河南物資資金管理辦法總則制定目的為加強(qiáng)河南地區(qū)物資資金的管理，規(guī)范物資采購、使用、存儲以及資金的籌集、分配、使用等行為，提高物資資金的使用效率，保障各項工作的順利開展，根據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合河南地區(qū)實際情況，特制定本辦法。適用范圍本辦法適用于河南地區(qū)所有涉及物資采購、使用和資金管理的企事業(yè)單位、政府部門及其他社會組織（以下簡稱“各單位”）。管理原則1.合法性原則：物資資金的管理必須嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)和相關(guān)政策規(guī)定，確保各項活動合法合規(guī)。2.統(tǒng)籌規(guī)劃原則：各單位應(yīng)根據(jù)自身發(fā)展戰(zhàn)略和實際需求，對物資采購和資金使用進(jìn)行統(tǒng)籌規(guī)劃，避免盲目采購和資金浪費。3.效益優(yōu)先原則：在物資采購和資金使用過程中，要注重經(jīng)濟(jì)效益和社會效益的統(tǒng)一，提高物資資金的使用效率。4.公開透明原則：物資采購和資金管理應(yīng)做到公開、公平、公正，接受社會監(jiān)督，防止腐敗行為的發(fā)生。物資管理物資采購管理1.采購計劃編制各單位應(yīng)根據(jù)年度工作任務(wù)和實際需求，編制物資采購計劃。采購計劃應(yīng)包括采購物資的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、預(yù)算金額等詳細(xì)信息，并按照規(guī)定的程序進(jìn)行審批。2.采購方式選擇物資采購應(yīng)根據(jù)采購金額、采購數(shù)量和市場供應(yīng)情況等因素，選擇合適的采購方式。采購方式包括公開招標(biāo)、邀請招標(biāo)、競爭性談判、單一來源采購、詢價等。3.采購合同簽訂采購合同應(yīng)明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括物資的規(guī)格、型號、數(shù)量、價格、交貨時間、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、驗收方式等條款。采購合同簽訂后，應(yīng)嚴(yán)格按照合同約定履行。4.采購驗收物資到貨后，各單位應(yīng)組織相關(guān)人員進(jìn)行驗收。驗收內(nèi)容包括物資的數(shù)量、規(guī)格、型號、質(zhì)量等是否符合合同要求。驗收合格后，應(yīng)出具驗收報告。物資使用管理1.物資領(lǐng)用制度各單位應(yīng)建立健全物資領(lǐng)用制度，明確物資領(lǐng)用的審批程序和領(lǐng)用標(biāo)準(zhǔn)。物資領(lǐng)用應(yīng)填寫領(lǐng)用申請表，經(jīng)相關(guān)負(fù)責(zé)人審批后，方可領(lǐng)用。2.物資使用監(jiān)督各單位應(yīng)加強(qiáng)對物資使用情況的監(jiān)督，確保物資的合理使用。對浪費、濫用物資的行為，應(yīng)及時進(jìn)行制止和糾正。3.物資使用效益評估各單位應(yīng)定期對物資使用效益進(jìn)行評估，總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn)，不斷提高物資使用效率。物資存儲管理1.倉庫建設(shè)與管理各單位應(yīng)根據(jù)物資的性質(zhì)和特點，建設(shè)合適的倉庫，并配備必要的倉儲設(shè)備和設(shè)施。倉庫應(yīng)建立健全管理制度，加強(qiáng)對物資的保管和維護(hù)。2.物資盤點各單位應(yīng)定期對倉庫物資進(jìn)行盤點，確保物資的賬實相符。盤點結(jié)果應(yīng)及時上報，并對盤盈盤虧情況進(jìn)行處理。3.物資報廢處理對已損壞、過期或無使用價值的物資，各單位應(yīng)按照規(guī)定的程序進(jìn)行報廢處理。報廢物資應(yīng)進(jìn)行清理和銷毀，防止環(huán)境污染。資金管理資金籌集管理1.資金籌集渠道各單位應(yīng)根據(jù)自身發(fā)展需求，合理選擇資金籌集渠道。資金籌集渠道包括財政撥款、銀行貸款、社會捐贈、自有資金等。2.資金籌集計劃各單位應(yīng)根據(jù)年度工作任務(wù)和資金需求，編制資金籌集計劃。資金籌集計劃應(yīng)包括籌集資金的金額、渠道、時間等詳細(xì)信息，并按照規(guī)定的程序進(jìn)行審批。3.資金籌集風(fēng)險控制各單位應(yīng)加強(qiáng)對資金籌集風(fēng)險的控制，合理確定資金籌集規(guī)模和期限，避免過度負(fù)債和資金鏈斷裂。資金分配管理1.資金分配原則資金分配應(yīng)遵循公平、公正、公開的原則，根據(jù)各單位的工作任務(wù)和實際需求，合理分配資金。2.資金分配計劃各單位應(yīng)根據(jù)年度工作任務(wù)和資金籌集情況，編制資金分配計劃。資金分配計劃應(yīng)包括分配資金的金額、用途、對象等詳細(xì)信息，并按照規(guī)定的程序進(jìn)行審批。3.資金分配調(diào)整在資金分配過程中，如遇特殊情況需要調(diào)整資金分配計劃的，應(yīng)按照規(guī)定的程序進(jìn)行審批。資金使用管理1.資金使用審批制度各單位應(yīng)建立健全資金使用審批制度，明確資金使用的審批程序和審批權(quán)限。資金使用應(yīng)填寫資金使用申請表，經(jīng)相關(guān)負(fù)責(zé)人審批后，方可使用。2.資金使用監(jiān)督各單位應(yīng)加強(qiáng)對資金使用情況的監(jiān)督，確保資金的合理使用。對挪用、擠占資金的行為，應(yīng)及時進(jìn)行制止和糾正。3.資金使用效益評估各單位應(yīng)定期對資金使用效益進(jìn)行評估，總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn)，不斷提高資金使用效率。資金核算與監(jiān)督1.資金核算制度各單位應(yīng)建立健全資金核算制度，按照國家統(tǒng)一的會計制度進(jìn)行會計核算，確保資金的收支情況真實、準(zhǔn)確、完整。2.資金審計監(jiān)督各單位應(yīng)接受審計部門的審計監(jiān)督，定期對資金的籌集、分配、使用等情況進(jìn)行審計。對審計中發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)及時進(jìn)行整改。3.資金信息公開各單位應(yīng)按照規(guī)定的程序和要求，及時公開資金的籌集、分配、使用等情況，接受社會監(jiān)督。監(jiān)督檢查與責(zé)任追究監(jiān)督檢查1.內(nèi)部監(jiān)督各單位應(yīng)建立健全內(nèi)部監(jiān)督制度，加強(qiáng)對物資資金管理工作的日常監(jiān)督檢查。內(nèi)部監(jiān)督檢查應(yīng)包括物資采購、使用、存儲和資金籌集、分配、使用等各個環(huán)節(jié)。2.外部監(jiān)督各單位應(yīng)接受財政、審計、監(jiān)察等部門的外部監(jiān)督檢查。對外部監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)及時進(jìn)行整改。責(zé)任追究1.對違反本辦法規(guī)定，有下列行為之一的單位和個人，視情節(jié)輕重，給予相應(yīng)的黨紀(jì)政紀(jì)處分；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任：（1）未按照規(guī)定編制物資采購計劃和資金籌集、分配計劃的；（2）未按照規(guī)定選擇采購方式和簽訂采購合同的；（3）未按照規(guī)定進(jìn)行物資驗收和資金使用審批的；（4）挪用、擠占物資資金的；（5）浪費、濫用物資資金的；（6）