國企擔(dān)保管理暫行辦法一、引言在當(dāng)今復(fù)雜多變的經(jīng)濟(jì)環(huán)境中，國有企業(yè)作為國民經(jīng)濟(jì)的重要支柱，其擔(dān)保行為不僅關(guān)系到自身的穩(wěn)健發(fā)展，還對整個金融市場的穩(wěn)定有著深遠(yuǎn)影響。為了規(guī)范國有企業(yè)的擔(dān)保管理，有效防范擔(dān)保風(fēng)險，保障國有資產(chǎn)的安全，依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，特制定本國企擔(dān)保管理暫行辦法。我們鼓勵全體員工認(rèn)真學(xué)習(xí)并嚴(yán)格遵守本辦法，共同維護(hù)公司的穩(wěn)健運營。二、適用范圍本辦法適用于公司及所屬各級全資、控股企業(yè)（以下統(tǒng)稱“企業(yè)”）。希望大家明確知曉，無論是公司總部還是下屬各企業(yè)，在涉及擔(dān)保業(yè)務(wù)時，都必須遵循本辦法的規(guī)定。三、擔(dān)保原則1.合法性原則企業(yè)的擔(dān)保行為必須嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)和政策要求，確保擔(dān)?；顒拥暮戏ㄐ浴⒑弦?guī)性。我們鼓勵大家在進(jìn)行每一項擔(dān)保業(yè)務(wù)前，仔細(xì)查閱相關(guān)法律法規(guī)，避免出現(xiàn)任何違法違規(guī)行為。2.安全性原則充分評估擔(dān)保風(fēng)險，采取有效措施防范和控制風(fēng)險，確保企業(yè)資產(chǎn)安全。在擔(dān)保過程中，要對被擔(dān)保方的信用狀況、經(jīng)營情況等進(jìn)行全面深入的了解，謹(jǐn)慎做出擔(dān)保決策。3.效益性原則在保障擔(dān)保安全的前提下，合理考慮擔(dān)保對企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營和經(jīng)濟(jì)效益的影響，力求實現(xiàn)擔(dān)保效益最大化。對于那些既能促進(jìn)企業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)展，又能有效控制風(fēng)險的擔(dān)保項目，我們應(yīng)積極支持。四、擔(dān)保管理職責(zé)1.公司董事會負(fù)責(zé)審批公司及所屬企業(yè)的重大擔(dān)保事項。董事會在做出決策前，應(yīng)充分聽取各方面的意見，對擔(dān)保事項進(jìn)行全面評估。審議批準(zhǔn)公司擔(dān)保管理制度。董事會要定期對擔(dān)保管理制度進(jìn)行審查和修訂，確保其符合公司發(fā)展戰(zhàn)略和實際運營需求。2.公司風(fēng)險管理部門負(fù)責(zé)對擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險評估和監(jiān)控。在擔(dān)保業(yè)務(wù)發(fā)生前，要運用科學(xué)的方法對風(fēng)險進(jìn)行量化分析，制定相應(yīng)的風(fēng)險應(yīng)對措施。定期對公司及所屬企業(yè)的擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行檢查和分析，及時發(fā)現(xiàn)問題并提出改進(jìn)建議。風(fēng)險管理部門應(yīng)建立健全擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險監(jiān)測機(jī)制，實時跟蹤擔(dān)保業(yè)務(wù)的進(jìn)展情況。3.公司財務(wù)部門負(fù)責(zé)辦理擔(dān)保業(yè)務(wù)的財務(wù)手續(xù)，包括擔(dān)保費用的收取、擔(dān)保資金的核算等。財務(wù)部門要嚴(yán)格按照財務(wù)制度進(jìn)行操作，確保財務(wù)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和完整性。配合風(fēng)險管理部門對擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行財務(wù)風(fēng)險分析。通過財務(wù)數(shù)據(jù)的分析，為風(fēng)險管理提供有力的支持。4.企業(yè)負(fù)責(zé)人對本企業(yè)的擔(dān)保業(yè)務(wù)負(fù)總責(zé)。企業(yè)負(fù)責(zé)人要高度重視擔(dān)保業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理，親自過問擔(dān)保項目的進(jìn)展情況。組織實施本企業(yè)的擔(dān)保業(yè)務(wù)管理工作，確保本企業(yè)的擔(dān)保業(yè)務(wù)符合公司擔(dān)保管理制度的要求。企業(yè)負(fù)責(zé)人要加強(qiáng)對本企業(yè)擔(dān)保業(yè)務(wù)人員的培訓(xùn)和管理，提高其風(fēng)險意識和業(yè)務(wù)水平。五、擔(dān)保業(yè)務(wù)流程1.擔(dān)保申請企業(yè)需要提供擔(dān)保時，應(yīng)向公司提交書面申請，詳細(xì)說明擔(dān)保事項的基本情況、被擔(dān)保方的情況、擔(dān)保金額、擔(dān)保期限等內(nèi)容。申請材料應(yīng)真實、準(zhǔn)確、完整。申請材料應(yīng)包括但不限于被擔(dān)保方的營業(yè)執(zhí)照副本、公司章程、財務(wù)報表、貸款卡信息、信用評級報告等。我們希望大家在提交申請材料時，認(rèn)真準(zhǔn)備，確保材料的質(zhì)量。2.受理與初審公司風(fēng)險管理部門收到擔(dān)保申請后，對申請材料進(jìn)行初步審查。審查內(nèi)容包括申請材料的完整性、合規(guī)性、被擔(dān)保方的信用狀況等。風(fēng)險管理部門根據(jù)初審結(jié)果，提出是否受理的意見。對于符合受理條件的申請，要及時安排進(jìn)一步的調(diào)查評估；對于不符合受理條件的申請，要向申請企業(yè)說明原因。3.調(diào)查評估風(fēng)險管理部門會同相關(guān)部門對被擔(dān)保方的經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況、信用狀況等進(jìn)行深入調(diào)查評估。調(diào)查評估可以通過實地考察、查閱資料、與相關(guān)人員溝通等方式進(jìn)行。根據(jù)調(diào)查評估結(jié)果，編制擔(dān)保風(fēng)險評估報告，對擔(dān)保業(yè)務(wù)的風(fēng)險程度進(jìn)行量化分析，提出是否提供擔(dān)保以及擔(dān)保的條件、金額、期限等建議。風(fēng)險評估報告應(yīng)客觀、公正、準(zhǔn)確。4.審批擔(dān)保風(fēng)險評估報告提交公司董事會審批。董事會根據(jù)風(fēng)險管理部門的建議，結(jié)合公司的發(fā)展戰(zhàn)略和風(fēng)險承受能力，做出是否批準(zhǔn)擔(dān)保的決策。對于重大擔(dān)保事項，董事會應(yīng)組織相關(guān)專家進(jìn)行論證，充分聽取各方面的意見。在審批過程中，要嚴(yán)格按照規(guī)定的程序進(jìn)行，確保決策的科學(xué)性和公正性。5.簽訂擔(dān)保合同經(jīng)公司董事會批準(zhǔn)后，由公司法定代表人或其授權(quán)代表與被擔(dān)保方簽訂擔(dān)保合同。擔(dān)保合同應(yīng)明確雙方的權(quán)利義務(wù)、擔(dān)保金額、擔(dān)保期限、擔(dān)保方式、違約責(zé)任等內(nèi)容。擔(dān)保合同簽訂前，要由公司法律顧問對合同條款進(jìn)行審核，確保合同的合法性、有效性。合同簽訂后，要妥善保管合同原件，建立合同臺賬，跟蹤合同的履行情況。6.擔(dān)保執(zhí)行與監(jiān)控企業(yè)按照擔(dān)保合同的約定履行擔(dān)保義務(wù)，及時了解被擔(dān)保方的經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況等變化情況。在擔(dān)保期間，要定期對被擔(dān)保方進(jìn)行跟蹤檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時采取措施。公司風(fēng)險管理部門要對擔(dān)保業(yè)務(wù)的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)控，定期收集被擔(dān)保方的相關(guān)信息，分析擔(dān)保業(yè)務(wù)的風(fēng)險狀況。如發(fā)現(xiàn)風(fēng)險預(yù)警信號，要及時發(fā)出風(fēng)險提示，督促企業(yè)采取措施防范風(fēng)險。7.擔(dān)保解除擔(dān)保期限屆滿或擔(dān)保合同約定的解除條件成就時，企業(yè)應(yīng)及時辦理擔(dān)保解除手續(xù)。辦理擔(dān)保解除手續(xù)時，要確保相關(guān)資料的齊全、合規(guī)。擔(dān)保解除后，要對擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行總結(jié)分析，評估擔(dān)保業(yè)務(wù)的風(fēng)險控制效果，總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn)，為今后的擔(dān)保業(yè)務(wù)提供參考。六、擔(dān)保風(fēng)險管理1.風(fēng)險識別與評估企業(yè)應(yīng)建立健全擔(dān)保風(fēng)險識別與評估機(jī)制，定期對擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險排查。通過對被擔(dān)保方的信用狀況、經(jīng)營情況、財務(wù)狀況等進(jìn)行分析，識別潛在的風(fēng)險因素。運用科學(xué)的風(fēng)險評估方法，如信用評級、財務(wù)比率分析、現(xiàn)金流分析等，對擔(dān)保業(yè)務(wù)的風(fēng)險程度進(jìn)行量化評估。根據(jù)風(fēng)險評估結(jié)果，制定相應(yīng)的風(fēng)險應(yīng)對策略。2.風(fēng)險應(yīng)對措施對于擔(dān)保業(yè)務(wù)中存在的風(fēng)險，企業(yè)應(yīng)采取有效的風(fēng)險應(yīng)對措施。如要求被擔(dān)保方提供反擔(dān)保、增加擔(dān)保條件、加強(qiáng)對被擔(dān)保方的監(jiān)督管理等。當(dāng)擔(dān)保業(yè)務(wù)出現(xiàn)風(fēng)險預(yù)警信號時，企業(yè)要及時采取措施進(jìn)行風(fēng)險處置。如要求被擔(dān)保方提前償還債務(wù)、追加擔(dān)保物、調(diào)整擔(dān)保金額等。同時，要及時向公司報告風(fēng)險情況，共同研究制定風(fēng)險解決方案。3.風(fēng)險監(jiān)控與預(yù)警公司風(fēng)險管理部門要建立健全擔(dān)保風(fēng)險監(jiān)控與預(yù)警機(jī)制，實時跟蹤擔(dān)保業(yè)務(wù)的進(jìn)展情況。通過對被擔(dān)保方的相關(guān)信息進(jìn)行動態(tài)監(jiān)測，及時發(fā)現(xiàn)風(fēng)險變化情況。設(shè)定合理的風(fēng)險預(yù)警指標(biāo)，如資產(chǎn)負(fù)債率、流動比率、逾期貸款率等。當(dāng)指標(biāo)超過預(yù)警值時，及時發(fā)出風(fēng)險預(yù)警信號，提醒企業(yè)采取措施防范風(fēng)險。4.風(fēng)險處置與責(zé)任追究對于發(fā)生的擔(dān)保風(fēng)險，企業(yè)要積極采取措施進(jìn)行處置，盡量減少損失。在風(fēng)險處置過程中，要遵循合法、合規(guī)、公平、公正的原則。對因擔(dān)保業(yè)務(wù)決策失誤、管理不善等原因?qū)е缕髽I(yè)損失的，要依法追究相關(guān)人員的責(zé)任。通過責(zé)任追究，增強(qiáng)員工的風(fēng)險意識和責(zé)任意識，規(guī)范擔(dān)保業(yè)務(wù)操作。七、信息披露與檔案管理1.信息披露企業(yè)應(yīng)按照國家法律法規(guī)和公司規(guī)定，及時、準(zhǔn)確、完整地披露擔(dān)保信息。擔(dān)保信息披露的內(nèi)容包括擔(dān)保金額、擔(dān)保期限、被擔(dān)保方的基本情況、擔(dān)保業(yè)務(wù)的風(fēng)險狀況等。信息披露可以通過公司網(wǎng)站、定期報告、臨時公告等方式進(jìn)行。我們希望大家重視信息披露工作，確保信息的真實性和及時性，保障投資者和其他利益相關(guān)者的知情權(quán)。2.檔案管理企業(yè)要建立健全擔(dān)保業(yè)務(wù)檔案管理制度，對擔(dān)保業(yè)務(wù)的相關(guān)資料進(jìn)行妥善保管。擔(dān)保業(yè)務(wù)檔案應(yīng)包