企業(yè)煙酒管理制度總則1.目的為加強(qiáng)公司對(duì)煙酒的管理，規(guī)范煙酒的采購、使用、存儲(chǔ)等行為，確保公司資源合理利用，維護(hù)公司利益，特制定本制度。2.適用范圍本制度適用于公司全體員工及因工作需要涉及煙酒使用的相關(guān)業(yè)務(wù)活動(dòng)。3.基本原則合規(guī)性原則：嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)及相關(guān)政策規(guī)定，確保煙酒管理活動(dòng)合法合規(guī)。必要性原則：煙酒的采購、使用應(yīng)基于工作實(shí)際需要，杜絕浪費(fèi)和不合理開支。審批控制原則：建立嚴(yán)格的審批流程，對(duì)煙酒的各項(xiàng)使用環(huán)節(jié)進(jìn)行有效管控。煙酒采購管理1.采購計(jì)劃各部門根據(jù)工作實(shí)際需求，提前制定煙酒采購計(jì)劃。采購計(jì)劃應(yīng)詳細(xì)說明所需煙酒的種類、規(guī)格、數(shù)量等信息。采購計(jì)劃需經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核簽字后，提交至行政部門。2.供應(yīng)商選擇行政部門負(fù)責(zé)建立煙酒供應(yīng)商名錄，對(duì)供應(yīng)商的資質(zhì)、信譽(yù)、產(chǎn)品質(zhì)量、價(jià)格等進(jìn)行綜合評(píng)估。優(yōu)先選擇具有良好口碑、產(chǎn)品質(zhì)量可靠、價(jià)格合理且能提供優(yōu)質(zhì)售后服務(wù)的供應(yīng)商。定期對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行考核，如發(fā)現(xiàn)供應(yīng)商存在產(chǎn)品質(zhì)量問題、供貨不及時(shí)等情況，及時(shí)調(diào)整合作關(guān)系。3.采購流程行政部門根據(jù)各部門提交的采購計(jì)劃，結(jié)合庫存情況，制定具體的采購訂單。采購訂單需經(jīng)行政部門負(fù)責(zé)人審批后，發(fā)送給選定的供應(yīng)商。供應(yīng)商按照采購訂單要求及時(shí)供貨，行政部門負(fù)責(zé)對(duì)到貨的煙酒進(jìn)行驗(yàn)收。驗(yàn)收內(nèi)容包括數(shù)量、規(guī)格、質(zhì)量等，確保與采購訂單一致。驗(yàn)收合格后，行政部門辦理入庫手續(xù)，并將相關(guān)憑證交財(cái)務(wù)部門進(jìn)行賬務(wù)處理。煙酒使用管理1.業(yè)務(wù)招待用煙用酒因業(yè)務(wù)需要進(jìn)行招待時(shí)，需提前填寫《業(yè)務(wù)招待申請(qǐng)表》，詳細(xì)說明招待事由、招待對(duì)象、預(yù)計(jì)人數(shù)、所需煙酒規(guī)格及數(shù)量等信息。《業(yè)務(wù)招待申請(qǐng)表》經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核、分管領(lǐng)導(dǎo)審批后，方可到行政部門領(lǐng)取煙酒。行政部門根據(jù)審批后的申請(qǐng)表發(fā)放煙酒，并做好發(fā)放記錄。發(fā)放記錄應(yīng)包括日期、部門、領(lǐng)取人、煙酒規(guī)格及數(shù)量等內(nèi)容。業(yè)務(wù)招待應(yīng)嚴(yán)格控制標(biāo)準(zhǔn)，遵循勤儉節(jié)約的原則，杜絕鋪張浪費(fèi)。2.會(huì)議用煙用酒召開公司內(nèi)部會(huì)議如需使用煙酒，由會(huì)議組織部門填寫《會(huì)議用煙酒申請(qǐng)表》，注明會(huì)議名稱、時(shí)間、地點(diǎn)、預(yù)計(jì)參會(huì)人數(shù)、所需煙酒規(guī)格及數(shù)量等?！稌?huì)議用煙酒申請(qǐng)表》經(jīng)會(huì)議組織部門負(fù)責(zé)人審核、分管領(lǐng)導(dǎo)審批后，交行政部門安排發(fā)放。行政部門按照審批要求提供會(huì)議所需煙酒，并在會(huì)議結(jié)束后對(duì)剩余煙酒進(jìn)行回收和妥善保管。3.其他特殊用途因其他特殊工作需要使用煙酒，由相關(guān)部門提出申請(qǐng)，說明用途、所需煙酒規(guī)格及數(shù)量等，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)審批后，報(bào)行政部門按規(guī)定辦理。對(duì)于特殊用途的煙酒使用，應(yīng)嚴(yán)格監(jiān)控使用情況，確保合理合規(guī)。煙酒存儲(chǔ)管理1.存儲(chǔ)場(chǎng)所公司設(shè)立專門的煙酒倉庫，用于存放采購入庫的煙酒。倉庫應(yīng)具備良好的通風(fēng)、防潮、防火、防盜等條件。倉庫內(nèi)設(shè)置不同規(guī)格的貨架，對(duì)煙酒進(jìn)行分類存放，并標(biāo)明類別、規(guī)格、數(shù)量等信息，便于查找和管理。2.庫存管理行政部門安排專人負(fù)責(zé)煙酒倉庫的管理，建立庫存臺(tái)賬，詳細(xì)記錄煙酒的出入庫情況。庫存臺(tái)賬應(yīng)包括日期、摘要、入庫數(shù)量、出庫數(shù)量、結(jié)存數(shù)量等內(nèi)容。定期對(duì)庫存煙酒進(jìn)行盤點(diǎn)，確保賬實(shí)相符。盤點(diǎn)工作由行政部門牽頭，財(cái)務(wù)部門等相關(guān)人員參與。如發(fā)現(xiàn)賬實(shí)不符，應(yīng)及時(shí)查明原因并進(jìn)行處理。根據(jù)庫存情況，合理安排采購計(jì)劃，避免積壓或缺貨現(xiàn)象的發(fā)生。煙酒費(fèi)用報(bào)銷管理1.報(bào)銷憑證員工因業(yè)務(wù)招待、會(huì)議等使用煙酒后，應(yīng)及時(shí)收集相關(guān)報(bào)銷憑證。報(bào)銷憑證包括發(fā)票、《業(yè)務(wù)招待申請(qǐng)表》或《會(huì)議用煙酒申請(qǐng)表》等。發(fā)票應(yīng)真實(shí)、合法、有效，內(nèi)容應(yīng)與實(shí)際業(yè)務(wù)相符，包括煙酒的名稱、規(guī)格、數(shù)量、單價(jià)、金額等信息。2.報(bào)銷流程員工將填寫完整的報(bào)銷憑證及相關(guān)附件提交至所在部門。部門負(fù)責(zé)人對(duì)報(bào)銷內(nèi)容的真實(shí)性、合理性進(jìn)行審核簽字。財(cái)務(wù)部門對(duì)報(bào)銷憑證進(jìn)行審核，重點(diǎn)審核發(fā)票的合規(guī)性、報(bào)銷手續(xù)的完整性等。審核無誤后，按照公司財(cái)務(wù)制度進(jìn)行報(bào)銷支付。監(jiān)督與檢查1.內(nèi)部審計(jì)公司內(nèi)部審計(jì)部門定期對(duì)煙酒的采購、使用、存儲(chǔ)及費(fèi)用報(bào)銷等情況進(jìn)行審計(jì)檢查。審計(jì)檢查內(nèi)容包括制度執(zhí)行情況、審批流程合規(guī)性、賬務(wù)處理準(zhǔn)確性、庫存管理等方面。對(duì)于審計(jì)檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，及時(shí)提出整改意見，并跟蹤整改落實(shí)情況。2.違規(guī)處理若發(fā)現(xiàn)員工違反本制度規(guī)定，私自使用公司煙酒、虛報(bào)煙酒使用情況或進(jìn)行其他違規(guī)行為，將視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的紀(jì)律處分。紀(jì)律處分包括警告、罰款、降職、辭退等。對(duì)于給公司造成經(jīng)濟(jì)