項(xiàng)目三

總賬管理系統(tǒng)

項(xiàng)目三總賬管理系統(tǒng)【案例導(dǎo)入】藍(lán)星公司是一家機(jī)械制造企業(yè)，目前企業(yè)財(cái)務(wù)工作繁雜，財(cái)務(wù)人員少，工作強(qiáng)度大，經(jīng)常加班，疏漏難以避免，企業(yè)能否通過(guò)財(cái)務(wù)信息化改善目前的情況呢？手工做賬方式下的各種會(huì)計(jì)資料，哪些需要轉(zhuǎn)移到ERP-U8系統(tǒng)中呢？每月結(jié)賬前有很多需要結(jié)轉(zhuǎn)的業(yè)務(wù)，如結(jié)轉(zhuǎn)本月完工產(chǎn)品成本、結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本、結(jié)轉(zhuǎn)期間損益等。手工結(jié)轉(zhuǎn)涉及查賬、計(jì)算、編制憑證等工作，煩瑣易錯(cuò)，ERP-U8系統(tǒng)能否輔助財(cái)務(wù)人員完成月末結(jié)賬工作呢？在用友ERP-U8V15.0系統(tǒng)中，總賬系統(tǒng)中日常業(yè)務(wù)及期末業(yè)務(wù)將如何處理？如何操作？本項(xiàng)目將為我們解決這些問(wèn)題。項(xiàng)目三總賬管理系統(tǒng)【項(xiàng)目概述】總賬系統(tǒng)包括基礎(chǔ)設(shè)置、憑證管理、出納管理、賬簿管理、期末業(yè)務(wù)處理等五部分，是企業(yè)進(jìn)行會(huì)計(jì)核算的主要功能模塊?？傎~系統(tǒng)使用者為賬套主管、總賬會(huì)計(jì)、出納等企業(yè)財(cái)務(wù)工作人員。本項(xiàng)目主要引導(dǎo)學(xué)生認(rèn)知總賬系統(tǒng)的各項(xiàng)功能，明確總賬系統(tǒng)在用友ERP-U8管理系統(tǒng)中的地位，掌握初始化設(shè)置、日常業(yè)務(wù)處理、出納管理、期末業(yè)務(wù)處理的方法及步驟?！緦W(xué)習(xí)目標(biāo)】1．掌握用友ERP-U8V15.0總賬系統(tǒng)初始化設(shè)置的方法。2．掌握填制憑證、審核憑證、修改憑證、刪除憑證、查詢憑證和記賬的方法。3．掌握總賬系統(tǒng)中出納業(yè)務(wù)的處理方法。4．掌握總賬系統(tǒng)中期末業(yè)務(wù)的處理方法。5．培養(yǎng)慎獨(dú)意識(shí)，風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和愛(ài)崗、敬業(yè)的社會(huì)主義核心價(jià)值觀，從而增強(qiáng)社會(huì)責(zé)任感和使命感。項(xiàng)目三總賬管理系統(tǒng)項(xiàng)目三總賬管理系統(tǒng)【業(yè)務(wù)處理流程】項(xiàng)目三總賬管理系統(tǒng)【課前任務(wù)】

1．觀看教學(xué)資源庫(kù)中的視頻，了解用友ERP-U8V15.0總賬系統(tǒng)初始化設(shè)置、日常業(yè)務(wù)處理、出納業(yè)務(wù)處理、期末業(yè)務(wù)處理。2．討論分析總賬系統(tǒng)與其他子系統(tǒng)之間有什么樣的關(guān)系？任務(wù)3.1總賬系統(tǒng)初始化設(shè)置

【任務(wù)書】（1）設(shè)置系統(tǒng)參數(shù)：不允許修改、作廢他人填制的憑證。（2）錄入期初余額。期初余額明細(xì)如表所示。任務(wù)3.1總賬系統(tǒng)初始化設(shè)置

【工作準(zhǔn)備】總賬系統(tǒng)是用友財(cái)務(wù)軟件的核心，其主要功能是進(jìn)行憑證管理、賬簿管理、個(gè)人往來(lái)款項(xiàng)管理、部門管理、項(xiàng)目管理和出納管理等。總賬系統(tǒng)初始化包括兩方面的內(nèi)容：一是將系統(tǒng)變量設(shè)置為各系統(tǒng)需要的參數(shù)值；二是輸入企業(yè)基本信息，滿足業(yè)務(wù)處理需求。1．設(shè)置總賬系統(tǒng)參數(shù)總賬系統(tǒng)參數(shù)決定著系統(tǒng)處理數(shù)據(jù)的內(nèi)容和形式。參數(shù)設(shè)置包括憑證編號(hào)、往來(lái)款項(xiàng)等設(shè)置，參數(shù)設(shè)置后

一般不得隨意變更。2．錄入期初余額如果在年初啟用賬套，需要輸入年初余額；如果在年中啟用賬套，需要輸入啟用月的月初余額和年初到該月的各科目借貸方累計(jì)發(fā)生額，系統(tǒng)會(huì)根據(jù)輸入的數(shù)據(jù)自動(dòng)計(jì)算出年初余額。非末級(jí)科目不能輸入期初余額，在輸入總賬科目的末級(jí)科目期初余額后，系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算出該總賬科目的期初余額。科目被錄入憑證并記賬后，該科目的期初余額將不能被修改。任務(wù)3.1總賬系統(tǒng)初始化設(shè)置

【任務(wù)處理】首先將系統(tǒng)日期修改為“2023年1月31日”，以賬套主管的身份登錄企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)。1．設(shè)置總賬系統(tǒng)參數(shù)（1）單擊【業(yè)務(wù)導(dǎo)航】→【財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)】→【總賬】→【設(shè)置】→【選項(xiàng)】，打開(kāi)【選項(xiàng)】對(duì)話框。（2）單擊【編輯】，在【權(quán)限】選項(xiàng)卡中，選中【憑證審核控制到操作員】，取消勾選【允許修改、作廢他人填制的憑證】，單擊【確定】。任務(wù)3.1總賬系統(tǒng)初始化設(shè)置2．輸入期初余額（1）單擊【業(yè)務(wù)導(dǎo)航】→【財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)】→【總賬】→【期初】→【期初余額】，打開(kāi)【期初余額錄入】窗口。（2）白色的單元格為末級(jí)科目，可直接輸入期初余額，如庫(kù)存現(xiàn)金“4

000”、銀行存款——建行存款“111

000”等。任務(wù)3.1總賬系統(tǒng)初始化設(shè)置

（3）設(shè)置了輔助核算的會(huì)計(jì)科目（黃色單元格），不能直接輸入期初余額，需要在輔助賬中輸入期初余額。雙擊“應(yīng)收職工借款”的【期初余額】欄，單擊【往來(lái)明細(xì)】→【增行】→【個(gè)人】，選擇“張凱”，在【摘要】欄輸入“出差借款”，在【本幣金額】欄輸入“3

000”，操作結(jié)果所示。任務(wù)3.1總賬系統(tǒng)初始化設(shè)置

（4）單擊【匯總到輔助明細(xì)】，彈出【完成了往來(lái)明細(xì)到輔助期初表的匯總】對(duì)話框。按此方法完成其余會(huì)計(jì)科目的期初余額錄入。（5）在【期初余額錄入】窗口中單擊【試算】，系統(tǒng)進(jìn)行試算平衡并顯示試算結(jié)果，如圖所示?！救蝿?wù)書】（1）設(shè)置常用摘要任務(wù)3.2

總賬系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理摘要編碼摘要內(nèi)容1報(bào)銷辦公費(fèi)2購(gòu)買包裝物3計(jì)提折舊費(fèi)

常用摘要任務(wù)3.2

總賬系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理任務(wù)3.2

總賬系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理【工作準(zhǔn)備】1．填制憑證電子憑證包括憑證頭和憑證體兩部分。在填制電子憑證時(shí)必須確定憑證類別。填制會(huì)計(jì)科目時(shí)必須輸入末級(jí)科目。如果制單選擇序時(shí)控制，則憑證的填制日期應(yīng)大于等于系統(tǒng)的啟用日期，但不應(yīng)超過(guò)計(jì)算機(jī)的系統(tǒng)日期，也不能在上一張憑證的填制日期之前。如果是紅字金額則應(yīng)在金額前輸入減號(hào)“-”。任務(wù)3.2

總賬系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理任務(wù)3.2

總賬系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理2．審核憑證憑證的審核是指由有審核權(quán)限的操作員對(duì)制單人填制的憑證從業(yè)務(wù)內(nèi)容的真實(shí)性、會(huì)計(jì)分錄的合理性和數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性等方面進(jìn)行檢查。單擊【總賬】→【憑證】→【審核憑證】進(jìn)行審核。3．出納簽字出納需要對(duì)有現(xiàn)金和銀行存款科目發(fā)生額的收付款憑證進(jìn)行簽字審核。單擊【總賬】→【憑證】→【出納簽字】進(jìn)行簽字。任務(wù)3.2

總賬系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理4．修改、刪除憑證（1）修改未經(jīng)審核的憑證。在輸入的會(huì)計(jì)憑證沒(méi)被審核前，憑證的修改可以直接由操作員完成。注意總賬系統(tǒng)以外的子系統(tǒng)傳遞來(lái)的憑證不能在總賬系統(tǒng)中修改，只能在生成該憑證的系統(tǒng)中修改。（2）修改已經(jīng)審核但未記賬的憑證。已經(jīng)通過(guò)審核但尚未記賬的錯(cuò)誤憑證，不能直接由操作員修改，應(yīng)先由審核員取消審核，再由操作員在【填制憑證】窗口中修改。（3）修改已記賬憑證。已經(jīng)記賬的憑證發(fā)現(xiàn)有錯(cuò)誤的，應(yīng)填制一張與原憑證一樣的紅字沖銷憑證，再填制一張正確的憑證。（4）刪除憑證。在憑證未被審核前，可通過(guò)憑證的作廢與整理的操作刪除憑證；憑證被審核后，只有先取消審核，才能刪除該憑證；已記賬的憑證，則需取消記賬、取消審核，然后再刪除該憑證。任務(wù)3.2

總賬系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理5．記賬記賬是指將已審核的記賬憑證逐筆登記到各類賬簿上。第一次記賬時(shí)，若期初余額試算不平衡，系統(tǒng)不允許記賬；憑證未經(jīng)審核也不得記賬。單擊【總賬】→【憑證】→【記賬】進(jìn)行記賬。6．查詢賬簿總賬是對(duì)企業(yè)全部經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)進(jìn)行總分類登記和核算的賬簿，余額表是對(duì)當(dāng)期各級(jí)科目的本期發(fā)生額、累計(jì)發(fā)生額和余額的匯總表。單擊【總賬】→【賬表】→【科目表】→【總賬】可以查詢各個(gè)科目的明細(xì)賬。任務(wù)3.2

總賬系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理【任務(wù)處理】將系統(tǒng)日期修改為“2023年1月31日”。1．設(shè)置常用摘要（1）單擊【業(yè)務(wù)導(dǎo)航】→【基礎(chǔ)設(shè)置】→【基礎(chǔ)檔案】→【其他】→【常用摘要】，打開(kāi)【常用摘要】對(duì)話框。任務(wù)3.2

總賬系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理（2）單擊【增加】按鈕，錄入摘要編碼“1”、摘要內(nèi)容“報(bào)銷辦公費(fèi)”。按此方法錄入其余常用摘要，操作結(jié)果如圖所示。任務(wù)3.2

總賬系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理2．填制第1筆業(yè)務(wù)的記賬憑證（1）在企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)中，單擊【注銷】，以“002王芳”的身份登錄企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)。（2）單擊【業(yè)務(wù)導(dǎo)航】→【財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)】→【總賬】→【憑證】→【填制憑證】，打開(kāi)【填制憑證】窗口，單擊【增加】按鈕。（3）單擊【憑證類別】，選擇“付款憑證”。錄入制單日期“2023.01.08”，在【摘要】欄輸入“購(gòu)買包裝物”，在【科目名稱】欄選擇“周轉(zhuǎn)材料”，在【借方金額】欄輸入“300”，按【Enter】鍵。（4）繼續(xù)在第二行【科目名稱】欄選擇“庫(kù)存現(xiàn)金”，在【貸方金額】欄輸入“300”。任務(wù)3.2

總賬系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理（5）單擊【保存】按鈕，系統(tǒng)提示“憑證已成功保存！”，單擊【確定】按鈕，如圖所示。任務(wù)3.2

總賬系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理3．填制第2筆業(yè)務(wù)的記賬憑證（1）在【填制憑證】窗口單擊【增加】按鈕，參照上一張憑證的填制方法，選擇憑證類型并輸入制單日期。（2）在【摘要】欄第一行輸入“報(bào)銷辦公費(fèi)”，在【科目名稱】欄選擇“管理費(fèi)用/辦公費(fèi)”，按【Enter】鍵，彈出【輔助項(xiàng)】對(duì)話框。在【部門】欄選擇“財(cái)務(wù)處”，單擊【確定】按鈕，如圖所示。錄入借方金額“250”，按【Enter】鍵。任務(wù)3.2

總賬系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理（3）在第二行【科目名稱】欄選擇“銀行存款/建行存款”，按【Enter】鍵，彈出【輔助項(xiàng)】對(duì)話框。在【結(jié)算方式】欄選擇“3”（轉(zhuǎn)賬支票），輸入票號(hào)“3357”，如圖所示。（4）單擊【確定】按鈕，錄入貸方金額“250”，或者直接按【=】鍵，單擊【保存】按鈕。按此方法，分別填制第3張和第4張憑證。任務(wù)3.2

總賬系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理4．審核憑證更換操作員為“001李明”重新登錄系統(tǒng)。單擊【業(yè)務(wù)導(dǎo)航】→【基礎(chǔ)設(shè)置】→【業(yè)務(wù)工作】→【財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)】→【總賬】→【憑證】→【審核憑證】，在打開(kāi)的【憑證審核】對(duì)話框中設(shè)置準(zhǔn)備審核的憑證號(hào)，單擊【確定】，打開(kāi)待審核的第一張憑證。單擊【審核】，完成審核工作。按此方法將4張憑證全部審核完畢，單擊【退出】。任務(wù)3.2

總賬系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理5．出納簽字（1）以操作員“003馬林”的身份登錄企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)。單擊【總賬】→【憑證】→【出納簽字】，打開(kāi)【出納簽字】對(duì)話框，如圖所示。（2）單擊【確定】按鈕，打開(kāi)待簽字的第1號(hào)付款憑證，單擊【簽字】，把需要簽字的憑證都完成出納簽字操作。任務(wù)3.2

總賬系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理6．修改第2號(hào)付款憑證（1）以操作員“003馬林”的身份登錄企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)。在【總賬】中單擊【憑證】→【出納簽字】。（2）在【出納簽字】對(duì)話框中，單擊【憑證類別】欄的下拉按鈕，選擇“付款憑證”，選中【月份】，選擇“2023年1月”，在【憑證號(hào)】欄輸入“2”，單擊【確定】按鈕，打開(kāi)第2號(hào)付款憑證。（3）在【出納簽字】界面單擊工具欄中的【取消簽字】按鈕。（4）以“001李明”的身份登錄企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)，單擊【憑證】→【審核憑證】，找到第2號(hào)付款憑證，單擊【棄審】按鈕。（5）以“002王芳”的身份登錄企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)，單擊【憑證】→【填制憑證】，找到第2號(hào)付款憑證。將借、貸方金額均修改為“400”，單擊【保存】按鈕，打開(kāi)【憑證】對(duì)話框，單擊【確定】按鈕，如圖3-9所示。（6）最后由李明對(duì)憑證進(jìn)行審核，由馬林對(duì)憑證進(jìn)行出納簽字。任務(wù)3.2

總賬系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理7．刪除第1號(hào)收款憑證并整理斷號(hào)（1）以操作員“001李明”的身份登錄企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)，取消對(duì)第1號(hào)收款憑證的審核。（2）以操作員“003馬林”的身份登錄企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)，取消對(duì)該憑證的出納簽字。（3）以操作員“002王芳”的身份登錄企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)，單擊【憑證】→【填制憑證】，找到第1號(hào)收款憑證。單擊【填制憑證】→【作廢】，該張憑證左上方會(huì)出現(xiàn)“作廢”字樣，如圖所示。任務(wù)3.2

總賬系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理（4）單擊【填制憑證】→【整理】，選擇憑證時(shí)間“2023.01”，單擊【確定】，打開(kāi)【作廢憑證表】對(duì)話框，雙擊【刪除】欄，出現(xiàn)字母【Y】。（5）單擊【確定】按鈕，系統(tǒng)彈出【提示】對(duì)話框，選中【按憑證號(hào)重排】，單擊【是】按鈕。任務(wù)3.2

總賬系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理8．設(shè)置常用憑證（1）單擊【業(yè)務(wù)導(dǎo)航】→【財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)】→【總賬】→【設(shè)置】→【常用憑證】→【增加】，輸入編碼“1”、摘要“從建行提現(xiàn)”，在【憑證類別】欄選擇“付款憑證”。（2）單擊【詳細(xì)】→【增分】，輸入科目名稱“庫(kù)存現(xiàn)金”。繼續(xù)單擊【增分】按鈕，在第二行【科目名稱】欄中輸入“建行存款”，單擊【退出】，如圖所示。任務(wù)3.2

總賬系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理9．記賬（1）以操作員“001李明”的身份登錄企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)，單擊【業(yè)務(wù)導(dǎo)航】→【財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)】→【總賬】→【憑證】→【記賬】，選中【2023.01月份憑證】，單擊【全選】，如圖所示。（2）單擊【記賬】，打開(kāi)【期初試算平衡表】對(duì)話框。單擊【確定】，系統(tǒng)自動(dòng)進(jìn)行記賬，完成后提示“記賬完畢”，單擊【確定】。任務(wù)3.2

總賬系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理10．查詢已記賬的第1號(hào)付款憑證單擊【業(yè)務(wù)導(dǎo)航】→【財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)】→【總賬】→【憑證】→【查詢憑證】，選中【已記賬憑證】，選擇憑證類別為“付款憑證”，在【憑證號(hào)】欄輸入“1”，單擊【確定】按鈕，如圖1所示。再次單擊【確定】按鈕，憑證查詢結(jié)果如圖2所示。任務(wù)3.2

總賬系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理11．沖銷已記賬的第1號(hào)付款憑證（1）以操作員“002王芳”的身份登錄企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)，單擊【業(yè)務(wù)導(dǎo)航】→【財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)】→【總賬】→【憑證】→【填制憑證】，打開(kāi)【沖銷憑證】對(duì)話框。（2）單擊【沖銷】，憑證類別選擇“付付款憑證”，輸入憑證號(hào)“1”，如圖所示。任務(wù)3.2

總賬系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理（3）單擊【確定】按鈕生成沖銷憑證。任務(wù)3.2

總賬系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理12．賬簿查詢（1）查詢管理費(fèi)用總賬。①單擊【業(yè)務(wù)導(dǎo)航】→【財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)】→【總賬】→【賬表】→【科目賬】→【總賬】，打開(kāi)【總賬】對(duì)話框，如圖所示。任務(wù)3.2

總賬系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理②【科目】欄輸入“6602”，單擊【確定】按鈕，生成管理費(fèi)用總賬，如圖所示。單擊【科目】欄的下拉按鈕也可以查詢管理費(fèi)用明細(xì)賬。任務(wù)3.2

總賬系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理（2）查詢發(fā)生額及余額表。①單擊【業(yè)務(wù)導(dǎo)航】→【財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)】→【總賬】→【賬表】→【科目賬】→【余額表】，打開(kāi)【發(fā)生額及余額表】對(duì)話框，如圖所示。②單擊【確定】即可查看科目發(fā)生額及余額表的具體內(nèi)容。任務(wù)3.2

總賬系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理（3）查詢應(yīng)交增值稅多欄賬。①單擊【業(yè)務(wù)導(dǎo)航】→【財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)】→【總賬】→【賬表】→【科目賬】→【多欄賬】，打開(kāi)【多欄賬】窗口。單擊【增加】按鈕，打開(kāi)【多欄賬定義】對(duì)話框。②單擊【核算科目】欄下拉按鈕，選擇“222101應(yīng)交增值稅”，如圖所示。單擊【自動(dòng)編制】→【確定】，進(jìn)行多欄賬查詢。任務(wù)3.2

總賬系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理（4）查詢客戶往來(lái)明細(xì)賬中的客戶科目明細(xì)賬。單擊【業(yè)務(wù)導(dǎo)航】→【財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)】→【總賬】→【賬表】→【客戶往來(lái)輔助賬】→【客戶往來(lái)明細(xì)賬】→【客戶科目明細(xì)賬】，打開(kāi)【客戶科目明細(xì)賬】對(duì)話框，如圖所示。設(shè)置過(guò)濾條件，單擊【確定】按鈕，即可查詢客戶科目明細(xì)賬。任務(wù)3.2

總賬系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理（5）查詢部門科目總賬。單擊【業(yè)務(wù)導(dǎo)航】→【財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)】→【總賬】→【賬表】→【部門輔助賬】→【部門總賬】→【部門科目總賬】，打開(kāi)部門總賬，如圖所示。任務(wù)3.3總賬系統(tǒng)出納管理

【任務(wù)書】以出納馬林的身份登錄企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)。（1）查詢現(xiàn)金日記賬。（2）查詢2023年1月8日的資金日?qǐng)?bào)表。（3）登記支票登記簿。2023年1月23日，銷售一科劉佳領(lǐng)用轉(zhuǎn)賬支票（轉(zhuǎn)賬支票號(hào)9989）支付辦公費(fèi)，限額250元。（4）錄入銀行對(duì)賬期初數(shù)據(jù)。企業(yè)日記賬余額為111

000元，銀行對(duì)賬單期初余額為111

000元，有企業(yè)已收而銀行未收的未達(dá)賬（2022年12月20日）2

000元。任務(wù)3.3總賬系統(tǒng)出納管理（5）錄入銀行對(duì)賬單，如表所示。（6）銀行對(duì)賬。（7）查詢余額調(diào)節(jié)表。日期結(jié)算方式票號(hào)借方金額（元）貸方金額（元）余額（元）2023-01-08轉(zhuǎn)賬支票3357

400110

6002023-01-23轉(zhuǎn)賬支票5690250

110

850

銀行對(duì)賬單任務(wù)3.3總賬系統(tǒng)出納管理【工作準(zhǔn)備】1．支票管理支票管理是出納人員的重要工作內(nèi)容。支票管理在【總賬】→【出納】→【支票登記簿】中實(shí)現(xiàn)。任務(wù)3.3總賬系統(tǒng)出納管理2．銀行對(duì)賬（1）錄入期初未達(dá)賬項(xiàng)。在啟用銀行對(duì)賬時(shí)，為了保證銀行對(duì)賬的正確性，必須為系統(tǒng)設(shè)置一個(gè)啟用日期，并錄入與該系統(tǒng)啟用日期相對(duì)應(yīng)的最近一次對(duì)賬的企業(yè)方與銀行方的調(diào)整前余額，以及啟用日期之前的企業(yè)日記賬和銀行對(duì)賬單的未達(dá)賬項(xiàng)。（2）錄入銀行對(duì)賬單。銀行對(duì)賬單是銀行定期發(fā)送給單位存款用戶的用于核對(duì)銀行存款賬項(xiàng)的賬單，它是各單位進(jìn)行銀行對(duì)賬的主要依據(jù)。（3）銀行對(duì)賬。銀行對(duì)賬是指將系統(tǒng)中的銀行日記賬與輸入的銀行對(duì)賬單進(jìn)行核對(duì)，以檢驗(yàn)兩者是否相符。銀行對(duì)賬分為自動(dòng)對(duì)賬和手工對(duì)賬兩種方式。任務(wù)3.3總賬系統(tǒng)出納管理【任務(wù)處理】1．查詢現(xiàn)金日記賬單擊【業(yè)務(wù)導(dǎo)航】→【財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)】→【總賬】→【出納】→【現(xiàn)金日記賬】→【確定】，打開(kāi)【現(xiàn)金日記賬】窗口，如圖所示。任務(wù)3.3總賬系統(tǒng)出納管理2．查詢2023年1月8日的資金日?qǐng)?bào)表單擊【業(yè)務(wù)導(dǎo)航】→【財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)】→【總賬】→【出納】→【資金日?qǐng)?bào)】，選擇日期“2023.01.08”，單擊【確定】，打開(kāi)【資金日?qǐng)?bào)表】窗口。任務(wù)3.3總賬系統(tǒng)出納管理3．登記支票登記簿（1）單擊【業(yè)務(wù)導(dǎo)航】→【財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)】→【總賬】→【出納】→【支票登記簿】→【確定】，打開(kāi)【支票登記簿】窗口。（2）單擊【增行】按鈕，錄入領(lǐng)用日期“2023.01.23”、領(lǐng)用部門“銷售一科”、領(lǐng)用人“劉佳”、支票號(hào)“9989”、預(yù)計(jì)金額“250”、用途“辦公費(fèi)”，單擊【保存】按鈕，如圖所示。任務(wù)3.3總賬系統(tǒng)出納管理4．錄入銀行對(duì)賬期初數(shù)據(jù)（1）單擊【業(yè)務(wù)導(dǎo)航】→【財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)】→【總賬】→【出納】→【銀行對(duì)賬】→【銀行對(duì)賬期初錄入】，打開(kāi)【銀行科目選擇】對(duì)話框，如圖所示。選擇“建行存款（100201）”月份選擇“2023.01”，單擊【確定】，打開(kāi)【銀行對(duì)賬期初】對(duì)話框。任務(wù)3.3總賬系統(tǒng)出納管理（2）在單位日記賬的【調(diào)整前余額】欄輸入“111000”，在銀行對(duì)賬單的【調(diào)整前余額】欄輸入“109000”。任務(wù)3.3總賬系統(tǒng)出納管理（3）單擊【日記賬期初未達(dá)項(xiàng)】按鈕，打開(kāi)【企業(yè)方期初】窗口。單擊【增行】按鈕，輸入日期“2022.12.20”，【借方金額】欄輸入“2000”，單擊【保存】，如圖所示。任務(wù)3.3總賬系統(tǒng)出納管理5．錄入銀行對(duì)賬單（1）單擊【業(yè)務(wù)導(dǎo)航】→【財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)】→【總賬】→【出納】→【銀行對(duì)賬】→【銀行對(duì)賬單】，打開(kāi)【銀行科目選擇】對(duì)話框。科目選擇“建行存款（100201）”，月份選擇“2023.01”，單擊【確定】按鈕。（2）在【銀行對(duì)賬單】窗口，單擊【增行】按鈕，在第一行錄入日期“2023.01.08”、結(jié)算方式“3”、票號(hào)“3357”、貸方金額“400”，按【Enter】鍵。在第二行錄入日期“2023.01.23”、結(jié)算方式“3”、票號(hào)“5690”、借方金額“250”，如圖所示。任務(wù)3.3總賬系統(tǒng)出納管理6．銀行對(duì)賬（1）單擊【業(yè)務(wù)導(dǎo)航】→【財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)】→【總賬】→【出納】→【銀行對(duì)賬】→【銀行對(duì)賬】，打開(kāi)【銀行科目選擇】對(duì)話框?？颇窟x擇“建行存款（100201）”，月份選擇“2023.01”，單擊【確定】按鈕，打開(kāi)【銀行對(duì)賬】窗口，如圖所示。任務(wù)3.3總賬系統(tǒng)出納管理（2）單擊【對(duì)賬】按鈕，打開(kāi)【自動(dòng)對(duì)賬】對(duì)話框，單擊【確定】→【對(duì)賬】，出現(xiàn)對(duì)賬結(jié)果，如圖所示。7．查詢余額調(diào)節(jié)表單擊【業(yè)務(wù)導(dǎo)航】→【財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)】→【總賬】→【出納】→【銀行對(duì)賬】，選中【余額調(diào)節(jié)表查詢】，單擊【查看】→【詳細(xì)】，打開(kāi)【余額調(diào)節(jié)表（詳細(xì)）】窗口，可以查詢余額調(diào)節(jié)表。任務(wù)3.4總賬系統(tǒng)期末業(yè)務(wù)處理

【任務(wù)書】將系統(tǒng)日期修改為“2023年1月31日”，以“002王芳”的身份登錄總賬系統(tǒng)。（1）自定義結(jié)轉(zhuǎn)：按短期借款期末余額的0.2%計(jì)提短期借款利息。（2）對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)：將“應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）”貸方發(fā)生額轉(zhuǎn)入“應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅”。（3）期間損益結(jié)轉(zhuǎn)：將本月“期間損益”轉(zhuǎn)入“本年利潤(rùn)”。（4）生成期末自定義結(jié)轉(zhuǎn)、對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)的憑證。（5）生成期間損益結(jié)轉(zhuǎn)憑證。（6）對(duì)賬。（7）結(jié)賬。任務(wù)3.4總賬系統(tǒng)期末業(yè)務(wù)處理

【工作準(zhǔn)備】1．自定義結(jié)轉(zhuǎn)自定義結(jié)轉(zhuǎn)是指用戶根據(jù)企業(yè)的實(shí)際業(yè)務(wù)和成本計(jì)算的要求，對(duì)費(fèi)用分?jǐn)?、稅金?jì)算結(jié)轉(zhuǎn)和輔助核算結(jié)轉(zhuǎn)所進(jìn)行的轉(zhuǎn)賬定義。自定義結(jié)轉(zhuǎn)在【總賬】→【期末】→【轉(zhuǎn)賬定義】→【自定義結(jié)轉(zhuǎn)】中實(shí)現(xiàn)。2．對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)主要用于兩個(gè)科目之間的轉(zhuǎn)賬定義，要求科目之間存在明確的對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)關(guān)系，并且科目都設(shè)置了一致的輔助核算或者都沒(méi)有輔助核算，如制造費(fèi)用結(jié)轉(zhuǎn)、本年利潤(rùn)結(jié)轉(zhuǎn)和利潤(rùn)分配結(jié)轉(zhuǎn)等。任務(wù)3.4總賬系統(tǒng)期末業(yè)務(wù)處理

3．期間損益結(jié)轉(zhuǎn)期間損益結(jié)轉(zhuǎn)指期末將損益類科目的余額結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)科目中，從而及時(shí)反映企業(yè)的經(jīng)營(yíng)成果。4．生成期末自定義結(jié)轉(zhuǎn)、對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)的憑證自動(dòng)轉(zhuǎn)賬定義完成后，每月月末只需利用系統(tǒng)自動(dòng)生成轉(zhuǎn)賬憑證的功能，就可有選擇地將已定義的自動(dòng)轉(zhuǎn)賬生成相應(yīng)的憑證，并自動(dòng)追加到未記賬憑證中。自定義結(jié)轉(zhuǎn)憑證與對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)憑證的生成方式類似，在前期已經(jīng)進(jìn)行了相關(guān)轉(zhuǎn)賬定義的前提下，按業(yè)務(wù)需求設(shè)置生成憑證。5．生成期間損益結(jié)轉(zhuǎn)憑證期間損益結(jié)轉(zhuǎn)是指將損益類科目余額，轉(zhuǎn)入本年利潤(rùn)科目進(jìn)行后續(xù)利潤(rùn)核算的業(yè)務(wù)處理。期間損益結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)在月末將所有損益類科目憑證全部登記入賬后才進(jìn)行。因此，在系統(tǒng)生成期間損益結(jié)轉(zhuǎn)憑證之前，應(yīng)將所有的未記賬憑證全部記賬。任務(wù)3.4總賬系統(tǒng)期末業(yè)務(wù)處理

6．對(duì)賬對(duì)賬是指對(duì)賬簿數(shù)據(jù)進(jìn)行核對(duì)，以檢查記賬是否正確以及試算是否平衡，主要通過(guò)核對(duì)總賬和明細(xì)賬、總賬和輔助賬數(shù)據(jù)來(lái)完成賬賬核對(duì)。在進(jìn)行對(duì)賬時(shí)，還可進(jìn)行試算平衡檢查。7．結(jié)賬總賬系統(tǒng)的結(jié)賬是每月期末處理的最后一項(xiàng)操作，結(jié)賬只能在每月月底進(jìn)行一次，且必須按月連續(xù)進(jìn)行。在進(jìn)行期末結(jié)賬前，必須將本月所有未記賬憑證進(jìn)行記賬，否則系統(tǒng)會(huì)拒絕進(jìn)行結(jié)賬。結(jié)賬完成后，不能輸入當(dāng)月的記賬憑證，該月也不能再記賬。若同時(shí)啟用了多個(gè)業(yè)務(wù)系統(tǒng)，相關(guān)系統(tǒng)結(jié)賬后，總賬系統(tǒng)才能結(jié)賬。任務(wù)3.4總賬系統(tǒng)期末業(yè)務(wù)處理

【任務(wù)處理】1．設(shè)置自定義結(jié)轉(zhuǎn)憑證（1）以“002王芳”的身份登錄企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)，單擊【業(yè)務(wù)導(dǎo)航】→【財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)】→【總賬】→【期末】→【轉(zhuǎn)賬定義】→【自定義轉(zhuǎn)賬】→【增加】，打開(kāi)【轉(zhuǎn)賬目錄】對(duì)話框，如圖所示。任務(wù)3.4總賬系統(tǒng)期末業(yè)務(wù)處理

（2）輸入轉(zhuǎn)賬序號(hào)“0001”、轉(zhuǎn)賬說(shuō)明“計(jì)提短期借款利息”、憑證類別“轉(zhuǎn)賬憑證”，單擊【確定】按鈕。（3）單擊【增行】，在【科目編碼】欄輸入“6603”，方向選擇“借”，雙擊【金額公式】欄，單擊【參照】，打開(kāi)【公式向?qū)А繉?duì)話框。（4）選擇“期末余額”函數(shù)，單擊【下一步】。選擇科目“2001”，其他選項(xiàng)保持默認(rèn)，單擊【完成】。再輸入“*0.002”，然后按【Enter】鍵。任務(wù)3.4總賬系統(tǒng)期末業(yè)務(wù)處理

（5）在【科目編碼】欄輸入“2231”，方向選擇“貸”，在【金額公式】欄輸入“JG()”，然后單擊【保