%-70%B.40%-50%C.80%-90%D.30%-40%【參考答案】C【詳細解析】養(yǎng)老金替代率計算公式為（退休后月養(yǎng)老金÷退休前月工資）×100%。我國城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險正常退休年齡下，替代率通常為80%-90%，主要因繳費年限長、工資水平高且政府補貼。選項A、B、D均低于合理區(qū)間，排除?！绢}干2】社保繳費基數(shù)上下限分別與當?shù)厣夏甓嚷毠ぴ缕骄べY的什么比例掛鉤？【選項】A.60%和300%B.60%和200%C.40%和150%D.50%和250%【參考答案】A【詳細解析】根據(jù)《社會保險法》，社保繳費基數(shù)下限為當?shù)厣夏甓嚷毠ぴ缕骄べY的60%，上限為300%。選項B上限錯誤，C、D比例均不符合法規(guī)?！绢}干3】商業(yè)養(yǎng)老保險中，以下哪種產(chǎn)品能提供終身領取的生存保險金？【選項】A.投資連結(jié)保險B.消費型意外險C.終身年金保險D.定期壽險【參考答案】C【詳細解析】終身年金保險在投保人存活時持續(xù)支付生存保險金，直至身故。投資連結(jié)保險收益與市場掛鉤，可能不保證領取；消費型意外險和定期壽險僅保障特定期間?！绢}干4】退休后醫(yī)療費用規(guī)劃中，以下哪種工具需優(yōu)先考慮長期護理保險？【選項】A.醫(yī)療儲蓄賬戶B.商業(yè)醫(yī)療保險C.長期護理險D.重疾險【參考答案】C【詳細解析】長期護理險專門覆蓋失能后的照護費用，而醫(yī)療儲蓄賬戶和商業(yè)醫(yī)療險側(cè)重住院及門診費用，重疾險針對特定疾病賠付。失能風險是退休后高發(fā)問題，需優(yōu)先配置長期護理險。【題干5】商業(yè)養(yǎng)老保險中，增額終身壽險的核心優(yōu)勢是？【選項】A.稅務遞延B.靈活減保C.按需領取D.固定增值【參考答案】D【詳細解析】增額終身壽險保額和現(xiàn)金價值按3%-3.5%復利增長，收益穩(wěn)定。稅務遞延需特定產(chǎn)品設計，靈活減保可能影響保障，按需領取與年金險邏輯不同?！绢}干6】我國基本養(yǎng)老保險個人賬戶的計發(fā)月數(shù)與退休年齡的關系如何？【選項】A.退休越早計發(fā)月數(shù)越少B.退休越早計發(fā)月數(shù)越多C.不受退休年齡影響D.按繳費年限固定【參考答案】A【詳細解析】計發(fā)月數(shù)隨退休年齡增加而減少，如50歲139個月，55歲170個月，60歲139個月。繳費年限影響?zhàn)B老金總額，但不改變計發(fā)月數(shù)規(guī)則。【題干7】退休規(guī)劃中，若退休后收入缺口較大，應優(yōu)先配置哪種養(yǎng)老工具？【選項】A.養(yǎng)老目標日期基金B(yǎng).養(yǎng)老儲蓄存款C.社保統(tǒng)籌賬戶D.養(yǎng)老社區(qū)【參考答案】B【詳細解析】養(yǎng)老儲蓄存款（如個人養(yǎng)老金賬戶）可提供穩(wěn)定現(xiàn)金流，目標日期基金側(cè)重資產(chǎn)配置，社保統(tǒng)籌依賴財政，養(yǎng)老社區(qū)側(cè)重居住服務。收入缺口需優(yōu)先解決現(xiàn)金流問題。【題干8】退休金調(diào)整機制中，以下哪種屬于掛鉤型調(diào)整？【選項】A.歷史掛鉤B.工資掛鉤C.價格掛鉤D.政策掛鉤【參考答案】C【詳細解析】價格掛鉤指退休金隨CPI（居民消費價格指數(shù)）上漲調(diào)整；歷史掛鉤基于往期養(yǎng)老金水平；工資掛鉤與在職工資相關；政策掛鉤由政府單獨決定?！绢}干9】退休投資組合中，以下哪類資產(chǎn)屬于保守型配置？【選項】A.60%股票+40%債券B.30%股票+50%固收+20%現(xiàn)金C.90%股票+10%基金D.70%債券+30%存款【參考答案】B【詳細解析】保守型組合以低風險資產(chǎn)為主，固收類（債券、存款）占比超50%，股票或基金不超過30%。選項B固收占比70%，現(xiàn)金20%，符合要求?！绢}干10】退休年齡延遲至65歲后，個人養(yǎng)老金賬戶的稅收優(yōu)惠如何變化？【選項】A.免征個稅B.提高起征點C.延長稅收遞延期限D(zhuǎn).增加補貼額度【參考答案】C【詳細解析】延遲退休背景下，個人養(yǎng)老金賬戶稅收遞延政策可能延長稅收優(yōu)惠期限，如繳費階段個稅抵扣、投資收益暫不征稅、領取時按3%稅率計稅。其他選項與政策無直接關聯(lián)。【題干11】退休養(yǎng)老規(guī)劃中，遺產(chǎn)規(guī)劃需優(yōu)先考慮哪種法律文件？【選項】A.退休證B.養(yǎng)老保險合同C.遺囑D.社保繳費憑證【參考答案】C【詳細解析】養(yǎng)老保險合同明確指定受益人，保障退休金歸屬；遺囑需公證且可能被繼承權糾紛影響，社保繳費憑證不涉及遺產(chǎn)分配。優(yōu)先通過保險合同明確遺產(chǎn)分配?！绢}干12】退休后長期護理需求評估中，以下哪項屬于客觀指標？【選項】A.子女是否愿意照料B.自我照料能力C.醫(yī)療費用預估D.家庭關系和睦程度【參考答案】C【詳細解析】醫(yī)療費用預估可通過病史和診療記錄量化評估，屬客觀指標。選項A、B、D涉及主觀判斷或情感因素?！绢}干13】個人養(yǎng)老金賬戶的領取年齡限制是？【選項】A.60歲起按月領取B.65歲起按年領取C.55歲起一次性領取D.70歲起按季領取【參考答案】A【詳細解析】個人養(yǎng)老金賬戶需滿60歲且退休后才能按月領取，未退休狀態(tài)下僅能按年領取部分領取額度。其他選項年齡或領取方式不符規(guī)定?！绢}干14】退休養(yǎng)老規(guī)劃中，稅務優(yōu)化需重點利用哪種工具？【選項】A.養(yǎng)老儲蓄存款B.稅務遞延型保險C.養(yǎng)老目標日期基金D.醫(yī)療險【參考答案】B【詳細解析】稅務遞延型保險在繳費階段可稅前扣除保費，投資收益暫不征稅，領取階段按3%稅率納稅，實現(xiàn)稅務優(yōu)化。其他工具無直接稅務優(yōu)勢?！绢}干15】退休收入缺口測算中，以下哪項屬于剛性支出？【選項】A.豪華旅游費用B.子女教育金C.醫(yī)療自費部分D.社交活動支出【參考答案】C【詳細解析】醫(yī)療自費部分（如醫(yī)保外費用、長期護理費）是退休后必發(fā)支出，屬剛性需求。選項A、B、D為彈性支出，可削減?！绢}干16】退休養(yǎng)老規(guī)劃中，養(yǎng)老社區(qū)選擇需優(yōu)先考慮？【選項】A.房價B.醫(yī)療資源C.交通便利性D.娛樂設施【參考答案】B【詳細解析】養(yǎng)老社區(qū)的核心價值是醫(yī)療資源整合能力，優(yōu)先需評估醫(yī)院、康復中心等設施完備性。其他選項為次要因素?！绢}干17】退休投資組合中，以下哪類資產(chǎn)的風險等級最高？【選項】A.國債B.中債基金C.股票型基金D.存款類保險【參考答案】C【詳細解析】股票型基金受市場波動影響最大，風險等級為R4（最高），國債和存款類保險風險等級R1-R2，中債基金風險等級R2-R3?！绢}干18】退休金領取條件中，以下哪項是必須滿足的？【選項】A.繳費滿15年B.按月領取C.達到法定退休年齡D.累計繳費滿20年【參考答案】C【詳細解析】我國城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老金領取必須同時滿足：1.繳費滿15年；2.達到法定退休年齡（男60，女干部55，女職工50）。選項D“累計繳費滿20年”非強制條件?！绢}干19】退休養(yǎng)老規(guī)劃中，以下哪項屬于長期風險？【選項】A.醫(yī)療費用上漲B.養(yǎng)老金替代率下降C.通貨膨脹D.家庭變故【參考答案】B【詳細解析】養(yǎng)老金替代率隨退休年齡延遲和繳費年限不足可能持續(xù)下降，屬長期風險。選項A、C為中期風險，D為短期風險?！绢}干20】退休后收入來源中，以下哪項需優(yōu)先配置？【選項】A.社保統(tǒng)籌養(yǎng)老金B(yǎng).養(yǎng)老儲蓄存款C.子女贍養(yǎng)費D.投資收益【參考答案】B【詳細解析】養(yǎng)老儲蓄存款（如個人養(yǎng)老金賬戶）提供穩(wěn)定現(xiàn)金流，受市場波動影響小；社保統(tǒng)籌養(yǎng)老金替代率有限，子女贍養(yǎng)費不可控，投資收益存在風險。優(yōu)先配置儲蓄類工具保障基礎收入。2025年綜合類-助理理財規(guī)劃師專業(yè)能力-第六章退休養(yǎng)老規(guī)劃歷年真題摘選帶答案(篇3)【題干1】根據(jù)我國現(xiàn)行政策，個人養(yǎng)老金賬戶的稅收優(yōu)惠主要體現(xiàn)在（）。【選項】A.賬戶內(nèi)投資收益免征個人所得稅B.賬戶開立時給予一次性補貼C.賬戶領取時按3%稅率繳稅D.賬戶投資收益按20%稅率繳稅【參考答案】A【詳細解析】我國個人養(yǎng)老金賬戶的稅收優(yōu)惠為：繳費環(huán)節(jié)由個人承擔，投資環(huán)節(jié)免稅，領取環(huán)節(jié)按3%稅率繳納個人所得稅。選項A正確，B（一次性補貼）和D（20%稅率）不符合政策，C表述的稅率雖正確但適用場景錯誤?！绢}干2】關于商業(yè)養(yǎng)老保險的領取條件，以下哪項表述不正確？（）【選項】A.投保人達到法定退休年齡后可領取B.被保險人因意外身故可提前領取C.繳費期滿后未達到退休年齡可一次性領取D.投保人喪失民事行為能力可指定受益人【參考答案】C【詳細解析】商業(yè)養(yǎng)老保險需滿足退休年齡或特定條件（如身故）才能領取，選項C中“繳費期滿后一次性領取”屬于年金險的常見設計，但若未達到退休年齡通常無法領取全部本金，需結(jié)合合同條款。選項C錯誤?！绢}干3】養(yǎng)老金缺口測算中，"3-6-3"法則指的是什么？（）【選項】A.退休后前3年可依賴儲蓄，中間6年需補充商業(yè)保險，最后3年依賴社會養(yǎng)老B.退休前3年需儲備應急資金，中間6年配置年金險，最后3年規(guī)劃遺產(chǎn)C.退休后3年依賴個人儲蓄，中間6年需商業(yè)養(yǎng)老年金，最后3年補充長期護理險D.退休前3年積累基礎養(yǎng)老金，中間6年投資股票基金，最后3年購買重疾險【參考答案】A【詳細解析】"3-6-3"法則為養(yǎng)老規(guī)劃經(jīng)典模型：退休初期（3年）依賴儲蓄，中期（6年）通過商業(yè)年金險補充，后期（3年）銜接社會養(yǎng)老。選項A正確，其他選項時間劃分或產(chǎn)品匹配不符合法則核心?！绢}干4】我國基本養(yǎng)老保險繳費基數(shù)上下限調(diào)整機制中，下限通常與（）掛鉤？【選項】A.城鎮(zhèn)單位在崗職工月平均工資B.當?shù)厣夏甓绕髽I(yè)退休人員月平均養(yǎng)老金C.全國居民人均可支配收入D.上年度全國社會平均工資【參考答案】A【詳細解析】我國養(yǎng)老保險繳費基數(shù)下限為當?shù)厣夏甓瘸擎?zhèn)單位在崗職工月平均工資的60%，上限為300%。選項A正確，B（養(yǎng)老金）和D（社會平均工資）與現(xiàn)行政策不符，C（可支配收入）非法定依據(jù)?！绢}干5】稅收遞延型養(yǎng)老保險的稅收優(yōu)惠主要體現(xiàn)在（）?！具x項】A.繳費階段按5%稅率繳稅B.投資階段收益免稅C.領取階段按10%稅率繳稅D.開立賬戶時免征個人所得稅【參考答案】B【詳細解析】稅收遞延型保險的稅收優(yōu)惠為：繳費環(huán)節(jié)暫緩繳稅，投資環(huán)節(jié)免稅，領取環(huán)節(jié)按3%稅率繳納個人所得稅。選項B正確，A（5%稅率）和D（開立免稅）為干擾項，C（10%稅率）不符合政策?！绢}干6】延遲退休政策對養(yǎng)老金制度的影響不包括（）?！具x項】A.延長繳費年限增加基本養(yǎng)老金B(yǎng).提高個人賬戶計發(fā)月數(shù)C.擴大城鎮(zhèn)居民養(yǎng)老保險覆蓋范圍D.優(yōu)化養(yǎng)老金投資運營機制【參考答案】C【詳細解析】延遲退休主要影響繳費年限（A正確）和計發(fā)月數(shù)（B正確），優(yōu)化投資運營（D正確）是應對老齡化的重要措施，但擴大覆蓋范圍（C）屬于現(xiàn)有政策方向，與延遲退休無直接關聯(lián)?！绢}干7】關于企業(yè)年金計劃，以下哪項屬于政府強制要求？（）【選項】A.參加單位需為員工繳納B.繳費比例不得低于工資總額的8%C.投資范圍限于國債和銀行存款D.建立年金計劃需經(jīng)職工代表大會通過【參考答案】B【詳細解析】我國企業(yè)年金政策規(guī)定：繳費比例由企業(yè)和個人協(xié)商確定，但單位繳費部分不得低于工資總額的8%。選項B正確，A（強制繳納）錯誤，C（投資范圍過窄）和D（民主程序）非強制要求?！绢}干8】個人養(yǎng)老金賬戶投資產(chǎn)品中，風險等級由高到低排序為（）?！具x項】A.存款類產(chǎn)品＜混合型基金＜養(yǎng)老目標日期基金＜股票型基金B(yǎng).養(yǎng)老目標日期基金＜混合型基金＜股票型基金＜存款類產(chǎn)品C.混合型基金＜股票型基金＜養(yǎng)老目標日期基金＜存款類產(chǎn)品D.股票型基金＜混合型基金＜存款類產(chǎn)品＜養(yǎng)老目標日期基金【參考答案】A【詳細解析】個人養(yǎng)老金賬戶投資產(chǎn)品風險等級：存款類（R1）＜混合型（R2-3）＜養(yǎng)老目標日期基金（R3-4）＜股票型（R4-5）。選項A正確，其他選項排序邏輯錯誤?！绢}干9】關于長期護理保險試點政策，以下哪項表述正確？（）【選項】A.覆蓋范圍僅限城鎮(zhèn)職工B.保險金按被保險人失能程度分級發(fā)放C.保費由個人全額承擔D.試點地區(qū)為東部發(fā)達省份【參考答案】B【詳細解析】我國長期護理保險試點已覆蓋21個省份，覆蓋人群包括職工和居民，保險金按失能等級（輕度、中度、重度）分級發(fā)放。選項B正確，A（僅限職工）和C（個人全額）錯誤，D（東部省份）未涵蓋中西部試點?！绢}干10】根據(jù)《關于推進個人養(yǎng)老金發(fā)展的意見》，個人養(yǎng)老金賬戶資金可用于購買（）。【選項】A.商業(yè)健康保險、養(yǎng)老保險、儲蓄存款、公募基金B(yǎng).股票、債券、商業(yè)人身保險、養(yǎng)老目標基金C.銀行理財、信托產(chǎn)品、私募基金、年金保險D.商業(yè)意外險、終身壽險、養(yǎng)老社區(qū)、REITs【參考答案】A【詳細解析】個人養(yǎng)老金賬戶投資范圍限定為：儲蓄存款、理財產(chǎn)品、保險產(chǎn)品、公募基金，且需符合養(yǎng)老屬性。選項A正確，B（股票）和C（信托/私募）超出范圍，D（養(yǎng)老社區(qū)/REITs）未明確納入?！绢}干11】關于基本養(yǎng)老金計發(fā)月數(shù)，以下哪項表述正確？（）【選項】A.60歲退休計發(fā)月數(shù)為139個月B.55歲退休計發(fā)月數(shù)為170個月C.50歲退休計發(fā)月數(shù)為195個月D.45歲退休計發(fā)月數(shù)為225個月【參考答案】A【詳細解析】我國基本養(yǎng)老金計發(fā)月數(shù)標準：60歲139個月，55歲170個月，50歲195個月，45歲無標準（通常按最低繳費年限計發(fā)）。選項A正確，B（55歲170月）和C（50歲195月）為正確值但對應年齡錯誤，D（45歲225月）無依據(jù)?！绢}干12】商業(yè)養(yǎng)老年金險的"保證領取年限"功能主要解決什么風險？（）【選項】A.長壽風險B.利率下行風險C.通貨膨脹風險D.投資風險【參考答案】A【詳細解析】養(yǎng)老年金險的保證領取年限旨在應對被保險人壽命超過約定年限的風險，選項A正確。利率下行（B）影響年金現(xiàn)值，通脹（C）影響購買力，投資風險（D）通過精算假設分散。【題干13】根據(jù)我國社?；鹄硎聲?guī)定，基本養(yǎng)老保險基金投資股票的比例不得超過（）。【選項】A.10%B.15%C.20%D.30%【參考答案】C【詳細解析】現(xiàn)行政策規(guī)定基本養(yǎng)老保險基金股票投資比例上限為權益類資產(chǎn)（股票+股票基金+混合基金）的30%，其中股票不超過10%。選項C（20%）為權益類資產(chǎn)上限，但股票具體比例不超過10%，需注意區(qū)分。【題干14】關于個人養(yǎng)老金稅收優(yōu)惠，以下哪項屬于非法定條件？（）【選項】A.賬戶余額不超過1.2萬元可免征領取環(huán)節(jié)稅B.繳費金額不超過年度應納稅所得額的12%C.賬戶投資收益需通過存款類產(chǎn)品實現(xiàn)D.年滿25周歲方可開立賬戶【參考答案】C【詳細解析】我國個人養(yǎng)老金稅收優(yōu)惠條件：繳費限額12%（B正確），領取環(huán)節(jié)按3%繳稅（A正確），年滿16周歲即可開立賬戶（D錯誤）。選項C（需通過存款類產(chǎn)品）非政策要求?！绢}干15】關于企業(yè)年金稅收優(yōu)惠，以下哪項表述正確？（）【選項】A.企業(yè)繳費部分可全額稅前扣除B.個人繳費部分按5%稅率繳稅C.年金領取時按10%稅率繳納個人所得稅D.繳費總額不得超過工資總額的8%【參考答案】A【詳細解析】企業(yè)年金稅收優(yōu)惠：企業(yè)繳費部分據(jù)實稅前扣除（A正確），個人繳費部分按12000元/年、12000元/年的限額稅前扣除，無稅率限制（B錯誤）。領取環(huán)節(jié)按10%稅率（C正確）但需補繳已繳個稅，D（8%）為基本養(yǎng)老保險繳費比例。【題干16】關于住房反向抵押養(yǎng)老保險，以下哪項是正確設計原則？（）【選項】A.被保險人需同時持有房產(chǎn)和養(yǎng)老金賬戶B.抵押貸款額度與被保險人生存年限掛鉤C.保險期間不得解除合同D.被保險人需在投保時達到退休年齡【參考答案】B【詳細解析】住房反向抵押養(yǎng)老保險核心機制為以房產(chǎn)抵押獲取終身養(yǎng)老金，貸款額度與剩余壽命正相關（B正確）。選項A（需持有房產(chǎn)）為必要條件但非設計原則，C（不得解除合同）違反保險合同自由原則，D（退休年齡）非強制要求?！绢}干17】根據(jù)《關于建立城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險待遇確定機制的意見》，基礎養(yǎng)老金最低標準由（）確定？【選項】A.省級政府B.國務院C.人社部D.全國人大常委會【參考答案】A【詳細解析】我國城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基礎養(yǎng)老金最低標準由省級政府制定（A正確），具體標準根據(jù)經(jīng)濟發(fā)展水平調(diào)整。國務院（B）負責政策制定，人社部（C）負責實施，全國人大常委會（D）無直接制定權?！绢}干18】關于個人養(yǎng)老金賬戶資金領取條件，以下哪項表述正確？（）【選項】A.達到退休年齡且賬戶余額為零方可領取B.達到完全喪失民事行為能力可提前領取C.出國定居需提供公證文件D.賬戶投資虧損需補繳稅款【參考答案】B【詳細解析】個人養(yǎng)老金賬戶可提前領取情形包括：達到退休年齡（正常領?。⒊鰢ň常┒ň?、身故、完全喪失民事行為能力（B正確）。選項A（余額為零）錯誤，C（公證文件）非必要，D（虧損補稅）不適用?！绢}干19】關于企業(yè)年金受托機構職責，以下哪項不屬于其核心職能？（）【選項】A.賬戶管理B.投資運營C.信息披露D.政策制定【參考答案】D【詳細解析】企業(yè)年金受托機構核心職能包括賬戶管理（A）、投資運營（B）、信息披露（C），政策制定（D）屬于政府職責，非受托機構職能?！绢}干20】根據(jù)我國《社會保險法》，養(yǎng)老保險待遇領取條件不包括（）?！具x項】A.達到法定退休年齡且繳費年限滿15年B.未繳費但已辦理退休手續(xù)C.達到完全喪失勞動能力且繳費年限滿20年D.達到60周歲且繳費年限滿10年【參考答案】B【詳細解析】法定領取條件為：達到退休年齡且繳費滿15年（A正確）。選項B（未繳費退休）和D（繳費10年）不符合政策，C（完全喪失勞動能力）屬于特殊工種提前退休情形，需同時滿足繳費年限要求。2025年綜合類-助理理財規(guī)劃師專業(yè)能力-第六章退休養(yǎng)老規(guī)劃歷年真題摘選帶答案(篇4)【題干1】養(yǎng)老金替代率是指退休后養(yǎng)老金占退休前工資的比率，合理范圍通常為多少？【選項】A.30%-50%B.50%-70%C.60%-80%D.80%-100%【參考答案】C【詳細解析】養(yǎng)老金替代率國際警戒線為55%-75%，我國政策要求達到60%-80%以保障基本生活，選項C符合行業(yè)標準。A選項過低可能導致貧困，D選項過高不符合實際，B選項范圍過大不具指導性。【題干2】社保繳費年限累計滿多少年即可領取基本養(yǎng)老金？【選項】A.10年B.15年C.20年D.25年【參考答案】B【詳細解析】我國《社會保險法》規(guī)定累計繳費滿15年即可領取養(yǎng)老金，不足則需繼續(xù)繳費或按月繳費滿3年后補繳。選項B為法定最低標準，其他選項均超出實際要求?！绢}干3】商業(yè)養(yǎng)老保險在退休養(yǎng)老規(guī)劃中的核心作用是？【選項】A.降低社保支出B.替代社保功能C.補充社保缺口D.提高投資收益【參考答案】C【詳細解析】商業(yè)養(yǎng)老保險通過市場化運作補充社保養(yǎng)老金缺口，尤其是應對長壽風險。選項A錯誤因社保支出由政府承擔，B錯誤因無法完全替代，D非核心功能。【題干4】退休金計算公式中“1+（1+B）/2×A”中的B代表什么？【選項】A.繳費年限B.平均繳費指數(shù)C.工資增長率D.退休年齡【參考答案】B【詳細解析】公式中B為平均繳費指數(shù)，反映繳費工資與當?shù)厣缙焦べY的比值。選項A為年限，C與D與公式無關，需結(jié)合《養(yǎng)老保險待遇計算辦法》理解。【題干5】應對通貨膨脹對退休金的侵蝕，哪種方式最有效？【選項】A.全額購買國債B.配置浮動利率資產(chǎn)C.增加社保繳費基數(shù)D.投資固定收益類產(chǎn)品【參考答案】B【詳細解析】浮動利率資產(chǎn)（如國債、銀行結(jié)構性存款）可隨通脹調(diào)整收益，直接對抗購買力下降。選項A收益固定，C需長期繳費且效果滯后，D風險與通脹反向?！绢}干6】長期護理保險的投保年齡限制通常為？【選項】A.40-70歲B.45-75歲C.50-80歲D.55-90歲【參考答案】B【詳細解析】我國長期護理保險試點地區(qū)規(guī)定45-75歲可投保，50歲以上保費遞增，75歲后拒保。選項B符合主流政策，其他選項年齡范圍不符合實際。【題干7】退休養(yǎng)老規(guī)劃中“雙支柱”體系指什么？【選項】A.社保+商業(yè)保險B.企業(yè)年金+個人儲蓄C.養(yǎng)老金+遺產(chǎn)規(guī)劃D.醫(yī)療保險+意外險【參考答案】A【詳細解析】雙支柱體系指國家基本養(yǎng)老保險（第一支柱）與個人/企業(yè)補充養(yǎng)老保險（第二支柱）結(jié)合。選項B“企業(yè)年金+個人儲蓄”屬第三支柱，D為風險保障而非養(yǎng)老核心。【題干8】個人養(yǎng)老金賬戶的稅收優(yōu)惠方式是？【選項】A.支取時免稅B.存入時減稅C.支取時補貼D.不產(chǎn)生任何稅收優(yōu)惠【參考答案】B【詳細解析】我國個人養(yǎng)老金政策規(guī)定：繳費階段按12000元/年限額稅前扣除，投資收益暫不征稅，領取時單獨計稅。選項B準確描述存入階段優(yōu)惠，其他選項均錯誤。【題干9】醫(yī)療費用在退休養(yǎng)老規(guī)劃中的占比通常為？【選項】A.10%-15%B.15%-20%C.20%-30%D.30%-40%【參考答案】C【詳細解析】根據(jù)銀保監(jiān)會數(shù)據(jù)，退休后醫(yī)療支出占比達20%-30%，且隨年齡增長遞增。選項A/B過低，D過高，需結(jié)合醫(yī)保報銷比例（約70%）計算實際自付部分?！绢}干10】退休年齡每延遲1年，養(yǎng)老金領取總額可增加多少？【選項】A.3%-5%B.5%-8%C.8%-12%D.12%-15%【參考答案】B【詳細解析】延遲退休政策下，每延遲1年養(yǎng)老金月數(shù)增加1-1.5個月，總額增幅約5%-8%。選項A/B/C均偏離實際計算模型，需結(jié)合計發(fā)月數(shù)（1955年1.5倍至2025年2倍）分析?！绢}干11】養(yǎng)老目標日期基金的核心策略是？【選項】A.穩(wěn)定收益優(yōu)先B.動態(tài)調(diào)整股債比例C.最大化復利效應D.低風險高流動性【參考答案】B【詳細解析】養(yǎng)老目標日期基金根據(jù)目標退休年動態(tài)降低權益比例，如70歲前股債比80:20，70歲后降至50:50。選項A/B/C均不全面，需結(jié)合《養(yǎng)老目標基金指引》理解?！绢}干12】退休后住房支出占比合理范圍是？【選項】A.5%-10%B.10%-15%C.15%-20%D.20%-25%【參考答案】C【詳細解析】住建部調(diào)研顯示，退休家庭住房支出占比15%-20%，含物業(yè)費、維修費及貸款還本付息。選項A/B過低，D過高，需考慮房產(chǎn)增值與折舊平衡?！绢}干13】遺產(chǎn)規(guī)劃中“遺囑執(zhí)行人”的法定義務不包括？【選項】A.履行遺囑條款B.避免遺產(chǎn)混同C.向繼承人報告遺產(chǎn)狀況D.優(yōu)先分配特定遺產(chǎn)【參考答案】D【詳細解析】遺囑執(zhí)行人需履行法定義務：A/C為基本職責，B要求避免遺產(chǎn)與個人財產(chǎn)混同，D錯誤因遺產(chǎn)分配應遵循遺囑條款而非“優(yōu)先”?！绢}干14】退休養(yǎng)老規(guī)劃中“保單貸款”功能的價值是？【選項】A.降低保險成本B.提前領取現(xiàn)金價值C.增加投資收益D.避免遺產(chǎn)糾紛【參考答案】B【詳細解析】保單貸款可提取現(xiàn)金價值80%-90%，年利率低于銀行貸款，用于應對緊急資金需求。選項A錯誤因貸款不降低保費，C/D非直接功能。【題干15】我國基本養(yǎng)老保險基金投資運營的權益類資產(chǎn)比例上限為？【選項】A.5%B.10%C.20%D.30%【參考答案】C【詳細解析】根據(jù)《基本養(yǎng)老保險基金投資管理辦法》，權益類資產(chǎn)投資比例上限為30%，其中股票不超過20%。選項C準確，D錯誤因總比例限制?！绢}干16】退休養(yǎng)老規(guī)劃中“階梯投資法”的核心原則是？【選項】A.全額投資單一資產(chǎn)B.動態(tài)調(diào)整投資期限C.分散配置非相關資產(chǎn)D.短期收益最大化【參考答案】C【詳細解析】階梯投資法要求將資金按期限分為短中長三等份（如1/3/2/4年），分散配置債券、基金、年金等非相關資產(chǎn)，降低流動性風險。選項A/B/D均違背分散原則。【題干17】退休后收入來源中占比最高的通常是？【選項】A.社保養(yǎng)老金B(yǎng).繼承收入C.投資收益D.企業(yè)年金【參考答案】A【詳細解析】我國養(yǎng)老金替代率約45%，為退休后主要收入來源。企業(yè)年金覆蓋率不足6%，投資收益受市場波動影響大，繼承收入非穩(wěn)定來源。【題干18】養(yǎng)老金融產(chǎn)品中“保證續(xù)期險”的適用場景是？【選項】A.追求高收益B.確保終身現(xiàn)金流C.投保年齡過大D.保障短期風險【參考答案】B【詳細解析】保證續(xù)期險在首次保險期間結(jié)束后自動續(xù)保，解決長壽風險，確保終身現(xiàn)金流。選項A錯誤因收益不保證，C/D非主要功能?！绢}干19】退休養(yǎng)老規(guī)劃中“反向抵押貸款”的適用人群是？【選項】A.無房產(chǎn)者B.高凈值人群C.中等收入家庭D.長壽預期者【參考答案】D【詳細解析】反向抵押貸款需滿足三個條件：房產(chǎn)產(chǎn)權清晰、年齡≥60歲、預期壽命長。選項D準確，A/B/C均不符合核心要求。【題干20】退休養(yǎng)老規(guī)劃中“緊急備用金”的金額建議是？【選項】A.3-6個月生活費B.1-2年退休金C.全部養(yǎng)老金儲備D.無需預留【參考答案】A【詳細解析】緊急備用金用于應對失業(yè)、疾病等突發(fā)情況，建議覆蓋3-6個月生活開支。選項B/C/D均超出短期應急需求，需結(jié)合資產(chǎn)流動性管理。2025年綜合類-助理理財規(guī)劃師專業(yè)能力-第六章退休養(yǎng)老規(guī)劃歷年真題摘選帶答案(篇5)【題干1】根據(jù)我國基本養(yǎng)老保險政策，繳費基數(shù)上下限通常為當?shù)厣夏甓嚷毠ぴ缕骄べY的60%至300%，其中繳費基數(shù)下限對應的是（）?！具x項】A.60%B.70%C.80%D.90%【參考答案】C【詳細解析】我國基本養(yǎng)老保險繳費基數(shù)下限為當?shù)厣夏甓嚷毠ぴ缕骄べY的60%，上限為300%。此規(guī)定旨在確保不同收入群體都能參與基本養(yǎng)老保險，同時避免高收入群體繳費負擔過重。選項C正確，其他選項數(shù)值不符合現(xiàn)行政策?！绢}干2】養(yǎng)老金替代率是指退休后養(yǎng)老金與退休前實際工資的比值，國際勞工組織建議的合理區(qū)間為（）?！具x項】A.50%-60%B.60%-70%C.70%-80%D.80%-90%【參考答案】B【詳細解析】養(yǎng)老金替代率是衡量退休后經(jīng)濟保障水平的關鍵指標，國際勞工組織建議合理區(qū)間為60%-70%。若替代率過低（如低于50%），可能導致退休后生活質(zhì)量下降；過高則可能反映社會保障體系負擔過重。選項B正確，其他選項范圍偏離國際標準?！绢}干3】補充養(yǎng)老保險的形式主要包括（）?！具x項】A.個人儲蓄B.企業(yè)年金和職業(yè)年金C.商業(yè)養(yǎng)老保險D.社會保險【參考答案】B【詳細解析】補充養(yǎng)老保險以企業(yè)年金和職業(yè)年金為主，屬于單位提供的補充性養(yǎng)老保障。個人儲蓄（選項A）和商業(yè)養(yǎng)老保險（選項C）屬于個人主動規(guī)劃工具，社會保險（選項D）為強制性的基本養(yǎng)老保險。選項B正確?！绢}干4】商業(yè)養(yǎng)老保險的核心特征不包括（）。【選項】A.長期性保障B.保險屬性C.流動性強D.稅收優(yōu)惠【參考答案】C【詳細解析】商業(yè)養(yǎng)老保險具有長期性（保障期限通常至退休或終身）和保險屬性（以保險合同為基礎），但流動性較弱（提前退?？赡軗p失本金）。稅收優(yōu)惠（選項D）是其吸引力之一，但并非核心特征。選項C正確?！绢}干5】養(yǎng)老目標日期基金的特點是（）?！具x項】A.風險隨時間推移降低B.適合短期投資C.費率高于普通基金D.不考慮通脹因素【參考答案】A【詳細解析】養(yǎng)老目標日期基金根據(jù)投資者退休時間動態(tài)調(diào)整資產(chǎn)配置，臨近退休時逐步降低風險（如增加債券比例）。其風險隨時間推移降低（選項A正確），適合長期持有（排除選項B）。費率通常低于主動管理型基金（排除選項C），且需考慮通脹對退休支出的影響（排除選項D）?！绢}干6】制定養(yǎng)老預算時，醫(yī)療費用和長期護理費用應占退休后支出的（）?！具x項】A.20%-30%B.30%-40%C.40%-50%D.50%-60%【參考答案】B【詳細解析】醫(yī)療費用和長期護理費用是退休后剛性支出占比最高的項目，通常占退休后支出的30%-40%。住房支出（如房貸或租金）可能占20%-30%（選項A），日常消費占30%-40%（選項B），其他支出占剩余比例。選項B正確。【題干7】根據(jù)我國養(yǎng)老金計算公式，退休金由基礎養(yǎng)老金和個人賬戶養(yǎng)老金兩部分構成，其中基礎養(yǎng)老金的計算公式為（）?！具x項】A.(當?shù)厣夏甓壬缙焦べY+本人指數(shù)化月平均繳費工資)÷2×繳費年限×1%B.當?shù)厣夏甓壬缙焦べY×1%×繳費年限C.個人賬戶儲存額÷計發(fā)月數(shù)D.(社平工資60%+本人指數(shù)化月平均繳費工資)÷2×繳費年限×1%【參考答案】A【詳細解析】基礎養(yǎng)老金公式為：[(當?shù)厣夏甓壬缙焦べY+本人指數(shù)化月平均繳費工資)÷2]×繳費年限×1%。選項A正確，選項B缺少本人指數(shù)化繳費工資，選項C為個人賬戶養(yǎng)老金計算方式，選項D繳費基數(shù)下限為60%。【題干8】稅收遞延型養(yǎng)老保險的稅收優(yōu)惠體現(xiàn)在（）。【選項】A.繳費階段抵扣個稅B.領取階段繳稅C.繳費階段繳稅、領取階段抵扣D.無稅收優(yōu)惠【參考答案】A【詳細解析】稅收遞延型養(yǎng)老保險允許投保人繳費時暫緩繳納個人所得稅，退休后領取時再繳稅，實現(xiàn)“先繳后稅”。選項A正確，選項B、C表述相反，選項D不符合政策?！绢}干9】國際通行的養(yǎng)老金替代率標準為退休后養(yǎng)老金占退休前實際工資的（）。【選項】A.50%-60%B.60%-70%C.70%-80%D.80%-90%【參考答案】B【詳細解析】國際勞工組織建議養(yǎng)老金替代率應維持在60%-70%，以確保退休后生活水平不低于退休前。選項B正確，選項A為較低水平（可能影響基本生活），選項C、D為過高水平（可能增加社保負擔）?！绢}干10】選擇退休年齡時，需要重點考慮的因素包括（）?！具x項】A.政策規(guī)定的退休年齡B.個人健康狀況C.社會保險繳費年限D(zhuǎn).以上均是【參考答案】D【詳細解析】退休年齡需綜合政策規(guī)定（選項A）、健康狀況（選項B）、繳費年限（選項C）等因素。例如，延遲退休可能增加繳費年限但需評估身體能否持續(xù)工作，提前退休可能影響?zhàn)B老金領取金額。選項D正確?！绢}干11】通貨膨脹對退休養(yǎng)老規(guī)劃的影響主要體現(xiàn)在（）?！具x項】A.降低退休金購買力B.減少醫(yī)療支出C.提高投資收益D.無影響【參考答案】A【詳細解析】通貨膨脹會降低退休金的實際購買力，導致生活成本上升與養(yǎng)老