銀行信托風(fēng)險(xiǎn)管理辦法一、總則（一）目的本辦法旨在規(guī)范銀行信托業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理，有效識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)和控制信托業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，保障銀行信托業(yè)務(wù)穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)，維護(hù)金融市場(chǎng)穩(wěn)定，保護(hù)投資者合法權(quán)益。（二）適用范圍本辦法適用于銀行開(kāi)展的各類信托業(yè)務(wù)，包括但不限于資金信托、財(cái)產(chǎn)權(quán)信托等。（三）風(fēng)險(xiǎn)管理原則1.全面性原則涵蓋銀行信托業(yè)務(wù)的各個(gè)環(huán)節(jié)，包括業(yè)務(wù)受理、盡職調(diào)查、產(chǎn)品設(shè)計(jì)、信托財(cái)產(chǎn)管理、收益分配等，對(duì)所有可能產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的因素進(jìn)行全面管理。2.審慎性原則以謹(jǐn)慎態(tài)度識(shí)別、評(píng)估和控制風(fēng)險(xiǎn)，充分考慮各種風(fēng)險(xiǎn)因素，確保風(fēng)險(xiǎn)控制措施的有效性和可靠性。3.獨(dú)立性原則風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)獨(dú)立于業(yè)務(wù)部門，具備獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、監(jiān)測(cè)和控制職能，確保風(fēng)險(xiǎn)判斷和管理決策不受業(yè)務(wù)部門干擾。4.制衡性原則建立健全內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制，使各部門、各崗位之間相互制約、相互監(jiān)督，形成有效的風(fēng)險(xiǎn)防控體系。5.適應(yīng)性原則根據(jù)信托業(yè)務(wù)的發(fā)展變化、市場(chǎng)環(huán)境的波動(dòng)以及監(jiān)管要求的更新，及時(shí)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)管理策略和方法，確保風(fēng)險(xiǎn)管理措施與業(yè)務(wù)實(shí)際相適應(yīng)。（四）風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)1.確保銀行信托業(yè)務(wù)符合國(guó)家法律法規(guī)、監(jiān)管要求以及銀行內(nèi)部規(guī)章制度。2.有效識(shí)別、評(píng)估和控制信托業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，將風(fēng)險(xiǎn)控制在可承受范圍內(nèi)，保障銀行信托業(yè)務(wù)的安全性、流動(dòng)性和效益性。3.保護(hù)投資者合法權(quán)益，維護(hù)銀行良好聲譽(yù)，促進(jìn)銀行信托業(yè)務(wù)持續(xù)健康發(fā)展。二、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估（一）信用風(fēng)險(xiǎn)1.借款人信用風(fēng)險(xiǎn)對(duì)借款人的信用狀況進(jìn)行全面調(diào)查，包括但不限于借款人的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)情況、信用記錄等。評(píng)估借款人的還款能力和還款意愿，分析借款人的現(xiàn)金流狀況、資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)以及行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境等因素對(duì)其還款能力的影響。建立借款人信用評(píng)級(jí)體系，根據(jù)信用評(píng)級(jí)結(jié)果確定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)敞口和風(fēng)險(xiǎn)控制措施。2.交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)對(duì)信托業(yè)務(wù)涉及的交易對(duì)手進(jìn)行盡職調(diào)查，了解其信用狀況、經(jīng)營(yíng)實(shí)力、財(cái)務(wù)狀況等。評(píng)估交易對(duì)手的履約能力和履約意愿，關(guān)注交易對(duì)手的重大經(jīng)營(yíng)決策、重大訴訟事項(xiàng)等對(duì)其信用狀況的影響。建立交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)機(jī)制，及時(shí)跟蹤交易對(duì)手信用狀況的變化，調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)控制措施。（二）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)1.利率風(fēng)險(xiǎn)分析市場(chǎng)利率波動(dòng)對(duì)信托產(chǎn)品收益和價(jià)值的影響，評(píng)估利率風(fēng)險(xiǎn)敞口。采用敏感性分析、久期分析等方法，測(cè)算利率變動(dòng)對(duì)信托產(chǎn)品凈值的影響程度。根據(jù)利率風(fēng)險(xiǎn)狀況，制定相應(yīng)的利率風(fēng)險(xiǎn)管理策略，如利率套期保值、調(diào)整產(chǎn)品期限結(jié)構(gòu)等。2.匯率風(fēng)險(xiǎn)對(duì)于涉及外匯交易或跨境投資的信托業(yè)務(wù)，評(píng)估匯率波動(dòng)對(duì)信托財(cái)產(chǎn)價(jià)值的影響。采取適當(dāng)?shù)膮R率風(fēng)險(xiǎn)管理措施，如外匯遠(yuǎn)期合約、外匯掉期等工具，對(duì)沖匯率風(fēng)險(xiǎn)。3.股票市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)分析股票市場(chǎng)波動(dòng)對(duì)信托產(chǎn)品投資組合價(jià)值的影響，評(píng)估股票市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)敞口。建立股票投資風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)體系，如股票投資比例、個(gè)股集中度、行業(yè)集中度等，及時(shí)預(yù)警股票市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)股票市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)狀況，調(diào)整投資策略，控制股票投資風(fēng)險(xiǎn)。（三）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)1.信托產(chǎn)品流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估信托產(chǎn)品的期限結(jié)構(gòu)、投資資產(chǎn)流動(dòng)性等因素對(duì)產(chǎn)品流動(dòng)性的影響。測(cè)算信托產(chǎn)品在不同市場(chǎng)環(huán)境下的資金需求和資金來(lái)源，確保信托產(chǎn)品具有足夠的流動(dòng)性。建立信托產(chǎn)品流動(dòng)性監(jiān)測(cè)機(jī)制，實(shí)時(shí)監(jiān)控產(chǎn)品資金流狀況，提前預(yù)警流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。2.銀行自身流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)分析銀行信托業(yè)務(wù)對(duì)自身流動(dòng)性的影響，評(píng)估銀行在信托業(yè)務(wù)中的資金來(lái)源和資金運(yùn)用情況。制定銀行信托業(yè)務(wù)流動(dòng)性應(yīng)急預(yù)案，明確在流動(dòng)性緊張情況下的應(yīng)對(duì)措施，確保銀行信托業(yè)務(wù)的正常運(yùn)營(yíng)。（四）操作風(fēng)險(xiǎn)1.內(nèi)部流程風(fēng)險(xiǎn)梳理銀行信托業(yè)務(wù)的操作流程，查找流程中的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，如業(yè)務(wù)審批流程不規(guī)范、合同簽訂存在漏洞等。建立健全內(nèi)部流程風(fēng)險(xiǎn)管理制度，加強(qiáng)流程控制，規(guī)范業(yè)務(wù)操作，防范內(nèi)部流程風(fēng)險(xiǎn)。2.人員風(fēng)險(xiǎn)加強(qiáng)對(duì)信托業(yè)務(wù)從業(yè)人員的培訓(xùn)和管理，提高從業(yè)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。建立健全人員績(jī)效考核和監(jiān)督機(jī)制，防范從業(yè)人員的道德風(fēng)險(xiǎn)和操作失誤風(fēng)險(xiǎn)。3.系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)確保銀行信托業(yè)務(wù)系統(tǒng)的安全穩(wěn)定運(yùn)行，加強(qiáng)系統(tǒng)的維護(hù)和管理，防范系統(tǒng)故障、數(shù)據(jù)泄露等風(fēng)險(xiǎn)。建立系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急處理機(jī)制，及時(shí)應(yīng)對(duì)系統(tǒng)突發(fā)事件，保障信托業(yè)務(wù)的正常開(kāi)展。（五）法律風(fēng)險(xiǎn)1.法律法規(guī)風(fēng)險(xiǎn)密切關(guān)注國(guó)家法律法規(guī)、監(jiān)管政策的變化，確保銀行信托業(yè)務(wù)符合法律法規(guī)要求。定期開(kāi)展法律法規(guī)培訓(xùn)和合規(guī)檢查，提高從業(yè)人員的法律意識(shí)和合規(guī)意識(shí)，防范法律法規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。2.合同風(fēng)險(xiǎn)加強(qiáng)信托業(yè)務(wù)合同管理，規(guī)范合同簽訂、履行、變更等環(huán)節(jié)的操作流程。對(duì)合同條款進(jìn)行嚴(yán)格審核，確保合同內(nèi)容合法合規(guī)、權(quán)利義務(wù)明確，防范合同糾紛風(fēng)險(xiǎn)。（六）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法1.定性評(píng)估組織專家評(píng)審、業(yè)務(wù)部門研討等方式，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行定性分析，評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)的可能性和影響程度。根據(jù)定性評(píng)估結(jié)果，確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，為風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)提供決策依據(jù)。2.定量評(píng)估運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型、統(tǒng)計(jì)分析方法等，對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等進(jìn)行定量評(píng)估。通過(guò)定量評(píng)估，準(zhǔn)確測(cè)算風(fēng)險(xiǎn)敞口和風(fēng)險(xiǎn)損失，為風(fēng)險(xiǎn)控制提供量化依據(jù)。三、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與預(yù)警（一）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)體系1.信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)借款人信用評(píng)級(jí)變動(dòng)情況、逾期貸款率、不良貸款率等。交易對(duì)手信用評(píng)級(jí)變動(dòng)情況、違約率等。2.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)利率變動(dòng)幅度、匯率變動(dòng)幅度、股票市場(chǎng)指數(shù)波動(dòng)情況等。投資組合的市場(chǎng)價(jià)值變動(dòng)情況、風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值（VaR）等。3.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)信托產(chǎn)品資金凈流出率、資金缺口率、流動(dòng)性覆蓋率等。銀行自身流動(dòng)性比率、核心負(fù)債依存度等。4.操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)業(yè)務(wù)差錯(cuò)率、違規(guī)操作次數(shù)、案件發(fā)生率等。內(nèi)部審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題數(shù)量及整改情況等。5.法律風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)法律法規(guī)政策變化情況、合同糾紛案件數(shù)量及處理結(jié)果等。（二）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)頻率1.對(duì)于信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等重大風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)行實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)，每日或每周進(jìn)行數(shù)據(jù)采集和分析。2.對(duì)于操作風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)等，定期進(jìn)行監(jiān)測(cè)，每月或每季度進(jìn)行全面檢查和評(píng)估。（三）風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制1.根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)體系，設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警閾值。當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)超過(guò)預(yù)警閾值時(shí)，及時(shí)發(fā)出預(yù)警信號(hào)。2.建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警報(bào)告制度，明確預(yù)警報(bào)告的內(nèi)容、流程和責(zé)任主體。風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警報(bào)告應(yīng)包括風(fēng)險(xiǎn)狀況描述、預(yù)警原因分析、可能產(chǎn)生的影響以及應(yīng)對(duì)建議等。3.針對(duì)不同級(jí)別的預(yù)警信號(hào)，采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。對(duì)于輕度預(yù)警信號(hào)，加強(qiáng)監(jiān)測(cè)和分析，及時(shí)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)控制措施；對(duì)于重度預(yù)警信號(hào)，啟動(dòng)應(yīng)急預(yù)案，采取緊急風(fēng)險(xiǎn)控制措施，確保風(fēng)險(xiǎn)得到有效控制。四、風(fēng)險(xiǎn)控制措施（一）信用風(fēng)險(xiǎn)控制措施1.貸前調(diào)查與審批加強(qiáng)對(duì)借款人的盡職調(diào)查，收集全面、準(zhǔn)確的信息，確保借款人具備還款能力和還款意愿。嚴(yán)格執(zhí)行貸款審批制度，對(duì)貸款申請(qǐng)進(jìn)行嚴(yán)格審查，確保貸款投向合理、風(fēng)險(xiǎn)可控。2.擔(dān)保措施根據(jù)借款人信用狀況和風(fēng)險(xiǎn)程度，要求借款人提供有效的擔(dān)保措施，如抵押、質(zhì)押、保證等。加強(qiáng)對(duì)擔(dān)保物的評(píng)估和管理，確保擔(dān)保物的價(jià)值足值、合法有效，能夠及時(shí)變現(xiàn)。3.貸后管理建立健全貸后管理制度，定期對(duì)借款人進(jìn)行跟蹤檢查，及時(shí)掌握借款人的經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況和信用狀況變化。加強(qiáng)對(duì)貸款資金使用的監(jiān)督，確保貸款資金?？顚Ｓ茫乐官J款挪用風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)的借款人，及時(shí)采取風(fēng)險(xiǎn)化解措施，如要求借款人提前還款、追加擔(dān)保物、調(diào)整貸款期限等。（二）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)控制措施1.投資組合管理合理構(gòu)建信托產(chǎn)品投資組合，分散投資風(fēng)險(xiǎn)，避免過(guò)度集中于某一行業(yè)、某一資產(chǎn)類別或某一交易對(duì)手。根據(jù)市場(chǎng)情況和投資目標(biāo)，動(dòng)態(tài)調(diào)整投資組合的資產(chǎn)配置比例，優(yōu)化投資組合結(jié)構(gòu)。2.風(fēng)險(xiǎn)限額管理設(shè)定各類市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額，如利率風(fēng)險(xiǎn)限額、匯率風(fēng)險(xiǎn)限額、股票市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額等，并嚴(yán)格控制風(fēng)險(xiǎn)敞口在限額范圍內(nèi)。定期對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)測(cè)和評(píng)估，及時(shí)調(diào)整限額指標(biāo)，確保限額的合理性和有效性。3.套期保值與對(duì)沖運(yùn)用金融衍生品工具，如利率期貨、外匯期權(quán)、股票指數(shù)期貨等，對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行套期保值和對(duì)沖，降低市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)信托產(chǎn)品收益的影響。加強(qiáng)對(duì)金融衍生品交易的風(fēng)險(xiǎn)管理，嚴(yán)格控制交易規(guī)模和交易對(duì)手風(fēng)險(xiǎn)，確保套期保值和對(duì)沖操作的有效性。（三）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)控制措施1.產(chǎn)品設(shè)計(jì)與期限管理在信托產(chǎn)品設(shè)計(jì)階段，充分考慮產(chǎn)品的流動(dòng)性需求，合理確定產(chǎn)品期限和資金募集規(guī)模。優(yōu)化信托產(chǎn)品期限結(jié)構(gòu)，避免期限錯(cuò)配風(fēng)險(xiǎn)，確保信托產(chǎn)品在不同市場(chǎng)環(huán)境下具有足夠的流動(dòng)性。2.資金來(lái)源與運(yùn)用管理拓寬信托產(chǎn)品資金來(lái)源渠道，優(yōu)化資金來(lái)源結(jié)構(gòu)，提高資金的穩(wěn)定性。合理安排信托產(chǎn)品資金運(yùn)用，確保資金運(yùn)用的安全性和流動(dòng)性，避免資金閑置或過(guò)度投資于流動(dòng)性較差的資產(chǎn)。3.流動(dòng)性應(yīng)急預(yù)案制定完善的流動(dòng)性應(yīng)急預(yù)案，明確在流動(dòng)性緊張情況下的資金籌集、資產(chǎn)變現(xiàn)、客戶溝通等應(yīng)對(duì)措施。定期組織流動(dòng)性應(yīng)急演練，提高銀行應(yīng)對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的能力和效率。（四）操作風(fēng)險(xiǎn)控制措施1.內(nèi)部控制制度建設(shè)建立健全銀行信托業(yè)務(wù)內(nèi)部控制制度，明確各部門、各崗位的職責(zé)權(quán)限和操作流程，確保業(yè)務(wù)操作規(guī)范、風(fēng)險(xiǎn)可控。加強(qiáng)內(nèi)部控制制度的執(zhí)行和監(jiān)督，定期開(kāi)展內(nèi)部審計(jì)和合規(guī)檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正違規(guī)操作行為。2.員工培訓(xùn)與管理加強(qiáng)對(duì)信托業(yè)務(wù)從業(yè)人員的培訓(xùn)，提高其業(yè)務(wù)素質(zhì)和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，使其熟悉業(yè)務(wù)操作流程和風(fēng)險(xiǎn)控制要求。建立健全員工績(jī)效考核和監(jiān)督機(jī)制，激勵(lì)員工合規(guī)操作，防范道德風(fēng)險(xiǎn)和操作失誤風(fēng)險(xiǎn)。3.信息系統(tǒng)安全管理加強(qiáng)銀行信托業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)的安全管理，采取防火墻、加密技術(shù)、訪問(wèn)控制等措施，保障系統(tǒng)的安全穩(wěn)定運(yùn)行。定期對(duì)信息系統(tǒng)進(jìn)行備份和維護(hù)，防止數(shù)據(jù)丟失和系統(tǒng)故障，確保業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的完整性和準(zhǔn)確性。（五）法律風(fēng)險(xiǎn)控制措施1.法律法規(guī)合規(guī)管理設(shè)立專門的法律法規(guī)合規(guī)管理部門或崗位，負(fù)責(zé)跟蹤國(guó)家法律法規(guī)、監(jiān)管政策的變化，及時(shí)調(diào)整銀行信托業(yè)務(wù)的操作流程和管理制度。定期開(kāi)展法律法規(guī)培訓(xùn)和合規(guī)檢查，確保銀行信托業(yè)務(wù)符合法律法規(guī)要求，防范法律法規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。2.合同管理加強(qiáng)信托業(yè)務(wù)合同管理，建立合同審查、簽訂、履行、變更等環(huán)節(jié)的管理制度。對(duì)合同條款進(jìn)行嚴(yán)格審核，確保合同內(nèi)容合法合規(guī)、權(quán)利義務(wù)明確，防范合同糾紛風(fēng)險(xiǎn)。妥善保管合同檔案，便于查閱和追溯。3.法律事務(wù)咨詢與處理建立法律事務(wù)咨詢機(jī)制，及時(shí)解答信托業(yè)務(wù)中的法律問(wèn)題，為業(yè)務(wù)決策提供法律支持。對(duì)于重大法律事務(wù)，聘請(qǐng)專業(yè)律師進(jìn)行處理，確保銀行的合法權(quán)益得到有效維護(hù)。五、風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)（一）董事會(huì)董事會(huì)是銀行信托業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的最高決策機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)審批風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、政策和制度，監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)管理工作的有效性，對(duì)銀行信托業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理承擔(dān)最終責(zé)任。（二）風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)是董事會(huì)下設(shè)的專門委員會(huì)，負(fù)責(zé)審議風(fēng)險(xiǎn)管理的重大事項(xiàng)，指導(dǎo)和監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)管理工作的開(kāi)展，協(xié)調(diào)解決風(fēng)險(xiǎn)管理中的重大問(wèn)題。（三）風(fēng)險(xiǎn)管理部門風(fēng)險(xiǎn)管理部門是銀行信托業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的具體執(zhí)行部門，負(fù)責(zé)制定風(fēng)險(xiǎn)管理政策和制度，組織開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)和控制工作，定期向董事會(huì)和風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)管理情況。（四）業(yè)務(wù)部門業(yè)務(wù)部門是銀行信托業(yè)務(wù)的具體經(jīng)辦部門，負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)的拓展和運(yùn)營(yíng)，在業(yè)務(wù)開(kāi)展過(guò)程中應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理政策和制度，配合風(fēng)險(xiǎn)管理部門做好風(fēng)險(xiǎn)控制工作。（五）內(nèi)部審計(jì)部門內(nèi)部審計(jì)部門負(fù)責(zé)對(duì)銀行信托業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理情況進(jìn)行獨(dú)立審計(jì)和監(jiān)督，檢查風(fēng)險(xiǎn)管理政策和制度的執(zhí)行情況，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)提出整改建議，并跟蹤整改落實(shí)情況。六、風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督與評(píng)價(jià)（一）監(jiān)督機(jī)制1.內(nèi)部監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)管理部門定期對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制措施的執(zhí)行情況進(jìn)行檢查和評(píng)估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題并提出改進(jìn)建議。內(nèi)部審計(jì)部門定期對(duì)銀行信托業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理情況進(jìn)行審計(jì)，檢查風(fēng)險(xiǎn)管理體系的有效性和合規(guī)性，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題進(jìn)行深入調(diào)查和分析，并提出審計(jì)意見(jiàn)和建議。2.外部監(jiān)督接受監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查，積極配合監(jiān)管部門的工作，及時(shí)整改監(jiān)管部門提出的問(wèn)題。聘請(qǐng)外部審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)銀行信托業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理情況進(jìn)行審計(jì)，接受社會(huì)公眾的監(jiān)督。（二）評(píng)價(jià)指標(biāo)與方法1.評(píng)價(jià)指標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的準(zhǔn)確性、完整性。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的科學(xué)性、合理性。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)的及時(shí)性、有效性。風(fēng)險(xiǎn)控制措施的執(zhí)行情況和效果。風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)的健全性和運(yùn)行效率。2.評(píng)價(jià)方法定期對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行全面評(píng)價(jià)，采用定性與定量相結(jié)合的方法，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理各環(huán)節(jié)進(jìn)行綜合評(píng)估。對(duì)比分析不同時(shí)期的風(fēng)險(xiǎn)管理數(shù)據(jù)和指標(biāo)，評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)管理工作的改進(jìn)情況