押品出庫管理辦法總則目的為加強公司押品出庫管理，規(guī)范押品出庫流程，保障公司資產(chǎn)安全，特制定本辦法。適用范圍本辦法適用于公司所有涉及押品出庫的業(yè)務(wù)活動及相關(guān)部門和人員。基本原則1.合法性原則：押品出庫必須符合國家法律法規(guī)及行業(yè)監(jiān)管要求。2.安全性原則：確保押品在出庫過程中的安全，防止丟失、損壞等情況發(fā)生。3.準確性原則：押品出庫信息記錄準確無誤，保證賬實相符。4.審批合規(guī)原則：嚴格履行審批程序，未經(jīng)批準不得擅自出庫。押品定義與分類押品定義押品是指公司在業(yè)務(wù)活動中為保障債權(quán)實現(xiàn)而接受的債務(wù)人或第三人提供的擔保物，包括但不限于不動產(chǎn)、動產(chǎn)、權(quán)利憑證等。押品分類1.不動產(chǎn)押品：如土地使用權(quán)、房屋所有權(quán)等。2.動產(chǎn)押品：如設(shè)備、存貨等。3.權(quán)利憑證押品：如存單、債券、股票等。押品出庫申請申請主體押品出庫申請由業(yè)務(wù)部門提出，業(yè)務(wù)部門應(yīng)指定專人負責申請事宜。申請材料1.押品出庫申請表：詳細填寫押品名稱、數(shù)量、規(guī)格、用途、預(yù)計歸還日期等信息。2.業(yè)務(wù)相關(guān)證明文件：如借款合同、擔保合同、業(yè)務(wù)審批文件等，以證明押品出庫的必要性和合規(guī)性。3.其他所需材料：根據(jù)押品類型和具體業(yè)務(wù)要求，可能需要提供的其他相關(guān)材料，如不動產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)證書、動產(chǎn)的評估報告等。申請流程1.業(yè)務(wù)部門申請人填寫押品出庫申請表，并附上相關(guān)證明文件。2.將申請表及證明文件提交至業(yè)務(wù)部門負責人審核。3.業(yè)務(wù)部門負責人審核通過后，簽字確認并將申請材料提交至風險管理部門。押品出庫審批審批主體風險管理部門負責押品出庫的審批工作，根據(jù)押品的風險狀況和業(yè)務(wù)情況進行綜合評估。審批內(nèi)容1.押品的真實性與合法性：核實押品是否真實存在，產(chǎn)權(quán)是否清晰，是否符合法律法規(guī)規(guī)定。2.業(yè)務(wù)的合規(guī)性：審查業(yè)務(wù)活動是否符合公司內(nèi)部規(guī)定及相關(guān)監(jiān)管要求。3.風險評估：評估押品出庫可能帶來的風險，如押品價值波動風險、保管風險等，并提出相應(yīng)的風險防控措施。4.審批權(quán)限：根據(jù)押品價值和風險程度，確定審批權(quán)限，超過一定金額或風險等級的押品出庫需經(jīng)更高層級審批。審批流程1.風險管理部門收到業(yè)務(wù)部門提交的申請材料后，進行初審。2.初審?fù)ㄟ^后，安排專人對押品進行實地核查（如有必要），并結(jié)合業(yè)務(wù)情況進行風險評估。3.根據(jù)核查和評估結(jié)果，填寫審批意見，報風險管理部門負責人審批。4.風險管理部門負責人審批通過后，簽字確認并將審批結(jié)果反饋至業(yè)務(wù)部門。押品出庫操作出庫準備1.押品核對：業(yè)務(wù)部門與保管部門共同核對押品的數(shù)量、規(guī)格、質(zhì)量等信息，確保與申請材料一致。2.包裝與標識：對押品進行妥善包裝，并貼上明顯的標識，注明押品名稱、數(shù)量、去向等信息。3.運輸安排：根據(jù)押品的性質(zhì)和運輸要求，選擇合適的運輸方式，確保押品在運輸過程中的安全。出庫手續(xù)辦理1.業(yè)務(wù)部門憑風險管理部門的審批意見，到保管部門辦理押品出庫手續(xù)。2.保管部門核對審批意見和業(yè)務(wù)部門提供的相關(guān)證明文件，無誤后，辦理押品交接手續(xù)。3.雙方在押品出庫清單上簽字確認，清單一式多份，分別由業(yè)務(wù)部門、保管部門、風險管理部門留存。出庫記錄1.保管部門應(yīng)建立押品出庫臺賬，詳細記錄押品的出庫日期、名稱、數(shù)量、規(guī)格、去向、歸還日期等信息。2.業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時將押品出庫情況反饋至財務(wù)部門，確保財務(wù)賬實相符。押品在庫監(jiān)管保管責任1.保管部門負責押品在庫期間的保管工作，確保押品安全、完整。2.保管人員應(yīng)定期對押品進行檢查，如發(fā)現(xiàn)押品有損壞、丟失等情況，應(yīng)及時報告并采取相應(yīng)措施。環(huán)境要求1.根據(jù)押品的性質(zhì)，提供適宜的保管環(huán)境，如溫度、濕度、通風等條件應(yīng)符合要求。2.對不同類型的押品應(yīng)進行分類存放，避免相互混淆或損壞。盤點清查1.定期對押品進行盤點清查，確保賬實相符。盤點清查工作由保管部門組織，業(yè)務(wù)部門和風險管理部門參與。2.盤點清查結(jié)束后，應(yīng)編制盤點報告，對發(fā)現(xiàn)的問題及時進行處理，并將結(jié)果上報公司管理層。押品歸還入庫歸還申請1.業(yè)務(wù)部門在押品預(yù)計歸還日期前，應(yīng)向保管部門提交押品歸還申請。2.歸還申請應(yīng)注明押品名稱、數(shù)量、規(guī)格、實際歸還日期等信息。歸還驗收1.保管部門收到歸還申請后，安排人員對押品進行驗收。2.驗收內(nèi)容包括押品的數(shù)量、規(guī)格、質(zhì)量、完整性等，確保與出庫時一致。3.如發(fā)現(xiàn)押品有損壞、缺失等情況，應(yīng)及時與業(yè)務(wù)部門溝通，查明原因并要求賠償。入庫手續(xù)辦理1.驗收合格后，業(yè)務(wù)部門與保管部門辦理押品入庫手續(xù)。2.雙方在押品入庫清單上簽字確認，入庫清單與出庫清單對應(yīng)保存。3.保管部門更新押品臺賬，記錄押品的歸還入庫情況。押品處置處置情形1.業(yè)務(wù)活動結(jié)束，押品不再需要作為擔保物時，應(yīng)進行處置。2.押品出現(xiàn)價值嚴重貶損、損壞無法修復(fù)等情況，經(jīng)評估確需處置的。3.其他符合公司規(guī)定的押品處置情形。處置流程1.業(yè)務(wù)部門提出押品處置申請，填寫押品處置申請表，并附上相關(guān)證明文件。2.申請材料提交至風險管理部門審核，風險管理部門評估處置的必要性和合規(guī)性。3.審核通過后，報公司管理層審批。4.根據(jù)公司管理層的審批意見，委托專業(yè)的評估機構(gòu)對押品進行評估。5.根據(jù)評估結(jié)果，通過拍賣、變賣、協(xié)議轉(zhuǎn)讓等方式進行押品處置。6.處置過程中，應(yīng)嚴格按照法律法規(guī)和公司規(guī)定進行操作，確保處置程序合法、公正、透明。7.處置完成后，及時辦理相關(guān)手續(xù)，如注銷押品登記等，并將處置結(jié)果反饋至各相關(guān)部門。監(jiān)督與檢查內(nèi)部監(jiān)督1.風險管理部門定期對押品出庫業(yè)務(wù)進行監(jiān)督檢查，確保業(yè)務(wù)操作符合本辦法規(guī)定。2.審計部門不定期對押品出庫管理情況進行審計，發(fā)現(xiàn)問題及時督促整改。外部監(jiān)管積極配合外部監(jiān)管機構(gòu)的檢查，及時提供相關(guān)資料和信息，確保公司押品出庫管理符合監(jiān)管要求。罰則違規(guī)行為界定1.未經(jīng)審批擅自辦理押品出庫的。2.押品出庫申請材料虛假的。3.在押品出庫、保管、歸還過程中，因故意或重大過失導(dǎo)致押品丟失、損壞的。4.未按規(guī)定進行押品盤點清查或隱瞞盤點清查結(jié)果的。5.其他違反本辦法規(guī)定的行為。處罰措施1.對于違規(guī)行為，視情節(jié)輕重給予相關(guān)責任人警告、罰款、降職、撤職等處分。2.因違規(guī)行為給公司造成損失的，相關(guān)責任人應(yīng)承擔相應(yīng)的賠償責任。3.構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責任。附則解釋權(quán)本辦法由公司風險管理部門