錫林郭勒盟小微企業(yè)融資問(wèn)題及對(duì)策—以某公司為例摘要現(xiàn)如今，我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展迅猛，這不僅得益于良好的發(fā)展環(huán)境，還與小微企業(yè)的迅猛發(fā)展有著緊密的聯(lián)系，小微企業(yè)在我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展中凸顯出越來(lái)越重要的作用。小微企業(yè)數(shù)量占我國(guó)的企業(yè)總數(shù)的70%以上，占工商登記注冊(cè)的市場(chǎng)企業(yè)總數(shù)的94.16%，小微企業(yè)在我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展中已經(jīng)擁有了重要地位。小微企業(yè)在我國(guó)企業(yè)總數(shù)的高占比，充分表明了小微企業(yè)不僅僅會(huì)大力推動(dòng)我國(guó)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，而且對(duì)于我國(guó)解決當(dāng)前就業(yè)難問(wèn)題有著重要意義，同時(shí)小微企業(yè)對(duì)于生產(chǎn)模式創(chuàng)新、維系社會(huì)穩(wěn)定、促進(jìn)社會(huì)和諧也有著重要的意義。錫林郭勒盟作為全國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的縮影，可見(jiàn)小微企業(yè)的發(fā)展對(duì)于錫林郭勒盟有著同樣的重要作用。然而，在小微企業(yè)發(fā)展的道路上，仍有一個(gè)問(wèn)題限制著他發(fā)展前進(jìn)的速度，那就是融資難的問(wèn)題。所以，讓小微企業(yè)突破融資難的困境，促使小微企業(yè)快速、健康的發(fā)展已經(jīng)成為我國(guó)急切需要解決的重大問(wèn)題。本文采用了文獻(xiàn)研究法、調(diào)查法、定性分析法等研究方法。本文以H商貿(mào)有限公司為例，通過(guò)對(duì)H商貿(mào)有限公司的調(diào)查分析來(lái)發(fā)現(xiàn)其存在的融資問(wèn)題并提出相應(yīng)的對(duì)策，從而結(jié)合錫林郭勒盟小微企業(yè)的融資的現(xiàn)實(shí)狀況，提出緩解錫林郭勒盟小微企業(yè)融資問(wèn)題的方案。關(guān)鍵詞:小微企業(yè)；融資渠道；融資困境；目錄第1章緒論 圖3-3可看出H商貿(mào)有限公司自成立起融資成本不斷增加且呈上升趨勢(shì)。融資成本過(guò)高會(huì)給公司帶來(lái)較大負(fù)擔(dān)，對(duì)于公司的長(zhǎng)期發(fā)展十分不利。3.3分析錫林郭勒盟小微企業(yè)融資存在問(wèn)題的原因3.3.1企業(yè)自身的原因（一）管理制度缺乏規(guī)范性。H商貿(mào)有限公司處于初始積累階段，是典型的家族式企業(yè)，財(cái)務(wù)信息透明度較低，決策較為隨意，甚至?xí)霈F(xiàn)武斷情況；服務(wù)種類(lèi)繁雜，誠(chéng)信意識(shí)較差，經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)較高；規(guī)模較小，管理結(jié)構(gòu)不完善，沒(méi)有較強(qiáng)的競(jìng)爭(zhēng)力等，使得H商貿(mào)有限公司難以適應(yīng)市場(chǎng)需求和競(jìng)爭(zhēng)的變化。此外，在管理機(jī)制方面，H商貿(mào)有限公司的創(chuàng)始人家長(zhǎng)制，沒(méi)有正規(guī)的企業(yè)制度的限制和合理的決策機(jī)制，因此他的管理缺乏規(guī)范性，生產(chǎn)效率也不高。（二）可供擔(dān)保和抵押的資產(chǎn)短缺。H商貿(mào)有限公司是處于創(chuàng)業(yè)初期的小微企業(yè)，他將面對(duì)大部分處于這個(gè)階段的小微企業(yè)都會(huì)面臨的融資問(wèn)題，例如抵押資產(chǎn)不足或缺乏擔(dān)保的問(wèn)題。但是他的人力資源成本較大，缺少固定資產(chǎn)或其他可抵押資產(chǎn)，這將嚴(yán)重阻礙H商貿(mào)有限公司的順利融資。（三）信貸能力較低。“信貸能力”是指企業(yè)具備清償自身債務(wù)的能力。而典型的小微企業(yè)的特點(diǎn)有經(jīng)營(yíng)規(guī)模不大，競(jìng)爭(zhēng)力差，資本存儲(chǔ)量較少，風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)抵御力低等，這使得H商貿(mào)有限公司的信貸能力不足，很難從正規(guī)金融機(jī)構(gòu)融資。3.3.2金融機(jī)構(gòu)的原因一直以來(lái)，小微企業(yè)的主要融資渠道一直都是銀行為首的正規(guī)金融機(jī)構(gòu)，可是主要融資渠道卻不足以支撐小微企業(yè)的進(jìn)一步發(fā)展。商業(yè)銀行不輕易放貸商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)是利益最大化，同時(shí)他的經(jīng)營(yíng)原則還要求收益要安全可靠，而小微企業(yè)和大中型企業(yè)相比風(fēng)險(xiǎn)更大，這與商業(yè)銀行的安全性原則相矛盾，因此，大中型企業(yè)成為被放貸的寵兒，小微企業(yè)就不被偏愛(ài)了。銀企之間的信息缺乏協(xié)調(diào)由于小微企業(yè)與銀行等金融機(jī)構(gòu)之間的信息存在不協(xié)調(diào)的問(wèn)題，導(dǎo)致銀行很難區(qū)分小微企業(yè)作為銀行客戶(hù)的信用評(píng)級(jí)，他的借貸風(fēng)險(xiǎn)是否偏大，迫使銀行在考慮過(guò)放貸給小微企業(yè)的安全和風(fēng)險(xiǎn)后，不是實(shí)行高利率放貸，就是不放貸。銀行政策存在瑕疵第一，銀行貸款條件很難滿(mǎn)足?，F(xiàn)如今，我國(guó)銀行對(duì)企業(yè)的信用評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)并不確定具體，眾多小微企業(yè)不能達(dá)標(biāo)，何談滿(mǎn)足銀行的放貸要求；第二，積極信貸政策缺失。信貸政策沒(méi)有鼓動(dòng)銀行為小微企業(yè)放貸，也沒(méi)有提供與之有關(guān)且有利的信用借貸政策；第三，偏向小微企業(yè)的借貸指標(biāo)缺少，再加上央行要求銀行對(duì)各個(gè)企業(yè)進(jìn)行非差異化的信貸指標(biāo)對(duì)待，但這樣小微企業(yè)就被首先排除掉了；第四，銀行實(shí)行緊縮政策。面對(duì)全球的金融危機(jī)，國(guó)家對(duì)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)進(jìn)行宏觀調(diào)控，實(shí)行緊縮性財(cái)政政策，因此銀行對(duì)存儲(chǔ)和貸款的利率均有所提高，這就意味著信貸增長(zhǎng)速度也隨之放緩，該緊縮性的宏觀經(jīng)濟(jì)政策使小微企業(yè)的借貸之路更加艱難。3.3.3政府政策的原因我國(guó)政府越來(lái)越重視小微企業(yè)的發(fā)展問(wèn)題，出臺(tái)了多項(xiàng)政策支持小微企業(yè)的發(fā)展。但仍然有許多不足之處：（一）目前以小微企業(yè)為對(duì)象的稅收優(yōu)惠政策和稅收政策還沒(méi)有很完備詳細(xì)，其中很多是稅收法規(guī)或規(guī)章文件中的補(bǔ)充和通知，沒(méi)有相應(yīng)且具體的法律法規(guī)，這使得針對(duì)小微企業(yè)的稅收政策缺少規(guī)范性與系統(tǒng)性。（二）我國(guó)的稅收政策體系,是基于直接稅收和削減稅率的,而不是利用間接的激勵(lì)機(jī)制來(lái)吸引人才流入，規(guī)避投資風(fēng)險(xiǎn)，鼓勵(lì)技術(shù)創(chuàng)新等。（三）對(duì)于小微企業(yè)來(lái)說(shuō)，《公司法》、《物權(quán)法》等有關(guān)法律，在實(shí)行的時(shí)候扶持效果并不明顯。此外相關(guān)的政策原則性強(qiáng)且針對(duì)性弱，同時(shí)指令經(jīng)過(guò)執(zhí)行部門(mén)時(shí)還可能出現(xiàn)偏差，因此政策想要實(shí)行就會(huì)難上加難，能否落實(shí)也不可知曉，這顯然違背了扶持小微企業(yè)的初衷。第4章解決錫林郭勒盟小微企業(yè)融資問(wèn)題的對(duì)策及建議—以H商貿(mào)有限公司例4.1錫林郭勒盟小微企業(yè)自身建設(shè)的強(qiáng)化以H商貿(mào)有限公司為例，我們可以看出錫林郭勒盟小微企業(yè)在融資難的問(wèn)題面前，小微企業(yè)自身要做到以下幾點(diǎn)：加強(qiáng)信貸理念，建立良好銀企關(guān)系企業(yè)誠(chéng)信十分重要，他可以有效拓寬小微企業(yè)的融資途徑，提升小微企業(yè)的融資能力。因此H商貿(mào)有限公司以及錫林郭勒盟的其他小微企業(yè)都應(yīng)該在此方面抱有長(zhǎng)遠(yuǎn)的態(tài)度，杜絕逃債、廢債等不良不法行為，積極維護(hù)企業(yè)信譽(yù)形象，恪守信用，按時(shí)還本付息，進(jìn)一步牢固銀企關(guān)系。加強(qiáng)對(duì)全體員工的培訓(xùn)，提高員工素質(zhì)和財(cái)務(wù)管理水平小微企業(yè)加快發(fā)展增強(qiáng)融資能力的根本是要提升小微企業(yè)經(jīng)營(yíng)者的管理水平和員工的素質(zhì)。只有管理者把握住市場(chǎng)，經(jīng)營(yíng)得當(dāng)，小微企業(yè)才能快速發(fā)展。同時(shí)，員工只有素質(zhì)得到提升才能滿(mǎn)足公司快速發(fā)展帶來(lái)的崗位需求。公司迅猛發(fā)展更要嚴(yán)格把關(guān)，所以相關(guān)的財(cái)務(wù)人員就要加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理知識(shí)的學(xué)習(xí)和相關(guān)技能的培訓(xùn)，確保會(huì)計(jì)信息真實(shí)合法，讓小微企業(yè)快速發(fā)展的同時(shí)保持健康發(fā)展。貸款使用時(shí)要進(jìn)行規(guī)劃，合理減少融資成本小微企業(yè)對(duì)貸款的使用要合理規(guī)劃，要把握市場(chǎng)并結(jié)合自身情況，制訂合理的使用方案，切忌盲目投資，加大貸款償還風(fēng)險(xiǎn)。要增加企業(yè)信用，降低負(fù)債率，爭(zhēng)取獲得銀行貸款。另外，小微企業(yè)還可以通過(guò)其他方法合理減少融資成本，例如增加與商業(yè)銀行的溝通等。4.2金融機(jī)構(gòu)加強(qiáng)信貸制度改革的深化（一）創(chuàng)新金融產(chǎn)品相較于國(guó)有五大行來(lái)說(shuō)，中小金融機(jī)構(gòu)的資本量不足，難以吸引大型且優(yōu)質(zhì)的企業(yè)客戶(hù)，所以小微企業(yè)對(duì)于中小金融機(jī)構(gòu)來(lái)說(shuō)是一個(gè)很大的潛在市場(chǎng)。中小金融機(jī)構(gòu)應(yīng)該將小微企業(yè)調(diào)整到客戶(hù)范圍內(nèi)，同時(shí)創(chuàng)新出適合小微企業(yè)的金融產(chǎn)品，使其獲得更優(yōu)質(zhì)的服務(wù)。改革貸款管理體系隨著互聯(lián)網(wǎng)信息時(shí)代的到來(lái)，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)該順應(yīng)時(shí)勢(shì)，其業(yè)務(wù)應(yīng)從“+互聯(lián)網(wǎng)”逐漸轉(zhuǎn)變?yōu)椤盎ヂ?lián)網(wǎng)+”，開(kāi)發(fā)網(wǎng)銀借貸客戶(hù)端，小微企業(yè)網(wǎng)上就可完成借貸業(yè)務(wù)。同時(shí)經(jīng)過(guò)首次審批后，小微企業(yè)一段時(shí)間內(nèi)可隨時(shí)借貸償貸，做到高效辦公、靈活借貸，進(jìn)而達(dá)到小微企業(yè)與金融機(jī)構(gòu)雙贏的局面。（三）優(yōu)化客戶(hù)經(jīng)理制度每個(gè)小微企業(yè)應(yīng)有其固定的客戶(hù)經(jīng)理，方便二者業(yè)務(wù)溝通，同時(shí)客戶(hù)經(jīng)理也要有較高的個(gè)人能力，為金融機(jī)構(gòu)選擇較好的客戶(hù)資源的同時(shí)，也可以反饋客戶(hù)的問(wèn)題和需求。4.3政府對(duì)融資環(huán)境的優(yōu)化隨著金融市場(chǎng)改革的深化，政府需要從以下幾點(diǎn)來(lái)促進(jìn)小微企業(yè)融資環(huán)境的優(yōu)化：建立完善小微企業(yè)融資扶持政策體系政府應(yīng)規(guī)范現(xiàn)有金融市場(chǎng)秩序，嚴(yán)厲打擊違法行為，為小微企業(yè)營(yíng)造良好的融資環(huán)境；實(shí)行小微企業(yè)稅收優(yōu)惠政策，減少小微企業(yè)經(jīng)營(yíng)壓力；加快銀企網(wǎng)絡(luò)合作平臺(tái)的建設(shè)。正確引導(dǎo)民間融資渠道政府應(yīng)規(guī)范民間借貸，加強(qiáng)監(jiān)管力度，完善民間借貸相關(guān)的法律法規(guī)，為區(qū)分非法集資提供依據(jù)，為合法民間借貸提供保障，使民間借貸合法、健康進(jìn)行。建立小微企業(yè)信用擔(dān)保體系政府在推動(dòng)小微企業(yè)信用擔(dān)保體系發(fā)展的同時(shí)，還要扮演擔(dān)保人的角色，發(fā)揮擔(dān)保作用，促使這一體系高效運(yùn)轉(zhuǎn)。從而為小微企業(yè)營(yíng)造良好的融資環(huán)境。加快建立社會(huì)信用體系的步伐政府應(yīng)重視信貸環(huán)境監(jiān)督與管理，解決銀企間信息不協(xié)調(diào)的隱患，使小微企業(yè)更容易達(dá)到信用等級(jí)評(píng)定，使正規(guī)的機(jī)融機(jī)構(gòu)更好的降低金融風(fēng)險(xiǎn)。結(jié)論本文通過(guò)文獻(xiàn)研究法、調(diào)查法、定性分析法對(duì)H商貿(mào)有限公司融資難行為進(jìn)行深入分析，觀察了H商貿(mào)有限公司融資現(xiàn)狀，發(fā)現(xiàn)了其融資存在的問(wèn)題，并對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題提出緩解辦法。H商貿(mào)有限公司融資存在的問(wèn)題是錫林郭勒盟小微企業(yè)融資存在的普遍問(wèn)題，故該緩解方法對(duì)于錫林郭勒盟小微企業(yè)融資難同樣有效。本文的寫(xiě)作意圖是對(duì)H商貿(mào)有限公司融資現(xiàn)狀及問(wèn)題進(jìn)行分析研究，繼而為H商貿(mào)有限公司提供緩解融資難的建議和方法，也為錫林郭勒盟的小微企業(yè)解決融資難問(wèn)題提供參考。期望在未來(lái)的小微企業(yè)融資難問(wèn)題的分析中，依據(jù)小微企業(yè)自身情況及其所處行業(yè)的特點(diǎn)進(jìn)行詳細(xì)、深刻地分析，可以為錫林郭勒盟小微企業(yè)以及國(guó)內(nèi)其他小微企業(yè)解決融資難提供借鑒。參考文獻(xiàn)[1]韓楊.小微企業(yè)融資問(wèn)題與對(duì)策研究[D].吉林大學(xué),2012.[2]康磊.內(nèi)蒙古小微企業(yè)融資現(xiàn)狀及困境研究[D].內(nèi)蒙古大學(xué),2015.[3]鄧敏超.上海小微企業(yè)融資問(wèn)題及對(duì)策研究[D].上海工程技術(shù)大學(xué),2015.[4]季良斌.浙江省小微企業(yè)融資問(wèn)題分析及破解對(duì)策研究[D].浙江工業(yè)大學(xué),2014.[5]朱吉鵬.互聯(lián)網(wǎng)金融背景下小微企業(yè)融資模式研究[D].吉林大學(xué),2018.[6]鄧道才.我國(guó)小微企業(yè)融資成本降低策略研究[D].安徽大學(xué),2019.[7]林鎮(zhèn)榮.小微企業(yè)融資存在的問(wèn)題及對(duì)策思考——以HT電子公司為例[J].科技風(fēng),2015(11).[8]王巧秀.內(nèi)