票據(jù)授信管理辦法一、總則（一）目的為規(guī)范公司票據(jù)授信業(yè)務管理，防范票據(jù)業(yè)務風險，保障公司資金安全，提高資金使用效率，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司及所屬各部門在辦理票據(jù)授信業(yè)務過程中的相關操作與管理。（三）基本原則1.合法性原則：嚴格遵守國家法律法規(guī)及金融監(jiān)管部門的相關規(guī)定，確保票據(jù)授信業(yè)務合法合規(guī)開展。2.風險可控原則：建立健全風險評估與防控機制，對票據(jù)授信業(yè)務進行全面風險管理，有效控制業(yè)務風險。3.審慎經(jīng)營原則：在開展票據(jù)授信業(yè)務時，應保持審慎態(tài)度，充分評估業(yè)務風險，確保業(yè)務穩(wěn)健運營。4.統(tǒng)一管理原則：公司對票據(jù)授信業(yè)務實行統(tǒng)一管理，明確各部門職責，規(guī)范業(yè)務流程，提高管理效率。二、票據(jù)授信業(yè)務定義與范圍（一）定義票據(jù)授信業(yè)務是指公司在一定期限和額度內(nèi)，給予客戶一定的票據(jù)融資便利，客戶可在授信額度內(nèi)簽發(fā)、承兌、貼現(xiàn)等票據(jù)業(yè)務。（二）范圍1.商業(yè)匯票：包括銀行承兌匯票和商業(yè)承兌匯票。2.票據(jù)融資業(yè)務：如票據(jù)貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)等。三、管理職責（一）風險管理部門1.負責制定票據(jù)授信業(yè)務風險管理政策和制度，建立風險評估模型和指標體系。2.對票據(jù)授信業(yè)務進行風險審查和監(jiān)控，及時發(fā)現(xiàn)和預警風險，提出風險防控措施和建議。3.參與票據(jù)授信業(yè)務的盡職調(diào)查和風險評估工作，對業(yè)務風險進行獨立判斷和評估。（二）業(yè)務部門1.負責拓展票據(jù)授信業(yè)務客戶，收集客戶資料，進行初步盡職調(diào)查和風險評估。2.按照公司規(guī)定的業(yè)務流程，辦理票據(jù)授信業(yè)務的申請、審批、發(fā)放、使用、收回等具體操作。3.對已辦理的票據(jù)授信業(yè)務進行跟蹤管理，及時了解客戶經(jīng)營狀況和資金使用情況，發(fā)現(xiàn)問題及時報告并采取措施。（三）財務部門1.負責票據(jù)授信業(yè)務的資金管理和核算，確保資金安全和準確記賬。2.對票據(jù)授信業(yè)務的財務狀況進行分析和評價，為業(yè)務決策提供財務支持。3.配合風險管理部門和業(yè)務部門做好票據(jù)授信業(yè)務的風險防控和財務管理工作。（四）法務部門1.負責審查票據(jù)授信業(yè)務相關合同、協(xié)議等法律文件，確保業(yè)務操作符合法律法規(guī)要求。2.為票據(jù)授信業(yè)務提供法律咨詢和法律支持，處理業(yè)務過程中的法律糾紛和風險事件。四、票據(jù)授信業(yè)務流程（一）客戶申請1.客戶向公司業(yè)務部門提交票據(jù)授信業(yè)務申請書，詳細說明申請額度、期限、用途等內(nèi)容，并提供相關資料，如營業(yè)執(zhí)照、財務報表、法定代表人身份證明等。2.業(yè)務部門對客戶提交的申請資料進行初步審核，核實資料的真實性、完整性和合法性。（二）盡職調(diào)查1.業(yè)務部門成立盡職調(diào)查小組，對客戶進行實地調(diào)查，了解客戶的經(jīng)營狀況、財務狀況、信用狀況、行業(yè)前景等情況。2.調(diào)查小組通過查閱客戶資料、與客戶面談、走訪客戶上下游企業(yè)等方式，收集相關信息，并撰寫盡職調(diào)查報告。（三）風險評估1.風險管理部門根據(jù)盡職調(diào)查報告和客戶信用評級模型，對客戶進行風險評估，確定客戶的風險等級和授信額度。2.風險評估內(nèi)容包括客戶的信用風險、市場風險、操作風險等，評估結(jié)果作為是否給予客戶票據(jù)授信的重要依據(jù)。（四）授信審批1.業(yè)務部門將客戶申請資料、盡職調(diào)查報告、風險評估報告等提交公司授信審批委員會進行審批。2.授信審批委員會根據(jù)公司授信政策和風險評估結(jié)果，對客戶票據(jù)授信申請進行審議和決策，決定是否給予客戶授信以及授信額度、期限、利率等具體條款。（五）合同簽訂1.業(yè)務部門根據(jù)授信審批意見，與客戶簽訂票據(jù)授信業(yè)務合同，明確雙方的權(quán)利和義務。2.合同內(nèi)容包括授信額度、期限、利率、用途、擔保方式、還款方式、違約責任等條款，確保合同合法有效、條款清晰明確。（六）票據(jù)業(yè)務辦理1.客戶在授信額度內(nèi)申請辦理票據(jù)業(yè)務，如簽發(fā)銀行承兌匯票、商業(yè)承兌匯票、貼現(xiàn)等，業(yè)務部門按照合同約定進行審核和操作。2.對于銀行承兌匯票業(yè)務，業(yè)務部門應審查客戶提交的匯票申請書、商品交易合同等資料，核實交易背景的真實性和合法性，并按照規(guī)定收取保證金或落實擔保措施。3.對于貼現(xiàn)業(yè)務，業(yè)務部門應審查匯票的真實性、有效性和背書連續(xù)性，計算貼現(xiàn)利息和實付貼現(xiàn)金額，并按照規(guī)定辦理貼現(xiàn)手續(xù)。（七）跟蹤管理1.業(yè)務部門對已辦理的票據(jù)授信業(yè)務進行跟蹤管理，定期了解客戶的經(jīng)營狀況、資金使用情況、票據(jù)到期兌付情況等。2.如發(fā)現(xiàn)客戶出現(xiàn)經(jīng)營異常、財務狀況惡化、票據(jù)到期無法兌付等風險事件，業(yè)務部門應及時報告風險管理部門，并采取相應的風險防控措施，如提前收回授信、追加擔保、處置抵押物等。（八）授信后評價1.業(yè)務部門在票據(jù)授信業(yè)務到期后，對業(yè)務進行后評價，總結(jié)業(yè)務經(jīng)驗教訓，評估業(yè)務風險防控效果。2.后評價內(nèi)容包括業(yè)務操作合規(guī)性、風險防控措施有效性、客戶經(jīng)營狀況變化、業(yè)務收益情況等，評價結(jié)果作為公司改進票據(jù)授信業(yè)務管理的重要依據(jù)。五、風險防控措施（一）信用風險防控1.建立客戶信用評級體系，對客戶進行全面、客觀的信用評價，根據(jù)信用評級結(jié)果確定授信額度和風險防控措施。2.加強對客戶的盡職調(diào)查，深入了解客戶的經(jīng)營狀況、財務狀況、信用狀況等，核實客戶資料的真實性和完整性。3.要求客戶提供有效的擔保措施，如保證、抵押、質(zhì)押等，確保在客戶出現(xiàn)違約時能夠有效保障公司債權(quán)。4.定期對客戶進行信用跟蹤和評估，及時發(fā)現(xiàn)客戶信用狀況變化，調(diào)整授信額度和風險防控措施。（二）市場風險防控1.密切關注市場動態(tài)，及時了解票據(jù)市場利率、匯率等價格波動情況，合理確定票據(jù)業(yè)務利率和期限。2.加強對票據(jù)市場的分析和研究，預測市場走勢，制定相應的市場風險應對策略。3.合理控制票據(jù)業(yè)務規(guī)模和結(jié)構(gòu)，避免過度集中于某一行業(yè)或某一客戶，分散市場風險。（三）操作風險防控1.建立健全票據(jù)授信業(yè)務內(nèi)部控制制度，規(guī)范業(yè)務操作流程，明確各部門和崗位的職責權(quán)限，加強內(nèi)部監(jiān)督和制約。2.加強對業(yè)務人員的培訓和教育，提高業(yè)務人員的業(yè)務水平和風險意識，確保業(yè)務操作合規(guī)、準確。3.加強對票據(jù)業(yè)務相關文件、資料的管理，確保文件資料的真實性、完整性和保密性。4.定期對票據(jù)業(yè)務進行內(nèi)部審計和檢查，及時發(fā)現(xiàn)和糾正操作風險隱患。六、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.風險管理部門定期對票據(jù)授信業(yè)務進行風險檢查和評估，檢查業(yè)務操作是否合規(guī)、風險防控措施是否有效落實等。2.財務部門定期對票據(jù)授信業(yè)務的財務狀況進行審計和分析，檢查資金使用是否合理、財務核算是否準確等。3.內(nèi)部審計部門定期對票據(jù)授信業(yè)務進行全面審計，檢查業(yè)務流程是否規(guī)范、內(nèi)部控制是否健全、風險防控是否有效等。（二）外部檢查1.積極配合金融監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查，及時提供相關資料和信息，確保公司票據(jù)授信業(yè)務合法合規(guī)經(jīng)營。2.定期聘請外部審計機構(gòu)對公司票據(jù)授信業(yè)務進行審計，接受外部專業(yè)機構(gòu)的監(jiān)督和評價。七、罰則（一）對違反本辦法規(guī)定的部門和