礦山物質(zhì)管理辦法一、總則（一）目的為加強(qiáng)礦山物質(zhì)管理，規(guī)范物質(zhì)采購(gòu)、儲(chǔ)存、使用、核算等流程，提高物質(zhì)使用效率，降低成本，確保礦山生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的順利進(jìn)行，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于本礦山企業(yè)內(nèi)所有與物質(zhì)管理相關(guān)的部門(mén)和人員，包括但不限于采購(gòu)部門(mén)、倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)、生產(chǎn)部門(mén)、財(cái)務(wù)部門(mén)等。（三）基本原則1.合法性原則：嚴(yán)格遵守國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)以及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，確保物質(zhì)管理活動(dòng)合法合規(guī)。2.效益原則：以提高物質(zhì)使用效益為核心，優(yōu)化采購(gòu)、庫(kù)存等環(huán)節(jié)，降低運(yùn)營(yíng)成本。3.規(guī)范原則：建立健全規(guī)范的物質(zhì)管理制度和流程，明確各部門(mén)職責(zé)，確保管理工作有序開(kāi)展。4.監(jiān)督原則：加強(qiáng)對(duì)物質(zhì)管理全過(guò)程的監(jiān)督檢查，確保制度執(zhí)行到位，防止違規(guī)行為發(fā)生。二、物質(zhì)采購(gòu)管理（一）采購(gòu)計(jì)劃制定1.生產(chǎn)部門(mén)應(yīng)根據(jù)礦山年度生產(chǎn)計(jì)劃、設(shè)備維修計(jì)劃等，提前制定物質(zhì)需求計(jì)劃，并提交給采購(gòu)部門(mén)。2.采購(gòu)部門(mén)結(jié)合庫(kù)存情況、市場(chǎng)供應(yīng)狀況等因素，對(duì)生產(chǎn)部門(mén)提交的需求計(jì)劃進(jìn)行審核和調(diào)整，形成年度采購(gòu)計(jì)劃和月度采購(gòu)計(jì)劃。3.采購(gòu)計(jì)劃應(yīng)明確物質(zhì)的名稱(chēng)、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、預(yù)計(jì)采購(gòu)時(shí)間等詳細(xì)信息。（二）供應(yīng)商選擇與管理1.建立供應(yīng)商評(píng)估體系，對(duì)潛在供應(yīng)商的資質(zhì)、信譽(yù)、產(chǎn)品質(zhì)量、價(jià)格、交貨期等進(jìn)行綜合評(píng)估。2.優(yōu)先選擇具有良好信譽(yù)、產(chǎn)品質(zhì)量可靠、價(jià)格合理、交貨及時(shí)的供應(yīng)商，并與之簽訂采購(gòu)合同。3.定期對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行考核評(píng)價(jià)，對(duì)于表現(xiàn)不佳的供應(yīng)商，及時(shí)采取警告、暫停合作、終止合作等措施。（三）采購(gòu)流程1.采購(gòu)部門(mén)根據(jù)批準(zhǔn)的采購(gòu)計(jì)劃，向選定的供應(yīng)商發(fā)送采購(gòu)訂單。2.供應(yīng)商收到采購(gòu)訂單后，應(yīng)按照訂單要求及時(shí)組織生產(chǎn)和發(fā)貨，并將發(fā)貨信息反饋給采購(gòu)部門(mén)。3.采購(gòu)部門(mén)跟蹤采購(gòu)訂單執(zhí)行情況，及時(shí)協(xié)調(diào)解決采購(gòu)過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題。4.物質(zhì)到貨后，采購(gòu)部門(mén)應(yīng)及時(shí)通知倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)進(jìn)行驗(yàn)收。三、物質(zhì)驗(yàn)收管理（一）驗(yàn)收準(zhǔn)備1.倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)在物質(zhì)到貨前，應(yīng)做好驗(yàn)收?qǐng)龅?、工具、人員等方面的準(zhǔn)備工作。2.熟悉物質(zhì)的驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)和要求，明確驗(yàn)收流程和方法。（二）驗(yàn)收流程1.倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)會(huì)同質(zhì)量檢驗(yàn)部門(mén)等相關(guān)人員，依據(jù)采購(gòu)合同、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)等對(duì)到貨物質(zhì)進(jìn)行數(shù)量、規(guī)格型號(hào)、外觀質(zhì)量等方面的驗(yàn)收。2.對(duì)于重要物質(zhì)或有特殊要求的物質(zhì)，應(yīng)進(jìn)行抽樣檢驗(yàn)或全檢，確保質(zhì)量符合要求。3.驗(yàn)收合格的物質(zhì)，倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)應(yīng)及時(shí)辦理入庫(kù)手續(xù)；驗(yàn)收不合格的物質(zhì)，應(yīng)及時(shí)通知采購(gòu)部門(mén)與供應(yīng)商協(xié)商處理。（三）驗(yàn)收記錄1.驗(yàn)收人員應(yīng)詳細(xì)記錄物質(zhì)的驗(yàn)收情況，包括驗(yàn)收時(shí)間、物質(zhì)名稱(chēng)、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、質(zhì)量狀況、供應(yīng)商名稱(chēng)等信息。2.驗(yàn)收記錄應(yīng)妥善保存，以備后續(xù)查詢和追溯。四、物質(zhì)儲(chǔ)存管理（一）倉(cāng)庫(kù)規(guī)劃1.根據(jù)物質(zhì)的類(lèi)別、特性、用途等，合理規(guī)劃倉(cāng)庫(kù)布局，劃分不同的存儲(chǔ)區(qū)域。2.確保倉(cāng)庫(kù)具備良好的通風(fēng)、防潮、防火、防盜等條件，滿足物質(zhì)儲(chǔ)存要求。（二）入庫(kù)管理1.物質(zhì)入庫(kù)時(shí)，倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)核對(duì)入庫(kù)單與采購(gòu)訂單、送貨單等相關(guān)憑證，確保物質(zhì)信息一致。2.按照規(guī)定的存儲(chǔ)區(qū)域和方式，對(duì)入庫(kù)物質(zhì)進(jìn)行分類(lèi)存放，并做好標(biāo)識(shí)。3.及時(shí)更新庫(kù)存臺(tái)賬，記錄物質(zhì)的入庫(kù)時(shí)間、數(shù)量、批次等信息。（三）在庫(kù)管理1.定期對(duì)倉(cāng)庫(kù)物質(zhì)進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，確保賬實(shí)相符。盤(pán)點(diǎn)周期可根據(jù)實(shí)際情況確定，一般為月度、季度或年度盤(pán)點(diǎn)。2.加強(qiáng)對(duì)庫(kù)存物質(zhì)的巡查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處理物質(zhì)損壞、變質(zhì)、過(guò)期等問(wèn)題。3.做好倉(cāng)庫(kù)的安全管理工作，嚴(yán)禁無(wú)關(guān)人員進(jìn)入倉(cāng)庫(kù)，確保庫(kù)存物質(zhì)安全。（四）出庫(kù)管理1.生產(chǎn)部門(mén)等使用單位根據(jù)生產(chǎn)需要，填寫(xiě)物質(zhì)領(lǐng)用申請(qǐng)表，經(jīng)審批后提交給倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)。2.倉(cāng)庫(kù)管理人員根據(jù)審批后的領(lǐng)用申請(qǐng)表，辦理物質(zhì)出庫(kù)手續(xù)，核對(duì)領(lǐng)用物質(zhì)的名稱(chēng)、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量等信息，并做好出庫(kù)記錄。3.對(duì)于貴重物質(zhì)或限量領(lǐng)用的物質(zhì)，應(yīng)嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行審批和發(fā)放。五、物質(zhì)使用管理（一）使用計(jì)劃各使用單位應(yīng)根據(jù)生產(chǎn)任務(wù)和實(shí)際需求，制定詳細(xì)的物質(zhì)使用計(jì)劃，合理安排物質(zhì)使用量，避免浪費(fèi)。（二）使用監(jiān)督1.生產(chǎn)部門(mén)等應(yīng)加強(qiáng)對(duì)物質(zhì)使用過(guò)程的監(jiān)督檢查，確保物質(zhì)按照規(guī)定的用途和用量使用。2.對(duì)于發(fā)現(xiàn)的物質(zhì)浪費(fèi)、違規(guī)使用等行為，應(yīng)及時(shí)制止并進(jìn)行糾正。（三）回收與再利用1.對(duì)于可回收利用的物質(zhì)，如廢舊設(shè)備、零部件、包裝材料等，應(yīng)及時(shí)組織回收，并進(jìn)行分類(lèi)存放。2.鼓勵(lì)對(duì)回收物質(zhì)進(jìn)行修復(fù)、翻新或再加工，提高物質(zhì)的再利用率，降低采購(gòu)成本。六、物質(zhì)核算管理（一）核算原則1.按照權(quán)責(zé)發(fā)生制原則，對(duì)物質(zhì)采購(gòu)、儲(chǔ)存、使用等環(huán)節(jié)的成本進(jìn)行準(zhǔn)確核算。2.確保物質(zhì)核算數(shù)據(jù)的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，為企業(yè)成本控制和決策提供可靠依據(jù)。（二）核算方法1.采購(gòu)成本核算：包括物質(zhì)的購(gòu)買(mǎi)價(jià)款、運(yùn)輸費(fèi)、裝卸費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等相關(guān)費(fèi)用，按照實(shí)際發(fā)生額計(jì)入采購(gòu)成本。2.庫(kù)存成本核算：采用先進(jìn)先出法、加權(quán)平均法等方法，對(duì)庫(kù)存物質(zhì)成本進(jìn)行核算。3.使用成本核算：根據(jù)物質(zhì)的領(lǐng)用記錄和實(shí)際消耗情況，將物質(zhì)成本分?jǐn)偟较鄳?yīng)的生產(chǎn)產(chǎn)品或作業(yè)項(xiàng)目中。（三）財(cái)務(wù)處理1.財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)按照相關(guān)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和制度，及時(shí)對(duì)物質(zhì)管理業(yè)務(wù)進(jìn)行賬務(wù)處理，確保財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)與業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)一致。2.定期編制物質(zhì)管理相關(guān)的財(cái)務(wù)報(bào)表，如物資采購(gòu)明細(xì)表、庫(kù)存物資報(bào)表、物資成本分析表等，為企業(yè)管理層提供財(cái)務(wù)信息支持。七、監(jiān)督檢查與考核（一）監(jiān)督檢查1.成立物質(zhì)管理監(jiān)督檢查小組，定期對(duì)物質(zhì)采購(gòu)、驗(yàn)收、儲(chǔ)存、使用、核算等環(huán)節(jié)進(jìn)行監(jiān)督檢查。2.監(jiān)督檢查小組應(yīng)制定詳細(xì)的檢查計(jì)劃和標(biāo)準(zhǔn)，通過(guò)查閱資料、實(shí)地查看、訪談等方式，對(duì)物質(zhì)管理工作進(jìn)行全面檢查。3.對(duì)于檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)下達(dá)整改通知書(shū)，要求責(zé)任部門(mén)限期整改，并跟蹤整改落實(shí)情況。（二）考核機(jī)制1.建立物質(zhì)管理考核制度，對(duì)各部門(mén)和相關(guān)人員的物質(zhì)管理工作進(jìn)行量化考核。2.考核指標(biāo)可包括采購(gòu)成本控制、庫(kù)存周轉(zhuǎn)率、物資損耗率、制度執(zhí)行情況等方面。3.根據(jù)考核結(jié)果，對(duì)表現(xiàn)優(yōu)秀的部門(mén)和個(gè)人進(jìn)行表彰和獎(jiǎng)勵(lì)；對(duì)未完成考核指標(biāo)或存在違規(guī)行為的部門(mén)和個(gè)人進(jìn)行批評(píng)教育、經(jīng)濟(jì)處罰