中文資產(chǎn)管理制度總則1.1目的為了加強公司中文資產(chǎn)的管理，規(guī)范中文資產(chǎn)的購置、使用、維護、處置等行為，提高中文資產(chǎn)的使用效益，保障公司的正常運營，特制定本制度。1.2適用范圍本制度適用于公司總部及各下屬單位所擁有的各類中文資產(chǎn)，包括但不限于辦公設備、辦公軟件、圖書資料、宣傳資料、合同協(xié)議等以中文形式存在的資產(chǎn)。1.3管理原則1.統(tǒng)一領導、分級管理公司設立專門的資產(chǎn)管理部門，負責全公司中文資產(chǎn)的統(tǒng)一管理和指導。各下屬單位負責本單位中文資產(chǎn)的具體管理工作，接受公司資產(chǎn)管理部門的監(jiān)督和檢查。2.合理配置、高效使用根據(jù)公司業(yè)務需求和實際情況，合理配置中文資產(chǎn)，提高資產(chǎn)的使用效率，避免資產(chǎn)閑置和浪費。3.規(guī)范管理、確保安全建立健全中文資產(chǎn)管理制度，規(guī)范資產(chǎn)的購置、使用、維護、處置等流程，確保資產(chǎn)的安全和完整。二、管理職責2.1資產(chǎn)管理部門職責1.負責制定和完善公司中文資產(chǎn)管理制度，并組織實施和監(jiān)督檢查。2.負責公司中文資產(chǎn)的統(tǒng)一規(guī)劃和配置，根據(jù)公司業(yè)務需求和發(fā)展戰(zhàn)略，提出資產(chǎn)購置計劃和建議。3.負責辦理公司中文資產(chǎn)的購置、驗收、入賬、登記、清查、盤點等工作。4.負責公司中文資產(chǎn)的日常維護和保養(yǎng)，建立資產(chǎn)維修檔案，及時處理資產(chǎn)故障和損壞。5.負責公司中文資產(chǎn)的處置審批和實施，包括資產(chǎn)的報廢、轉(zhuǎn)讓、捐贈等。6.負責定期對公司中文資產(chǎn)進行統(tǒng)計分析，掌握資產(chǎn)的使用狀況和變動情況，為公司決策提供依據(jù)。2.2使用部門職責1.負責本部門中文資產(chǎn)的日常管理和使用，制定資產(chǎn)使用計劃，合理安排資產(chǎn)的使用，提高資產(chǎn)的使用效率。2.負責本部門資產(chǎn)的保管和維護，定期對資產(chǎn)進行檢查和保養(yǎng)，確保資產(chǎn)的正常使用。3.負責本部門資產(chǎn)的清查和盤點工作，及時發(fā)現(xiàn)和報告資產(chǎn)的損壞、丟失等情況。4.負責提出本部門資產(chǎn)的購置、更新、處置等申請，配合資產(chǎn)管理部門做好相關(guān)工作。2.3財務部門職責1.負責制定公司中文資產(chǎn)的財務管理制度，對資產(chǎn)的購置、使用、處置等進行財務核算和監(jiān)督。2.負責審核資產(chǎn)購置計劃和預算，按照規(guī)定的程序和權(quán)限進行資金支付。3.負責定期與資產(chǎn)管理部門核對資產(chǎn)賬目，確保賬賬相符、賬實相符。4.負責對資產(chǎn)處置收入進行財務處理，監(jiān)督資產(chǎn)處置收入的上繳情況。三、資產(chǎn)購置3.1購置計劃各使用部門根據(jù)業(yè)務需求和實際情況，提前編制中文資產(chǎn)購置計劃，詳細說明購置資產(chǎn)的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、用途、預算金額等內(nèi)容。購置計劃經(jīng)本部門負責人審核后，報資產(chǎn)管理部門。3.2審批流程資產(chǎn)管理部門收到各使用部門的購置計劃后，進行匯總和審核。對于金額較大或涉及重要業(yè)務的資產(chǎn)購置，需提交公司領導審批。經(jīng)批準后的購置計劃由資產(chǎn)管理部門負責組織實施。3.3采購實施資產(chǎn)管理部門根據(jù)批準的購置計劃，按照公司采購管理制度的規(guī)定，選擇合適的采購方式進行采購。采購過程中，要嚴格按照采購合同的約定執(zhí)行，確保采購質(zhì)量和交貨期。3.4驗收入賬資產(chǎn)到貨后，由資產(chǎn)管理部門組織使用部門、財務部門等相關(guān)人員進行驗收。驗收合格后，填寫驗收報告，辦理資產(chǎn)入賬手續(xù)。財務部門根據(jù)驗收報告和發(fā)票等憑證，進行賬務處理。四、資產(chǎn)使用4.1使用登記資產(chǎn)投入使用后，使用部門應及時到資產(chǎn)管理部門辦理資產(chǎn)使用登記手續(xù)，明確資產(chǎn)的使用責任人。資產(chǎn)使用登記內(nèi)容包括資產(chǎn)名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、購置日期、使用部門、使用責任人等。4.2使用規(guī)范使用部門和使用責任人應按照資產(chǎn)的使用說明書和操作規(guī)程正確使用資產(chǎn)，不得擅自改變資產(chǎn)的用途和性能。對于大型設備和貴重資產(chǎn)，應指定專人負責操作和管理。4.3維護保養(yǎng)使用部門負責資產(chǎn)的日常維護和保養(yǎng)工作，定期對資產(chǎn)進行清潔、檢查、潤滑、緊固等保養(yǎng)工作，及時發(fā)現(xiàn)和排除資產(chǎn)故障。對于需要專業(yè)維修的資產(chǎn)，應及時通知資產(chǎn)管理部門安排維修。4.4資產(chǎn)轉(zhuǎn)移因工作需要，資產(chǎn)在公司內(nèi)部各部門之間轉(zhuǎn)移時，由轉(zhuǎn)出部門填寫資產(chǎn)轉(zhuǎn)移申請表，經(jīng)轉(zhuǎn)出部門和轉(zhuǎn)入部門負責人簽字確認后，報資產(chǎn)管理部門備案。資產(chǎn)管理部門辦理資產(chǎn)轉(zhuǎn)移手續(xù)，調(diào)整資產(chǎn)使用登記信息。4.5出借與租賃公司中文資產(chǎn)原則上不得出借。因特殊情況確需出借的，由出借部門填寫資產(chǎn)出借申請表，說明出借原因、出借期限、出借資產(chǎn)名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量等內(nèi)容，經(jīng)資產(chǎn)管理部門審核、公司領導批準后，辦理出借手續(xù)。出借資產(chǎn)必須簽訂出借合同，明確雙方的權(quán)利和義務。資產(chǎn)租賃按照公司相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。五、資產(chǎn)清查與盤點5.1清查盤點計劃資產(chǎn)管理部門定期制定中文資產(chǎn)清查盤點計劃，明確清查盤點的范圍、時間、方法、人員等內(nèi)容。清查盤點計劃經(jīng)公司領導批準后組織實施。5.2清查盤點實施清查盤點工作由資產(chǎn)管理部門牽頭，各使用部門配合，按照清查盤點計劃對本部門的資產(chǎn)進行全面清查盤點。清查盤點過程中，要認真核對資產(chǎn)的數(shù)量、規(guī)格、型號、使用狀況等，如實填寫清查盤點表。5.3清查盤點結(jié)果處理清查盤點結(jié)束后，資產(chǎn)管理部門對清查盤點結(jié)果進行匯總和分析，編制清查盤點報告。對于清查盤點中發(fā)現(xiàn)的賬實不符、資產(chǎn)損壞、丟失等問題，要查明原因，分清責任，提出處理意見。屬于正常損耗的資產(chǎn)，按照規(guī)定程序進行核銷；屬于人為原因造成的資產(chǎn)損失，由責任人承擔相應的賠償責任。六、資產(chǎn)處置6.1處置范圍中文資產(chǎn)處置包括資產(chǎn)的報廢、轉(zhuǎn)讓、捐贈、抵債等。符合下列條件之一的資產(chǎn)，可申請進行處置：1.已超過規(guī)定使用年限且無法正常使用的資產(chǎn)；2.技術(shù)性能落后、能耗高、效率低，已被新技術(shù)所替代的資產(chǎn)；3.因自然災害、意外事故等原因?qū)е聯(lián)p壞無法修復的資產(chǎn)；4.閑置且不需用的資產(chǎn)；5.其他符合國家有關(guān)規(guī)定需要處置的資產(chǎn)。6.2處置程序1.提出申請使用部門或資產(chǎn)管理部門根據(jù)資產(chǎn)的實際情況，填寫資產(chǎn)處置申請表，說明處置資產(chǎn)的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、購置日期、處置原因、處置方式等內(nèi)容，經(jīng)本部門負責人審核后，報資產(chǎn)管理部門。2.評估鑒定資產(chǎn)管理部門對擬處置資產(chǎn)進行初步審核，對于價值較大或情況復雜的資產(chǎn)，組織相關(guān)專業(yè)人員進行評估鑒定，確定資產(chǎn)的處置價格。3.審批資產(chǎn)管理部門將資產(chǎn)處置申請及評估鑒定報告提交公司領導審批。經(jīng)批準后的資產(chǎn)處置申請，由資產(chǎn)管理部門組織實施。4.處置實施資產(chǎn)管理部門根據(jù)批準的處置方式，選擇合適的處置渠道進行資產(chǎn)處置。對于報廢資產(chǎn)，按照國家有關(guān)規(guī)定進行報廢處理；對于轉(zhuǎn)讓、捐贈、抵債等資產(chǎn)，要簽訂相關(guān)協(xié)議，辦理資產(chǎn)交接手續(xù)。5.賬務處理財務部門根據(jù)資產(chǎn)處置審批文件和相關(guān)憑證，及時進行賬務處理，核銷資產(chǎn)賬面價值。6.3處置收入管理資產(chǎn)處置收入應按照國家有關(guān)規(guī)定上繳公司財務，納入公司預算管理。資產(chǎn)管理部門負責對資產(chǎn)處置收入的收繳情況進行監(jiān)督檢查。七、資產(chǎn)信息化管理7.1建立資產(chǎn)信息系統(tǒng)公司建立中文資產(chǎn)信息系統(tǒng)，對資產(chǎn)的購置、使用、維護、處置等全過程進行信息化管理。資產(chǎn)信息系統(tǒng)應涵蓋資產(chǎn)的基本信息、使用情況、維修記錄、清查盤點結(jié)果等內(nèi)容，實現(xiàn)資產(chǎn)信息的實時查詢和動態(tài)管理。7.2數(shù)據(jù)錄入與維護資產(chǎn)管理部門負責資產(chǎn)信息系統(tǒng)的數(shù)據(jù)錄入和維護工作，確保數(shù)據(jù)的準確性和完整性。各使用部門應及時將資產(chǎn)的變動情況反饋給資產(chǎn)管理部門，以便進行數(shù)據(jù)更新。7.3信息查詢與使用公司員工可通過資產(chǎn)信息系統(tǒng)查詢本部門及本人使用的資產(chǎn)信息，了解資產(chǎn)的使用狀況和相關(guān)規(guī)定。資產(chǎn)管理部門和財務部門可根據(jù)資產(chǎn)信息系統(tǒng)的數(shù)據(jù)進行統(tǒng)計分析，為公司決策提供支持。八、監(jiān)督與檢查8.1內(nèi)部審計監(jiān)督公司內(nèi)部審計部門定期對中文資產(chǎn)的管理情況進行審計監(jiān)督，檢查資產(chǎn)管理制度的執(zhí)行情況、資產(chǎn)的購置、使用、維護、處置等環(huán)節(jié)的合規(guī)性、資產(chǎn)的賬實相符情況等，發(fā)現(xiàn)問題及時提出整改意見，并跟蹤整改落實情況。8.2日常監(jiān)督檢查資產(chǎn)管理部門定期對各使用部門的中文資產(chǎn)管理情況進行檢查，督促使用部門做好資產(chǎn)的日常管理工作。檢查內(nèi)容包括資產(chǎn)的使用登記、維護保養(yǎng)、清查盤點等情況，對于發(fā)現(xiàn)的問題及時要求使用部門進行整改。8.