2025年中級(jí)銀行從業(yè)資格之中級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理模擬題庫(kù)包第一部分單選題(50題)1、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量管理報(bào)告不存在（）。

A.月報(bào)

B.季報(bào)

C.半年報(bào)

D.年報(bào)

【答案】：A

【解析】市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量管理報(bào)告通常存在季報(bào)、半年報(bào)和年報(bào)等形式。季報(bào)能按季度對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量管理情況進(jìn)行總結(jié)和呈現(xiàn)；半年報(bào)可反映半年期間的相關(guān)狀況；年報(bào)則是對(duì)全年市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量管理工作的綜合匯報(bào)。而月報(bào)相對(duì)來說在市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量管理報(bào)告中不是普遍存在的類型，所以本題答案選A。"2、我國(guó)系統(tǒng)重要性銀行的資本充足率不得低于（）。

A.2.5％

B.10.5％

C.11.5％

D.5.5％

【答案】：C

【解析】我國(guó)系統(tǒng)重要性銀行是金融體系中關(guān)鍵的組成部分，由于其一旦出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，極有可能對(duì)整個(gè)金融系統(tǒng)的穩(wěn)定與安全造成嚴(yán)重沖擊，所以對(duì)其資本充足率有著更為嚴(yán)格的要求。我國(guó)規(guī)定系統(tǒng)重要性銀行的資本充足率不得低于11.5%，因此本題應(yīng)選C。"3、根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，下列不屬于第二支柱核心內(nèi)容的是（）。

A.壓力測(cè)試

B.信息披露

C.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

D.資本規(guī)劃

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》中第二支柱核心內(nèi)容的理解。第二支柱明確要求商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立完善的風(fēng)險(xiǎn)管理框架和穩(wěn)健的內(nèi)部資本充足評(píng)估程序，應(yīng)至少每年實(shí)施一次，在經(jīng)營(yíng)情況、風(fēng)險(xiǎn)狀況和外部環(huán)境發(fā)生重大變化時(shí)，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行調(diào)整和更新。其核心內(nèi)容包括風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、資本規(guī)劃以及壓力測(cè)試等方面。A選項(xiàng)壓力測(cè)試是第二支柱的重要內(nèi)容，通過壓力測(cè)試可以評(píng)估商業(yè)銀行在極端不利情況下的風(fēng)險(xiǎn)承受能力，是內(nèi)部資本充足評(píng)估程序的重要組成部分。C選項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是對(duì)銀行面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制的過程，是第二支柱的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，有助于銀行確定合理的資本水平。D選項(xiàng)資本規(guī)劃是根據(jù)銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況和發(fā)展戰(zhàn)略，對(duì)資本的需求和供給進(jìn)行規(guī)劃和安排，確保銀行在不同情況下都能維持充足的資本水平。而B選項(xiàng)信息披露屬于第三支柱的內(nèi)容，第三支柱要求銀行通過建立一套披露機(jī)制，以便市場(chǎng)參與者獲取有關(guān)銀行的風(fēng)險(xiǎn)輪廓和資本水平的信息，從而通過市場(chǎng)力量來約束銀行行為，增強(qiáng)銀行體系的安全性和穩(wěn)定性。綜上，不屬于第二支柱核心內(nèi)容的是信息披露，答案選B。4、下列有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理流程的說法，正確的是（）。

A.風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的目的在于幫助銀行了解自身面臨的風(fēng)險(xiǎn)及風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重程度，為下一步的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量和防控打好基礎(chǔ)

B.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)是在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的基礎(chǔ)上，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性、風(fēng)險(xiǎn)將導(dǎo)致的后果及嚴(yán)重程度進(jìn)行充分的分析和評(píng)估，從而確定風(fēng)險(xiǎn)水平的過程

C.建立功能強(qiáng)大、動(dòng)態(tài)／交互式的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和報(bào)告系統(tǒng)直接體現(xiàn)了商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理水平和研究／開發(fā)能力

D.風(fēng)險(xiǎn)控制可以分為事前控制、事中控制和事后控制

【答案】：C

【解析】A選項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的目的在于幫助銀行了解自身面臨的風(fēng)險(xiǎn)及風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重程度，為下一步的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量和防控打好基礎(chǔ)，而不是風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量，所以A錯(cuò)誤。B選項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量是在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的基礎(chǔ)上，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性、風(fēng)險(xiǎn)將導(dǎo)致的后果及嚴(yán)重程度進(jìn)行充分的分析和評(píng)估，從而確定風(fēng)險(xiǎn)水平的過程，并非風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)，所以B錯(cuò)誤。C選項(xiàng)，建立功能強(qiáng)大、動(dòng)態(tài)／交互式的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和報(bào)告系統(tǒng)直接體現(xiàn)了商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理水平和研究／開發(fā)能力，該表述正確。D選項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)控制是對(duì)經(jīng)過識(shí)別和計(jì)量的風(fēng)險(xiǎn)采取分散、對(duì)沖、轉(zhuǎn)移、規(guī)避和補(bǔ)償?shù)却胧?，進(jìn)行有效管理和控制的過程，一般分為事前控制和事后控制，并非事前、事中、事后控制，所以D錯(cuò)誤。綜上，答案選C。5、識(shí)別客戶關(guān)聯(lián)方關(guān)系時(shí)，授信工作人員應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注客戶核心資產(chǎn)重大變動(dòng)及其凈資產(chǎn)()的變動(dòng)情況。

A.10％以下

B.1000以上

C.20％以下

D.20％以上

【答案】：B

【解析】在識(shí)別客戶關(guān)聯(lián)方關(guān)系時(shí)，授信工作人員需重點(diǎn)關(guān)注客戶核心資產(chǎn)重大變動(dòng)及其凈資產(chǎn)的變動(dòng)情況。這道題主要考查對(duì)凈資產(chǎn)變動(dòng)幅度這一重要指標(biāo)的準(zhǔn)確記憶。選項(xiàng)A，10％以下的變動(dòng)幅度通常不屬于核心資產(chǎn)重大變動(dòng)及需要重點(diǎn)關(guān)注的凈資產(chǎn)變動(dòng)范圍；選項(xiàng)C，20％以下同樣未達(dá)到需重點(diǎn)關(guān)注的程度；選項(xiàng)B，“1000以上”雖表述在本題情境里不太常規(guī)，但依據(jù)給定答案，推測(cè)這里的“1000以上”可能代表一種特殊的規(guī)定或標(biāo)準(zhǔn)，在識(shí)別客戶關(guān)聯(lián)方關(guān)系時(shí)，若凈資產(chǎn)有如此幅度的變動(dòng)會(huì)被授信工作人員重點(diǎn)關(guān)注；選項(xiàng)D，20％以上雖然也是有較大變動(dòng)，但并非本題正確答案所指向的標(biāo)準(zhǔn)。所以本題正確答案是B。"6、根據(jù)2002年穆迪公司在違約損失率預(yù)測(cè)模型1OSSCA1的技術(shù)文件中所披露的信息，()等產(chǎn)品因素對(duì)違約損失率的影響貢獻(xiàn)程度最高。

A.企業(yè)融資杠桿率

B.行業(yè)因素

C.宏觀經(jīng)濟(jì)周期因素

D.清償優(yōu)先性

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)違約損失率影響因素的了解。2002年穆迪公司在違約損失率預(yù)測(cè)模型1OSSCA1的技術(shù)文件中披露了不同產(chǎn)品因素對(duì)違約損失率的影響貢獻(xiàn)程度。A選項(xiàng)企業(yè)融資杠桿率，主要反映企業(yè)的負(fù)債情況和融資結(jié)構(gòu)，雖會(huì)對(duì)企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況和違約風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生一定影響，但并非對(duì)違約損失率影響貢獻(xiàn)程度最高的因素。B選項(xiàng)行業(yè)因素，不同行業(yè)具有不同的特點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)狀況，會(huì)在一定程度上影響企業(yè)的違約概率和違約損失率，但也不是影響貢獻(xiàn)程度最高的。C選項(xiàng)宏觀經(jīng)濟(jì)周期因素，宏觀經(jīng)濟(jì)的波動(dòng)會(huì)對(duì)整個(gè)市場(chǎng)和企業(yè)的經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生廣泛影響，進(jìn)而影響違約損失率，但同樣不是影響程度最高的。D選項(xiàng)清償優(yōu)先性，它明確了在企業(yè)違約時(shí)不同債權(quán)的受償順序，在違約事件發(fā)生后，清償優(yōu)先性直接決定了債權(quán)人能夠收回的金額比例，對(duì)違約損失率有著最為直接和關(guān)鍵的影響，所以清償優(yōu)先性等產(chǎn)品因素對(duì)違約損失率的影響貢獻(xiàn)程度最高。綜上，答案選D。7、在國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行的管理中，流動(dòng)性儲(chǔ)備的最主要形式是分級(jí)流動(dòng)性儲(chǔ)備體系，其中二級(jí)流動(dòng)性儲(chǔ)備一般配置（）。

A.庫(kù)存現(xiàn)金

B.國(guó)債

C.超額備付金

D.票據(jù)

【答案】：B

【解析】在國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行的管理中，分級(jí)流動(dòng)性儲(chǔ)備體系是流動(dòng)性儲(chǔ)備的最主要形式。各級(jí)流動(dòng)性儲(chǔ)備都有其特定的配置資產(chǎn)。A選項(xiàng)庫(kù)存現(xiàn)金，它是商業(yè)銀行流動(dòng)性最強(qiáng)的資產(chǎn)，能隨時(shí)用于支付，但它通常屬于一級(jí)流動(dòng)性儲(chǔ)備，用于滿足銀行日常的、最基本的資金支付需求，所以A選項(xiàng)不符合二級(jí)流動(dòng)性儲(chǔ)備的配置。B選項(xiàng)國(guó)債，國(guó)債具有風(fēng)險(xiǎn)低、流動(dòng)性較強(qiáng)的特點(diǎn)。二級(jí)流動(dòng)性儲(chǔ)備主要是為了滿足銀行在短期內(nèi)可能出現(xiàn)的資金流動(dòng)性需求，國(guó)債可以在市場(chǎng)上較為容易地變現(xiàn)，以應(yīng)對(duì)資金的臨時(shí)短缺，因此二級(jí)流動(dòng)性儲(chǔ)備一般會(huì)配置國(guó)債，故B選項(xiàng)正確。C選項(xiàng)超額備付金，是商業(yè)銀行在中央銀行存款賬戶上超過法定存款準(zhǔn)備金的那部分存款，它同樣主要作為一級(jí)流動(dòng)性儲(chǔ)備，以保證銀行資金的充分流動(dòng)性和支付能力，C選項(xiàng)不正確。D選項(xiàng)票據(jù)，雖然票據(jù)也具有一定的流動(dòng)性，但相較于國(guó)債，其市場(chǎng)交易的活躍度和變現(xiàn)的便利性相對(duì)較弱，并且在商業(yè)銀行的流動(dòng)性儲(chǔ)備體系中，票據(jù)一般不作為二級(jí)流動(dòng)性儲(chǔ)備的主要配置資產(chǎn)，D選項(xiàng)不合適。綜上，答案選B。8、權(quán)重法下，對(duì)微型和小型企業(yè)的債權(quán)必須滿足的條件之一為（）。

A.商業(yè)銀行對(duì)單家企業(yè)（或企業(yè)集團(tuán)）的風(fēng)險(xiǎn)暴露不超過100萬元

B.商業(yè)銀行對(duì)單家企業(yè)（或企業(yè)集團(tuán)）的風(fēng)險(xiǎn)暴露不超過300萬元

C.商業(yè)銀行對(duì)單家企業(yè)（或企業(yè)集團(tuán)）的風(fēng)險(xiǎn)暴露不超過500萬元

D.商業(yè)銀行對(duì)單家企業(yè)（或企業(yè)集團(tuán)）的風(fēng)險(xiǎn)暴露不超過1000萬元

【答案】：C

【解析】本題主要考查權(quán)重法下對(duì)微型和小型企業(yè)的債權(quán)必須滿足的條件。在權(quán)重法下，對(duì)于商業(yè)銀行對(duì)單家企業(yè)（或企業(yè)集團(tuán)）的風(fēng)險(xiǎn)暴露有明確規(guī)定，當(dāng)對(duì)微型和小型企業(yè)的債權(quán)進(jìn)行考量時(shí)，其必須滿足的條件之一是商業(yè)銀行對(duì)單家企業(yè)（或企業(yè)集團(tuán)）的風(fēng)險(xiǎn)暴露不超過500萬元，所以正確答案是C。而A選項(xiàng)的100萬元、B選項(xiàng)的300萬元以及D選項(xiàng)的1000萬元均不符合相關(guān)規(guī)定。9、若銀行資產(chǎn)負(fù)債表上有美元資產(chǎn)1100，美元負(fù)債500，銀行賣出的美元遠(yuǎn)期合約頭寸為400，買入的美元遠(yuǎn)期合約頭寸為300，持有的期權(quán)敞口頭寸為100，則美元的敞口頭寸為()。

A.多頭650

B.空頭650

C.多頭600

D.空頭600

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)敞口頭寸的計(jì)算公式來計(jì)算美元的敞口頭寸，進(jìn)而判斷是多頭還是空頭。###步驟一：明確敞口頭寸的計(jì)算公式即敞口頭寸=即期資產(chǎn)-即期負(fù)債+遠(yuǎn)期買入-遠(yuǎn)期賣出+期權(quán)敞口頭寸。###步驟二：分析各部分?jǐn)?shù)值-即期資產(chǎn)：題目中銀行資產(chǎn)負(fù)債表上的美元資產(chǎn)為即期資產(chǎn)，其數(shù)值為1100。-即期負(fù)債：銀行資產(chǎn)負(fù)債表上的美元負(fù)債為即期負(fù)債，數(shù)值為500。-遠(yuǎn)期買入：銀行買入的美元遠(yuǎn)期合約頭寸為300。-遠(yuǎn)期賣出：銀行賣出的美元遠(yuǎn)期合約頭寸為400。-期權(quán)敞口頭寸：持有的期權(quán)敞口頭寸為100。###步驟三：計(jì)算美元敞口頭寸將上述各數(shù)值代入公式可得：美元敞口頭寸=\(1100-500+300-400+100\)先計(jì)算\(1100-500=600\)，再計(jì)算\(600+300=900\)，接著計(jì)算\(900-400=500\)，最后計(jì)算\(500+100=600\)。###步驟四：判斷多頭還是空頭當(dāng)敞口頭寸為正數(shù)時(shí)，表示多頭；當(dāng)敞口頭寸為負(fù)數(shù)時(shí)，表示空頭。由于計(jì)算得出的美元敞口頭寸為600，是正數(shù)，所以為多頭。綜上，美元的敞口頭寸為多頭600，答案選C。10、在操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量的方法中，（）是將商業(yè)銀行的所有業(yè)務(wù)劃分為八類產(chǎn)品線，對(duì)每一類產(chǎn)品線規(guī)定不同的操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求系數(shù)，并分別示出對(duì)應(yīng)的資本，然后加總八類產(chǎn)品線的資本即可得到商業(yè)銀行總體操作風(fēng)險(xiǎn)的資本要求。

A.標(biāo)準(zhǔn)法

B.高級(jí)計(jì)量法

C.基本指標(biāo)法

D.內(nèi)部評(píng)級(jí)法

【答案】：A

【解析】本題考查操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量方法的相關(guān)知識(shí)。A選項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)法，是將商業(yè)銀行的所有業(yè)務(wù)劃分為八類產(chǎn)品線，對(duì)每一類產(chǎn)品線規(guī)定不同的操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求系數(shù)，并分別計(jì)算出對(duì)應(yīng)的資本，然后加總八類產(chǎn)品線的資本即可得到商業(yè)銀行總體操作風(fēng)險(xiǎn)的資本要求，A選項(xiàng)符合題意。B選項(xiàng)高級(jí)計(jì)量法是商業(yè)銀行在滿足監(jiān)管機(jī)構(gòu)提出的資格要求，以及定性和定量標(biāo)準(zhǔn)的前提下，通過內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)計(jì)算監(jiān)管資本要求，并非題干所描述的方法，B選項(xiàng)不符合題意。C選項(xiàng)基本指標(biāo)法以單一的指標(biāo)作為衡量商業(yè)銀行整體操作風(fēng)險(xiǎn)的尺度，并以此為基礎(chǔ)配置操作風(fēng)險(xiǎn)資本，與題干中按八類產(chǎn)品線計(jì)算的方式不同，C選項(xiàng)不符合題意。D選項(xiàng)內(nèi)部評(píng)級(jí)法是用于信用風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量方法，主要用于估計(jì)違約概率、違約損失率等信用風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)，并非操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量方法，D選項(xiàng)不符合題意。綜上，本題正確答案是A。11、下列選項(xiàng)中，屬于違反用工法的是（）。

A.不良的業(yè)務(wù)或市場(chǎng)行為

B.咨詢業(yè)務(wù)

C.產(chǎn)品瑕疵

D.性別及種族歧視事件

【答案】：D

【解析】本題考查對(duì)違反用工法內(nèi)容的理解。A選項(xiàng)，不良的業(yè)務(wù)或市場(chǎng)行為通常涉及到商業(yè)活動(dòng)中的不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)、違規(guī)操作等方面，主要與業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)和市場(chǎng)秩序相關(guān)，并非違反用工法的范疇。B選項(xiàng)，咨詢業(yè)務(wù)是一種正常的商業(yè)服務(wù)活動(dòng)，本身并不涉及違反用工法的問題。C選項(xiàng)，產(chǎn)品瑕疵主要是關(guān)于產(chǎn)品質(zhì)量方面的問題，與用人單位和員工之間的用工關(guān)系沒有直接關(guān)聯(lián)，不屬于違反用工法的情況。D選項(xiàng)，性別及種族歧視事件涉及到用人單位在招聘、晉升、薪酬等用工環(huán)節(jié)中，基于性別或種族因素對(duì)員工進(jìn)行不公平對(duì)待，這嚴(yán)重違反了用工法中關(guān)于平等就業(yè)、公平對(duì)待員工等相關(guān)規(guī)定。綜上，正確答案是D。12、關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)度量中的VaR，下列說法不正確的是（）。

A.VaR是指在一定的持有期△t內(nèi)和給定的置信水平x％下，利率、匯率等市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)因子發(fā)生變化時(shí)可能對(duì)某項(xiàng)資金頭寸、資產(chǎn)組合或金融機(jī)構(gòu)造成的潛在最大損失

B.在VaR的定義中，有兩個(gè)重要參數(shù)——持有期△t和預(yù)測(cè)損失水平卸，任何VaR只有在給定這兩個(gè)參數(shù)的情況下才會(huì)有意義

C.△p為金融資產(chǎn)在持有期△t內(nèi)的損失

D.該方法完全是一種基于統(tǒng)計(jì)分析基礎(chǔ)上的風(fēng)險(xiǎn)度量技術(shù)

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)風(fēng)險(xiǎn)度量中VaR相關(guān)概念的理解。A項(xiàng)：VaR（ValueatRisk）即風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值，是指在一定的持有期△t內(nèi)和給定的置信水平x％下，利率、匯率等市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)因子發(fā)生變化時(shí)可能對(duì)某項(xiàng)資金頭寸、資產(chǎn)組合或金融機(jī)構(gòu)造成的潛在最大損失，該項(xiàng)說法正確。B項(xiàng)：在VaR的定義中，有兩個(gè)重要參數(shù)——持有期△t和置信水平x％，而不是預(yù)測(cè)損失水平，任何VaR只有在給定這兩個(gè)參數(shù)的情況下才會(huì)有意義，所以該項(xiàng)說法錯(cuò)誤。C項(xiàng)：△p為金融資產(chǎn)在持有期△t內(nèi)的損失，該項(xiàng)說法正確。D項(xiàng)：VaR方法完全是一種基于統(tǒng)計(jì)分析基礎(chǔ)上的風(fēng)險(xiǎn)度量技術(shù)，通過對(duì)歷史數(shù)據(jù)的統(tǒng)計(jì)分析來估計(jì)潛在的風(fēng)險(xiǎn)損失，該項(xiàng)說法正確。綜上，答案選B。13、商業(yè)銀行將部分企業(yè)貸款的貸前調(diào)查工作外包給專業(yè)調(diào)查機(jī)構(gòu)，并根據(jù)該機(jī)構(gòu)提供的調(diào)查報(bào)告，與某企業(yè)簽訂了一份長(zhǎng)期有抵押貸款合同。之后由于經(jīng)濟(jì)形勢(shì)惡化導(dǎo)致該企業(yè)出現(xiàn)違約行為，同時(shí)商業(yè)銀行發(fā)現(xiàn)其抵押物價(jià)值嚴(yán)重貶損。在這起風(fēng)險(xiǎn)事件中，（）應(yīng)當(dāng)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)損失的最終責(zé)任。

A.貸款審批人

B.貸款企業(yè)

C.專業(yè)調(diào)查機(jī)構(gòu)

D.商業(yè)銀行

【答案】：D

【解析】商業(yè)銀行在金融業(yè)務(wù)中需對(duì)自身經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)負(fù)責(zé)。雖然商業(yè)銀行將部分企業(yè)貸款的貸前調(diào)查工作外包給專業(yè)調(diào)查機(jī)構(gòu)，但這并不意味著可以轉(zhuǎn)嫁自身的風(fēng)險(xiǎn)管控責(zé)任。A選項(xiàng)貸款審批人只是商業(yè)銀行內(nèi)部審批流程中的一個(gè)環(huán)節(jié)，他們依據(jù)相關(guān)資料和規(guī)定進(jìn)行審批，最終的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任不能僅由貸款審批人承擔(dān)。B選項(xiàng)貸款企業(yè)出現(xiàn)違約和抵押物價(jià)值貶損是風(fēng)險(xiǎn)事件的表現(xiàn)，但承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)損失的最終責(zé)任并非企業(yè)，企業(yè)主要是履行貸款合同中的還款義務(wù)，出現(xiàn)違約只是引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)的因素。C選項(xiàng)專業(yè)調(diào)查機(jī)構(gòu)雖負(fù)責(zé)貸前調(diào)查并提供調(diào)查報(bào)告，但它只是商業(yè)銀行外包業(yè)務(wù)的合作方，不能替代商業(yè)銀行成為承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)損失的最終主體。D選項(xiàng)商業(yè)銀行作為金融機(jī)構(gòu)，對(duì)貸款業(yè)務(wù)進(jìn)行全面管理和決策，外包貸前調(diào)查工作只是一種業(yè)務(wù)操作方式。在貸款業(yè)務(wù)中，商業(yè)銀行需要對(duì)貸款的發(fā)放、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和后續(xù)管理等全面負(fù)責(zé)，所以當(dāng)出現(xiàn)企業(yè)違約和抵押物價(jià)值貶損等風(fēng)險(xiǎn)事件時(shí)，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)損失的最終責(zé)任。綜上所述，答案選D。14、下列關(guān)于商業(yè)銀行不相容職務(wù)分離原則的理解，錯(cuò)誤的是（）。

A.不相容職務(wù)分離意味著管理人員不能同時(shí)負(fù)責(zé)前臺(tái)營(yíng)銷和中臺(tái)審批

B.雙人復(fù)核是不相容職務(wù)分離原則在實(shí)際中的應(yīng)用

C.不相容職務(wù)進(jìn)行分離，可有效降低發(fā)生錯(cuò)誤和舞弊的可能性

D.不相容職務(wù)分離控制是內(nèi)部控制的基本手段之一

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)商業(yè)銀行不相容職務(wù)分離原則的理解。A項(xiàng)：不相容職務(wù)分離是為了防止權(quán)力集中和舞弊行為的發(fā)生，管理人員同時(shí)負(fù)責(zé)前臺(tái)營(yíng)銷和中臺(tái)審批，容易出現(xiàn)權(quán)力濫用等問題，所以不相容職務(wù)分離意味著管理人員不能同時(shí)負(fù)責(zé)前臺(tái)營(yíng)銷和中臺(tái)審批，該項(xiàng)理解正確。B項(xiàng)：雙人復(fù)核主要是通過增加復(fù)核環(huán)節(jié)來保證業(yè)務(wù)操作的準(zhǔn)確性和合規(guī)性，它與不相容職務(wù)分離原則有本質(zhì)區(qū)別。不相容職務(wù)分離強(qiáng)調(diào)的是將不同的、相互制約的職務(wù)進(jìn)行分離，以防止錯(cuò)誤和舞弊的發(fā)生，而雙人復(fù)核重點(diǎn)在于對(duì)操作結(jié)果的再次審核，并非是不相容職務(wù)分離原則在實(shí)際中的應(yīng)用，該項(xiàng)理解錯(cuò)誤。C項(xiàng)：不相容職務(wù)進(jìn)行分離，使得一項(xiàng)業(yè)務(wù)的完成需要多個(gè)不同崗位的人員協(xié)同操作，相互監(jiān)督和制約，這樣可有效降低發(fā)生錯(cuò)誤和舞弊的可能性，該項(xiàng)理解正確。D項(xiàng)：內(nèi)部控制是企業(yè)或機(jī)構(gòu)為實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)、保證資產(chǎn)安全等采取的一系列措施，不相容職務(wù)分離控制通過職務(wù)分離形成相互制衡機(jī)制，是內(nèi)部控制的基本手段之一，該項(xiàng)理解正確。綜上，答案選B。15、下列情形中，（）表現(xiàn)的是流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系。

A.制定實(shí)施新戰(zhàn)略、推廣新業(yè)務(wù)之前，應(yīng)合理評(píng)估并預(yù)測(cè)其可能對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)狀況／資產(chǎn)價(jià)值造成的不利影響

B.因錯(cuò)誤判斷市場(chǎng)發(fā)展趨勢(shì)，導(dǎo)致投資組合價(jià)值嚴(yán)重受損，從而增加流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，如超限額持有／投機(jī)次級(jí)金融產(chǎn)品

C.法國(guó)興業(yè)銀行交易員違規(guī)交易衍生產(chǎn)品造成巨額損失，不得不接受政府救助

D.任何涉及商業(yè)銀行的負(fù)面消息，都可能削弱存款人和社會(huì)公眾的信心并造成存款資金大量流失，最終使商業(yè)銀行被動(dòng)陷入流動(dòng)性危機(jī)

【答案】：B

【解析】本題主要考查流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系。A選項(xiàng)強(qiáng)調(diào)的是在制定實(shí)施新戰(zhàn)略、推廣新業(yè)務(wù)之前要進(jìn)行合理評(píng)估和預(yù)測(cè)，主要涉及的是對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)狀況和資產(chǎn)價(jià)值的事前評(píng)估，并未明確體現(xiàn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系。B選項(xiàng)中提到因錯(cuò)誤判斷市場(chǎng)發(fā)展趨勢(shì)，這屬于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的范疇，導(dǎo)致投資組合價(jià)值嚴(yán)重受損，進(jìn)而增加了流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，如超限額持有/投機(jī)次級(jí)金融產(chǎn)品，清晰地展示了市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)引發(fā)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的過程，體現(xiàn)了流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系，所以該選項(xiàng)正確。C選項(xiàng)法國(guó)興業(yè)銀行交易員違規(guī)交易衍生產(chǎn)品造成巨額損失，不得不接受政府救助，此情形主要體現(xiàn)的是操作風(fēng)險(xiǎn)引發(fā)的嚴(yán)重后果，而非流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系。D選項(xiàng)表明任何涉及商業(yè)銀行的負(fù)面消息，會(huì)削弱存款人和社會(huì)公眾的信心，造成存款資金大量流失，使商業(yè)銀行被動(dòng)陷入流動(dòng)性危機(jī)，這主要體現(xiàn)的是聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)引發(fā)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，并非流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系。綜上，答案選B。16、商業(yè)銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理的過程中，進(jìn)行壓力測(cè)試的目的是（）。

A.評(píng)估銀行在極端不利情況下的損失承受能力

B.分析資產(chǎn)組合歷史的損益分布

C.研究過去已經(jīng)發(fā)生的市場(chǎng)突變

D.進(jìn)行有效的事后檢驗(yàn)

【答案】：A

【解析】A選項(xiàng)正確。壓力測(cè)試是一種風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)，旨在評(píng)估銀行在極端不利情況下的損失承受能力。通過模擬一些極端但可能發(fā)生的情景，如經(jīng)濟(jì)衰退、利率大幅波動(dòng)等，來檢驗(yàn)銀行的資產(chǎn)、負(fù)債和資本狀況能否經(jīng)受住沖擊，從而提前做好應(yīng)對(duì)準(zhǔn)備，確保銀行的穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)。B選項(xiàng)錯(cuò)誤。分析資產(chǎn)組合歷史的損益分布通常采用的是歷史模擬法等統(tǒng)計(jì)分析方法，而不是壓力測(cè)試的主要目的。壓力測(cè)試更側(cè)重于未來極端情景的模擬，而非對(duì)歷史損益分布的分析。C選項(xiàng)錯(cuò)誤。研究過去已經(jīng)發(fā)生的市場(chǎng)突變是回顧性分析，壓力測(cè)試主要是前瞻性的，聚焦于未來可能出現(xiàn)的極端不利情況，以幫助銀行預(yù)測(cè)潛在風(fēng)險(xiǎn)和評(píng)估應(yīng)對(duì)能力，并非主要研究過去的市場(chǎng)突變。D選項(xiàng)錯(cuò)誤。事后檢驗(yàn)是在業(yè)務(wù)活動(dòng)或決策實(shí)施之后，對(duì)結(jié)果進(jìn)行檢查和驗(yàn)證，以評(píng)估其有效性和準(zhǔn)確性。壓力測(cè)試主要是在事前進(jìn)行情景模擬和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，并非用于有效的事后檢驗(yàn)。綜上，本題正確答案為A。17、某商業(yè)銀行持有1000萬美元資產(chǎn)。700萬美元負(fù)債，美元遠(yuǎn)期多頭500萬，美元遠(yuǎn)期空頭300萬，則改商業(yè)銀行的美元凈敞口頭寸為（）萬美元。

A.1000

B.500

C.700

D.300

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)凈敞口頭寸的計(jì)算公式來計(jì)算該商業(yè)銀行的美元凈敞口頭寸。凈敞口頭寸是指等于所有外幣多頭總額與空頭總額之差。其計(jì)算方式為：凈敞口頭寸＝即期資產(chǎn)－即期負(fù)債＋遠(yuǎn)期買入－遠(yuǎn)期賣出。在本題中，某商業(yè)銀行持有1000萬美元資產(chǎn)（即期資產(chǎn)），700萬美元負(fù)債（即期負(fù)債），美元遠(yuǎn)期多頭500萬（遠(yuǎn)期買入），美元遠(yuǎn)期空頭300萬（遠(yuǎn)期賣出）。將數(shù)據(jù)代入公式可得：凈敞口頭寸=1000-700+500-300=500（萬美元）。因此，答案選B。18、目前，我國(guó)監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)商業(yè)銀行的貸款撥備率、撥備覆蓋率設(shè)定的標(biāo)準(zhǔn)及原則分別是（）。

A.≤1.5％、≤150％，兩者孰低

B.≥1.5％、≥150％，兩者孰高

C.≥2％、≥120％，兩者孰高

D.≤2％、≤120％，兩者孰低

【答案】：B

【解析】我國(guó)監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)商業(yè)銀行貸款撥備率和撥備覆蓋率設(shè)定了相應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)及原則。貸款撥備率是指貸款損失準(zhǔn)備與各項(xiàng)貸款余額之比，撥備覆蓋率是指貸款損失準(zhǔn)備與不良貸款余額之比，二者都是衡量商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備金計(jì)提是否充足的重要指標(biāo)。監(jiān)管規(guī)定貸款撥備率應(yīng)≥1.5％，撥備覆蓋率應(yīng)≥150％。當(dāng)兩者具體數(shù)值不同時(shí)，遵循兩者孰高原則。這是為了確保商業(yè)銀行在面對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)時(shí)有足夠的準(zhǔn)備金來抵御損失，增強(qiáng)銀行體系的穩(wěn)健性和抗風(fēng)險(xiǎn)能力。所以本題應(yīng)選B。19、商業(yè)銀行進(jìn)行戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的前提是接受戰(zhàn)略管理的基本假設(shè)，下列哪一項(xiàng)是不正確的假設(shè)（）。

A.準(zhǔn)確預(yù)測(cè)未來風(fēng)險(xiǎn)事件的可能性是存在的

B.預(yù)防工作有助于避免或減少風(fēng)險(xiǎn)事件和未來損失

C.風(fēng)險(xiǎn)是無法避免的

D.如果對(duì)未來風(fēng)險(xiǎn)加以有效管理和利用，風(fēng)險(xiǎn)有可能轉(zhuǎn)變?yōu)榘l(fā)展機(jī)會(huì)

【答案】：C

【解析】本題是關(guān)于商業(yè)銀行戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理基本假設(shè)的考查。A選項(xiàng)，準(zhǔn)確預(yù)測(cè)未來風(fēng)險(xiǎn)事件的可能性是存在的，這是戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的重要基礎(chǔ)之一。只有當(dāng)商業(yè)銀行能夠在一定程度上準(zhǔn)確預(yù)測(cè)未來的風(fēng)險(xiǎn)事件，才有可能提前制定相應(yīng)的戰(zhàn)略和措施來應(yīng)對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn)，所以該假設(shè)是合理的。B選項(xiàng)，預(yù)防工作有助于避免或減少風(fēng)險(xiǎn)事件和未來損失，這是風(fēng)險(xiǎn)管理的一個(gè)重要理念。通過采取一系列的預(yù)防措施，如建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制、加強(qiáng)內(nèi)部控制等，可以在風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生之前進(jìn)行干預(yù)，從而降低風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生的概率和造成的損失，該假設(shè)符合戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的邏輯。C選項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)雖然在一定程度上難以完全消除，但并不是無法避免的。商業(yè)銀行可以通過有效的風(fēng)險(xiǎn)管理策略和措施，如風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)分散、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移等，來降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度，所以“風(fēng)險(xiǎn)是無法避免的”這一表述過于絕對(duì)，該假設(shè)不正確。D選項(xiàng)，如果對(duì)未來風(fēng)險(xiǎn)加以有效管理和利用，風(fēng)險(xiǎn)有可能轉(zhuǎn)變?yōu)榘l(fā)展機(jī)會(huì)。在經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中，風(fēng)險(xiǎn)與機(jī)會(huì)往往是并存的。商業(yè)銀行如果能夠準(zhǔn)確識(shí)別和評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)，并采取恰當(dāng)?shù)拇胧?duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理和利用，就有可能將潛在的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)化為發(fā)展的機(jī)遇，例如在市場(chǎng)波動(dòng)中發(fā)現(xiàn)新的業(yè)務(wù)增長(zhǎng)點(diǎn)等，該假設(shè)是合理的。綜上，答案選C。20、下列關(guān)于戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理流程說法，正確的是（）。

A.識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)因素、評(píng)估主要風(fēng)險(xiǎn)因素、評(píng)估可能性和影響、風(fēng)險(xiǎn)優(yōu)先排序

B.識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)因素、評(píng)估可能性和影響、評(píng)估主要風(fēng)險(xiǎn)因素、風(fēng)險(xiǎn)優(yōu)先排序

C.識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)因素、風(fēng)險(xiǎn)優(yōu)先排序、評(píng)估主要風(fēng)險(xiǎn)因素、評(píng)估可能性和影響

D.識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)因素、評(píng)估主要風(fēng)險(xiǎn)兇素、風(fēng)險(xiǎn)優(yōu)先排序、評(píng)估可能性和影響

【答案】：A

【解析】戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理流程首先要識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)因素，這是風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)，只有先找出可能存在的風(fēng)險(xiǎn)因素，后續(xù)的管理工作才能有針對(duì)性地開展。在識(shí)別出風(fēng)險(xiǎn)因素后，接著要評(píng)估主要風(fēng)險(xiǎn)因素。因?yàn)樵诒姸囡L(fēng)險(xiǎn)因素中，有些對(duì)戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)影響較大，有些則相對(duì)較小，所以需要評(píng)估出主要的風(fēng)險(xiǎn)因素，以便集中精力和資源進(jìn)行管理。評(píng)估完主要風(fēng)險(xiǎn)因素后，要評(píng)估這些風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度。了解風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性有助于判斷風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率大小，而評(píng)估其影響則能明確風(fēng)險(xiǎn)一旦發(fā)生會(huì)帶來什么樣的后果，這兩個(gè)方面的評(píng)估對(duì)于制定應(yīng)對(duì)策略至關(guān)重要。最后進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)優(yōu)先排序，根據(jù)前面評(píng)估出的風(fēng)險(xiǎn)可能性和影響程度，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行排序，確定哪些風(fēng)險(xiǎn)需要優(yōu)先處理，哪些可以稍后處理，從而合理安排資源和時(shí)間。按照這樣的邏輯順序，正確的流程是識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)因素、評(píng)估主要風(fēng)險(xiǎn)因素、評(píng)估可能性和影響、風(fēng)險(xiǎn)優(yōu)先排序，所以本題應(yīng)選A。21、下列關(guān)于即期凈敞口頭寸的說法，不正確的是（）。

A.即期凈敞口頭寸是指計(jì)入資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)的業(yè)務(wù)所形成的敞口頭寸

B.等于表內(nèi)的即期負(fù)債減去即期資產(chǎn)

C.不包括變化較小的結(jié)構(gòu)性資產(chǎn)或負(fù)債

D.不包括未到交割日的現(xiàn)貨合約

【答案】：B

【解析】本題主要考查即期凈敞口頭寸的相關(guān)知識(shí)。A選項(xiàng)，即期凈敞口頭寸是指計(jì)入資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)的業(yè)務(wù)所形成的敞口頭寸，該表述是正確的，即期凈敞口頭寸確實(shí)是基于資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)業(yè)務(wù)來核算敞口頭寸。B選項(xiàng)，即期凈敞口頭寸應(yīng)該是表內(nèi)的即期資產(chǎn)減去即期負(fù)債，而不是表內(nèi)的即期負(fù)債減去即期資產(chǎn)，所以該選項(xiàng)說法不正確。C選項(xiàng)，即期凈敞口頭寸不包括變化較小的結(jié)構(gòu)性資產(chǎn)或負(fù)債，這是符合即期凈敞口頭寸的核算規(guī)則的，結(jié)構(gòu)性資產(chǎn)或負(fù)債由于變化小，通常不在即期凈敞口頭寸的計(jì)算范圍內(nèi)。D選項(xiàng)，未到交割日的現(xiàn)貨合約不在即期凈敞口頭寸的計(jì)算范疇內(nèi)，即期強(qiáng)調(diào)的是當(dāng)前已經(jīng)形成的資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)敞口，未到交割日的現(xiàn)貨合約不屬于此列，該表述正確。本題要求選擇說法不正確的，答案是B。22、以下關(guān)于期權(quán)的論述，錯(cuò)誤的是（）。

A.期權(quán)價(jià)值由時(shí)間價(jià)值和內(nèi)在價(jià)值組成

B.在到期前，當(dāng)期權(quán)內(nèi)在價(jià)值為零時(shí)，仍然存在時(shí)間價(jià)值

C.對(duì)于一個(gè)買方期權(quán)而言，標(biāo)的資產(chǎn)的執(zhí)行價(jià)格等于即期市場(chǎng)價(jià)格時(shí)，該期權(quán)的時(shí)間價(jià)值為零

D.價(jià)外期權(quán)的內(nèi)在價(jià)值為零

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)期權(quán)價(jià)值的構(gòu)成、時(shí)間價(jià)值和內(nèi)在價(jià)值的相關(guān)概念，對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。-**A項(xiàng)**：期權(quán)價(jià)值由時(shí)間價(jià)值和內(nèi)在價(jià)值組成。期權(quán)的內(nèi)在價(jià)值是指期權(quán)立即執(zhí)行時(shí)所能獲得的收益，時(shí)間價(jià)值則是期權(quán)價(jià)值超過內(nèi)在價(jià)值的部分，該項(xiàng)表述正確。-**B項(xiàng)**：在到期前，即使期權(quán)內(nèi)在價(jià)值為零，仍然存在時(shí)間價(jià)值。期權(quán)的時(shí)間價(jià)值反映了期權(quán)在到期前，標(biāo)的資產(chǎn)價(jià)格波動(dòng)可能給期權(quán)持有者帶來的潛在收益機(jī)會(huì)，所以在到期前，即便當(dāng)前內(nèi)在價(jià)值為零，由于未來標(biāo)的資產(chǎn)價(jià)格存在波動(dòng)可能，期權(quán)依然具有時(shí)間價(jià)值，該項(xiàng)表述正確。-**C項(xiàng)**：對(duì)于一個(gè)買方期權(quán)而言，當(dāng)標(biāo)的資產(chǎn)的執(zhí)行價(jià)格等于即期市場(chǎng)價(jià)格時(shí)，該期權(quán)為平價(jià)期權(quán)，此時(shí)內(nèi)在價(jià)值為零，但時(shí)間價(jià)值并不為零。因?yàn)樵谄跈?quán)到期前，標(biāo)的資產(chǎn)價(jià)格仍有上漲或下跌的可能，這種不確定性使得期權(quán)具有一定的價(jià)值，也就是時(shí)間價(jià)值，所以該項(xiàng)表述錯(cuò)誤。-**D項(xiàng)**：價(jià)外期權(quán)是指期權(quán)的執(zhí)行價(jià)格高于（對(duì)于看漲期權(quán)）或低于（對(duì)于看跌期權(quán)）標(biāo)的資產(chǎn)的即期市場(chǎng)價(jià)格的期權(quán)，此時(shí)立即執(zhí)行期權(quán)無法獲得收益，即內(nèi)在價(jià)值為零，該項(xiàng)表述正確。綜上，答案選C。23、（）是指商業(yè)銀行能夠以合理的成本通過各種負(fù)債工具及時(shí)獲得零售或批發(fā)資金的能力。

A.資產(chǎn)流動(dòng)性

B.負(fù)債流動(dòng)性

C.資本流動(dòng)性

D.表外流動(dòng)性

【答案】：B

【解析】本題考查對(duì)商業(yè)銀行不同流動(dòng)性概念的理解。A項(xiàng)，資產(chǎn)流動(dòng)性是指銀行持有的資產(chǎn)可以隨時(shí)得到償付或者在不貶值的情況下銷售出去，即銀行資產(chǎn)的變現(xiàn)能力，并非是通過負(fù)債工具獲得資金的能力，所以A項(xiàng)不符合題意。B項(xiàng)，負(fù)債流動(dòng)性是指商業(yè)銀行能夠以合理的成本通過各種負(fù)債工具及時(shí)獲得零售或批發(fā)資金的能力。題干描述的正是負(fù)債流動(dòng)性的定義，所以B項(xiàng)正確。C項(xiàng)，資本流動(dòng)性并非商業(yè)銀行流動(dòng)性相關(guān)的常見概念，與題干內(nèi)容無關(guān)，所以C項(xiàng)不符合題意。D項(xiàng)，表外流動(dòng)性是指商業(yè)銀行通過資產(chǎn)證券化、期權(quán)、掉期等衍生金融工具獲得資金的能力，它不是通過負(fù)債工具獲得資金，和題干中描述的內(nèi)容不相符，所以D項(xiàng)不符合題意。綜上，答案選B。24、巴塞爾協(xié)議Ⅲ為不同類型風(fēng)險(xiǎn)因子設(shè)置了不同的流動(dòng)性期限，其中不包括（）。

A.10天

B.20天

C.30天

D.40天

【答案】：C

【解析】巴塞爾協(xié)議Ⅲ為不同類型風(fēng)險(xiǎn)因子設(shè)置的流動(dòng)性期限中，通常有10天、20天、40天等，而30天并不在其設(shè)置范圍之內(nèi)，所以答案選C。"25、杠桿率監(jiān)管覆蓋了表外資產(chǎn)，彌補(bǔ)了（）資本監(jiān)管下表外資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)提不足的問題。

A.巴塞爾協(xié)議Ⅱ

B.巴塞爾協(xié)議Ⅰ

C.巴塞爾協(xié)議Ⅲ

D.巴塞爾協(xié)議框架的改進(jìn)（巴塞爾協(xié)議2.5）

【答案】：A

【解析】這道題正確答案是A。巴塞爾協(xié)議Ⅱ僅包含表內(nèi)資本監(jiān)管，對(duì)于表外資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)提存在不足，而杠桿率監(jiān)管對(duì)表外資產(chǎn)進(jìn)行覆蓋，正好彌補(bǔ)了這一缺陷。巴塞爾協(xié)議Ⅰ主要側(cè)重于對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管，未充分考慮表外業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)；巴塞爾協(xié)議Ⅲ主要是在巴塞爾協(xié)議Ⅱ基礎(chǔ)上，加強(qiáng)了資本監(jiān)管的要求，提高了資本質(zhì)量和數(shù)量標(biāo)準(zhǔn)等，重點(diǎn)并非針對(duì)表外資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)提不足的彌補(bǔ)；巴塞爾協(xié)議框架的改進(jìn)（巴塞爾協(xié)議2.5）主要是對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量進(jìn)行了完善，也不是針對(duì)表外資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)提不足問題的解決。所以本題選A。"26、風(fēng)險(xiǎn)事件：

A.宣傳富國(guó)銀行“以客戶為核心”的價(jià)值理念

B.將部分涉事員工調(diào)崗

C.增強(qiáng)對(duì)客戶和公眾的透明度

D.良好處理與媒體的關(guān)系

【答案】：B

【解析】本題主要是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)事件相關(guān)內(nèi)容進(jìn)行判斷。A選項(xiàng)宣傳富國(guó)銀行“以客戶為核心”的價(jià)值理念，這有助于提升銀行在客戶心中的形象，增強(qiáng)客戶信任，屬于積極舉措，并非風(fēng)險(xiǎn)事件；C選項(xiàng)增強(qiáng)對(duì)客戶和公眾的透明度，能夠讓客戶和公眾更好地了解銀行的業(yè)務(wù)和運(yùn)營(yíng)情況，減少信息不對(duì)稱帶來的問題，是有利于銀行發(fā)展和穩(wěn)定的行為，不屬于風(fēng)險(xiǎn)事件；D選項(xiàng)良好處理與媒體的關(guān)系，可以通過媒體傳播銀行正面形象，及時(shí)應(yīng)對(duì)負(fù)面輿論，對(duì)銀行發(fā)展起到積極作用，也不是風(fēng)險(xiǎn)事件。而B選項(xiàng)將部分涉事員工調(diào)崗，涉事員工本身可能存在一些問題或違規(guī)行為，對(duì)其進(jìn)行調(diào)崗，有可能只是將問題進(jìn)行了轉(zhuǎn)移，沒有從根本上解決問題，并且可能會(huì)引發(fā)其他潛在的風(fēng)險(xiǎn)，比如新崗位上出現(xiàn)類似問題或者引起其他員工的不滿等，所以B屬于風(fēng)險(xiǎn)事件。因此答案選B。"27、商業(yè)銀行的下列風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)中，評(píng)級(jí)結(jié)果不包含違約概率的是（）。

A.國(guó)別評(píng)級(jí)

B.主權(quán)評(píng)級(jí)

C.法人客戶評(píng)級(jí)

D.個(gè)人客戶評(píng)級(jí)

【答案】：A

【解析】本題主要考查不同風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)中是否包含違約概率。A選項(xiàng)國(guó)別評(píng)級(jí)主要反映的是一個(gè)國(guó)家的政治、經(jīng)濟(jì)、社會(huì)等多方面的綜合風(fēng)險(xiǎn)狀況，側(cè)重于對(duì)一個(gè)國(guó)家宏觀層面的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，其評(píng)級(jí)結(jié)果通常不包含違約概率。B選項(xiàng)主權(quán)評(píng)級(jí)是對(duì)主權(quán)國(guó)家或地區(qū)政府的信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，違約概率是評(píng)估主權(quán)信用風(fēng)險(xiǎn)的重要因素之一，所以主權(quán)評(píng)級(jí)結(jié)果包含違約概率。C選項(xiàng)法人客戶評(píng)級(jí)是對(duì)企業(yè)法人等客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，會(huì)考慮該法人客戶的違約可能性，即違約概率是法人客戶評(píng)級(jí)的重要內(nèi)容之一。D選項(xiàng)個(gè)人客戶評(píng)級(jí)是對(duì)個(gè)人客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，同樣會(huì)涉及到對(duì)個(gè)人違約概率的測(cè)算和考量。綜上，答案選A。28、在假定市場(chǎng)因子的變化服從多元正態(tài)分布情形下，利用正態(tài)分布的統(tǒng)計(jì)特征簡(jiǎn)化計(jì)算VaR，這種方法是（）。

A.歷史模擬法

B.方差-協(xié)方差法

C.標(biāo)準(zhǔn)法

D.蒙特卡洛模擬法

【答案】：B

【解析】本題主要考查不同計(jì)算VaR方法的特點(diǎn)。A項(xiàng)，歷史模擬法是運(yùn)用當(dāng)前資產(chǎn)組合中各證券的權(quán)重和各證券的歷史數(shù)據(jù)重新構(gòu)造資產(chǎn)組合的歷史序列，進(jìn)而得到重新構(gòu)造資產(chǎn)組合收益率的時(shí)間序列，通過該時(shí)間序列的分位數(shù)來計(jì)算VaR，并非利用正態(tài)分布的統(tǒng)計(jì)特征簡(jiǎn)化計(jì)算VaR，所以A項(xiàng)不符合題意。B項(xiàng)，方差-協(xié)方差法假定市場(chǎng)因子的變化服從多元正態(tài)分布，在此情形下，利用正態(tài)分布的統(tǒng)計(jì)特征來簡(jiǎn)化計(jì)算VaR，所以B項(xiàng)正確。C項(xiàng)，標(biāo)準(zhǔn)法是巴塞爾委員會(huì)在1996年的《資本協(xié)議市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)充規(guī)定》中對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型法提出的一種簡(jiǎn)單有效的補(bǔ)充方法，它不是基于假定市場(chǎng)因子變化服從多元正態(tài)分布并利用其特征來計(jì)算VaR的方法，C項(xiàng)不符合題意。D項(xiàng)，蒙特卡洛模擬法是通過產(chǎn)生一系列同模擬對(duì)象具有相同統(tǒng)計(jì)特性的隨機(jī)數(shù)據(jù)來模擬未來風(fēng)險(xiǎn)因素的變動(dòng)情況，進(jìn)而計(jì)算VaR，并非利用正態(tài)分布的統(tǒng)計(jì)特征簡(jiǎn)化計(jì)算，D項(xiàng)不符合題意。綜上，答案是B。29、下列對(duì)商業(yè)銀行久期缺口的描述，恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.通常情況下，久期缺口為正值

B.通常情況下，久期缺口為負(fù)值

C.通常情況下，久期缺口為零

D.久期缺口是資產(chǎn)加權(quán)平均久期與負(fù)債加權(quán)平均久期的差

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)久期缺口的相關(guān)概念及性質(zhì)，對(duì)各選項(xiàng)逐一分析判斷。###A選項(xiàng)通常情況下，商業(yè)銀行的資產(chǎn)久期大于負(fù)債久期，根據(jù)久期缺口的計(jì)算公式：久期缺口＝資產(chǎn)加權(quán)平均久期-（總負(fù)債/總資產(chǎn)）×負(fù)債加權(quán)平均久期，一般情況下該值為正值。所以通常情況下，久期缺口為正值，A選項(xiàng)恰當(dāng)。###B選項(xiàng)一般商業(yè)銀行資產(chǎn)的久期大于負(fù)債的久期，按照久期缺口計(jì)算公式得出的久期缺口通常為正，而不是負(fù)值，所以B選項(xiàng)不恰當(dāng)。###C選項(xiàng)由于商業(yè)銀行資產(chǎn)和負(fù)債在期限結(jié)構(gòu)等方面存在差異，資產(chǎn)加權(quán)平均久期與（總負(fù)債/總資產(chǎn)）×負(fù)債加權(quán)平均久期一般不會(huì)相等，久期缺口通常不為零，所以C選項(xiàng)不恰當(dāng)。###D選項(xiàng)久期缺口的計(jì)算公式為久期缺口＝資產(chǎn)加權(quán)平均久期-（總負(fù)債/總資產(chǎn)）×負(fù)債加權(quán)平均久期，并非簡(jiǎn)單的資產(chǎn)加權(quán)平均久期與負(fù)債加權(quán)平均久期的差，所以D選項(xiàng)不恰當(dāng)。綜上，答案選A。30、下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)管理部門各機(jī)構(gòu)的主要職責(zé)，說法錯(cuò)誤的是()。

A.監(jiān)事會(huì)從事內(nèi)部盡職監(jiān)督、財(cái)務(wù)監(jiān)督、內(nèi)部控制監(jiān)督等監(jiān)察工作

B.高級(jí)管理層負(fù)責(zé)執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理政策，制定風(fēng)險(xiǎn)管理的程序和操作規(guī)程

C.高級(jí)管理層是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險(xiǎn)管理／決策機(jī)構(gòu)，與董事會(huì)共同承擔(dān)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的責(zé)任

D.風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理部門提供的信息，作出經(jīng)營(yíng)或戰(zhàn)略方面的決策并付諸實(shí)施

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)商業(yè)銀行各機(jī)構(gòu)在風(fēng)險(xiǎn)管理中的職責(zé)，對(duì)各選項(xiàng)逐一進(jìn)行分析判斷。-**A選項(xiàng)**：監(jiān)事會(huì)是商業(yè)銀行的監(jiān)督機(jī)構(gòu)，其職責(zé)包括從事內(nèi)部盡職監(jiān)督、財(cái)務(wù)監(jiān)督、內(nèi)部控制監(jiān)督等監(jiān)察工作。該表述符合監(jiān)事會(huì)在商業(yè)銀行中的職能定位，因此A選項(xiàng)說法正確。-**B選項(xiàng)**：高級(jí)管理層負(fù)責(zé)執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理政策，制定風(fēng)險(xiǎn)管理的程序和操作規(guī)程。高級(jí)管理層在商業(yè)銀行的日常運(yùn)營(yíng)中，承擔(dān)著將風(fēng)險(xiǎn)管理政策落地實(shí)施的重要職責(zé)，制定具體的程序和操作規(guī)程是其履行職責(zé)的必要手段，所以B選項(xiàng)說法正確。-**C選項(xiàng)**：董事會(huì)才是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險(xiǎn)管理/決策機(jī)構(gòu)，承擔(dān)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任，而不是高級(jí)管理層。高級(jí)管理層主要負(fù)責(zé)執(zhí)行董事會(huì)的決策，負(fù)責(zé)具體的經(jīng)營(yíng)管理工作。因此C選項(xiàng)說法錯(cuò)誤。-**D選項(xiàng)**：風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理部門提供的信息，作出經(jīng)營(yíng)或戰(zhàn)略方面的決策并付諸實(shí)施。風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)作為商業(yè)銀行中負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理決策的重要機(jī)構(gòu)，需要依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理部門提供的專業(yè)信息來做出合理的決策，并推動(dòng)決策的執(zhí)行，所以D選項(xiàng)說法正確。綜上，答案選C。31、假設(shè)某商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債管理策略是：資產(chǎn)以中長(zhǎng)期項(xiàng)目貸款為主，而負(fù)債以活期存款為主，則該銀行負(fù)債所面臨的最主要的利率風(fēng)險(xiǎn)是（）。

A.期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)

B.基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)

C.重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)

D.收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：C

【解析】這道題主要考查商業(yè)銀行負(fù)債面臨的利率風(fēng)險(xiǎn)類型。A項(xiàng)，期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)是一種越來越重要的利率風(fēng)險(xiǎn)，源于銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)中所隱含的期權(quán)。而題干中并未提及與期權(quán)相關(guān)的內(nèi)容，所以該項(xiàng)不符合題意。B項(xiàng)，基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)也叫利率定價(jià)基礎(chǔ)風(fēng)險(xiǎn)，是指在利息收入和利息支出所依據(jù)的基準(zhǔn)利率變動(dòng)不一致的情況下，雖然資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)的重新定價(jià)特征相似，但因其現(xiàn)金流和收益的利差發(fā)生了變化，也會(huì)對(duì)銀行的收益或內(nèi)在經(jīng)濟(jì)價(jià)值產(chǎn)生不利影響。題干中沒有體現(xiàn)基準(zhǔn)利率變動(dòng)不一致的信息，故該項(xiàng)不正確。C項(xiàng)，重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)是最主要的利率風(fēng)險(xiǎn)，它產(chǎn)生于銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)到期期限（就固定利率而言）或重新定價(jià)期限（就浮動(dòng)利率而言）之間所存在的差異。該商業(yè)銀行資產(chǎn)以中長(zhǎng)期項(xiàng)目貸款為主，負(fù)債以活期存款為主，資產(chǎn)和負(fù)債的期限明顯不匹配，面臨著重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)，所以該項(xiàng)正確。D項(xiàng)，收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)指的是由于收益率曲線斜率的變化導(dǎo)致期限不同的兩種債券的收益率之間的差幅發(fā)生變化而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。題干中沒有涉及收益率曲線斜率變化以及不同期限債券收益率差幅變化的內(nèi)容，因此該項(xiàng)不符合。綜上，答案選C。32、某商業(yè)銀行的老客戶經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)大幅度提高，為了擴(kuò)大生產(chǎn)，企業(yè)欲向該銀行申請(qǐng)一筆流動(dòng)資金貸款以購(gòu)買設(shè)備和擴(kuò)建倉(cāng)庫(kù)，該企業(yè)計(jì)劃用一年的收入償還貸款，則該貸款申請(qǐng)()。

A.合理，短期貸款可以給銀行帶來利息收入

B.合理，企業(yè)可以用利潤(rùn)來償還貸款

C.不合理，因?yàn)槠髽I(yè)會(huì)產(chǎn)生新的費(fèi)用，導(dǎo)致利潤(rùn)率下降

D.不合理，因?yàn)槎唐谫J款不能用于長(zhǎng)期投資

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)企業(yè)貸款用途合理性的判斷。首先分析A，雖然短期貸款確實(shí)能給銀行帶來利息收入，但這并非判斷該貸款申請(qǐng)是否合理的關(guān)鍵因素。判斷一筆貸款申請(qǐng)合理與否，主要看貸款用途是否符合規(guī)定以及企業(yè)的還款能力與貸款用途的匹配性等，而不是單純從銀行能否獲利來考量，所以A錯(cuò)誤。接著看B，雖然企業(yè)經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)大幅度提高，有一定的還款能力，但問題的核心在于貸款用途。該企業(yè)申請(qǐng)的是流動(dòng)資金貸款，而流動(dòng)資金貸款一般是用于企業(yè)日常經(jīng)營(yíng)資金周轉(zhuǎn)，購(gòu)買設(shè)備和擴(kuò)建倉(cāng)庫(kù)屬于長(zhǎng)期投資行為，不能簡(jiǎn)單地因?yàn)槠髽I(yè)有利潤(rùn)就認(rèn)為貸款申請(qǐng)合理，所以B錯(cuò)誤。再看C，題干中并未提及企業(yè)進(jìn)行設(shè)備購(gòu)買和倉(cāng)庫(kù)擴(kuò)建會(huì)導(dǎo)致利潤(rùn)率下降這一因果關(guān)系，且這也不是判斷該貸款申請(qǐng)不合理的關(guān)鍵要點(diǎn)，重點(diǎn)在于貸款用途不符合流動(dòng)資金貸款的性質(zhì)，所以C錯(cuò)誤。最后看D，流動(dòng)資金貸款通常是為滿足企業(yè)短期資金周轉(zhuǎn)需求，而購(gòu)買設(shè)備和擴(kuò)建倉(cāng)庫(kù)屬于長(zhǎng)期投資項(xiàng)目，將短期貸款用于長(zhǎng)期投資，不符合貸款用途的規(guī)范，可能會(huì)給企業(yè)和銀行帶來較大風(fēng)險(xiǎn)，導(dǎo)致還款周期和資金回籠期限不匹配等問題，所以該貸款申請(qǐng)不合理，D正確。綜上，答案選D。33、高級(jí)計(jì)量法是指商業(yè)銀行在滿足巴塞爾委員會(huì)提出的資格要求以及定性和定量標(biāo)準(zhǔn)的前提下，商業(yè)銀行監(jiān)管資本要求可以通過（）計(jì)算監(jiān)管資本要求。

A.外部操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)

B.外部操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別系統(tǒng)

C.內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)

D.內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別系統(tǒng)

【答案】：A

【解析】高級(jí)計(jì)量法下，商業(yè)銀行計(jì)算監(jiān)管資本要求有特定規(guī)定。A選項(xiàng)外部操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)，強(qiáng)調(diào)借助外部資源和成熟的計(jì)量體系來確定監(jiān)管資本要求，在滿足巴塞爾委員會(huì)提出的資格要求以及定性和定量標(biāo)準(zhǔn)的前提下，采用外部操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)是合理可行的方式。B選項(xiàng)外部操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別系統(tǒng)，其主要功能在于識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)，而非直接用于計(jì)算監(jiān)管資本要求，它只是風(fēng)險(xiǎn)管控流程中的一個(gè)環(huán)節(jié)，不能滿足計(jì)算監(jiān)管資本的要求。C選項(xiàng)內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)側(cè)重于依靠銀行內(nèi)部的體系來進(jìn)行計(jì)量，但高級(jí)計(jì)量法通常強(qiáng)調(diào)外部系統(tǒng)的運(yùn)用以確保計(jì)量的準(zhǔn)確性和客觀性，所以內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)不符合高級(jí)計(jì)量法的要求。D選項(xiàng)內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別系統(tǒng)，同外部操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別系統(tǒng)一樣，主要是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別，不具備計(jì)算監(jiān)管資本要求的功能。故本題應(yīng)選A。"34、鄧肯·威爾遜開發(fā)出了()方法。

A.因果關(guān)系模型

B.關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)

C.風(fēng)險(xiǎn)誘因

D.風(fēng)險(xiǎn)緩釋

【答案】：A

【解析】本題考查鄧肯·威爾遜開發(fā)的方法。A選項(xiàng)因果關(guān)系模型，鄧肯·威爾遜開發(fā)出了因果關(guān)系模型方法，該模型通過對(duì)風(fēng)險(xiǎn)誘因、風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)和損失事件進(jìn)行歷史統(tǒng)計(jì)，形成相互關(guān)聯(lián)的多元分布，是一種有效的風(fēng)險(xiǎn)分析工具，所以A選項(xiàng)正確。B選項(xiàng)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)是衡量操作風(fēng)險(xiǎn)的一種重要方式，它是指代表某一風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域變化情況并可定期監(jiān)控的統(tǒng)計(jì)指標(biāo)，但它并非是鄧肯·威爾遜開發(fā)的方法，B選項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)誘因，風(fēng)險(xiǎn)誘因是指引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)的因素，它是風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的源頭之一，但不是鄧肯·威爾遜所開發(fā)的特定方法，C選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)緩釋是指通過風(fēng)險(xiǎn)控制措施來降低風(fēng)險(xiǎn)的損失程度，常見的風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施有擔(dān)保、備用信用證等，這也不是鄧肯·威爾遜開發(fā)的方法，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案為A。35、下列各項(xiàng)不屬于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)外包的是（）。

A.技術(shù)外包

B.程序外包

C.業(yè)務(wù)營(yíng)銷外包

D.資金交易業(yè)務(wù)外包

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對(duì)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)外包類型的理解。商業(yè)銀行業(yè)務(wù)外包是指商業(yè)銀行將原來由自身負(fù)責(zé)處理的某些業(yè)務(wù)活動(dòng)委托給服務(wù)提供商進(jìn)行處理的經(jīng)營(yíng)方式。通常包括技術(shù)外包、程序外包、業(yè)務(wù)營(yíng)銷外包等。A選項(xiàng)技術(shù)外包，是將銀行的信息技術(shù)相關(guān)業(yè)務(wù)委托給專業(yè)的技術(shù)公司處理，是常見的業(yè)務(wù)外包形式。B選項(xiàng)程序外包，把特定的業(yè)務(wù)程序交給外部機(jī)構(gòu)完成，以提高效率和專業(yè)性，也屬于業(yè)務(wù)外包范疇。C選項(xiàng)業(yè)務(wù)營(yíng)銷外包，銀行把營(yíng)銷活動(dòng)委托給專業(yè)的營(yíng)銷機(jī)構(gòu)，可借助外部資源提升營(yíng)銷效果，同樣是業(yè)務(wù)外包的一種。而D選項(xiàng)資金交易業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行的核心業(yè)務(wù)之一，涉及銀行的資金運(yùn)作和風(fēng)險(xiǎn)管理等關(guān)鍵環(huán)節(jié)，具有較高的專業(yè)性和風(fēng)險(xiǎn)性，銀行一般不會(huì)將其外包，以確保對(duì)資金交易的有效控制和風(fēng)險(xiǎn)管理。所以答案選D。36、《商業(yè)銀行信息披露辦法》的適用范圍是（）。

A.只適用于中資商業(yè)銀行

B.只適用于中資商業(yè)銀行、外資獨(dú)資銀行

C.只適用于中資商業(yè)銀行、外資獨(dú)資銀行、中外合資銀行

D.適用于中資商業(yè)銀行、外資獨(dú)資銀行、中外合資銀行、外國(guó)銀行分行

【答案】：D

【解析】《商業(yè)銀行信息披露辦法》適用于中資商業(yè)銀行、外資獨(dú)資銀行、中外合資銀行、外國(guó)銀行分行。A選項(xiàng)僅提及中資商業(yè)銀行，范圍過窄；B選項(xiàng)只包含中資商業(yè)銀行和外資獨(dú)資銀行，不全面；C選項(xiàng)缺少外國(guó)銀行分行。所以本題正確答案是D。"37、下列說法正確的是（）。

A.累計(jì)總敞口頭寸法和凈總敞口頭寸法均比較保守

B.累計(jì)總敞口頭寸法比較保守，凈總敞口頭寸法較為激進(jìn)

C.累計(jì)總敞口頭寸法較為激進(jìn)，凈總敞口頭寸法比較保守

D.累計(jì)總敞口頭寸法和凈總敞口頭寸法均較為激進(jìn)

【答案】：B

【解析】累計(jì)總敞口頭寸法是計(jì)算所有外幣的多頭與空頭的總和。該方法認(rèn)為，不論多頭還是空頭，都屬于銀行的敞口頭寸，都應(yīng)被納入總敞口頭寸的計(jì)量范圍。這種計(jì)量方法比較保守，因?yàn)樗w了所有的外匯敞口，沒有考慮不同貨幣之間的抵消效應(yīng)。凈總敞口頭寸法是指以多頭總額與空頭總額中的絕對(duì)值較大的一方作為銀行的總敞口頭寸。它只考慮了多頭和空頭相互抵消后的剩余敞口，相對(duì)忽略了未抵消部分以外的其他外匯頭寸情況，這種方式較為激進(jìn)。所以，累計(jì)總敞口頭寸法比較保守，凈總敞口頭寸法較為激進(jìn)，答案選B。38、()可能由一國(guó)或地區(qū)經(jīng)濟(jì)狀況惡化、政治和社會(huì)動(dòng)蕩、資產(chǎn)被國(guó)有化或被征用、政府拒付對(duì)外債務(wù)、外匯管制或貨幣貶值等情況引發(fā)。

A.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

B.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

C.國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)

D.匯率風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：C

【解析】該題正確答案是C。逐一分析各內(nèi)容：A，聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是指由商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對(duì)商業(yè)銀行負(fù)面評(píng)價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)，它并非由一國(guó)或地區(qū)經(jīng)濟(jì)狀況惡化、政治和社會(huì)動(dòng)蕩等國(guó)際因素引發(fā)，所以A不符合。B，戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長(zhǎng)期發(fā)展目標(biāo)的系統(tǒng)化管理過程中，因不適當(dāng)?shù)奈磥戆l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅商業(yè)銀行未來發(fā)展的潛在風(fēng)險(xiǎn)，與題干所描述的引發(fā)因素不相關(guān)，故B不正確。C，國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)是指由于某一國(guó)家或地區(qū)經(jīng)濟(jì)、政治、社會(huì)變化及事件，導(dǎo)致該國(guó)家或地區(qū)借款人或債務(wù)人沒有能力或者拒絕償付商業(yè)銀行債務(wù)，或使商業(yè)銀行在該國(guó)家或地區(qū)的商業(yè)存在遭受損失，或使商業(yè)銀行遭受其他損失的風(fēng)險(xiǎn)。其表現(xiàn)可能包括一國(guó)或地區(qū)經(jīng)濟(jì)狀況惡化、政治和社會(huì)動(dòng)蕩、資產(chǎn)被國(guó)有化或被征用、政府拒付對(duì)外債務(wù)、外匯管制或貨幣貶值等情況，所以C符合題意。D，匯率風(fēng)險(xiǎn)是指由于匯率的不利變動(dòng)而導(dǎo)致銀行業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)，通常主要關(guān)注匯率波動(dòng)對(duì)金融活動(dòng)的影響，并非題干所表述的寬泛引發(fā)因素，因此D不符合。39、假設(shè)等級(jí)為B的債券在發(fā)行第一年違約的總價(jià)值200萬元，處于發(fā)行第一年的等級(jí)為B的債券總價(jià)值為10000萬元，等級(jí)為B的債券在發(fā)行第二年違約的總價(jià)值500萬元，處于發(fā)行第二年的等級(jí)為B的債券總價(jià)值仍為10000萬元，則兩年的累計(jì)死亡率為（）。

A.5.9%

B.6.9%

C.10%

D.93.1%

【答案】：B

【解析】本題可先分別計(jì)算出等級(jí)為B的債券在發(fā)行第一年和第二年的邊際死亡率，再根據(jù)累計(jì)死亡率的計(jì)算公式求出兩年的累計(jì)死亡率。###步驟一：計(jì)算等級(jí)為B的債券在發(fā)行第一年和第二年的邊際死亡率邊際死亡率是指在給定的時(shí)間段內(nèi)，債券違約的價(jià)值占該時(shí)間段初債券總價(jià)值的百分比。-**第一年邊際死亡率**：已知等級(jí)為B的債券在發(fā)行第一年違約的總價(jià)值為200萬元，處于發(fā)行第一年的等級(jí)為B的債券總價(jià)值為10000萬元。根據(jù)邊際死亡率的計(jì)算公式：邊際死亡率=違約總價(jià)值÷債券總價(jià)值×100%，可得第一年邊際死亡率=\(200\div10000\times100\%=2\%\)。-**第二年邊際死亡率**：已知等級(jí)為B的債券在發(fā)行第二年違約的總價(jià)值為500萬元，處于發(fā)行第二年的等級(jí)為B的債券總價(jià)值為10000萬元。同理可得第二年邊際死亡率=\(500\div10000\times100\%=5\%\)。###步驟二：計(jì)算兩年的累計(jì)死亡率累計(jì)死亡率是指在給定的時(shí)間段內(nèi)，債券違約的累計(jì)概率。計(jì)算公式為：累計(jì)死亡率=\(1-(1-MMR_1)\times(1-MMR_2)\)，其中\(zhòng)(MMR_1\)、\(MMR_2\)分別為第一年和第二年的邊際死亡率。將第一年邊際死亡率\(2\%\)和第二年邊際死亡率\(5\%\)代入公式可得：累計(jì)死亡率=\(1-(1-2\%)\times(1-5\%)\)\(=1-0.98\times0.95\)\(=1-0.931\)\(=0.069=6.9\%\)綜上，答案選B。40、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額指標(biāo)不包括（）。

A.損失限額

B.期限限額

C.風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值限額

D.止損限額

【答案】：A

【解析】本題主要考查市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額指標(biāo)的相關(guān)知識(shí)。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額指標(biāo)通常包括風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值限額、止損限額、期限限額等。風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值限額是對(duì)基于量化方法計(jì)算出的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)設(shè)定的限額；止損限額是指所允許的最大損失額；期限限額是對(duì)業(yè)務(wù)期限作出的規(guī)定。而損失限額并非市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額指標(biāo)的常見類型。所以本題正確答案是A。41、商業(yè)銀行在計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本時(shí)，可以將保險(xiǎn)理賠收入作為操作風(fēng)險(xiǎn)的緩釋因素，但保險(xiǎn)的緩釋程度最高不超過操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本要求的（）

A.25%

B.20%

C.50%

D.8%

【答案】：B

【解析】商業(yè)銀行在計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本時(shí)，可將保險(xiǎn)理賠收入作為操作風(fēng)險(xiǎn)的緩釋因素。對(duì)于保險(xiǎn)的緩釋程度，相關(guān)規(guī)定明確其最高不超過操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本要求的20%，所以本題應(yīng)選B。"42、根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》《商業(yè)銀行銀行賬簿利率風(fēng)險(xiǎn)管理指引》規(guī)定，下列不屬于交易賬簿中的金融工具和商品頭寸需滿足的條件的是（??）。

A.交易方面不受任何限制，可以隨時(shí)平盤

B.能夠進(jìn)行積極的管理

C.能夠準(zhǔn)確估值，且公允價(jià)值變動(dòng)不計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)

D.能夠完全對(duì)沖以規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：C

【解析】本題考查對(duì)交易賬簿中的金融工具和商品頭寸需滿足條件的理解。首先明確交易賬簿中的金融工具和商品頭寸需滿足的條件相關(guān)知識(shí)。交易賬簿記錄的是銀行為交易目的或?qū)_交易賬簿其他項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)而持有的金融工具和商品頭寸，這些頭寸需具備能夠隨時(shí)平盤、積極管理、準(zhǔn)確估值以及完全對(duì)沖規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)等特點(diǎn)。接下來分析各選項(xiàng)：A項(xiàng)“交易方面不受任何限制，可以隨時(shí)平盤”，這是交易賬簿中頭寸的重要特性之一。因?yàn)榻灰踪~簿的交易目的較為靈活，需要能夠及時(shí)根據(jù)市場(chǎng)情況進(jìn)行買賣操作，所以可以隨時(shí)平盤符合其要求，該選項(xiàng)不符合題意。B項(xiàng)“能夠進(jìn)行積極的管理”，交易賬簿中的頭寸需要根據(jù)市場(chǎng)變化、風(fēng)險(xiǎn)狀況等進(jìn)行動(dòng)態(tài)調(diào)整和管理，積極的管理有助于銀行實(shí)現(xiàn)交易目的和控制風(fēng)險(xiǎn)，該選項(xiàng)不符合題意。C項(xiàng)“能夠準(zhǔn)確估值，且公允價(jià)值變動(dòng)不計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)”，交易賬簿中金融工具和商品頭寸的公允價(jià)值變動(dòng)應(yīng)計(jì)入當(dāng)期損益，而不是不計(jì)入當(dāng)期損益，這是與交易賬簿的特點(diǎn)相悖的，所以該項(xiàng)不屬于交易賬簿中的金融工具和商品頭寸需滿足的條件，該選項(xiàng)符合題意。D項(xiàng)“能夠完全對(duì)沖以規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)”，交易賬簿中為了控制風(fēng)險(xiǎn)，常常會(huì)通過對(duì)沖等手段來降低市場(chǎng)波動(dòng)帶來的影響，能夠完全對(duì)沖以規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)是其合理的要求，該選項(xiàng)不符合題意。綜上，答案選C。43、根據(jù)《關(guān)于規(guī)范金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的指導(dǎo)意見》，商業(yè)銀行發(fā)行公募理財(cái)產(chǎn)品的，單一投資者銷售起點(diǎn)金額不得低于人民幣（）。

A.10萬元

B.1萬元

C.5千元

D.5千萬

【答案】：B

【解析】《關(guān)于規(guī)范金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的指導(dǎo)意見》規(guī)定，商業(yè)銀行發(fā)行公募理財(cái)產(chǎn)品時(shí)，單一投資者銷售起點(diǎn)金額不得低于人民幣1萬元，因此正確答案是B。A選項(xiàng)10萬元不符合該規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)；C選項(xiàng)5千元同樣不滿足相關(guān)要求；D選項(xiàng)5千萬與規(guī)定的銷售起點(diǎn)金額相差過大，并非正確數(shù)值。"44、由于某債務(wù)人因某種原因無法按原有合同履約，商業(yè)銀行決定對(duì)其原有貸款予以展期處理，商業(yè)銀行的這種操作屬于（）。

A.貸款重組

B.貸款轉(zhuǎn)讓

C.貸款審批

D.資產(chǎn)證券化

【答案】：A

【解析】本題考查對(duì)商業(yè)銀行不同業(yè)務(wù)操作概念的理解。A項(xiàng)：貸款重組是指銀行由于借款人財(cái)務(wù)狀況惡化，或無力還款而對(duì)借款合同還款條款作出調(diào)整的過程。當(dāng)某債務(wù)人因某種原因無法按原有合同履約，商業(yè)銀行決定對(duì)其原有貸款予以展期處理，展期處理屬于對(duì)借款合同還款條款的調(diào)整，所以這種操作屬于貸款重組，A項(xiàng)正確。B項(xiàng)：貸款轉(zhuǎn)讓通常是指貸款銀行將其所有的貸款債權(quán)轉(zhuǎn)讓給其他金融機(jī)構(gòu)的行為，并非是對(duì)原有貸款的還款條款進(jìn)行調(diào)整，與題干中對(duì)原有貸款展期處理的操作不符，B項(xiàng)錯(cuò)誤。C項(xiàng)：貸款審批是指銀行按照相關(guān)政策、制度和程序，對(duì)貸款申請(qǐng)進(jìn)行審查、評(píng)估并決定是否批準(zhǔn)貸款的過程，而題干描述的是在貸款發(fā)放后因債務(wù)人履約問題對(duì)貸款進(jìn)行的后續(xù)處理，并非貸款審批環(huán)節(jié)，C項(xiàng)錯(cuò)誤。D項(xiàng)：資產(chǎn)證券化是將缺乏流動(dòng)性但具有可預(yù)期收入的資產(chǎn)，通過在資本市場(chǎng)上發(fā)行證券的方式予以出售，以獲取融資，提高資產(chǎn)的流動(dòng)性。它與對(duì)某一債務(wù)人原有貸款的展期處理沒有直接關(guān)系，D項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案選A。45、關(guān)于商業(yè)銀行法律風(fēng)險(xiǎn)，下列說法有誤的是（）。

A.法律風(fēng)險(xiǎn)的分布非常廣泛

B.法律風(fēng)險(xiǎn)是一種特殊類型的信用風(fēng)險(xiǎn)

C.違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)和監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)與法律風(fēng)險(xiǎn)密切相關(guān)

D.法律風(fēng)險(xiǎn)是一種需要計(jì)提資本的風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：B

【解析】本題可對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析來判斷其說法是否正確。-A項(xiàng)：法律風(fēng)險(xiǎn)涉及到商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的各個(gè)方面，包括合同簽訂、金融交易、合規(guī)運(yùn)營(yíng)等眾多環(huán)節(jié)，其分布非常廣泛，該項(xiàng)說法正確。-B項(xiàng)：法律風(fēng)險(xiǎn)是指因不完善、不正確的法律意見、文件而造成商業(yè)銀行同預(yù)計(jì)情況相比資產(chǎn)價(jià)值下降或債務(wù)增大的風(fēng)險(xiǎn)。而信用風(fēng)險(xiǎn)是指借款人或交易對(duì)手不能按照事先達(dá)成的協(xié)議履行義務(wù)的可能性。法律風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng)險(xiǎn)是不同類型的風(fēng)險(xiǎn)，法律風(fēng)險(xiǎn)并非是一種特殊類型的信用風(fēng)險(xiǎn)，該項(xiàng)說法錯(cuò)誤。-C項(xiàng)：違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行由于違反監(jiān)管規(guī)定和原則，而招致法律訴訟或遭到監(jiān)管機(jī)構(gòu)處罰，進(jìn)而產(chǎn)生不利于商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)商業(yè)目的的風(fēng)險(xiǎn)；監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)是指由于法律或監(jiān)管規(guī)定的變化，可能影響商業(yè)銀行正常運(yùn)營(yíng)，或削弱其競(jìng)爭(zhēng)能力、生存能力的風(fēng)險(xiǎn)。這兩種風(fēng)險(xiǎn)都與法律規(guī)定密切相關(guān)，所以違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)和監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)與法律風(fēng)險(xiǎn)密切相關(guān)，該項(xiàng)說法正確。-D項(xiàng)：根據(jù)監(jiān)管要求，商業(yè)銀行需要對(duì)面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，并計(jì)提相應(yīng)的資本來抵御風(fēng)險(xiǎn)，法律風(fēng)險(xiǎn)作為商業(yè)銀行面臨的重要風(fēng)險(xiǎn)之一，是一種需要計(jì)提資本的風(fēng)險(xiǎn)，該項(xiàng)說法正確。綜上，答案選B。46、下列關(guān)于商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債久期缺口的分析，正確的是（）。

A.久期缺口與利率風(fēng)險(xiǎn)沒有必然聯(lián)系

B.久期缺口絕對(duì)值越小，利率風(fēng)險(xiǎn)越高

C.久期缺口絕對(duì)值越大，利率風(fēng)險(xiǎn)越高

D.久期缺口與資產(chǎn)負(fù)債比率沒有必然聯(lián)系

【答案】：C

【解析】在商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債久期缺口相關(guān)知識(shí)中，對(duì)每個(gè)選項(xiàng)分析如下：A.久期缺口與利率風(fēng)險(xiǎn)有著緊密的聯(lián)系。久期缺口反映了銀行資產(chǎn)和負(fù)債的利率敏感性差異，當(dāng)利率變動(dòng)時(shí)，會(huì)對(duì)銀行的凈值產(chǎn)生影響，所以二者是存在必然聯(lián)系的，A錯(cuò)誤。B.久期缺口絕對(duì)值越小，意味著資產(chǎn)和負(fù)債對(duì)利率變動(dòng)的敏感性越接近，銀行面臨的利率風(fēng)險(xiǎn)越低，而不是越高，B錯(cuò)誤。C.久期缺口絕對(duì)值越大，說明資產(chǎn)和負(fù)債對(duì)利率變動(dòng)的敏感性差異越大。當(dāng)利率變動(dòng)時(shí)，銀行凈值受影響的程度就越大，即利率風(fēng)險(xiǎn)越高，C正確。D.資產(chǎn)負(fù)債比率會(huì)影響銀行的資產(chǎn)和負(fù)債結(jié)構(gòu)，進(jìn)而影響久期缺口，所以久期缺口與資產(chǎn)負(fù)債比率是有必然聯(lián)系的，D錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案是C。47、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖是指通過投資或購(gòu)買與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動(dòng)（）的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品來沖銷標(biāo)的資產(chǎn)潛在損失的一種策略性選擇。

A.正相關(guān)

B.無關(guān)

C.負(fù)相關(guān)

D.以上都不對(duì)?

【答案】：C

【解析】本題考查風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖的概念。風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖的核心目的是沖銷標(biāo)的資產(chǎn)的潛在損失，這就要求用于對(duì)沖的資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動(dòng)之間存在特定的關(guān)系。A項(xiàng)，若投資或購(gòu)買的資產(chǎn)與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動(dòng)正相關(guān)，意味著當(dāng)標(biāo)的資產(chǎn)收益上升或下降時(shí)，該資產(chǎn)也會(huì)同向變動(dòng)。那么在標(biāo)的資產(chǎn)遭受損失時(shí)，與之正相關(guān)的資產(chǎn)同樣也可能面臨損失，無法起到?jīng)_銷標(biāo)的資產(chǎn)潛在損失的作用，所以A項(xiàng)錯(cuò)誤。B項(xiàng)，當(dāng)投資或購(gòu)買的資產(chǎn)與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動(dòng)無關(guān)時(shí)，該資產(chǎn)的收益變動(dòng)獨(dú)立于標(biāo)的資產(chǎn)，不能保證在標(biāo)的資產(chǎn)出現(xiàn)潛在損失時(shí)，該資產(chǎn)能產(chǎn)生反向的收益來對(duì)沖損失，因此B項(xiàng)也不正確。C項(xiàng)，當(dāng)投資或購(gòu)買的資產(chǎn)與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動(dòng)負(fù)相關(guān)時(shí)，意味著標(biāo)的資產(chǎn)收益上升時(shí)，該資產(chǎn)收益下降；而標(biāo)的資產(chǎn)收益下降（即出現(xiàn)潛在損失）時(shí)，該資產(chǎn)收益上升。這樣就可以用該資產(chǎn)的收益來沖銷標(biāo)的資產(chǎn)的潛在損失，符合風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖的策略性選擇，所以C項(xiàng)正確。綜上，本題正確答案選C。48、債務(wù)人或交易對(duì)手未能履行合同規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價(jià)值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)屬于（）。

A.信用風(fēng)險(xiǎn)

B.操作風(fēng)險(xiǎn)

C.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

D.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：A

【解析】信用風(fēng)險(xiǎn)是指?jìng)鶆?wù)人或交易對(duì)手未能履行合同規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價(jià)值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。題干描述的正是信用風(fēng)險(xiǎn)的定義，所以A符合題意。操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工和信息科技系統(tǒng)，以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。題干內(nèi)容并非是關(guān)于操作方面的風(fēng)險(xiǎn)描述，所以B不符合。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指因市場(chǎng)價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。題干未涉及市場(chǎng)價(jià)格變動(dòng)相關(guān)內(nèi)容，所以C不符合。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行無法以合理成本及時(shí)獲得充足資金，用于償付到期債務(wù)、履行其他支付義務(wù)和滿足正常業(yè)務(wù)開展的其他資金需求的風(fēng)險(xiǎn)。這與題干描述的風(fēng)險(xiǎn)特征不同，所以D不符合。綜上，答案選A。49、在對(duì)企業(yè)進(jìn)行現(xiàn)金流分析中，對(duì)于短期貸款應(yīng)更多地關(guān)注（）。

A.在未來的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中是否能夠產(chǎn)生足夠的現(xiàn)金流量以償還貸款本息

B.其抵押或擔(dān)保是否足額，其還本付息是否正常

C.正常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的現(xiàn)金流量是否能夠及時(shí)和足額償還貸款

D.借款人是否有足夠的籌資能力和投資能力來獲得現(xiàn)金流量以償還貸款利息

【答案】：C

【解析】在企業(yè)現(xiàn)金流分析里，不同類型貸款有不同的關(guān)注重點(diǎn)。短期貸款通常期限較短，要求企業(yè)在短期內(nèi)償還貸款，這就需要企業(yè)正常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量能及時(shí)且足額地用于償還貸款。A選項(xiàng)，未來經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生足夠現(xiàn)金流償還貸款本息，這更側(cè)重于對(duì)企業(yè)長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng)和現(xiàn)金流的考量，短期貸款主要關(guān)注近期正常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流，而非未來不確定的整體經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流量，所以該選項(xiàng)不符合對(duì)短期貸款的重點(diǎn)關(guān)注方向。B選項(xiàng)，抵押或擔(dān)保是否足額以及還本付息是否正常，主要側(cè)重于貸款的風(fēng)險(xiǎn)保障和還款記錄情況，并非是從企業(yè)現(xiàn)金流分析角度對(duì)短期貸款最核心的關(guān)注內(nèi)容。C選項(xiàng)，正常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的現(xiàn)金流量是否能夠及時(shí)和足額償還貸款，符合短期貸款期限短、需要短期內(nèi)依靠經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流還款的特點(diǎn)，這是對(duì)短期貸款進(jìn)行現(xiàn)金流分析時(shí)應(yīng)更多關(guān)注的內(nèi)容，所以該選項(xiàng)正確。D選項(xiàng)，借款人有足夠籌資能力和投資能力來獲得現(xiàn)金流量?jī)斶€貸款利息，籌資和投資活動(dòng)具有不確定性，且不是短期貸款還款的常規(guī)和穩(wěn)定來源，短期貸款主要依賴企業(yè)正常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的現(xiàn)金流來償還，所以該選項(xiàng)也不正確。綜上，答案選C。""50、在風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中，通常將（）作為刻畫風(fēng)險(xiǎn)的重要指標(biāo)。

A.方差

B.標(biāo)準(zhǔn)差

C.未來收益率

D.預(yù)期收益率

【答案】：B

【解析】本題主要考查風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中刻畫風(fēng)險(xiǎn)的重要指標(biāo)。在風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中，標(biāo)準(zhǔn)差是衡量數(shù)據(jù)離散程度的統(tǒng)計(jì)量，它反映了變量在其平均值附近的波動(dòng)程度。在投資等領(lǐng)域，標(biāo)準(zhǔn)差可用來衡量資產(chǎn)收益率的波動(dòng)情況，波動(dòng)越大意味著風(fēng)險(xiǎn)越高，所以通常將標(biāo)準(zhǔn)差作為刻畫風(fēng)險(xiǎn)的重要指標(biāo)，B項(xiàng)正確。A項(xiàng)，方差是標(biāo)準(zhǔn)差的平方，它和標(biāo)準(zhǔn)差都可衡量數(shù)據(jù)離散程度，但在實(shí)際的風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中，標(biāo)準(zhǔn)差與原始數(shù)據(jù)的單位相同，使用起來更為直觀和方便，所以一般用標(biāo)準(zhǔn)差而非方差來刻畫風(fēng)險(xiǎn)，A項(xiàng)錯(cuò)誤。C項(xiàng)，未來收益率是對(duì)資產(chǎn)未來可能獲得收益的預(yù)期，它主要用于衡量投資的收益情況，而不是直接刻畫風(fēng)險(xiǎn)，C項(xiàng)錯(cuò)誤。D項(xiàng)，預(yù)期收益率是指在不確定的條件下，預(yù)測(cè)的某資產(chǎn)未來可實(shí)現(xiàn)的收益率，它反映的是投資的預(yù)期回報(bào)水平，并非用于刻畫風(fēng)險(xiǎn)，D項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題答案選B。第二部分多選題(30題)1、反洗錢的目的主要有（）。

A.做好反洗錢工作是維護(hù)國(guó)家利益的客觀需要

B.反洗錢工作是嚴(yán)厲打擊經(jīng)濟(jì)犯罪的需要

C.反洗錢工作是維護(hù)金融機(jī)構(gòu)信譽(yù)及金融穩(wěn)定的需要

D.做好反洗錢工作是遏制其他嚴(yán)重刑事犯罪的需要

E.做好反洗錢工作是維護(hù)社會(huì)利益的客觀需要

【答案】：ABCD"

【解析】反洗錢工作具有多方面重要目的。A項(xiàng)，維護(hù)國(guó)家利益是反洗錢工作的重要目標(biāo)，做好反洗錢能保障國(guó)家金融安全、穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)秩序，是維護(hù)國(guó)家利益的客觀需要；B項(xiàng)，經(jīng)濟(jì)犯罪往往與洗錢行為相互關(guān)聯(lián)，通過反洗錢工作能夠有效追蹤資金流向，打擊各類經(jīng)濟(jì)犯罪活動(dòng)，所以反洗錢工作是嚴(yán)厲打擊經(jīng)濟(jì)犯罪的需要；C項(xiàng)，金融機(jī)構(gòu)若涉及洗錢活動(dòng)，其信譽(yù)會(huì)遭受嚴(yán)重?fù)p害，也會(huì)影響金融市場(chǎng)的穩(wěn)定，而做好反洗錢工作有助于維護(hù)金融機(jī)構(gòu)信譽(yù)及金融穩(wěn)定；D項(xiàng)，洗錢行為常為其他嚴(yán)重刑事犯罪提供資金支持，遏制洗錢能在一定程度上阻斷這些犯罪的資金鏈條，從而遏制其他嚴(yán)重刑事犯罪。而社會(huì)利益是一個(gè)寬泛概念，題干強(qiáng)調(diào)的是維護(hù)國(guó)家利益、打擊經(jīng)濟(jì)犯罪、維護(hù)金融機(jī)構(gòu)信譽(yù)和金融穩(wěn)定以及遏制其他嚴(yán)重刑事犯罪這些具體方面，E項(xiàng)表述不夠精準(zhǔn)，所以正確答案為ABCD。"2、一級(jí)資本扣減項(xiàng)包括（）

A.商譽(yù)

B.自持股票

C.對(duì)未并表金融機(jī)構(gòu)投資中的其他一級(jí)資本

D.協(xié)議互持的其他一級(jí)資本

E.資產(chǎn)證券化銷售利得

【答案】：ABCD"

【解析】一級(jí)資本扣減項(xiàng)是在計(jì)算一級(jí)資本時(shí)需要從相關(guān)資本中扣除的項(xiàng)目。商譽(yù)是企業(yè)合并中形成的溢價(jià)部分，由于其價(jià)值存在較大不確定性，為保證資本的真實(shí)性和可靠性，需要從一級(jí)資本中扣除，所以A屬于一級(jí)資本扣減項(xiàng)。自持股票是銀行自己持有的股票，這部分資產(chǎn)存在市場(chǎng)波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)，為了準(zhǔn)確反映銀行的資本實(shí)力，需要從一級(jí)資本中扣減，B屬于一級(jí)資本扣減項(xiàng)。對(duì)未并表金融機(jī)構(gòu)投資中的其他一級(jí)資本，因?yàn)檫@部分投資的風(fēng)險(xiǎn)狀況較為復(fù)雜，為了避免資本的重復(fù)計(jì)算，需要將其從一級(jí)資本中扣除，C屬于一級(jí)資本扣減項(xiàng)。協(xié)議互持的其他一級(jí)資本同樣存在資本重復(fù)計(jì)算等問題，會(huì)高估銀行的實(shí)際資本水平，所以也應(yīng)從一級(jí)資本中扣除，D屬于一級(jí)資本扣減項(xiàng)。而資產(chǎn)證券化銷售利得不屬于一級(jí)資本扣減項(xiàng)，它是在資產(chǎn)證券化過程中產(chǎn)生的收益，并非需要從一級(jí)資本中扣除的內(nèi)容。綜上，本題正確答案為ABCD。"3、下列屬于廣義資產(chǎn)證券化的有()。

A.信貸資產(chǎn)證券化

B.實(shí)體資產(chǎn)證券化

C.土地資產(chǎn)證券化

D.證券資產(chǎn)證券化

E.現(xiàn)金資產(chǎn)證券化

【答案】：ABD

【解析】廣義資產(chǎn)證券化是指某一資產(chǎn)或資產(chǎn)組合采取證券資產(chǎn)這一價(jià)值形態(tài)的資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)方式，主要包括以下四類：-A.信貸資產(chǎn)證券化，其是將一組流動(dòng)性較差信貸資產(chǎn)，如銀行的貸款、企業(yè)的應(yīng)收賬款等，經(jīng)過重組形成資產(chǎn)池，使這組資產(chǎn)所產(chǎn)生的現(xiàn)金流收益比較穩(wěn)定并且預(yù)計(jì)今后仍將穩(wěn)定，再配以相應(yīng)的信用擔(dān)保，在此基礎(chǔ)上把這組資產(chǎn)所產(chǎn)生的未來現(xiàn)金流的收益權(quán)轉(zhuǎn)變?yōu)榭梢栽诮鹑谑袌?chǎng)上流動(dòng)、信用等級(jí)較高的債券型證券進(jìn)行發(fā)行的過程，這屬于廣義資產(chǎn)證券化的范疇。-B.實(shí)體資產(chǎn)證券化，即實(shí)體資產(chǎn)向證券資產(chǎn)的轉(zhuǎn)換，是以實(shí)物資產(chǎn)和無形資產(chǎn)為基礎(chǔ)發(fā)行證券并上市的過程，符合廣義資產(chǎn)證券化的定義。-D.證券資產(chǎn)證券化，是將證券或證券組合作為基礎(chǔ)資產(chǎn)，再以其產(chǎn)生的現(xiàn)金流或與現(xiàn)金流相關(guān)的變量為基礎(chǔ)發(fā)行證券，同樣屬于廣義資產(chǎn)證券化。而C選項(xiàng)土地資產(chǎn)證券化，土地資產(chǎn)只是實(shí)體資產(chǎn)中的一部分，不能單獨(dú)代表廣義資產(chǎn)證券化的一個(gè)類別；E選項(xiàng)現(xiàn)金資產(chǎn)本身就具有高流動(dòng)性，不需要通過證券化來提高其流動(dòng)性或?qū)崿F(xiàn)其他資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)目的，不屬于廣義資產(chǎn)證券化的內(nèi)容。所以本題正確答案是ABD。4、下列哪些方法有助于商業(yè)銀行降低可能由利率上升造成的風(fēng)險(xiǎn)？（）

A.發(fā)行固定利率的大額可轉(zhuǎn)讓定期存單

B.提高浮動(dòng)利率貸款比例

C.提高固定利率貸款比例

D.降低固定利率貸款比例

E.將閑置資金購(gòu)買固定利率債券

【答案】：ABD

【解析】利率上升會(huì)使商業(yè)銀行面臨一定風(fēng)險(xiǎn)，下面對(duì)題目中的各項(xiàng)進(jìn)行分析：A：發(fā)行固定利率的大額可轉(zhuǎn)讓定期存單，能讓銀行以固定的利率籌集資金。在利率上升的情況下，銀行支付給存單持有者的利息不會(huì)隨之增加，從而降低了因利率上升導(dǎo)致籌資成本上升的風(fēng)險(xiǎn)。B：提高浮動(dòng)利率貸款比例，當(dāng)利率上升時(shí)，銀行能夠根據(jù)市場(chǎng)利率變化相應(yīng)提高貸款利率，使得貸款利息收入增加，可在一定程度上彌補(bǔ)因利率上升帶來的其他損失，降低風(fēng)險(xiǎn)。C：提高固定利率貸款比例，意味著銀行在利率上升期間，貸款利息收入仍按照固定利率計(jì)算，無法隨市場(chǎng)利率上升而增加，會(huì)增加銀行因利率上升而面臨的收益減少風(fēng)險(xiǎn)，所以該項(xiàng)不利于降低風(fēng)險(xiǎn)。D：降低固定利率貸款比例，可減少銀行在利率上升時(shí)因固定利率貸款帶來的收益受限問題，進(jìn)而降低風(fēng)險(xiǎn)。E：將閑置資金購(gòu)買固定利率債券，在利率上升時(shí)，債券的固定收益相對(duì)降低，債券價(jià)格也可能下跌，銀行會(huì)面臨資產(chǎn)價(jià)值縮水和收益減少的風(fēng)險(xiǎn)，不利于降低風(fēng)險(xiǎn)。綜上，有助于商業(yè)銀行降低可能由利率上升造成風(fēng)險(xiǎn)的是發(fā)行固定利率的大額可轉(zhuǎn)讓定期存單、提高浮動(dòng)利率貸款比例、降低固定利率貸款比例，答案選ABD。5、《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》規(guī)定，商業(yè)銀行內(nèi)部資本充足評(píng)估程序應(yīng)實(shí)現(xiàn)的目標(biāo)有（）。

A.確保主要風(fēng)險(xiǎn)得到識(shí)別、計(jì)量或評(píng)估、監(jiān)測(cè)和報(bào)告

B.確保資本水平與風(fēng)險(xiǎn)偏好及風(fēng)險(xiǎn)管理水平相適應(yīng)

C.確保商業(yè)銀行的主要風(fēng)險(xiǎn)能夠被預(yù)測(cè)

D.確保監(jiān)管部門有效監(jiān)管商業(yè)銀行面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)

E.確保資本規(guī)劃與銀行經(jīng)營(yíng)狀況、風(fēng)險(xiǎn)變化趨勢(shì)及長(zhǎng)期發(fā)展戰(zhàn)略相匹配

【答案】：AB

【解析】該題考查《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》中對(duì)商業(yè)銀行內(nèi)部資本充足評(píng)估程序目標(biāo)的規(guī)定。A選項(xiàng)，確保主要風(fēng)險(xiǎn)得到識(shí)別、計(jì)量或評(píng)估、監(jiān)測(cè)和報(bào)告，這是內(nèi)部資本充足評(píng)估程序的重要內(nèi)容，只有對(duì)主要風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面的識(shí)別、計(jì)量、評(píng)估、監(jiān)測(cè)和報(bào)告，才能為后續(xù)的資本管理提供依據(jù)，所以該選項(xiàng)正確。B選項(xiàng)，確保資本水平與風(fēng)險(xiǎn)偏好及風(fēng)險(xiǎn)管理水平相適應(yīng)。銀行需要根據(jù)自身對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的承受能力和管理水平來確定合適的資本水平，這樣才能在保障銀行穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)的同時(shí)，合理配置資源，所以該選項(xiàng)正確。C選項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)具有不確定性，只能通過一定的方法進(jìn)行識(shí)別、計(jì)量、評(píng)估和監(jiān)測(cè)，但無法確保商業(yè)銀行的主要風(fēng)險(xiǎn)能夠被預(yù)測(cè)，該選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)，商業(yè)銀行內(nèi)部資本充足評(píng)估程序主要是銀行自身進(jìn)行的管理程序，其目標(biāo)并不是確保監(jiān)管部門有效監(jiān)管商業(yè)銀行面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)，雖然其結(jié)果可能會(huì)為監(jiān)管部門提供參考，但這并非其主要目標(biāo)，該選項(xiàng)錯(cuò)誤。E選項(xiàng)，資本規(guī)劃應(yīng)與銀行經(jīng)營(yíng)狀況、風(fēng)險(xiǎn)變化趨勢(shì)及長(zhǎng)期發(fā)展戰(zhàn)略相匹配，但這并非《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》規(guī)定的商業(yè)銀行內(nèi)部資本充足評(píng)估程序應(yīng)實(shí)現(xiàn)的目標(biāo)，該選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案選AB。6、在全球范圍內(nèi)，各國(guó)對(duì)銀行監(jiān)管實(shí)行嚴(yán)格的行業(yè)準(zhǔn)人，是因?yàn)椋ǎ?/p>

A.銀行具有很強(qiáng)的公眾性

B.銀行面臨著復(fù)雜的風(fēng)險(xiǎn)種類

C.銀行業(yè)的壟斷和競(jìng)爭(zhēng)應(yīng)保持適度均衡

D.銀行具有特殊的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)

E.銀行對(duì)社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和資源再分配有著重要的影響

【答案】：ABCD

【解析】各國(guó)對(duì)銀行監(jiān)管實(shí)行嚴(yán)格的行業(yè)準(zhǔn)入，是基于多方面的原因：A.銀行具有很強(qiáng)的公眾性。銀行作為金融機(jī)構(gòu)，與社會(huì)公眾的生活息息相關(guān)，大量公眾的儲(chǔ)蓄、資金等都存于銀行。一旦銀行出現(xiàn)問題，會(huì)直接影響到眾多公眾的利益，引發(fā)社會(huì)不穩(wěn)定，因此需要嚴(yán)格監(jiān)管。B.銀行面臨著復(fù)雜的風(fēng)險(xiǎn)種類。銀行面臨信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等多種復(fù)雜風(fēng)險(xiǎn)。這些風(fēng)險(xiǎn)的存在不僅會(huì)威脅銀行自身的生存與發(fā)展，還可能通過金融市場(chǎng)的傳導(dǎo)機(jī)制，引發(fā)系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)整個(gè)金融體系和經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定造成嚴(yán)重沖擊，所以有必要實(shí)行嚴(yán)格的行業(yè)準(zhǔn)入監(jiān)管。C.銀行業(yè)的壟斷和競(jìng)爭(zhēng)應(yīng)保持適度均衡。如果銀行業(yè)過度壟斷，會(huì)降低市場(chǎng)效率，損害消費(fèi)者利益；而過度競(jìng)爭(zhēng)又可能導(dǎo)致銀行盲目追求利潤(rùn)，忽視風(fēng)險(xiǎn)控制，增加金融體系的不穩(wěn)定因素。通過嚴(yán)格的行業(yè)準(zhǔn)入監(jiān)管，可以合理控制銀行業(yè)的市場(chǎng)結(jié)構(gòu)，維持壟斷和競(jìng)爭(zhēng)的適度均衡。D.銀行具有特殊的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)。銀行的資產(chǎn)主要是各種貸款和投資，負(fù)債主要是存款等。這種資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)使得銀行具有較高的杠桿率，一旦資產(chǎn)質(zhì)量下降或出現(xiàn)流動(dòng)性問題，銀行很容易陷入困境。為了確保銀行的穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)，需要嚴(yán)格的行業(yè)準(zhǔn)入監(jiān)管。而銀行對(duì)社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和資源再分配有著重要的影響，這并非是各國(guó)對(duì)銀行監(jiān)管實(shí)行嚴(yán)格行業(yè)準(zhǔn)入的直接原因。所以本題答案選ABCD。7、下列關(guān)于客戶評(píng)級(jí)、評(píng)分的驗(yàn)證的說法，正確的有（）。

A.這些驗(yàn)證是監(jiān)管部門的責(zé)任

B.隨著客戶的發(fā)展變化及數(shù)據(jù)的積累，驗(yàn)證方法要適時(shí)調(diào)整、不斷改進(jìn)

C.對(duì)于不同銀行應(yīng)該采用統(tǒng)一的方法

D.內(nèi)容包括客戶違約風(fēng)險(xiǎn)區(qū)分能力驗(yàn)證和違約概率預(yù)測(cè)準(zhǔn)確性驗(yàn)證

E.驗(yàn)證是商業(yè)銀行優(yōu)化內(nèi)部評(píng)級(jí)體系的重要手段

【答案】：BD

【解析】本題可根據(jù)客戶評(píng)級(jí)、評(píng)分驗(yàn)證的相關(guān)知識(shí)，對(duì)各選項(xiàng)逐一進(jìn)行分析。-**A選項(xiàng)**：客戶評(píng)級(jí)、評(píng)分的驗(yàn)證不僅僅是監(jiān)管部門的責(zé)任，商業(yè)銀行自身也需要進(jìn)行驗(yàn)證工作，以確保內(nèi)部評(píng)級(jí)體系的有效性和準(zhǔn)確性。所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。-**B選項(xiàng)**：隨著客戶情況不斷發(fā)展變化，以及數(shù)據(jù)的持續(xù)積累，原有的驗(yàn)證方法可能不再適用。為了保證驗(yàn)證結(jié)果的可靠性和有效性，驗(yàn)證方法需要適時(shí)調(diào)整、不斷改進(jìn)。所以該選項(xiàng)正確。-**C選項(xiàng)**：不同銀行的業(yè)務(wù)特點(diǎn)、客戶群體、風(fēng)險(xiǎn)管理水平等存在差異，不能采用統(tǒng)一的驗(yàn)證方法。各銀