耗材管理辦法重磅一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司耗材管理，規(guī)范耗材采購、使用、庫存等環(huán)節(jié)的行為，提高耗材使用效率，降低公司運(yùn)營成本，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司內(nèi)所有部門涉及的各類耗材管理，包括但不限于辦公用品、辦公設(shè)備耗材、生產(chǎn)耗材等。（三）基本原則1.統(tǒng)一管理原則：公司對耗材實(shí)行統(tǒng)一規(guī)劃、統(tǒng)一采購、統(tǒng)一調(diào)配，確保管理的規(guī)范性和一致性。2.合理使用原則：各部門應(yīng)根據(jù)工作實(shí)際需求，合理使用耗材，避免浪費(fèi)。3.成本控制原則：在滿足工作需要的前提下，通過科學(xué)管理和優(yōu)化流程，降低耗材采購和使用成本。4.監(jiān)督考核原則：建立健全監(jiān)督考核機(jī)制，對耗材管理各環(huán)節(jié)進(jìn)行監(jiān)督檢查，確保本辦法有效執(zhí)行。二、管理職責(zé)（一）采購部門1.負(fù)責(zé)根據(jù)公司各部門需求，制定年度、季度耗材采購計(jì)劃。2.選擇合格的供應(yīng)商，建立供應(yīng)商檔案，定期對供應(yīng)商進(jìn)行評估和管理。3.組織實(shí)施耗材采購工作，確保采購的耗材符合質(zhì)量要求和公司標(biāo)準(zhǔn)。4.負(fù)責(zé)與供應(yīng)商進(jìn)行商務(wù)談判，簽訂采購合同，跟蹤合同執(zhí)行情況，及時處理采購過程中的問題。（二）使用部門1.根據(jù)工作實(shí)際需要，每月[具體時間]前向采購部門提交下月耗材需求計(jì)劃，詳細(xì)注明耗材名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量等信息。2.負(fù)責(zé)本部門耗材的領(lǐng)用、使用和保管，建立本部門耗材使用臺賬，記錄耗材領(lǐng)用、使用情況。3.合理使用耗材，對可回收利用的耗材進(jìn)行分類回收，交至指定地點(diǎn)統(tǒng)一處理。4.配合采購部門和其他相關(guān)部門做好耗材盤點(diǎn)等工作。（三）倉庫管理部門1.負(fù)責(zé)耗材倉庫的日常管理工作，包括入庫、存儲、出庫等環(huán)節(jié)。2.對入庫耗材進(jìn)行驗(yàn)收，核對數(shù)量、規(guī)格、型號等信息，確保與采購合同一致，對不合格耗材及時通知采購部門處理。3.按照規(guī)定的存儲條件妥善保管耗材，做好防潮、防火、防盜等工作，定期對庫存耗材進(jìn)行盤點(diǎn)，確保賬實(shí)相符。4.根據(jù)使用部門的領(lǐng)料單及時發(fā)放耗材，做好出庫記錄，并定期向采購部門反饋庫存情況。（四）財務(wù)部門1.負(fù)責(zé)審核耗材采購計(jì)劃和采購合同，確保采購資金的合理性和合規(guī)性。2.對耗材采購、使用等費(fèi)用進(jìn)行核算和賬務(wù)處理，定期進(jìn)行成本分析，為公司決策提供財務(wù)數(shù)據(jù)支持。3.監(jiān)督檢查耗材管理過程中的財務(wù)收支情況，確保費(fèi)用支出符合公司財務(wù)制度。（五）審計(jì)部門1.負(fù)責(zé)對耗材管理各環(huán)節(jié)進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查采購流程、庫存管理、使用情況等是否合規(guī)。2.對發(fā)現(xiàn)的問題提出整改意見，并跟蹤整改落實(shí)情況。3.定期對耗材管理的審計(jì)情況進(jìn)行總結(jié)分析，為完善管理辦法提供參考依據(jù)。三、采購管理（一）采購計(jì)劃制定1.采購部門應(yīng)于每年[具體時間]前，根據(jù)公司下一年度的工作計(jì)劃和各部門的實(shí)際需求，結(jié)合本年度耗材使用情況，編制下一年度耗材采購計(jì)劃。采購計(jì)劃應(yīng)明確耗材的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、預(yù)計(jì)采購時間等內(nèi)容。2.各部門應(yīng)于每月[具體時間]前，對本部門下月耗材需求進(jìn)行預(yù)測，填寫《耗材需求計(jì)劃表》，提交至采購部門。采購部門匯總各部門需求后，結(jié)合庫存情況，對采購計(jì)劃進(jìn)行調(diào)整和完善。（二）供應(yīng)商選擇與管理1.采購部門應(yīng)通過多種渠道收集供應(yīng)商信息，對供應(yīng)商的資質(zhì)、信譽(yù)、產(chǎn)品質(zhì)量、價格、售后服務(wù)等方面進(jìn)行綜合評估，選擇合格的供應(yīng)商建立合作關(guān)系。2.與供應(yīng)商簽訂采購合同前，采購部門應(yīng)審核合同條款，確保合同內(nèi)容符合法律法規(guī)要求和公司利益。合同應(yīng)明確耗材的規(guī)格、數(shù)量、價格、交貨時間、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、驗(yàn)收方式、付款方式等條款。3.采購部門應(yīng)定期對供應(yīng)商進(jìn)行評估，評估內(nèi)容包括產(chǎn)品質(zhì)量、交貨期、售后服務(wù)、價格變動等方面。對于評估不合格的供應(yīng)商，應(yīng)及時采取措施，如暫停合作、限期整改等，直至終止合作。（三）采購實(shí)施1.采購部門根據(jù)批準(zhǔn)的采購計(jì)劃，按照公司采購流程組織實(shí)施采購工作。對于金額較大或重要的耗材采購項(xiàng)目，應(yīng)采用招標(biāo)、詢價、競爭性談判等方式進(jìn)行采購，確保采購過程公開、公平、公正。2.采購人員應(yīng)與供應(yīng)商保持密切溝通，跟蹤采購進(jìn)度，及時協(xié)調(diào)解決采購過程中出現(xiàn)的問題。如因供應(yīng)商原因?qū)е陆回浹舆t或產(chǎn)品質(zhì)量問題，采購人員應(yīng)及時與供應(yīng)商協(xié)商解決，并采取相應(yīng)的補(bǔ)救措施，減少對公司工作的影響。3.采購的耗材到貨后，采購部門應(yīng)及時通知倉庫管理部門進(jìn)行驗(yàn)收。倉庫管理部門應(yīng)按照合同要求和驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)對到貨耗材進(jìn)行驗(yàn)收，核對數(shù)量、規(guī)格、型號、質(zhì)量等信息。如發(fā)現(xiàn)不合格耗材，應(yīng)及時通知采購部門與供應(yīng)商協(xié)商處理。四、使用管理（一）領(lǐng)用管理1.使用部門應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)本部門耗材的領(lǐng)用工作。領(lǐng)用人員憑經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字批準(zhǔn)的《耗材領(lǐng)用申請表》到倉庫管理部門領(lǐng)取耗材。2.《耗材領(lǐng)用申請表》應(yīng)詳細(xì)注明領(lǐng)用耗材的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、用途等信息。倉庫管理部門根據(jù)申請表發(fā)放耗材，并在申請表上簽字確認(rèn)，同時做好出庫記錄。3.對于限量領(lǐng)用的耗材，如辦公用品中的高檔文具、生產(chǎn)耗材中的貴重材料等，領(lǐng)用人員應(yīng)按照規(guī)定的限量領(lǐng)用，不得超量領(lǐng)取。（二）使用監(jiān)督1.各部門負(fù)責(zé)人應(yīng)加強(qiáng)對本部門耗材使用情況的監(jiān)督檢查，教育引導(dǎo)員工合理使用耗材，杜絕浪費(fèi)現(xiàn)象。2.公司鼓勵員工節(jié)約使用耗材，對于能夠通過技術(shù)手段或管理措施實(shí)現(xiàn)耗材節(jié)約的部門和個人，給予適當(dāng)?shù)莫剟睢?.財務(wù)部門定期對各部門耗材使用情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，對于耗材使用量異常的部門，及時與該部門溝通，查找原因，采取措施進(jìn)行控制。（三）回收利用1.對于可回收利用的耗材，如紙張、塑料瓶、墨盒等，使用部門應(yīng)進(jìn)行分類收集，交至倉庫管理部門指定的回收地點(diǎn)。2.倉庫管理部門負(fù)責(zé)對回收的耗材進(jìn)行集中管理，定期聯(lián)系有資質(zhì)的回收單位進(jìn)行處理，實(shí)現(xiàn)資源的再利用，降低公司運(yùn)營成本和對環(huán)境的影響。五、庫存管理（一）入庫管理1.采購的耗材到貨后，倉庫管理部門應(yīng)及時組織驗(yàn)收。驗(yàn)收人員應(yīng)根據(jù)采購合同和相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，對耗材的數(shù)量、規(guī)格、型號、質(zhì)量等進(jìn)行仔細(xì)核對。2.驗(yàn)收合格的耗材，倉庫管理部門應(yīng)及時辦理入庫手續(xù)，填寫《耗材入庫單》，注明耗材名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、供應(yīng)商名稱等信息，并將入庫單分別交采購部門、財務(wù)部門和使用部門。3.對于驗(yàn)收不合格的耗材，倉庫管理部門應(yīng)及時通知采購部門與供應(yīng)商協(xié)商處理。如需要退貨，應(yīng)按照合同約定辦理退貨手續(xù)；如需要換貨，應(yīng)跟蹤換貨情況，確保公司正常使用需求。（二）存儲管理1.倉庫管理部門應(yīng)根據(jù)耗材的特性和存儲要求，合理安排存儲區(qū)域，確保耗材存儲安全、有序。2.對于易燃易爆、有毒有害等危險耗材，應(yīng)設(shè)置專門的存儲區(qū)域，并采取相應(yīng)的安全防護(hù)措施，如防火、防爆、防毒等。3.倉庫管理部門應(yīng)定期對庫存耗材進(jìn)行盤點(diǎn)，確保賬實(shí)相符。盤點(diǎn)周期為[具體時間]，盤點(diǎn)結(jié)束后，應(yīng)編制《耗材盤點(diǎn)報告》，對盤點(diǎn)結(jié)果進(jìn)行分析總結(jié)。如發(fā)現(xiàn)賬實(shí)不符，應(yīng)及時查明原因，進(jìn)行調(diào)整處理。（三）出庫管理1.倉庫管理部門應(yīng)根據(jù)使用部門提交的《耗材領(lǐng)用申請表》發(fā)放耗材，嚴(yán)格按照審批后的數(shù)量和規(guī)格進(jìn)行發(fā)放，不得擅自更改。2.發(fā)放耗材時，倉庫管理人員應(yīng)在《耗材領(lǐng)用申請表》上簽字確認(rèn)，并在庫存管理系統(tǒng)中記錄出庫信息，包括領(lǐng)用部門、領(lǐng)用人員、耗材名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、領(lǐng)用時間等。3.對于緊急需求的耗材，使用部門可先電話通知倉庫管理部門，但事后應(yīng)及時補(bǔ)辦《耗材領(lǐng)用申請表》審批手續(xù)。倉庫管理部門應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況先行發(fā)放，確保工作不受影響。六、核算與報銷管理（一）核算管理1.財務(wù)部門應(yīng)按照公司財務(wù)制度和相關(guān)會計(jì)準(zhǔn)則，對耗材采購、使用等費(fèi)用進(jìn)行準(zhǔn)確核算。2.采購部門應(yīng)及時將采購發(fā)票、合同等相關(guān)資料提交給財務(wù)部門，財務(wù)部門據(jù)此進(jìn)行賬務(wù)處理，記錄采購成本。3.倉庫管理部門應(yīng)定期向財務(wù)部門提供庫存耗材的收發(fā)存報表，財務(wù)部門根據(jù)報表數(shù)據(jù)對庫存耗材進(jìn)行核算，確保賬實(shí)相符。（二）報銷管理1.使用部門員工領(lǐng)用耗材后，應(yīng)按照公司報銷流程及時辦理報銷手續(xù)。報銷時應(yīng)提供經(jīng)審批的《耗材領(lǐng)用申請表》、發(fā)票等相關(guān)憑證。2.財務(wù)部門應(yīng)嚴(yán)格審核報銷憑證，確保報銷內(nèi)容真實(shí)、合規(guī)、完整。對于不符合報銷規(guī)定的憑證，財務(wù)部門有權(quán)拒絕報銷。3.報銷金額應(yīng)按照采購合同約定和公司財務(wù)制度執(zhí)行，對于超預(yù)算或不合理的報銷費(fèi)用，財務(wù)部門應(yīng)不予報銷，并及時反饋給相關(guān)部門。七、監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督檢查1.審計(jì)部門定期對公司耗材管理情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查采購流程、庫存管理、使用情況等是否合規(guī)。2.采購部門、倉庫管理部門、財務(wù)部門等應(yīng)建立內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制，對本部門負(fù)責(zé)的耗材管理工作進(jìn)行自查自糾，及時發(fā)現(xiàn)和解決問題。3.公司鼓勵員工對耗材管理過程中的違規(guī)行為進(jìn)行舉報，對于經(jīng)查實(shí)的違規(guī)行為，公司將嚴(yán)肅處理，并對舉報人給予適當(dāng)獎勵。（二）考核評價1.人力資源部門將耗材管理納入各部門績效考核體系，制定明確的考核指標(biāo)和評分標(biāo)準(zhǔn)。2.考核指標(biāo)主要包括采購成