沒收追繳管理辦法一、總則（一）目的為了規(guī)范沒收追繳工作，確保依法、公正、高效地處理各類違法違規(guī)行為所涉及的財物，維護社會經(jīng)濟秩序，保障國家利益和公民、法人及其他組織的合法權(quán)益，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于本公司/組織在履行職責過程中，依法對違法違規(guī)行為所涉及的財物進行沒收追繳的相關(guān)活動。包括但不限于違反公司規(guī)章制度、法律法規(guī)以及合同約定等行為所產(chǎn)生的財物。（三）基本原則1.依法依規(guī)原則：沒收追繳工作必須嚴格依據(jù)國家法律法規(guī)、公司相關(guān)規(guī)定以及行業(yè)標準進行，確保程序合法、實體公正。2.事實清楚原則：在進行沒收追繳之前，必須對違法違規(guī)行為的事實進行全面、準確的調(diào)查核實，做到證據(jù)確鑿。3.公正公開原則：沒收追繳過程應(yīng)保持公正，對所有相關(guān)方一視同仁，同時，在不涉及國家機密和商業(yè)秘密的情況下，盡可能公開透明，接受監(jiān)督。4.及時高效原則：對于違法違規(guī)行為應(yīng)及時發(fā)現(xiàn)、及時處理，避免因拖延導(dǎo)致證據(jù)滅失或損失擴大，提高工作效率。二、沒收追繳的情形與范圍（一）沒收情形1.因違反國家法律法規(guī)，被司法機關(guān)或行政機關(guān)依法判定沒收的財物。2.公司員工或合作方在履行職務(wù)或合作過程中，故意違反公司規(guī)章制度，給公司造成重大損失，經(jīng)公司研究決定沒收其與違規(guī)行為相關(guān)的財物。3.合同相對方違反合同約定，導(dǎo)致合同目的無法實現(xiàn)，按照合同約定應(yīng)沒收的定金、保證金等財物。（二）追繳情形1.員工或合作方因違法違規(guī)行為獲取的不當利益，包括但不限于非法所得、回扣、賄賂等，公司有權(quán)予以追繳。2.因違反公司財務(wù)制度、資產(chǎn)管理規(guī)定等，導(dǎo)致公司資產(chǎn)流失或損失的，應(yīng)責令相關(guān)責任人限期追繳相應(yīng)財物。3.對于違反競業(yè)禁止協(xié)議或保密協(xié)議的行為，違約方應(yīng)按照協(xié)議約定向公司返還因違約獲取的收益，并可能被追繳相關(guān)財物。（三）具體財物范圍1.貨幣資金：包括現(xiàn)金、銀行存款、有價證券等。2.實物資產(chǎn)：如房產(chǎn)、車輛、設(shè)備、原材料、產(chǎn)品等。3.知識產(chǎn)權(quán)：包括專利、商標、著作權(quán)等。4.其他財產(chǎn)權(quán)益：如股權(quán)、債權(quán)、特許權(quán)等。三、沒收追繳的程序（一）立案1.公司內(nèi)部各部門在工作中發(fā)現(xiàn)涉及沒收追繳情形的線索后，應(yīng)及時整理相關(guān)材料，填寫《沒收追繳立案申請表》，詳細說明線索來源、違法違規(guī)行為的初步情況以及涉及的財物情況等，提交至公司指定的管理部門。2.管理部門收到立案申請后，應(yīng)在[X]個工作日內(nèi)進行審核。經(jīng)審核認為符合立案條件的，予以立案，并指定專人負責調(diào)查處理；不符合立案條件的，應(yīng)書面說明理由，退回申請部門。（二）調(diào)查取證1.立案后，調(diào)查人員應(yīng)制定詳細的調(diào)查計劃，明確調(diào)查目的、范圍、方法和步驟等。2.通過查閱文件資料、詢問當事人、現(xiàn)場勘查、調(diào)查相關(guān)證人等方式，全面收集與違法違規(guī)行為及相關(guān)財物有關(guān)的證據(jù)。調(diào)查過程中應(yīng)制作詳細的調(diào)查筆錄，由被調(diào)查人簽字確認。3.對于涉及復(fù)雜案件或重大財物的沒收追繳，必要時可聘請專業(yè)的審計機構(gòu)、律師事務(wù)所等第三方機構(gòu)協(xié)助調(diào)查，以確保調(diào)查結(jié)果的準確性和公正性。（三）告知與聽證1.在作出沒收追繳決定前，應(yīng)向當事人發(fā)出《沒收追繳告知書》，告知當事人擬作出的沒收追繳決定的事實、理由和依據(jù)，并告知當事人依法享有的陳述、申辯權(quán)利以及申請聽證的權(quán)利。2.當事人應(yīng)在收到告知書后的[X]個工作日內(nèi)，向公司提交書面陳述、申辯意見。公司應(yīng)認真聽取當事人的意見，并對其提出的事實、理由和證據(jù)進行復(fù)核。3.當事人要求聽證的，應(yīng)在收到告知書后的[X]個工作日內(nèi)提出書面申請。公司應(yīng)在收到申請后的[X]個工作日內(nèi)組織聽證，并提前[X]個工作日將聽證的時間、地點等事項通知當事人。聽證過程應(yīng)制作筆錄，由當事人和其他參加人簽字確認。（四）決定1.管理部門根據(jù)調(diào)查結(jié)果、當事人的陳述申辯意見以及聽證情況等，對沒收追繳事項進行綜合審議，并形成處理意見。2.對于情節(jié)較輕、涉及財物價值較小的沒收追繳事項，由管理部門負責人審批決定；對于情節(jié)較重、涉及財物價值較大或存在爭議的事項，應(yīng)提交公司管理層會議審議決定。3.作出沒收追繳決定后，應(yīng)制作《沒收追繳決定書》，明確沒收追繳的財物名稱、數(shù)量、價值等內(nèi)容，并告知當事人如不服決定的救濟途徑。（五）執(zhí)行1.《沒收追繳決定書》生效后，當事人應(yīng)按照決定書的要求，在規(guī)定的期限內(nèi)將被沒收追繳的財物交至公司指定的地點。2.對于當事人拒絕履行沒收追繳決定的，公司可采取以下措施：對于應(yīng)追繳的貨幣資金，可通過法律途徑申請強制執(zhí)行，如凍結(jié)其銀行賬戶、劃扣款項等。對于實物資產(chǎn)，可依法申請人民法院進行查封、扣押、拍賣等強制執(zhí)行措施。對于其他財產(chǎn)權(quán)益，可通過向相關(guān)登記機關(guān)發(fā)出協(xié)助執(zhí)行通知書等方式，辦理變更登記手續(xù)，確保公司對相關(guān)財產(chǎn)權(quán)益的合法占有。（六）結(jié)案1.沒收追繳財物全部執(zhí)行到位后，調(diào)查人員應(yīng)及時整理案件材料，包括立案申請表、調(diào)查筆錄、證據(jù)材料、告知書、決定書、執(zhí)行記錄等，形成完整的案件卷宗。2.案件卷宗經(jīng)審核無誤后，予以歸檔保存，并辦理結(jié)案手續(xù)。四、財物的管理與處置（一）財物的接收與登記1.公司指定專門的部門或人員負責接收被沒收追繳的財物。接收時，應(yīng)對財物的名稱、數(shù)量、規(guī)格、型號、價值、來源等進行詳細登記，并制作《沒收追繳財物接收清單》，由交接雙方簽字確認。2.對于接收的實物資產(chǎn)，應(yīng)進行現(xiàn)場查驗，確保資產(chǎn)的完整性和真實性。如發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)存在損壞、缺失等情況，應(yīng)在清單中注明，并及時查明原因。（二）財物的保管1.根據(jù)財物的性質(zhì)和特點，采取相應(yīng)的保管措施。對于貨幣資金，應(yīng)存入公司指定的銀行賬戶，進行專戶管理；對于實物資產(chǎn)，應(yīng)存放在安全、適宜的場所，并做好防潮、防火、防盜等工作。2.建立財物保管臺賬，定期對財物進行盤點核對，確保賬實相符。如發(fā)現(xiàn)財物存在賬實不符的情況，應(yīng)及時查明原因，并進行相應(yīng)的處理。（三）財物的處置1.對于依法應(yīng)上繳國家的財物，公司應(yīng)按照國家有關(guān)規(guī)定及時足額上繳。上繳過程中，應(yīng)填寫相關(guān)上繳憑證，并留存好上繳記錄。2.對于公司內(nèi)部需要處理的財物，如報廢的設(shè)備、積壓的物資等，應(yīng)按照公司資產(chǎn)管理規(guī)定進行處置。處置方式包括拍賣、變賣、捐贈等，處置過程應(yīng)遵循公開、公平、公正的原則，確保處置價格合理，并做好相關(guān)記錄。3.處置財物所獲得的收入，應(yīng)按照公司財務(wù)制度進行核算和管理，納入公司統(tǒng)一財務(wù)核算體系。五、監(jiān)督與責任追究（一）內(nèi)部監(jiān)督1.公司內(nèi)部審計部門應(yīng)定期對沒收追繳工作進行審計監(jiān)督，檢查沒收追繳程序是否合法、合規(guī)，財物的管理與處置是否規(guī)范、公正。2.對于審計過程中發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)及時提出整改意見，并跟蹤整改落實情況。對違反規(guī)定的行為，應(yīng)按照公司內(nèi)部紀律規(guī)定進行嚴肅處理。（二）外部監(jiān)督1.接受社會公眾、相關(guān)部門以及當事人的監(jiān)督。對于社會公眾的舉報和投訴，應(yīng)及時進行調(diào)查處理，并將處理結(jié)果反饋給舉報人。2.積極配合國家有關(guān)部門的監(jiān)督檢查，如實提供相關(guān)資料和信息。對于國家有關(guān)部門提出的整改要求，應(yīng)認真落實，及時整改到位。（三）責任追究1.在沒收追繳工作中，如發(fā)現(xiàn)工