參股公司合規(guī)管理制度一、總則（一）目的為加強參股公司的合規(guī)管理，規(guī)范參股公司運營行為，有效防范合規(guī)風(fēng)險，保障公司合法權(quán)益，促進參股公司健康穩(wěn)定發(fā)展，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司直接或間接持有股份的參股公司，包括但不限于有限責(zé)任公司、股份有限公司等。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則：參股公司的運營活動應(yīng)嚴格遵守國家法律法規(guī)、監(jiān)管要求以及公司章程的規(guī)定。2.全面覆蓋原則：合規(guī)管理涵蓋參股公司的各個業(yè)務(wù)領(lǐng)域、各個部門、各個崗位以及決策、執(zhí)行、監(jiān)督等各個環(huán)節(jié)。3.風(fēng)險導(dǎo)向原則：以有效識別、評估和應(yīng)對合規(guī)風(fēng)險為核心，確保合規(guī)管理與公司風(fēng)險管理體系相融合。4.協(xié)同合作原則：公司各相關(guān)部門與參股公司應(yīng)密切協(xié)作，共同推進合規(guī)管理工作，形成合規(guī)管理合力。二、合規(guī)管理職責(zé)（一）公司層面職責(zé)1.董事會審議批準參股公司合規(guī)管理制度。監(jiān)督參股公司合規(guī)管理工作的總體情況，對重大合規(guī)事項進行決策。2.管理層組織實施參股公司合規(guī)管理制度，確保合規(guī)管理工作有效開展。定期向董事會報告參股公司合規(guī)管理工作情況，及時解決合規(guī)管理中的重大問題。3.合規(guī)管理部門負責(zé)制定參股公司合規(guī)管理工作規(guī)劃和年度計劃，并組織實施。指導(dǎo)、監(jiān)督參股公司建立健全合規(guī)管理體系，開展合規(guī)培訓(xùn)、宣傳和教育活動。定期對參股公司進行合規(guī)檢查和風(fēng)險評估，及時發(fā)現(xiàn)、預(yù)警和處置合規(guī)風(fēng)險。協(xié)調(diào)處理參股公司的合規(guī)舉報和投訴，對違規(guī)行為進行調(diào)查和提出處理建議。4.其他部門在職責(zé)范圍內(nèi)履行合規(guī)管理職責(zé)，配合合規(guī)管理部門開展工作，確保本部門業(yè)務(wù)活動合規(guī)。負責(zé)向合規(guī)管理部門提供與本部門業(yè)務(wù)相關(guān)的合規(guī)信息和資料。（二）參股公司層面職責(zé)1.股東會/股東大會審議批準參股公司的合規(guī)管理制度。對參股公司的重大合規(guī)事項進行決策。2.董事會負責(zé)領(lǐng)導(dǎo)和監(jiān)督參股公司的合規(guī)管理工作，確保合規(guī)管理體系有效運行。定期審議合規(guī)管理報告，及時解決合規(guī)管理中的重要問題。3.管理層組織實施參股公司合規(guī)管理制度，落實各項合規(guī)管理措施。向董事會報告合規(guī)管理工作情況，對合規(guī)管理工作中的問題提出解決方案。4.合規(guī)管理部門或崗位具體負責(zé)參股公司的合規(guī)管理日常工作，包括合規(guī)審查、風(fēng)險監(jiān)測、合規(guī)培訓(xùn)等。協(xié)助公司合規(guī)管理部門開展工作，及時報告合規(guī)風(fēng)險信息。5.其他部門按照參股公司合規(guī)管理制度的要求，在各自職責(zé)范圍內(nèi)開展合規(guī)工作，確保業(yè)務(wù)活動合規(guī)。配合合規(guī)管理部門或崗位進行合規(guī)檢查和整改工作。三、合規(guī)管理制度建設(shè)（一）制度制定1.參股公司應(yīng)根據(jù)國家法律法規(guī)、監(jiān)管要求以及本制度的規(guī)定，結(jié)合自身實際情況，制定完善的合規(guī)管理制度，明確合規(guī)管理的目標、原則、職責(zé)、流程、措施等內(nèi)容。2.合規(guī)管理制度應(yīng)涵蓋參股公司的主要業(yè)務(wù)領(lǐng)域，包括但不限于財務(wù)管理、投資管理、市場營銷、人力資源管理、合同管理等，確保各項業(yè)務(wù)活動有章可循。（二）制度修訂1.參股公司應(yīng)定期對合規(guī)管理制度進行評估和修訂，確保制度的有效性和適應(yīng)性。2.當(dāng)國家法律法規(guī)、監(jiān)管要求發(fā)生變化，或參股公司的經(jīng)營環(huán)境、業(yè)務(wù)范圍、組織架構(gòu)等發(fā)生重大調(diào)整時，應(yīng)及時修訂合規(guī)管理制度。3.合規(guī)管理制度的修訂應(yīng)按照規(guī)定的程序進行，經(jīng)參股公司相關(guān)決策機構(gòu)審議通過后實施，并報公司備案。（三）制度執(zhí)行與監(jiān)督1.參股公司應(yīng)加強對合規(guī)管理制度執(zhí)行情況的監(jiān)督檢查，確保制度得到有效執(zhí)行。2.合規(guī)管理部門或崗位應(yīng)定期對制度執(zhí)行情況進行檢查和評估，及時發(fā)現(xiàn)和糾正違規(guī)行為。3.對于違反合規(guī)管理制度的行為，應(yīng)按照規(guī)定進行嚴肅處理，并追究相關(guān)人員的責(zé)任。四、合規(guī)風(fēng)險識別與評估（一）風(fēng)險識別1.參股公司應(yīng)建立健全合規(guī)風(fēng)險識別機制，全面、系統(tǒng)地識別可能面臨的合規(guī)風(fēng)險。2.風(fēng)險識別應(yīng)涵蓋參股公司的各個業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，包括但不限于業(yè)務(wù)開展、合同簽訂、財務(wù)管理、信息披露等。3.可采用多種方法進行風(fēng)險識別，如問卷調(diào)查、訪談、案例分析、數(shù)據(jù)分析等，確保風(fēng)險識別的準確性和全面性。（二）風(fēng)險評估1.參股公司應(yīng)定期對識別出的合規(guī)風(fēng)險進行評估，確定風(fēng)險的等級和影響程度。2.風(fēng)險評估應(yīng)考慮風(fēng)險發(fā)生的可能性、影響范圍、后果嚴重程度等因素，采用定性與定量相結(jié)合的方法進行。3.根據(jù)風(fēng)險評估結(jié)果，對合規(guī)風(fēng)險進行分類管理，制定相應(yīng)的風(fēng)險應(yīng)對策略。五、合規(guī)審查（一）審查范圍1.參股公司的重大決策、重要合同、重大項目等應(yīng)進行合規(guī)審查。2.重大決策包括但不限于投資決策、融資決策、利潤分配決策等。3.重要合同包括但不限于戰(zhàn)略合作協(xié)議、重大業(yè)務(wù)合同、擔(dān)保合同等。4.重大項目包括但不限于重大投資項目、重大建設(shè)項目、重大并購重組項目等。（二）審查內(nèi)容1.合規(guī)審查應(yīng)重點關(guān)注決策、合同、項目等是否符合國家法律法規(guī)、監(jiān)管要求以及公司章程的規(guī)定。2.審查內(nèi)容包括但不限于主體資格、交易內(nèi)容、交易程序、權(quán)利義務(wù)、違約責(zé)任等方面。3.對于涉及重大合規(guī)風(fēng)險的事項，應(yīng)進行專項合規(guī)審查，并提出明確的審查意見。（三）審查流程1.參股公司相關(guān)部門在提交重大決策、重要合同、重大項目等事項時，應(yīng)同時提交合規(guī)審查申請。2.合規(guī)管理部門或崗位收到申請后，應(yīng)及時組織審查，必要時可會同相關(guān)部門進行聯(lián)合審查。3.合規(guī)審查應(yīng)在規(guī)定的時間內(nèi)完成，并出具合規(guī)審查意見。對于不符合合規(guī)要求的事項，應(yīng)提出整改建議，要求相關(guān)部門進行整改。六、合規(guī)培訓(xùn)與教育（一）培訓(xùn)計劃1.參股公司應(yīng)制定年度合規(guī)培訓(xùn)計劃，明確培訓(xùn)目標、培訓(xùn)內(nèi)容、培訓(xùn)對象、培訓(xùn)時間、培訓(xùn)方式等。2.培訓(xùn)計劃應(yīng)根據(jù)參股公司的業(yè)務(wù)特點、合規(guī)風(fēng)險狀況以及員工的實際需求進行制定，確保培訓(xùn)的針對性和有效性。（二）培訓(xùn)內(nèi)容1.合規(guī)培訓(xùn)內(nèi)容應(yīng)包括國家法律法規(guī)、監(jiān)管要求、公司章程、合規(guī)管理制度、合規(guī)風(fēng)險案例等。2.應(yīng)根據(jù)不同崗位的職責(zé)和風(fēng)險特點，設(shè)置相應(yīng)的培訓(xùn)課程，如高級管理人員合規(guī)領(lǐng)導(dǎo)力培訓(xùn)、關(guān)鍵崗位人員合規(guī)操作培訓(xùn)等。（三）培訓(xùn)方式1.合規(guī)培訓(xùn)可采用多種方式進行，如內(nèi)部培訓(xùn)、外部培訓(xùn)、在線學(xué)習(xí)、專題講座、案例分析等。2.鼓勵員工自主學(xué)習(xí)合規(guī)知識，參加各類合規(guī)培訓(xùn)和考試，提高自身的合規(guī)意識和業(yè)務(wù)能力。（四）培訓(xùn)記錄與效果評估1.參股公司應(yīng)建立合規(guī)培訓(xùn)記錄檔案，對培訓(xùn)時間、培訓(xùn)內(nèi)容、培訓(xùn)對象、培訓(xùn)效果等進行詳細記錄。2.定期對培訓(xùn)效果進行評估，可通過考試、問卷調(diào)查、實際操作等方式進行，了解員工對合規(guī)知識的掌握程度和應(yīng)用能力，及時發(fā)現(xiàn)培訓(xùn)中存在的問題，調(diào)整和改進培訓(xùn)計劃。七、合規(guī)舉報與投訴處理（一）舉報與投訴渠道1.參股公司應(yīng)建立健全合規(guī)舉報與投訴渠道，明確舉報與投訴的受理部門、聯(lián)系方式、舉報與投訴方式等。2.舉報與投訴渠道應(yīng)包括但不限于電話、郵箱、信函、面談等，確保員工和其他利益相關(guān)方能夠方便、快捷地反映合規(guī)問題。（二）舉報與投訴受理1.參股公司收到舉報與投訴后，應(yīng)及時進行登記，并按照規(guī)定的程序進行受理。2.對于實名舉報與投訴，應(yīng)及時告知舉報人或投訴人已收到相關(guān)信息，并承諾對舉報與投訴內(nèi)容進行保密。（三）調(diào)查與處理1.合規(guī)管理部門或崗位應(yīng)及時對舉報與投訴內(nèi)容進行調(diào)查核實，必要時可會同相關(guān)部門進行聯(lián)合調(diào)查。2.調(diào)查過程中應(yīng)收集相關(guān)證據(jù)，確保調(diào)查結(jié)果的真實性和客觀性。3.根據(jù)調(diào)查結(jié)果，對違規(guī)行為進行嚴肅處理，并將處理結(jié)果及時反饋給舉報人或投訴人。（四）保護與獎勵1.參股公司應(yīng)保護舉報人或投訴人的合法權(quán)益，對舉報人或投訴人進行打擊報復(fù)的，應(yīng)依法依規(guī)追究相關(guān)人員的責(zé)任。2.對于提供有效線索，協(xié)助公司查處重大合規(guī)問題的舉報人或投訴人，可給予適當(dāng)?shù)莫剟?。八、合?guī)管理監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督檢查1.公司合規(guī)管理部門應(yīng)定期對參股公司的合規(guī)管理工作進行監(jiān)督檢查，檢查內(nèi)容包括合規(guī)管理制度建設(shè)、合規(guī)風(fēng)險識別與評估、合規(guī)審查、合規(guī)培訓(xùn)與教育、合規(guī)舉報與投訴處理等方面。2.監(jiān)督檢查可采用現(xiàn)場檢查、非現(xiàn)場檢查、專項檢查等方式進行，確保監(jiān)督檢查的全面性和有效性。（二）考核評價1.公司應(yīng)建立參股公司合規(guī)管理考核評價機制，對參股公司的合規(guī)管理工作進行量化考核。2.考核評價指標應(yīng)包括合規(guī)管理制度執(zhí)