醫(yī)院現(xiàn)金票據(jù)管理辦法一、引言醫(yī)院現(xiàn)金票據(jù)管理是醫(yī)院財務管理的重要組成部分，它直接關系到醫(yī)院資金的安全與準確核算，也影響著醫(yī)院的正常運營秩序。隨著醫(yī)療行業(yè)的不斷發(fā)展以及法律法規(guī)的日益完善，規(guī)范醫(yī)院現(xiàn)金票據(jù)管理顯得尤為重要。我們從事醫(yī)院財務管理工作二十年，深知現(xiàn)金票據(jù)管理的復雜性和重要性。為了確保醫(yī)院現(xiàn)金票據(jù)管理工作的規(guī)范化、科學化，特制定本管理辦法，希望大家認真遵守，共同維護醫(yī)院財務的良好秩序。二、適用范圍本辦法適用于醫(yī)院內(nèi)部涉及現(xiàn)金票據(jù)收付的所有部門和崗位，包括但不限于掛號處、收費處、財務科等。三、現(xiàn)金票據(jù)種類及使用規(guī)定（一）門診收費票據(jù)1.種類：包括門診掛號收據(jù)、門診收費收據(jù)等。2.使用規(guī)定由財務科統(tǒng)一向財政部門領取，并按照號碼順序使用，不得跳號、重號。收費人員在收款時，應根據(jù)患者繳費項目準確開具相應票據(jù)，確保項目名稱、金額等信息清晰、準確。票據(jù)開具后，應加蓋收費專用章，并將收據(jù)聯(lián)交予患者作為繳費憑證。（二）住院收費票據(jù)1.種類：主要為住院收費專用收據(jù)。2.使用規(guī)定同樣由財務科統(tǒng)一領取和管理，嚴格按照編號順序使用。患者辦理住院手續(xù)繳費時，收費人員應及時開具票據(jù)，并詳細填寫患者姓名、住院科室、繳費項目、金額等內(nèi)容。票據(jù)一式多聯(lián)，分別用于患者留存、醫(yī)院記賬、醫(yī)保結(jié)算等，各聯(lián)次應妥善保管，不得擅自銷毀或丟失。（三）其他現(xiàn)金收款票據(jù)1.種類：如捐贈收據(jù)、違約金收據(jù)等。2.使用規(guī)定根據(jù)實際業(yè)務需要，由財務科按照相關規(guī)定領取和使用。開具時要注明收款事由、金額、交款人等信息，確保票據(jù)內(nèi)容真實、完整。對于捐贈收據(jù)，應嚴格按照捐贈相關法律法規(guī)進行開具和管理，確保捐贈行為的合法性和規(guī)范性。四、現(xiàn)金票據(jù)的開具流程（一）掛號處1.患者前來掛號時，掛號人員根據(jù)患者選擇的掛號類型和科室，準確錄入相關信息。2.按照規(guī)定的收費標準計算掛號費用，并向患者收取現(xiàn)金。3.在系統(tǒng)中開具掛號收據(jù)，打印后加蓋收費專用章，將收據(jù)聯(lián)交給患者。（二）收費處1.患者持檢查、檢驗、治療等申請單前來繳費時，收費人員應仔細核對申請單上的項目和金額。2.依據(jù)醫(yī)院收費系統(tǒng)記錄的收費標準，準確計算應收金額，并向患者收取現(xiàn)金。3.根據(jù)收費項目在系統(tǒng)中選擇相應的票據(jù)類型，開具門診收費收據(jù)或住院收費收據(jù)。4.認真核對票據(jù)上的患者信息、收費項目、金額等內(nèi)容，確保準確無誤后加蓋收費專用章。5.將收據(jù)聯(lián)交給患者，對于住院收費票據(jù)，還需按照規(guī)定將相關聯(lián)次分別傳遞給患者留存、醫(yī)院記賬、醫(yī)保結(jié)算等部門。（三）特殊情況處理1.如遇退費情況，收費人員應根據(jù)醫(yī)院退費管理規(guī)定，在系統(tǒng)中進行退費操作，并開具相應的退費票據(jù)。2.退費票據(jù)應注明退費原因、原收費票據(jù)號碼等信息，與原收費票據(jù)一同妥善保管。3.對于因票據(jù)開具錯誤等原因需要重新開具票據(jù)的，應收回原票據(jù)，并在新票據(jù)上注明“重開”字樣及原票據(jù)號碼。五、現(xiàn)金票據(jù)的保管與存放（一）專人負責1.醫(yī)院設立專門的票據(jù)管理員崗位，負責現(xiàn)金票據(jù)的統(tǒng)一保管和發(fā)放。2.票據(jù)管理員應具備良好的職業(yè)道德和責任心，熟悉現(xiàn)金票據(jù)管理的相關規(guī)定。（二）專柜存放1.在財務科設置專門的票據(jù)存放專柜，確?，F(xiàn)金票據(jù)存放安全、有序。2.專柜應具備防盜、防火、防潮等功能，防止票據(jù)損壞、丟失或被盜。（三）分類保管1.按照現(xiàn)金票據(jù)的種類、用途、年度等進行分類存放，便于查找和核對。2.對于已使用完畢的票據(jù)存根，應按照規(guī)定的保存期限進行整理、裝訂，妥善保管。（四）定期盤點1.票據(jù)管理員應定期對現(xiàn)金票據(jù)進行盤點，確保賬實相符。2.每月至少進行一次全面盤點，核對票據(jù)的數(shù)量、號碼、金額等信息，并做好盤點記錄。3.如發(fā)現(xiàn)賬實不符或其他異常情況，應及時查明原因，并向上級領導報告。六、現(xiàn)金票據(jù)的交接與傳遞（一）內(nèi)部交接1.收費人員之間進行票據(jù)交接時，應填寫票據(jù)交接清單，注明交接日期、票據(jù)種類、號碼、數(shù)量等信息。2.交接雙方應認真核對清單內(nèi)容，確認無誤后簽字確認。3.票據(jù)交接清單應作為重要的財務資料妥善保管，以備查閱。（二）與其他部門傳遞1.收費處與醫(yī)院其他部門之間涉及現(xiàn)金票據(jù)傳遞時，應建立規(guī)范的傳遞流程和手續(xù)。2.例如，收費處向住院科室傳遞住院收費票據(jù)時，應填寫傳遞清單，雙方簽字確認；住院科室向財務科傳遞相關聯(lián)次的票據(jù)時，也應遵循類似的手續(xù)。3.確保現(xiàn)金票據(jù)在傳遞過程中準確、及時，避免出現(xiàn)丟失或延誤等情況。七、現(xiàn)金票據(jù)的作廢與銷毀（一）作廢規(guī)定1.因開具錯誤、退費等原因需要作廢現(xiàn)金票據(jù)的，應在票據(jù)上加蓋“作廢”戳記，并注明作廢原因。2.作廢票據(jù)應與存根聯(lián)一同保存，不得隨意丟棄。（二）銷毀程序1.現(xiàn)金票據(jù)存根保存期滿后，由票據(jù)管理員提出銷毀申請，經(jīng)財務科負責人審核、醫(yī)院領導批準后進行銷毀。2.銷毀過程應進行詳細記錄，包括銷毀日期、票據(jù)種類、號碼、數(shù)量等信息。3.銷毀記錄應作為財務檔案長期保存，以備審計等部門檢查。八、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.醫(yī)院財務部門應定期對現(xiàn)金票據(jù)管理情況進行內(nèi)部檢查，確保各項規(guī)定得到有效執(zhí)行。2.檢查內(nèi)容包括票據(jù)的開具、保管、交接、作廢與銷毀等環(huán)節(jié)，發(fā)現(xiàn)問題及時督促整改。（二）外部審計1.積極配合上級主管部門、審計部門等的審計檢查工作，如實提供現(xiàn)金票據(jù)管理的相關資料和情況。2.對于審計檢查中提出的問題，應認真對待，及時采取措施進行整改，不斷完善現(xiàn)金票據(jù)管理制度。九、違規(guī)處理1.對于違反本辦法規(guī)定的部門和個人，醫(yī)院將視情