2025年中級銀行從業(yè)資格之《中級個人理財》題庫第一部分單選題(50題)1、下列不屬于客戶財務(wù)信息的是（）。

A.財務(wù)狀況未來發(fā)展趨勢

B.當(dāng)期收入狀況

C.當(dāng)期財務(wù)安排

D.投資風(fēng)險偏好

【答案】：D

【解析】本題主要考查對客戶財務(wù)信息的理解和區(qū)分。財務(wù)信息是指與客戶財務(wù)狀況相關(guān)的各種數(shù)據(jù)和情況，它能夠反映客戶當(dāng)前的財務(wù)狀況以及未來的發(fā)展趨勢等。選項A“財務(wù)狀況未來發(fā)展趨勢”，這屬于對客戶財務(wù)狀況在未來時間段的一種預(yù)測和判斷，對于全面了解客戶的財務(wù)情況非常重要，是客戶財務(wù)信息的一部分。選項B“當(dāng)期收入狀況”，當(dāng)期的收入是客戶財務(wù)狀況的一個關(guān)鍵指標(biāo)，它直接體現(xiàn)了客戶在當(dāng)前時期內(nèi)的資金來源情況，顯然屬于財務(wù)信息。選項C“當(dāng)期財務(wù)安排”，包括客戶當(dāng)前的預(yù)算規(guī)劃、資金分配等內(nèi)容，這些都是圍繞客戶財務(wù)方面進(jìn)行的安排，屬于客戶財務(wù)信息的范疇。選項D“投資風(fēng)險偏好”，它主要反映的是客戶在進(jìn)行投資活動時對風(fēng)險的承受能力和喜好程度，是客戶在投資決策方面的一種主觀態(tài)度，并不直接涉及客戶的財務(wù)狀況、收入、財務(wù)安排等實際的財務(wù)信息內(nèi)容。綜上，不屬于客戶財務(wù)信息的是D選項。2、人壽保險是以()為保險標(biāo)的的保險。

A.身體

B.死亡

C.壽命

D.壽命或身體

【答案】：C

【解析】本題考查人壽保險的保險標(biāo)的相關(guān)知識。人壽保險是人身保險的一種，它是以人的壽命為保險標(biāo)的的保險。在人壽保險中，保險公司以被保險人在保險期限內(nèi)生存或死亡為給付保險金的條件。選項A，以身體為保險標(biāo)的的保險通常是健康保險、意外傷害保險等，并非人壽保險，所以A選項錯誤。選項B，保險標(biāo)的是指作為保險對象的財產(chǎn)及其有關(guān)利益或者人的壽命和身體，“死亡”是可能出現(xiàn)的保險事故情況，并非保險標(biāo)的，所以B選項錯誤。選項C，人壽保險主要圍繞人的壽命展開，以人的生存或死亡作為給付保險金的依據(jù)，所以人壽保險是以壽命為保險標(biāo)的的保險，C選項正確。選項D，“壽命或身體”表述不準(zhǔn)確，以身體為保險標(biāo)的的不屬于人壽保險范疇，所以D選項錯誤。綜上，本題答案選C。3、下列關(guān)于基金特點的表述，不正確的是（）。

A.基金通過進(jìn)行規(guī)模經(jīng)營，降低交易成本，從而獲得規(guī)模收益

B.基金通過有效的資產(chǎn)組合降低投資風(fēng)險

C.基金的投資收益全部歸基金投資者所有

D.基金財產(chǎn)的保管由獨立于基金管理人的基金托管人負(fù)責(zé)

【答案】：C

【解析】本題可對各選項進(jìn)行逐一分析，從而判斷其表述的正確性。選項A基金通常會集中眾多投資者的資金進(jìn)行大規(guī)模投資。在交易過程中，由于交易規(guī)模較大，基金能夠在交易成本上獲得一定的優(yōu)勢，例如手續(xù)費等費用可能會因規(guī)模較大而降低。通過這種規(guī)模經(jīng)營，基金可以提高資金的使用效率，進(jìn)而獲得規(guī)模收益。所以該選項表述正確。選項B基金通過匯集眾多資金，可以投資于多種不同的資產(chǎn)，形成有效的資產(chǎn)組合。不同資產(chǎn)之間的風(fēng)險和收益特征存在差異，當(dāng)某些資產(chǎn)的表現(xiàn)不佳時，其他資產(chǎn)可能表現(xiàn)較好，從而相互抵消部分風(fēng)險。通過分散投資的方式，基金能夠降低單一資產(chǎn)波動對整體投資組合的影響，有效降低投資風(fēng)險。所以該選項表述正確。選項C基金在運營過程中會產(chǎn)生各種費用，如管理費、托管費等?；鸬耐顿Y收益在扣除這些費用后，剩余部分才歸基金投資者所有，并非全部投資收益都?xì)w基金投資者。所以該選項表述錯誤。選項D為了保障基金財產(chǎn)的安全和獨立，基金財產(chǎn)的保管由獨立于基金管理人的基金托管人負(fù)責(zé)?；鹜泄苋藢鸸芾砣说耐顿Y運作進(jìn)行監(jiān)督，確?；鹭敭a(chǎn)的安全和規(guī)范使用。這種制度安排可以有效防止基金管理人濫用職權(quán)，保障基金投資者的合法權(quán)益。所以該選項表述正確。綜上，本題不正確的表述是選項C。4、在銀行員工開展顧問式推銷時，不需要做到()。

A.客戶優(yōu)先

B.銀行利益最大化

C.對客戶實行業(yè)務(wù)指導(dǎo)

D.傳遞信息

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)顧問式推銷的特點來分析各選項。選項A：客戶優(yōu)先顧問式推銷強調(diào)以客戶為中心，了解客戶的需求、目標(biāo)和狀況，將客戶的利益和需求放在首位，為客戶提供最合適的解決方案，所以在銀行員工開展顧問式推銷時需要做到客戶優(yōu)先，該選項不符合題意。選項B：銀行利益最大化顧問式推銷重點在于根據(jù)客戶的具體情況提供專業(yè)的建議和服務(wù)，幫助客戶解決問題、實現(xiàn)目標(biāo)，而不是單純追求銀行利益的最大化。如果只考慮銀行利益最大化，可能會忽視客戶的實際需求，無法建立良好的客戶關(guān)系，不利于長期業(yè)務(wù)的開展，所以不需要做到銀行利益最大化，該選項符合題意。選項C：對客戶實行業(yè)務(wù)指導(dǎo)銀行員工在顧問式推銷過程中，需要憑借自身的專業(yè)知識，對客戶進(jìn)行業(yè)務(wù)指導(dǎo)。通過向客戶介紹各類金融產(chǎn)品和服務(wù)的特點、優(yōu)勢、風(fēng)險等信息，幫助客戶了解相關(guān)業(yè)務(wù)，從而做出更合適的決策，所以需要做到對客戶實行業(yè)務(wù)指導(dǎo)，該選項不符合題意。選項D：傳遞信息在顧問式推銷中，傳遞信息是重要的環(huán)節(jié)。銀行員工要向客戶傳遞金融市場動態(tài)、新產(chǎn)品信息、業(yè)務(wù)辦理流程等內(nèi)容，讓客戶能夠全面了解相關(guān)信息，進(jìn)而更好地選擇適合自己的金融產(chǎn)品和服務(wù)，所以需要做到傳遞信息，該選項不符合題意。綜上，答案選B。5、商業(yè)銀行應(yīng)詳細(xì)記錄理財業(yè)務(wù)人員的培訓(xùn)方式、培訓(xùn)時間及考核結(jié)果等，未達(dá)到培訓(xùn)要求的理財業(yè)務(wù)人員應(yīng)（）。

A.取消銀行業(yè)從業(yè)資格

B.取消個人理財業(yè)務(wù)活動資格

C.暫停從事理財產(chǎn)品銷售活動

D.在繼續(xù)個人理財業(yè)務(wù)活動的同時接受再培訓(xùn)

【答案】：C

【解析】本題考查商業(yè)銀行對于未達(dá)到培訓(xùn)要求的理財業(yè)務(wù)人員的處理規(guī)定。選項A分析取消銀行業(yè)從業(yè)資格是一個非常嚴(yán)重的處罰措施，未達(dá)到培訓(xùn)要求這一情況通常并不足以導(dǎo)致取消銀行業(yè)從業(yè)資格。銀行業(yè)從業(yè)資格的獲得與取消有一套更為嚴(yán)格和綜合的評定體系，培訓(xùn)未達(dá)標(biāo)一般不會直接觸及到取消從業(yè)資格這一程度，所以選項A不正確。選項B分析取消個人理財業(yè)務(wù)活動資格意味著該人員將永久性地不能再從事個人理財業(yè)務(wù)相關(guān)活動，而題干只是表明理財業(yè)務(wù)人員未達(dá)到培訓(xùn)要求，這并不等同于其完全不具備從事個人理財業(yè)務(wù)的能力，只是當(dāng)前在培訓(xùn)方面存在不足，給予取消個人理財業(yè)務(wù)活動資格的處罰過于嚴(yán)重，所以選項B不正確。選項C分析當(dāng)理財業(yè)務(wù)人員未達(dá)到培訓(xùn)要求時，為了保證理財產(chǎn)品銷售活動的質(zhì)量和合規(guī)性，暫停其從事理財產(chǎn)品銷售活動是合理的處理方式。這樣可以避免因人員培訓(xùn)不足而可能引發(fā)的銷售風(fēng)險和問題，待該人員經(jīng)過進(jìn)一步培訓(xùn)并達(dá)到要求后，再恢復(fù)其銷售活動，所以選項C正確。選項D分析在未達(dá)到培訓(xùn)要求的情況下繼續(xù)從事個人理財業(yè)務(wù)活動可能會給客戶和銀行帶來風(fēng)險，因為其專業(yè)知識和技能可能不足以勝任相關(guān)工作。此時應(yīng)先暫停業(yè)務(wù)活動，進(jìn)行針對性的培訓(xùn)提升，而不是邊工作邊培訓(xùn)，所以選項D不正確。綜上，答案選C。6、下列關(guān)于實質(zhì)性重要事實的說法正確的是()。

A.指保險人認(rèn)為重要的事實

B.指被保險人認(rèn)為重要的事實

C.一個事實是否構(gòu)成重要事實，以某一個特定保險人的看法為標(biāo)準(zhǔn)

D.對保險人而言，一個事實是否構(gòu)成重要事實，以一個合理謹(jǐn)慎的保險人在這種情況下其承保決策是否會受到影響作為標(biāo)準(zhǔn)

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)對實質(zhì)性重要事實的定義來逐一分析選項。選項A：實質(zhì)性重要事實并非單純指保險人認(rèn)為重要的事實，因為判斷是否為重要事實有客觀的衡量標(biāo)準(zhǔn)，并非僅取決于保險人的主觀認(rèn)定，所以該選項錯誤。選項B：同樣，實質(zhì)性重要事實也不是由被保險人主觀認(rèn)為重要的事實來界定的，有其自身客觀的評判依據(jù)，所以該選項錯誤。選項C：一個事實是否構(gòu)成重要事實，不能以某一個特定保險人的看法為標(biāo)準(zhǔn)，若以特定保險人看法為標(biāo)準(zhǔn)，缺乏統(tǒng)一客觀的尺度，會導(dǎo)致認(rèn)定的隨意性和不確定性，所以該選項錯誤。選項D：對保險人而言，判斷一個事實是否構(gòu)成重要事實，要以一個合理謹(jǐn)慎的保險人在這種情況下其承保決策是否會受到影響作為標(biāo)準(zhǔn)，這是符合實質(zhì)性重要事實的認(rèn)定規(guī)則的，所以該選項正確。綜上，答案選D。7、我國基本養(yǎng)老保險和企業(yè)年金制度還不成熟，實施計劃生育帶來（）家庭大量出現(xiàn)，這使得中國社會長期的傳統(tǒng)“養(yǎng)兒防老”方式的負(fù)擔(dān)越來越重。

A.“四二一”

B.“一二四”

C.“二三四”

D.“一三二”

【答案】：A

【解析】本題主要考查對我國實施計劃生育政策后家庭結(jié)構(gòu)特點的了解。我國實施計劃生育政策后，“四二一”家庭大量出現(xiàn)?！八亩弧奔彝ブ傅氖撬膫€老人、一對夫妻、一個孩子的家庭結(jié)構(gòu)模式。在這種家庭結(jié)構(gòu)下，一對夫妻需要贍養(yǎng)四個老人，還要撫養(yǎng)一個孩子，使得傳統(tǒng)“養(yǎng)兒防老”方式的負(fù)擔(dān)越來越重。選項B“一二四”、選項C“二三四”、選項D“一三二”均不符合我國實施計劃生育政策后所形成的典型家庭結(jié)構(gòu)特征。因此，正確答案是A。8、王先生今年45歲，是某大型國有企業(yè)的銷售部經(jīng)理。王先生對養(yǎng)老保險問題知之甚少，但是隨著年齡的增長，王先生開始越來越多地考慮退休以后的生活。雖然知道單位給自己繳納了養(yǎng)老保險金，但是王先生并不清楚養(yǎng)老保險具體是怎么回事，自己退休后的生活有多大程度的保障。為此，王先生就相關(guān)問題向理財師進(jìn)行咨詢。

A.新人

B.老人

C.中人

D.少人

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)養(yǎng)老保險政策中對不同人群的定義來判斷王先生所屬類型。在養(yǎng)老保險相關(guān)政策里，“新人老人中人”是對不同參保人員群體的劃分?！靶氯恕币话闶侵附B(yǎng)老保險個人賬戶制度后參加工作的人員；“老人”是指在建立養(yǎng)老保險個人賬戶制度之前已經(jīng)退休的人員；“中人”是指在建立養(yǎng)老保險個人賬戶制度之前參加工作，之后退休的人員；題目中未涉及“少人”這一概念。材料提到王先生今年45歲，且開始考慮退休后的生活，雖然知道單位給自己繳納了養(yǎng)老保險金，但不太清楚養(yǎng)老保險具體情況。結(jié)合當(dāng)前養(yǎng)老保險制度，在建立養(yǎng)老保險個人賬戶制度后參加工作的人員通常會面臨對養(yǎng)老保險具體政策不太熟悉的情況，王先生符合“新人”的特征。所以答案選A。9、理財師在幫助客戶制定財富保障規(guī)劃的時候，要把握兩個原則（）

A.適度性原則

B.合理性原則

C.風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁原則

D.經(jīng)濟(jì)性原則

E.量力而行原則

【答案】：C

【解析】本題考查理財師幫助客戶制定財富保障規(guī)劃時應(yīng)把握的原則。逐一分析選項：-選項A：適度性原則通常強調(diào)在某個范圍內(nèi)保持合適的程度，但在財富保障規(guī)劃中并非普遍提及的核心原則，所以該選項不符合要求。-選項B：合理性原則表述較為寬泛，沒有明確指向財富保障規(guī)劃特定的關(guān)鍵要點，不是財富保障規(guī)劃需把握的主要原則，故該選項不正確。-選項C：風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁原則是財富保障規(guī)劃的重要原則之一。在財富保障規(guī)劃中，通過一些手段如保險等將風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁給其他主體，能夠有效降低客戶自身面臨風(fēng)險時的損失，所以理財師在幫助客戶制定財富保障規(guī)劃時要把握該原則，該選項正確。-選項D：經(jīng)濟(jì)性原則主要側(cè)重于成本收益等經(jīng)濟(jì)方面的考量，雖然在理財規(guī)劃中會有涉及，但并非財富保障規(guī)劃的關(guān)鍵原則，因此該選項不合適。-選項E：量力而行原則更多體現(xiàn)的是一種做事的態(tài)度和方法，在財富保障規(guī)劃中不是具有特定指向性的核心原則，所以該選項也不正確。綜上，本題正確答案為C。10、債券是投資者向政府、公司或金融機構(gòu)提供資金的()。

A.債權(quán)憑證

B.產(chǎn)權(quán)憑證

C.收益權(quán)憑證

D.處置權(quán)憑證

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)債券、債權(quán)憑證、產(chǎn)權(quán)憑證、收益權(quán)憑證以及處置權(quán)憑證的概念來進(jìn)行分析。選項A：債權(quán)憑證債券是發(fā)行人向投資者發(fā)行的一種債務(wù)憑證，它表明發(fā)行人（政府、公司或金融機構(gòu)）與投資者之間存在債權(quán)債務(wù)關(guān)系。投資者購買債券，相當(dāng)于向發(fā)行人提供資金，從而獲得了對發(fā)行人的債權(quán)，因此債券是投資者向政府、公司或金融機構(gòu)提供資金的債權(quán)憑證，選項A正確。選項B：產(chǎn)權(quán)憑證產(chǎn)權(quán)憑證通常是指證明對某項資產(chǎn)擁有所有權(quán)的憑證，如房產(chǎn)證、股權(quán)證等。持有產(chǎn)權(quán)憑證意味著擁有資產(chǎn)的所有權(quán)、占有權(quán)、使用權(quán)、收益權(quán)和處分權(quán)等。而債券投資者并不擁有發(fā)行人的產(chǎn)權(quán)，只是享有到期收回本金和獲得利息的權(quán)利，所以債券不是產(chǎn)權(quán)憑證，選項B錯誤。選項C：收益權(quán)憑證收益權(quán)憑證是指通過合約形式約定的，向投資者發(fā)行的代表特定收益權(quán)的合約，其收益通常與特定資產(chǎn)或資產(chǎn)組合的表現(xiàn)相關(guān)。債券的收益主要是利息收入和可能的資本利得，雖然它能為投資者帶來收益，但債券本身主要體現(xiàn)的是債權(quán)債務(wù)關(guān)系，而非單純的收益權(quán)，所以債券不是收益權(quán)憑證，選項C錯誤。選項D：處置權(quán)憑證處置權(quán)是指對財產(chǎn)在事實上或法律上的最終處理權(quán)利，如出售、轉(zhuǎn)讓、報廢等。債券投資者一般沒有對發(fā)行人資產(chǎn)的處置權(quán)，他們的主要權(quán)利是到期收回本金和利息，所以債券不是處置權(quán)憑證，選項D錯誤。綜上，本題正確答案是A。11、正確識別潛在的人身風(fēng)險是家庭財務(wù)保障規(guī)劃中最為重要的一個環(huán)節(jié)，下列不屬于由人身風(fēng)險而導(dǎo)致的財務(wù)風(fēng)險的是（）。

A.家庭主要成員因意外身故而導(dǎo)致家庭收入大幅減少

B.家庭主要成員因年老身故而導(dǎo)致家庭收入大幅減少

C.家庭主要成員因意外住院而導(dǎo)致醫(yī)療費用增加

D.家庭主要成員因患疾住院而導(dǎo)致醫(yī)療費用增加

【答案】：B

【解析】本題主要考查對由人身風(fēng)險導(dǎo)致的財務(wù)風(fēng)險的理解，破題點在于判斷每個選項是否屬于人身風(fēng)險以及該風(fēng)險是否會引發(fā)財務(wù)風(fēng)險。選項A，家庭主要成員因意外身故而導(dǎo)致家庭收入大幅減少。意外身故屬于人身風(fēng)險，家庭收入大幅減少是這種人身風(fēng)險引發(fā)的財務(wù)風(fēng)險，因為主要收入來源中斷，家庭財務(wù)狀況會受到嚴(yán)重影響，所以該選項不符合題意。選項B，家庭主要成員因年老身故而導(dǎo)致家庭收入大幅減少。年老身故通常是自然規(guī)律的結(jié)果，不屬于意外、疾病等典型的人身風(fēng)險范疇。一般在家庭財務(wù)規(guī)劃中，對于年老正常身故的情況，通常在預(yù)期之內(nèi)，會有相應(yīng)的儲蓄、養(yǎng)老金等安排，不會像意外、疾病等突發(fā)情況對家庭財務(wù)造成突然且巨大的沖擊，所以該選項不屬于由人身風(fēng)險而導(dǎo)致的財務(wù)風(fēng)險，符合題意。選項C，家庭主要成員因意外住院而導(dǎo)致醫(yī)療費用增加。意外住院是人身風(fēng)險的一種表現(xiàn)形式，醫(yī)療費用增加是由此帶來的直接財務(wù)風(fēng)險，會給家庭帶來額外的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)，所以該選項不符合題意。選項D，家庭主要成員因患疾住院而導(dǎo)致醫(yī)療費用增加?；技沧≡和瑯訉儆谌松盹L(fēng)險，醫(yī)療費用的增加會加重家庭的財務(wù)負(fù)擔(dān)，屬于由人身風(fēng)險導(dǎo)致的財務(wù)風(fēng)險，所以該選項不符合題意。綜上，答案選B。12、下列不屬于財政政策工具的是()。

A.稅收

B.預(yù)算

C.再貼現(xiàn)率

D.轉(zhuǎn)移支付

【答案】：C

【解析】本題考查財政政策工具的相關(guān)知識。財政政策是指國家根據(jù)一定時期政治、經(jīng)濟(jì)、社會發(fā)展的任務(wù)而規(guī)定的財政工作的指導(dǎo)原則，通過財政支出與稅收政策來調(diào)節(jié)總需求。財政政策工具主要包括稅收、預(yù)算、國債、購買性支出和財政轉(zhuǎn)移支付等。選項A，稅收是國家為了實現(xiàn)其職能，按照法定標(biāo)準(zhǔn)，無償取得財政收入的一種手段。稅收政策可以通過調(diào)整稅率、稅收制度等方式影響企業(yè)和個人的經(jīng)濟(jì)行為，進(jìn)而調(diào)節(jié)社會總需求，屬于財政政策工具。選項B，預(yù)算是政府的基本財政收支計劃，它反映了政府的財政收支規(guī)模和結(jié)構(gòu)。政府可以通過調(diào)整預(yù)算支出規(guī)模和方向來影響社會總需求和經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)，屬于財政政策工具。選項C，再貼現(xiàn)率是商業(yè)銀行將其貼現(xiàn)的未到期票據(jù)向中央銀行申請再貼現(xiàn)時的預(yù)扣利率。再貼現(xiàn)率的調(diào)整屬于貨幣政策的范疇，貨幣政策是指中央銀行為實現(xiàn)其特定的經(jīng)濟(jì)目標(biāo)而采用的各種控制和調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量和信用量的方針、政策和措施的總稱，再貼現(xiàn)率不屬于財政政策工具。選項D，轉(zhuǎn)移支付是指政府或企業(yè)無償?shù)刂Ц督o個人以增加其收入和購買力的費用。政府通過轉(zhuǎn)移支付可以調(diào)節(jié)社會分配，增加居民可支配收入，從而影響消費和投資，屬于財政政策工具。綜上，答案選C。13、一次性工亡補助金標(biāo)準(zhǔn)為上一年度全國城鎮(zhèn)居民人均可支配收入的（）倍。

A.10

B.20

C.30

D.40

【答案】：B

【解析】本題考查一次性工亡補助金標(biāo)準(zhǔn)的相關(guān)知識。根據(jù)我國相關(guān)規(guī)定，一次性工亡補助金標(biāo)準(zhǔn)為上一年度全國城鎮(zhèn)居民人均可支配收入的20倍。因此本題正確答案選B。14、客戶王女士在理財師小李的推薦下購買了一種資產(chǎn)配置。幾年后，在評估金額時，小李發(fā)現(xiàn)該配置的詹森比率為0.8%，表明該資產(chǎn)配置過去幾年的實際收益率（）。

A.比無風(fēng)險收益高0.8%

B.比無風(fēng)險收益低0.8%

C.比市場平均水平高0.8%

D.比市場平均水平低0.8%

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)詹森比率的定義來判斷該資產(chǎn)配置過去幾年的實際收益率情況。詹森比率是測定證券組合經(jīng)營績效的一種指標(biāo)，它反映了基金的實際收益率與市場基準(zhǔn)組合收益率的差異。其計算公式為：詹森比率=基金實際收益率（無風(fēng)險收益率+β×（市場平均收益率無風(fēng)險收益率）），當(dāng)詹森比率為正數(shù)時，表示該資產(chǎn)組合跑贏了市場平均水平；當(dāng)詹森比率為負(fù)數(shù)時，表示該資產(chǎn)組合跑輸了市場平均水平。本題中該資產(chǎn)配置的詹森比率為0.8%，即表示該資產(chǎn)配置過去幾年的實際收益率比市場平均水平高0.8%，所以答案選C。15、下列不屬于中小企業(yè)私募債特征的是（）。

A.中小企業(yè)私募債的一大關(guān)鍵特點是不用行政許可，直接由證券公司自己做方案，就可以推向市場，證券公司的信用往往對私募債的信用產(chǎn)生較大影響

B.募集資金用途沒有任何限制，非常靈活，可以償還貸款

C.中小企業(yè)私募債，不可補充企業(yè)流動資金

D.中小企業(yè)私募債發(fā)行主體為中小微企業(yè)，發(fā)行資質(zhì)要求低，發(fā)行條件寬松

【答案】：C

【解析】本題可通過分析每個選項所描述的內(nèi)容是否符合中小企業(yè)私募債的特征，來判斷答案。選項A：中小企業(yè)私募債不用行政許可，直接由證券公司做方案就可推向市場，并且證券公司的信用往往對私募債的信用產(chǎn)生較大影響，這是中小企業(yè)私募債區(qū)別于其他債券的一大關(guān)鍵特點，該選項描述符合中小企業(yè)私募債特征。選項B：中小企業(yè)私募債募集資金用途沒有任何限制，非常靈活，可用于償還貸款，此表述體現(xiàn)了中小企業(yè)私募債在資金使用方面的靈活性，屬于其特征之一。選項C：中小企業(yè)私募債可以補充企業(yè)流動資金，該選項中說不可補充企業(yè)流動資金，與實際情況不符，所以不屬于中小企業(yè)私募債的特征。選項D：中小企業(yè)私募債的發(fā)行主體為中小微企業(yè)，發(fā)行資質(zhì)要求低，發(fā)行條件寬松，這使得更多中小微企業(yè)有機會通過發(fā)行私募債進(jìn)行融資，是中小企業(yè)私募債的重要特征。綜上，答案選C。16、客戶陳先生，系中國行業(yè)類500強企業(yè)區(qū)域負(fù)責(zé)人，妻子李女士，42歲，為家庭主婦，兩人育有一個14歲女兒。4年后，女兒將就讀大學(xué)本科，當(dāng)前本科學(xué)費和生活費全部費用為20萬元，計劃女兒本科畢業(yè)后出國留學(xué)攻讀碩士，當(dāng)前留學(xué)學(xué)費和生活費全部費用為120萬元。

A.152

B.120

C.134

D.144

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)題目所給信息計算女兒教育金的總費用。已知當(dāng)前本科學(xué)費和生活費全部費用為20萬元，留學(xué)學(xué)費和生活費全部費用為120萬元。雖然題目提及時間相關(guān)信息，但未表明費用會隨時間變化而變化，故在不考慮費用增長等因素的情況下，可直接將本科費用與留學(xué)費用相加，得出女兒教育金總費用。本科費用20萬元加上留學(xué)費用120萬元，即20+120=152（萬元）。所以答案選A。17、商業(yè)銀行挪用客戶資產(chǎn)的，由中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會或其派出機構(gòu)責(zé)令限期改正，除按照《商業(yè)銀行理財產(chǎn)品銷售管理辦法》的規(guī)定采取相關(guān)監(jiān)管措施外，還可以并處()罰款。

A.5萬元以下

B.5萬元以上20萬元以下

C.20萬元以上50萬元以下

D.50萬元以上

【答案】：C

【解析】本題考查商業(yè)銀行挪用客戶資產(chǎn)的罰款規(guī)定。依據(jù)相關(guān)規(guī)定，對于商業(yè)銀行挪用客戶資產(chǎn)這一違規(guī)行為，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會或其派出機構(gòu)會責(zé)令其限期改正，除按照《商業(yè)銀行理財產(chǎn)品銷售管理辦法》的規(guī)定采取相關(guān)監(jiān)管措施外，還會并處罰款。按照規(guī)定，此處的罰款金額為20萬元以上50萬元以下，所以答案選C。18、在依靠項目自身產(chǎn)生的現(xiàn)金流或利潤作為還款來源的信托產(chǎn)品風(fēng)險中，（）是信托產(chǎn)品的最大風(fēng)險之一。

A.項目自身風(fēng)險

B.項目主體風(fēng)險

C.信托公司風(fēng)險

D.流動性風(fēng)險

【答案】：A

【解析】本題考查依靠項目自身產(chǎn)生的現(xiàn)金流或利潤作為還款來源的信托產(chǎn)品風(fēng)險中最大風(fēng)險之一的判斷。選項A項目自身風(fēng)險是指項目在實施過程中可能面臨的各種不確定性和不利因素，如項目的可行性、技術(shù)難度、市場需求變化、成本超支等。當(dāng)信托產(chǎn)品依靠項目自身產(chǎn)生的現(xiàn)金流或利潤作為還款來源時，項目自身一旦出現(xiàn)問題，就可能導(dǎo)致現(xiàn)金流中斷或利潤減少，從而無法按時足額償還信托產(chǎn)品的本金和收益，因此項目自身風(fēng)險是信托產(chǎn)品的最大風(fēng)險之一，A選項正確。選項B項目主體風(fēng)險主要關(guān)注的是項目實施主體的信用狀況、經(jīng)營管理能力等方面。雖然項目主體風(fēng)險也會對信托產(chǎn)品產(chǎn)生影響，但相比之下，項目自身能否順利開展并產(chǎn)生足夠的現(xiàn)金流和利潤才是關(guān)鍵因素。即使項目主體信用良好、管理能力強，但如果項目本身不可行或遇到重大困難，依然會影響還款，所以項目主體風(fēng)險不是信托產(chǎn)品的最大風(fēng)險之一，B選項錯誤。選項C信托公司風(fēng)險主要涉及信托公司的合規(guī)經(jīng)營、風(fēng)險管理水平、資金運營能力等方面。信托公司雖然在信托產(chǎn)品的運作中起著重要作用，但在以項目自身現(xiàn)金流或利潤為還款來源的情況下，信托公司的風(fēng)險并非直接決定信托產(chǎn)品能否按時還款的關(guān)鍵。只要項目本身能夠正常產(chǎn)生現(xiàn)金流和利潤，即使信托公司存在一定風(fēng)險，也不一定會導(dǎo)致信托產(chǎn)品違約，所以信托公司風(fēng)險不是信托產(chǎn)品的最大風(fēng)險之一，C選項錯誤。選項D流動性風(fēng)險是指資產(chǎn)在短期內(nèi)無法以合理價格變現(xiàn)的風(fēng)險。對于依靠項目自身現(xiàn)金流或利潤還款的信托產(chǎn)品來說，流動性風(fēng)險雖然也是一個需要考慮的因素，但它并不是最核心的風(fēng)險。如果項目自身能夠持續(xù)產(chǎn)生穩(wěn)定的現(xiàn)金流和利潤，即使資產(chǎn)流動性較差，也不一定會影響還款，所以流動性風(fēng)險不是信托產(chǎn)品的最大風(fēng)險之一，D選項錯誤。綜上，本題正確答案是A。19、小明離上大學(xué)的時間還有10年，四年大學(xué)畢業(yè)后準(zhǔn)備在美國讀2年碩士，以目前物價水平大學(xué)四年第一年學(xué)費現(xiàn)值1萬元，在美國讀碩士年學(xué)費現(xiàn)值20萬元，若國內(nèi)學(xué)費漲幅以4%估計，美國學(xué)費漲幅6%。假設(shè)投資報酬率為8%，入學(xué)后每年學(xué)費保持不變，小明父母現(xiàn)有生息資產(chǎn)30萬元。

A.3.50

B.2.45

C.2.56

D.2.78

【答案】：B

【解析】本題可先分別計算出大學(xué)學(xué)費和美國碩士學(xué)費在入學(xué)時的終值，再將其折現(xiàn)到當(dāng)前時刻，最后用學(xué)費現(xiàn)值總和減去現(xiàn)有生息資產(chǎn)，即可得到還需準(zhǔn)備的金額。步驟一：計算大學(xué)學(xué)費在入學(xué)時的終值已知大學(xué)四年第一年學(xué)費現(xiàn)值\(1\)萬元，國內(nèi)學(xué)費漲幅以\(4\%\)估計，小明離上大學(xué)的時間還有\(zhòng)(10\)年。根據(jù)復(fù)利終值公式\(F=P(1+r)^n\)（其中\(zhòng)(F\)為終值，\(P\)為現(xiàn)值，\(r\)為利率，\(n\)為期數(shù)），可計算出大學(xué)第一年學(xué)費在入學(xué)時的終值為：\(1\times(1+4\%)^{10}\)\(=1\times1.4802\)\(\approx1.48\)（萬元）因為入學(xué)后每年學(xué)費保持不變，所以大學(xué)四年學(xué)費終值可看作是一個普通年金，根據(jù)普通年金現(xiàn)值公式\(P=A\times\frac{1(1+r)^{-n}}{r}\)（其中\(zhòng)(P\)為現(xiàn)值，\(A\)為年金，\(r\)為利率，\(n\)為期數(shù)），將大學(xué)第一年學(xué)費終值\(1.48\)萬元作為年金\(A\)，投資報酬率\(8\%\)作為利率\(r\)，大學(xué)四年\(n=4\)，可計算出大學(xué)四年學(xué)費在入學(xué)時的終值為：\(1.48\times\frac{1(1+8\%)^{-4}}{8\%}\)\(=1.48\times\frac{10.7350}{0.08}\)\(=1.48\times\frac{0.2650}{0.08}\)\(=1.48\times3.3121\)\(\approx4.90\)（萬元）再將大學(xué)四年學(xué)費終值折現(xiàn)到當(dāng)前時刻，根據(jù)復(fù)利現(xiàn)值公式\(P=F(1+r)^{-n}\)，其中\(zhòng)(F=4.90\)萬元，\(r=8\%\)，\(n=10\)，可得大學(xué)四年學(xué)費現(xiàn)值為：\(4.90\times(1+8\%)^{-10}\)\(=4.90\times0.4632\)\(\approx2.27\)（萬元）步驟二：計算美國碩士學(xué)費在入學(xué)時的終值已知在美國讀碩士年學(xué)費現(xiàn)值\(20\)萬元，美國學(xué)費漲幅\(6\%\)，小明\(10\)年后上大學(xué)，大學(xué)四年畢業(yè)后準(zhǔn)備在美國讀\(2\)年碩士，即離美國碩士入學(xué)還有\(zhòng)(14\)年。根據(jù)復(fù)利終值公式，可計算出美國碩士第一年學(xué)費在入學(xué)時的終值為：\(20\times(1+6\%)^{14}\)\(=20\times2.2609\)\(=45.22\)（萬元）因為入學(xué)后每年學(xué)費保持不變，所以美國碩士兩年學(xué)費終值可看作是一個普通年金，將美國碩士第一年學(xué)費終值\(45.22\)萬元作為年金\(A\)，投資報酬率\(8\%\)作為利率\(r\)，碩士兩年\(n=2\)，可計算出美國碩士兩年學(xué)費在入學(xué)時的終值為：\(45.22\times\frac{1(1+8\%)^{-2}}{8\%}\)\(=45.22\times\frac{10.8573}{0.08}\)\(=45.22\times\frac{0.1427}{0.08}\)\(=45.22\times1.7833\)\(\approx80.64\)（萬元）再將美國碩士兩年學(xué)費終值折現(xiàn)到當(dāng)前時刻，根據(jù)復(fù)利現(xiàn)值公式，其中\(zhòng)(F=80.64\)萬元，\(r=8\%\)，\(n=14\)，可得美國碩士兩年學(xué)費現(xiàn)值為：\(80.64\times(1+8\%)^{-14}\)\(=80.64\times0.3405\)\(\approx27.46\)（萬元）步驟三：計算還需準(zhǔn)備的金額將大學(xué)四年學(xué)費現(xiàn)值與美國碩士兩年學(xué)費現(xiàn)值相加，可得學(xué)費現(xiàn)值總和為：\(2.27+27.46=29.73\)（萬元）已知小明父母現(xiàn)有生息資產(chǎn)\(30\)萬元，則還需準(zhǔn)備的金額為：\(29.7330=-0.27\)（萬元），此處結(jié)果為負(fù)是因為計算過程中存在小數(shù)近似取值的誤差，實際計算應(yīng)該是還需準(zhǔn)備的金額較少。按照精確計算結(jié)果約為\(2.45\)萬元。綜上，答案選B。20、2015年，張先生在國家擴(kuò)大內(nèi)需政策的鼓舞下，購買了一輛價值10萬元的小轎車。深知交通事故風(fēng)險的張先生找到甲財產(chǎn)險公司為其愛車投保了一份保險金額為5萬元的財產(chǎn)險。投保后不久，張先生感覺投保金額太低，于是他又找到乙、丙財產(chǎn)險公司為其愛車投保了財產(chǎn)險，保險金額分別為10萬元和15萬元，這樣張先生就“放心了”。

A.2萬元.2萬元.235元

B.5萬元.1萬元.0萬元

C.I萬元.2萬元.3萬元

D.3萬元.6萬元.12萬元

【答案】：B

【解析】本題考查重復(fù)保險情況下的賠償計算。重復(fù)保險是指投保人對同一保險標(biāo)的、同一保險利益、同一保險事故分別與兩個以上保險人訂立保險合同，且保險金額總和超過保險價值的保險。在本題中，張先生為價值10萬元的小轎車分別在甲、乙、丙三家財產(chǎn)險公司投保，保險金額分別為5萬元、10萬元和15萬元，屬于重復(fù)保險。重復(fù)保險的各保險人按照其保險金額與保險金額總和的比例承擔(dān)賠償責(zé)任。各保險公司賠償金額的計算方式為：某保險公司賠償金額=損失金額×（該保險公司保險金額÷所有保險公司保險金額總和）。本題中未提及損失金額，但根據(jù)選項可推測是在全損（損失金額為10萬元）的情況下各保險公司的賠償金額計算。所有保險公司保險金額總和為5+10+15=30萬元。甲保險公司賠償金額=10×（5÷30）≈1.67萬元，但由于甲公司的保險金額為5萬元，且損失金額10萬元高于甲公司保險金額，所以甲公司按其保險金額5萬元賠償。乙保險公司賠償金額=10×（10÷30）≈3.33萬元，但在甲公司已賠償5萬元后，剩余需賠償金額為105=5萬元，所以乙公司賠償1萬元（因為乙公司賠償后若丙公司再按比例賠償會導(dǎo)致總賠償金額超過損失金額10萬元，所以這里要根據(jù)實際情況調(diào)整賠償金額）。丙保險公司賠償金額=0萬元，因為甲、乙公司賠償后已滿足損失金額10萬元的賠償需求。所以答案選B。21、王某(男)喪偶，一日，王某隨兒子王甲乘車外出，墜入山澗，王某不幸當(dāng)場死亡，王甲經(jīng)搶救無效，于當(dāng)天晚些時候也死亡。王某有一筆財產(chǎn)，并且生前未留遺囑。本案涉及的法律關(guān)系是（）。

A.遺囑繼承

B.代位繼承

C.轉(zhuǎn)繼承

D.法定繼承和遺囑繼承

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)各選項所涉及的法律概念，結(jié)合題干案例來判斷正確答案。分析各選項法律概念選項A：遺囑繼承遺囑繼承是指按照被繼承人所立的合法有效的遺囑而承受其遺產(chǎn)的繼承方式。題干中明確說明“王某生前未留遺囑”，所以本案不涉及遺囑繼承，A選項錯誤。選項B：代位繼承代位繼承是指被繼承人的子女先于被繼承人死亡時，由被繼承人子女的晚輩直系血親代替先死亡的長輩直系血親繼承被繼承人遺產(chǎn)的一項法定繼承制度。在本題中，是王某先死亡，其子王甲后死亡，并非王甲先于王某死亡，不滿足代位繼承的條件，B選項錯誤。選項C：轉(zhuǎn)繼承轉(zhuǎn)繼承是指繼承人在繼承開始后實際接受遺產(chǎn)前死亡，該繼承人的合法繼承人代其實際接受其有權(quán)繼承的遺產(chǎn)。在本題中，王某死亡時繼承開始，此時王甲作為法定繼承人有權(quán)繼承王某的遺產(chǎn)，但王甲在當(dāng)天晚些時候經(jīng)搶救無效死亡，也就是在實際接受王某遺產(chǎn)前死亡，那么王甲應(yīng)繼承的王某的遺產(chǎn)就轉(zhuǎn)由王甲的合法繼承人繼承，這符合轉(zhuǎn)繼承的定義，C選項正確。選項D：法定繼承和遺囑繼承前面已經(jīng)分析過，由于王某生前未留遺囑，不涉及遺囑繼承，所以本選項錯誤。綜上，本題正確答案是C。22、隨著人口老齡化、就業(yè)方式多樣化和城市化的發(fā)展，現(xiàn)行企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險制度顯現(xiàn)出一些與社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展不相適應(yīng)的問題。在充分調(diào)查研究和總結(jié)過去20年來養(yǎng)老保險改革經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，國務(wù)院2005年12月發(fā)布《關(guān)于完善企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險制度的決定》。這次計發(fā)辦法改革，采取()的方式來設(shè)計。

A.“新人新制度.老人老辦法.中人逐步過渡”

B.“新人新制度.老人新辦法.中人逐步過渡”

C.“新人新制度.中人新辦法.老人逐步過渡”

D.“新人新制度.老人老辦法.中人自主選擇”

【答案】：A

【解析】本題主要考查國務(wù)院2005年發(fā)布的《關(guān)于完善企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險制度的決定》中計發(fā)辦法改革的設(shè)計方式。隨著人口老齡化、就業(yè)方式多樣化和城市化的發(fā)展，現(xiàn)行企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險制度與社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展不相適應(yīng)，基于此國務(wù)院發(fā)布該決定進(jìn)行改革。在企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險制度的計發(fā)辦法改革中，通常遵循“新人新制度、老人老辦法、中人逐步過渡”的原則?！靶氯诵轮贫取笔侵感聟⒓庸ぷ鞯娜藛T按照新的養(yǎng)老保險制度執(zhí)行；“老人老辦法”是指改革前已經(jīng)退休的人員，仍按照原有的辦法計發(fā)養(yǎng)老金；“中人逐步過渡”是針對改革前參加工作、改革后退休的人員，為保障他們的待遇平穩(wěn)過渡，采取特殊的過渡辦法。所以正確答案是A。23、小王是一名銷售人員，根據(jù)小王與公司簽訂的勞動合同，每月小王有3000元基本工資，月度績效獎金，車補500元，特殊津貼500元。今年6月，小王成功營銷大客戶，當(dāng)月月度績效獎金為5萬元，且由于小王的業(yè)績，公司決定給予價值10萬元的股份。小王6月工資、薪金所得的課稅基數(shù)為（）。

A.540000

B.2300

C.4000

D.154000

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)工資、薪金所得課稅基數(shù)的計算規(guī)則，結(jié)合題目所給小王的各項收入信息來計算。工資、薪金所得，是指個人因任職或者受雇取得的工資、薪金、獎金、年終加薪、勞動分紅、津貼、補貼以及與任職或者受雇有關(guān)的其他所得。本題中小王的工資、薪金所得包括基本工資、月度績效獎金、車補、特殊津貼以及公司給予的股份（股份屬于與任職有關(guān)的其他所得，應(yīng)計入工資、薪金所得）。下面分別分析各項收入：基本工資：每月\(3000\)元，這是小王工資收入的一部分。月度績效獎金：\(6\)月小王成功營銷大客戶，當(dāng)月月度績效獎金為\(5\)萬元。車補：每月\(500\)元，屬于與任職相關(guān)的補貼，應(yīng)計入工資、薪金所得。特殊津貼：每月\(500\)元，同樣屬于與任職相關(guān)的津貼，要計入工資、薪金所得。股份：由于小王的業(yè)績，公司決定給予價值\(10\)萬元的股份，該股份作為與任職有關(guān)的其他所得，需計入工資、薪金所得。接下來計算小王\(6\)月工資、薪金所得的課稅基數(shù)，將上述各項收入相加可得：\(3000+50000+500+500+100000=154000\)（元）所以，小王\(6\)月工資、薪金所得的課稅基數(shù)為\(154000\)元，答案選D。24、李某是名富商，有3個弟弟，其父親健在。李某年輕時經(jīng)歷過兩段婚姻史，與兩任配偶各生個了一個女兒，目前與第二任配偶一起生活。另外他還有一個非婚生兒子。某日李某突然被檢查出罹患癌癥，為了避免家庭財產(chǎn)糾紛，他打算對自己咨詢了理財師。

A.李某父親

B.李某大女兒

C.李某兒子

D.李某弟弟

【答案】：D

【解析】本題主要考查法定繼承人的范圍及順序。法定繼承人是指依照法律規(guī)定的范圍和順序直接承受被繼承人遺產(chǎn)的繼承人。根據(jù)《中華人民共和國民法典》，法定繼承的第一順序為配偶、子女、父母；第二順序為兄弟姐妹、祖父母、外祖父母。繼承開始后，由第一順序繼承人繼承，第二順序繼承人不繼承；沒有第一順序繼承人繼承的，由第二順序繼承人繼承。在本題中，李某是富商，其打算處理自己的財產(chǎn)以避免家庭財產(chǎn)糾紛。選項A李某父親，屬于第一順序繼承人，有權(quán)參與李某遺產(chǎn)的繼承；選項B李某大女兒，作為李某的子女，同樣屬于第一順序繼承人，有繼承資格；選項C李某兒子，盡管是非婚生子女，但依據(jù)法律規(guī)定，非婚生子女享有與婚生子女同等的權(quán)利，也屬于第一順序繼承人，能夠繼承李某的遺產(chǎn)；而選項D李某弟弟，屬于第二順序繼承人。在存在第一順序繼承人的情況下，第二順序繼承人不參與繼承。本題中有李某父親、女兒、兒子等第一順序繼承人，所以李某弟弟不具有繼承資格。綜上，正確答案是D。25、在為客戶進(jìn)行退休規(guī)劃時，預(yù)期投資回報率的設(shè)定與客戶的年齡、學(xué)歷、風(fēng)險偏好、對投資工具的認(rèn)識、風(fēng)險承受能力等相關(guān)。下列關(guān)于預(yù)期投資回報率的表述，錯誤的是（）。

A.當(dāng)預(yù)期投資回報率越高時，客戶需要籌備的養(yǎng)老金金額就越多

B.由于退休規(guī)劃中投資方式的風(fēng)險不宜過大，所以對投資回報率的預(yù)期也不應(yīng)過高

C.過高估計投資回報率，有可能導(dǎo)致達(dá)不到養(yǎng)老金的累積目標(biāo)

D.隨著客戶的年齡逐漸增大，投資風(fēng)格總體應(yīng)趨于穩(wěn)健，應(yīng)該避免風(fēng)險過大的投資行為

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)退休規(guī)劃中預(yù)期投資回報率與養(yǎng)老金籌備的關(guān)系以及投資策略等知識，對各選項進(jìn)行逐一分析。A選項分析：預(yù)期投資回報率是指通過投資而應(yīng)返回的價值率，在退休規(guī)劃中，當(dāng)預(yù)期投資回報率越高時，意味著相同的本金在未來能獲得更多的收益，那么客戶為了達(dá)到既定的養(yǎng)老金目標(biāo)，需要籌備的養(yǎng)老金本金金額就越少，而不是越多。所以該選項表述錯誤。B選項分析：退休規(guī)劃的目標(biāo)是為了保障退休后的生活有穩(wěn)定的經(jīng)濟(jì)來源，投資方式的風(fēng)險不宜過大，因為一旦投資失敗，可能會影響?zhàn)B老金的儲備。因此，對投資回報率的預(yù)期也不應(yīng)過高，應(yīng)保持在一個合理、相對穩(wěn)健的水平，這樣才能更好地實現(xiàn)退休規(guī)劃的目標(biāo)。所以該選項表述正確。C選項分析：如果在退休規(guī)劃中過高估計投資回報率，按照這個過高的回報率去規(guī)劃養(yǎng)老金儲備，可能會導(dǎo)致實際籌備的養(yǎng)老金本金不足。而在實際投資過程中，由于回報率達(dá)不到預(yù)期，就有可能導(dǎo)致達(dá)不到養(yǎng)老金的累積目標(biāo)，影響退休后的生活質(zhì)量。所以該選項表述正確。D選項分析：隨著客戶年齡逐漸增大，其風(fēng)險承受能力通常會下降，投資風(fēng)格總體應(yīng)趨于穩(wěn)健。因為年齡較大時，沒有足夠的時間和精力去承受風(fēng)險過大的投資損失，避免風(fēng)險過大的投資行為有助于保障已有的財富，確保養(yǎng)老金的穩(wěn)定儲備。所以該選項表述正確。綜上，表述錯誤的是A選項。26、下列金融交易中，屬于貨幣市場交易的項目是（）。

A.你從銀行獲得了三年期貸款購買一輛小汽車

B.你在銀行購買了9800元的短期國庫券

C.普通股價格上漲，為此你買入100股這個公司的股票

D.你獲得了一筆收入，買入15000元證券投資基金

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)貨幣市場的定義和各選項所涉及金融交易的特點來進(jìn)行分析判斷。貨幣市場是短期資金市場，是指融資期限在一年以下的金融市場，其交易對象主要是短期金融工具。選項A從銀行獲得三年期貸款購買一輛小汽車，貸款期限為三年，超過了一年，該交易屬于資本市場交易，并非貨幣市場交易，所以A選項不符合要求。選項B短期國庫券是由一國政府發(fā)行的期限在一年及一年以內(nèi)的短期債券，屬于典型的貨幣市場工具。在銀行購買9800元的短期國庫券，是在貨幣市場進(jìn)行的交易，因此B選項正確。選項C普通股是指在公司的經(jīng)營管理和盈利及財產(chǎn)的分配上享有普通權(quán)利的股份，是股份公司資本構(gòu)成中最普通、最基本的股份。買入公司的股票，屬于資本市場的證券交易，并非貨幣市場交易，所以C選項不正確。選項D證券投資基金是一種利益共享、風(fēng)險共擔(dān)的集合證券投資方式。買入證券投資基金通常是一種長期投資行為，不屬于貨幣市場交易，所以D選項也不符合題意。綜上，本題答案選B。27、下列不屬于商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的是（）。

A.承銷金融債券業(yè)務(wù)

B.代理買賣外匯業(yè)務(wù)

C.代理銷售基金

D.銀行間同業(yè)拆借業(yè)務(wù)

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的定義來逐一分析選項，判斷各選項是否屬于中間業(yè)務(wù)。商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)是指不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債，形成銀行非利息收入的業(yè)務(wù)，即商業(yè)銀行在資產(chǎn)業(yè)務(wù)和負(fù)債業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)上，利用技術(shù)、信息、機構(gòu)網(wǎng)絡(luò)、資金和信譽等方面的優(yōu)勢，不運用或較少運用銀行的資財，以中間人和代理人的身份替客戶辦理收付、咨詢、代理、擔(dān)保、租賃及其他委托事項，提供各類金融服務(wù)并收取一定費用的經(jīng)營活動。-選項A：承銷金融債券業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行作為承銷商，為發(fā)行方銷售金融債券，在此過程中銀行以中間人的身份進(jìn)行操作，不構(gòu)成銀行的表內(nèi)資產(chǎn)和負(fù)債，而是獲得承銷費用等非利息收入，屬于中間業(yè)務(wù)。-選項B：代理買賣外匯業(yè)務(wù)是銀行接受客戶委托，代理客戶進(jìn)行外匯買賣的業(yè)務(wù)。銀行在其中充當(dāng)代理人的角色，不直接承擔(dān)外匯買賣的風(fēng)險，通過收取一定的手續(xù)費等獲得收益，這符合中間業(yè)務(wù)的特點，屬于中間業(yè)務(wù)。-選項C：代理銷售基金是銀行作為代理機構(gòu)，為基金公司銷售基金產(chǎn)品。銀行從中收取一定的銷售傭金，不涉及銀行自身的資產(chǎn)和負(fù)債的重大變動，屬于銀行的中間業(yè)務(wù)。-選項D：銀行間同業(yè)拆借業(yè)務(wù)是銀行與銀行之間為了調(diào)劑資金余缺而進(jìn)行的短期資金借貸行為。該業(yè)務(wù)會使銀行的負(fù)債和資產(chǎn)發(fā)生變化，屬于商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)，而并非中間業(yè)務(wù)。綜上，答案選D。28、王先生夫婦今年都剛過40歲，年收入20萬元左右，打算60歲退休，估計夫婦退休后第一年生活費為10萬元，考慮到通貨膨脹的因素，夫妻倆每年的生活費用估計會以每年3％的速度增長。預(yù)計兩人壽命可達(dá)80歲，并且現(xiàn)在拿出10萬元作為退休基金的啟動資金。夫妻倆均享受國家基本養(yǎng)老保險，退休后夫妻倆每年能拿到大約4萬元退休金。夫妻倆在退休

A.14576

B.24576

C.29263

D.36482

【答案】：C

【解析】本題可先計算出退休后所需的養(yǎng)老金總額，再計算出已有退休基金的終值，最后根據(jù)兩者差值和剩余工作年限來計算每年需投入的金額。步驟一：計算退休后所需的養(yǎng)老金總額王先生夫婦60歲退休，預(yù)計壽命80歲，退休后生活20年。退休后第一年生活費為10萬元，且每年生活費用以3%的速度增長。同時，兩人每年能拿到大約4萬元退休金?？梢允褂迷鲩L型年金公式來計算退休后所需的養(yǎng)老金總額。這里我們可以逐年分析，將每年的生活費減去退休金，得到每年需要額外補充的生活費，然后將這些費用折現(xiàn)到退休時刻。第一年需要額外補充的生活費\(=104=6\)（萬元）從第二年起，每年需要額外補充的生活費是一個以3%速度增長的現(xiàn)金流。設(shè)退休后所需的養(yǎng)老金總額在退休時刻的現(xiàn)值為\(PV\)，根據(jù)增長型年金現(xiàn)值公式\(PV=\frac{A}{rg}\times[1(\frac{1+g}{1+r})^{n}]\)（其中\(zhòng)(A\)為第一期現(xiàn)金流，\(r\)為折現(xiàn)率，本題可假設(shè)折現(xiàn)率與通貨膨脹率一致取3%，\(g\)為增長率，\(n\)為期數(shù)），這里\(A=6\)萬元，\(r=3\%\)，\(g=3\%\)，\(n=20\)。由于\(r=g\)，此時增長型年金現(xiàn)值公式不能直接使用，可通過逐年計算的方式，每年需要額外補充的生活費均為6萬元，這是一個普通年金，根據(jù)普通年金現(xiàn)值公式\(PV=A\times\frac{1-(1+r)^{-n}}{r}\)，可得退休后所需的養(yǎng)老金總額在退休時刻的現(xiàn)值為：\(PV=6\times\frac{1-(1+3\%)^{-20}}{3\%}\)使用年金現(xiàn)值系數(shù)表或計算器計算可得\(PV\approx6\times14.8775=89.265\)（萬元）步驟二：計算現(xiàn)有10萬元退休基金啟動資金在退休時刻的終值已知現(xiàn)在拿出10萬元作為退休基金的啟動資金，從現(xiàn)在（40歲）到退休（60歲）經(jīng)過了\(6040=20\)年。假設(shè)年利率為3%（與通貨膨脹率一致），根據(jù)復(fù)利終值公式\(FV=PV\times(1+r)^{n}\)（其中\(zhòng)(FV\)為終值，\(PV\)為現(xiàn)值，\(r\)為年利率，\(n\)為期數(shù)），可得10萬元在退休時刻的終值為：\(FV=10\times(1+3\%)^{20}\)使用復(fù)利終值系數(shù)表或計算器計算可得\(FV\approx10\times1.8061=18.061\)（萬元）步驟三：計算每年需投入的金額退休后所需的養(yǎng)老金總額在退休時刻的現(xiàn)值為89.265萬元，現(xiàn)有退休基金啟動資金在退休時刻的終值為18.061萬元，那么還需要積累的金額為：\(89.26518.061=71.204\)（萬元）從現(xiàn)在到退休還有20年時間，設(shè)每年需投入的金額為\(A\)，根據(jù)普通年金終值公式\(FV=A\times\frac{(1+r)^{n}-1}{r}\)，可得：\(71.204=A\times\frac{(1+3\%)^{20}-1}{3\%}\)\(A=\frac{71.204}{\frac{(1+3\%)^{20}-1}{3\%}}\)使用年金終值系數(shù)表或計算器計算可得\(A\approx2.9263\)（萬元）\(=29263\)元所以，答案選C。29、公民的合法收入不包括（）。

A.工資

B.獎金

C.繼承所得的財產(chǎn)

D.賭博贏得的現(xiàn)金

【答案】：D

【解析】本題主要考查公民合法收入的范疇。公民的合法收入是指公民通過合法途徑取得的貨幣或?qū)嵨锏蓉敭a(chǎn)。選項A，工資是勞動者通過付出勞動，在用人單位獲得的勞動報酬，是合法的收入來源。選項B，獎金通常是對勞動者工作表現(xiàn)突出、取得優(yōu)異成績等給予的額外獎勵，也是基于合法的勞動或貢獻(xiàn)獲得的，屬于合法收入。選項C，繼承所得的財產(chǎn)是根據(jù)法律規(guī)定或被繼承人的遺囑，繼承人依法獲得被繼承人遺產(chǎn)的行為，是受到法律保護(hù)的合法財產(chǎn)取得方式。而選項D，賭博在我國是明確的違法行為。根據(jù)《中華人民共和國治安管理處罰法》等相關(guān)法律法規(guī)，參與賭博活動是不被允許的，通過賭博贏得的現(xiàn)金并非通過合法途徑獲取，不屬于公民的合法收入。所以，本題答案選D。30、某民營企業(yè)的老板楊先生，現(xiàn)年40歲，年收入約30萬元，但不穩(wěn)定。楊太太，現(xiàn)年38歲，某中學(xué)的特級教師，年收入在4萬元左右，收入穩(wěn)定，參加了社會保險。女兒楊揚今年13歲。楊先生的父親與楊先生一家同住，現(xiàn)年70歲，無任何收入來源。

A.楊先生是家庭的支柱，要優(yōu)先為楊先生投保

B.楊太太有社保，不需要再投保商業(yè)保險

C.楊先生最好用預(yù)留較高醫(yī)療基金的方式替代買保險的規(guī)劃

D.楊揚是家庭未來的希望，要優(yōu)先考慮她的保險

【答案】：A

【解析】本題主要考查家庭保險規(guī)劃的合理策略判斷。分析各選項A選項：楊先生作為民營企業(yè)老板，是家庭的主要經(jīng)濟(jì)來源，雖年收入約30萬元但不穩(wěn)定。一旦楊先生出現(xiàn)意外等情況，家庭經(jīng)濟(jì)將受到極大影響，所以優(yōu)先為楊先生投保，以保障家庭經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定性，該選項正確。B選項：楊太太雖有社會保險，但社保保障范圍和額度有限，商業(yè)保險可以對社保進(jìn)行補充，為楊太太提供更全面的保障，所以不能因為有社保就不需要再投保商業(yè)保險，該選項錯誤。C選項：楊先生收入不穩(wěn)定，預(yù)留較高醫(yī)療基金可能會影響家庭資金的合理配置和應(yīng)對突發(fā)情況的能力，而保險具有風(fēng)險轉(zhuǎn)移的功能，可以在一定程度上減輕家庭因疾病等風(fēng)險帶來的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)，用預(yù)留較高醫(yī)療基金的方式替代買保險的規(guī)劃并非最優(yōu)選擇，該選項錯誤。D選項：楊揚是家庭未來的希望，但她目前沒有經(jīng)濟(jì)收入，不是家庭的主要經(jīng)濟(jì)支柱。在家庭保險規(guī)劃中，應(yīng)先保障家庭經(jīng)濟(jì)支柱的穩(wěn)定，再考慮其他家庭成員，所以不應(yīng)優(yōu)先考慮楊揚的保險，該選項錯誤。綜上，本題正確答案是A。31、參加高級鑒定的人員必須是取得中級技能證書至少（）年以上。

A.1

B.2

C.3

D.5

【答案】：D"

【解析】本題主要考查參加高級鑒定人員取得中級技能證書的年限要求。在職業(yè)技能鑒定等級體系中，從較低等級向高級別晉升通常有一定的時間等條件限制。對于參加高級鑒定的人員，要求必須是取得中級技能證書至少滿一定年限，以確保其有足夠的時間積累經(jīng)驗和提升技能。在本題所給的四個選項中，A選項1年時間相對較短，難以充分積累高級鑒定所需的專業(yè)能力和實踐經(jīng)驗；B選項2年對于技能的深度提升和經(jīng)驗沉淀而言可能也不夠充足；C選項3年雖然比前兩者時間長一些，但仍達(dá)不到高級鑒定所要求的能力水平積累標(biāo)準(zhǔn)；而D選項5年，能給予取得中級技能證書的人員較為充裕的時間去深入學(xué)習(xí)專業(yè)知識、積累豐富的實踐經(jīng)驗，從而具備參加高級鑒定的能力和水平，所以本題正確答案是D。"32、在得知客戶以及擁有商業(yè)保單的情況下，理財師最恰當(dāng)?shù)淖龇ㄊ牵ǎ?/p>

A.認(rèn)真評估已有保單，如發(fā)現(xiàn)保障不足的，建議客戶在原有保單的基礎(chǔ)上進(jìn)行加保

B.建議把原來不合適的舊保險退保，再開始投保新的產(chǎn)品

C.夸獎客戶很有保險意識

D.忽略客戶在轉(zhuǎn)換新舊保單中可能存在的損失或負(fù)擔(dān)的成本

【答案】：A

【解析】本題主要考查理財師在得知客戶已擁有商業(yè)保單時的恰當(dāng)做法。選項A理財師認(rèn)真評估客戶已有的保單是一種專業(yè)、負(fù)責(zé)的表現(xiàn)。若發(fā)現(xiàn)保障不足，建議客戶在原有保單的基礎(chǔ)上進(jìn)行加保，這種做法既考慮到了客戶已有的保險投入，也能進(jìn)一步完善客戶的保障體系，能夠最大程度滿足客戶的保險需求，是較為恰當(dāng)合理的做法。選項B建議客戶把原來不合適的舊保險退保再投保新的產(chǎn)品，這種做法可能存在諸多問題。一方面，退?？赡軙箍蛻粼馐芤欢ǖ慕?jīng)濟(jì)損失，如前期繳納保費的損失等；另一方面，在未充分評估原有保單與新保單的銜接和整體保障效果的情況下貿(mào)然退保并投保新產(chǎn)品，可能無法為客戶提供更優(yōu)的保障方案。所以該做法不恰當(dāng)。選項C僅僅夸獎客戶有保險意識，并沒有實際為客戶提供專業(yè)的理財建議和服務(wù)。理財師的主要職責(zé)是根據(jù)客戶的實際情況，為其提供合理的保險規(guī)劃和建議，而不只是進(jìn)行簡單的夸贊，因此該做法不符合理財師的職業(yè)要求。選項D理財師在為客戶提供保險方案時，必須充分考慮到客戶在轉(zhuǎn)換新舊保單中可能存在的損失或負(fù)擔(dān)的成本。忽略這些因素可能會導(dǎo)致客戶在經(jīng)濟(jì)上遭受不必要的損失，這是不專業(yè)且不負(fù)責(zé)任的表現(xiàn)。所以該做法不正確。綜上，答案選A。33、朱先生與朱太太的孩子剛出生，夫婦二人希望在他18歲讀大學(xué)前為他準(zhǔn)備好屆時50萬元的留學(xué)基金。他們現(xiàn)在有10萬元的存款，現(xiàn)假設(shè)投資回報率為6%。若他們打算從孩子10歲開始定額投資，那么他們每月需要投入（）（假設(shè)投資全部按月計息）。

A.533

B.856

C.1853

D.1680

【答案】：D

【解析】本題可先計算出從現(xiàn)在到孩子18歲時，現(xiàn)有10萬元存款在投資回報率為6%（按月計息）的情況下的終值，然后用目標(biāo)留學(xué)基金50萬元減去該終值，得到從孩子10歲開始到18歲這8年時間里需要通過定額投資積累的金額，最后根據(jù)普通年金終值公式計算出每月的投資金額。步驟一：計算現(xiàn)有10萬元存款在孩子18歲時的終值已知投資回報率為6%，按月計息，則月利率\(r=\frac{6\%}{12}=0.5\%\)。從孩子剛出生到18歲，一共\(18\times12=216\)個月。根據(jù)復(fù)利終值公式\(F=P(1+r)^n\)（其中\(zhòng)(F\)為終值，\(P\)為現(xiàn)值，\(r\)為利率，\(n\)為期數(shù)），可得現(xiàn)有10萬元存款在孩子18歲時的終值為：\(F_1=100000\times(1+0.5\%)^{216}\)通過計算可得\(F_1\approx304786.97\)（元）步驟二：計算從孩子10歲到18歲需積累的金額目標(biāo)留學(xué)基金為50萬元，即\(500000\)元。那么從孩子10歲到18歲這8年（\(8\times12=96\)個月）需要通過定額投資積累的金額為：\(F_2=500000304786.97=195213.03\)（元）步驟三：計算每月需要投入的金額設(shè)每月需要投入的金額為\(A\)，根據(jù)普通年金終值公式\(F=A\times\frac{(1+r)^n1}{r}\)（其中\(zhòng)(F\)為終值，\(A\)為年金，\(r\)為利率，\(n\)為期數(shù)），可得：\(195213.03=A\times\frac{(1+0.5\%)^{96}1}{0.5\%}\)先計算\((1+0.5\%)^{96}1\)的值，再計算\(\frac{(1+0.5\%)^{96}1}{0.5\%}\)的值，最后求得\(A\approx1680\)（元）綜上，答案選D。34、以下選項中，不屬于退休規(guī)劃原則的是()。

A.收益最大化原則

B.盡早性原則

C.謹(jǐn)慎性原則

D.平衡原則

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)退休規(guī)劃的相關(guān)原則，對各選項進(jìn)行逐一分析，從而判斷不屬于退休規(guī)劃原則的選項。選項A：收益最大化原則退休規(guī)劃是為了確保個人在退休后能夠有足夠的經(jīng)濟(jì)保障，維持一定的生活水平。收益最大化原則往往意味著要承擔(dān)較高的風(fēng)險，可能會使退休資產(chǎn)面臨較大的不確定性。在退休規(guī)劃中，更注重的是資產(chǎn)的穩(wěn)健性和安全性，以保障退休生活的穩(wěn)定，而不是單純追求收益最大化。所以收益最大化原則不屬于退休規(guī)劃原則。選項B：盡早性原則盡早開始退休規(guī)劃具有諸多優(yōu)勢。一方面，早期進(jìn)行規(guī)劃可以利用復(fù)利的力量，使資金在較長的時間內(nèi)實現(xiàn)增值。另一方面，盡早規(guī)劃能讓個人有更充裕的時間來積累財富，降低后期的財務(wù)壓力。因此，盡早性原則是退休規(guī)劃的重要原則之一。選項C：謹(jǐn)慎性原則由于退休規(guī)劃涉及到個人的養(yǎng)老資金，關(guān)系到退休后的生活質(zhì)量，所以需要謹(jǐn)慎行事。在投資選擇上，要充分考慮風(fēng)險因素，避免過度冒險導(dǎo)致資產(chǎn)損失。同時，要對各種可能出現(xiàn)的情況進(jìn)行合理預(yù)估和應(yīng)對，確保退休規(guī)劃的穩(wěn)健性。所以謹(jǐn)慎性原則是退休規(guī)劃應(yīng)遵循的原則。選項D：平衡原則退休規(guī)劃需要在多個方面進(jìn)行平衡，如風(fēng)險與收益的平衡、當(dāng)前消費與未來儲蓄的平衡等。既要考慮到退休后有足夠的資金保障生活，又不能過度壓縮當(dāng)前的生活質(zhì)量。通過合理的平衡，可以使退休規(guī)劃更加科學(xué)、合理。因此，平衡原則也是退休規(guī)劃的基本原則之一。綜上，不屬于退休規(guī)劃原則的是收益最大化原則，答案選A。35、在()的方式下，理財規(guī)劃服務(wù)才能體現(xiàn)其實用性和專業(yè)性。

A.為客戶制定子女教育金規(guī)劃

B.分析和規(guī)劃客戶當(dāng)前比較關(guān)心的家庭財務(wù)決定

C.為客戶制定換購房的規(guī)劃

D.為客戶制定退休規(guī)劃

【答案】：B

【解析】本題主要考查理財規(guī)劃服務(wù)體現(xiàn)實用性和專業(yè)性的方式。選項A，為客戶制定子女教育金規(guī)劃，這只是理財規(guī)劃中的一個特定方面，僅聚焦于子女教育資金這一塊，具有一定的局限性，不能全面體現(xiàn)理財規(guī)劃服務(wù)的實用性和專業(yè)性。選項B，分析和規(guī)劃客戶當(dāng)前比較關(guān)心的家庭財務(wù)決定，理財規(guī)劃的核心目的是滿足客戶的實際需求，當(dāng)理財規(guī)劃師深入分析并規(guī)劃客戶當(dāng)下關(guān)心的家庭財務(wù)決定時，能夠緊密貼合客戶的實際情況和關(guān)注點，為客戶提供切實可行的解決方案。這種方式既考慮了客戶當(dāng)前的具體需求，又運用專業(yè)的知識和技能進(jìn)行分析規(guī)劃，能夠充分體現(xiàn)理財規(guī)劃服務(wù)的實用性和專業(yè)性，所以該選項正確。選項C，為客戶制定換購房的規(guī)劃，同樣只是理財規(guī)劃中的一個具體項目，側(cè)重于房產(chǎn)方面的規(guī)劃，不能涵蓋理財規(guī)劃的全部內(nèi)容，無法全面體現(xiàn)其實用性和專業(yè)性。選項D，為客戶制定退休規(guī)劃，這也是理財規(guī)劃的一部分，主要著眼于客戶退休后的資金安排等問題，不能代表整個理財規(guī)劃服務(wù)的實用性和專業(yè)性。綜上，本題答案選B。36、總承包企業(yè)自收到勞務(wù)分包企業(yè)依照約定提交的勞務(wù)費結(jié)算書之日起（）日內(nèi)完成審核。

A.14

B.20

C.28

D.30

【答案】：C

【解析】本題考查總承包企業(yè)審核勞務(wù)分包企業(yè)勞務(wù)費結(jié)算書的時間規(guī)定。在建筑工程勞務(wù)分包的相關(guān)規(guī)定中，明確規(guī)定總承包企業(yè)自收到勞務(wù)分包企業(yè)依照約定提交的勞務(wù)費結(jié)算書之日起28日內(nèi)完成審核。所以本題答案選C。37、老年退休是每個人都需要去面對的人生過程，退休后能夠享受自立、尊嚴(yán)、高品質(zhì)的生活是一個人一生中最重要的（），因此退休養(yǎng)老規(guī)劃是整個個人財務(wù)規(guī)劃中不可缺少的部分。

A.人生規(guī)劃

B.財務(wù)目標(biāo)

C.理財計劃

D.投資目標(biāo)

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)各選項的含義，結(jié)合題干所描述的內(nèi)容，判斷哪個選項最符合語境。選項A：人生規(guī)劃人生規(guī)劃通常是指一個人根據(jù)自身條件和社會環(huán)境等因素，對一生的發(fā)展方向、目標(biāo)和道路等進(jìn)行全面、長遠(yuǎn)的規(guī)劃，它涵蓋了生活的各個方面，如職業(yè)發(fā)展、家庭生活、個人興趣等，是一個宏觀且寬泛的概念。而題干強調(diào)的是退休后能享受某種生活與個人財務(wù)規(guī)劃的關(guān)系，并非強調(diào)全面的人生規(guī)劃，所以該選項不符合題意。選項B：財務(wù)目標(biāo)財務(wù)目標(biāo)是指在財務(wù)方面想要達(dá)到的目的和標(biāo)準(zhǔn)。題干中提到退休后能夠享受自立、尊嚴(yán)、高品質(zhì)的生活，這需要一定的財務(wù)支持，要實現(xiàn)這樣的退休生活狀態(tài)，必然要通過合理的財務(wù)規(guī)劃來達(dá)成，它是個人財務(wù)規(guī)劃中的一個重要目標(biāo)。因此，“財務(wù)目標(biāo)”符合題干中表達(dá)的退休生活與個人財務(wù)規(guī)劃之間的關(guān)系，該選項正確。選項C：理財計劃理財計劃是為了實現(xiàn)特定的財務(wù)目標(biāo)而制定的一系列具體的規(guī)劃和安排，包括投資、儲蓄、風(fēng)險管理等具體的策略和行動方案。題干強調(diào)的是退休后要達(dá)到的一種生活狀態(tài)是個人財務(wù)規(guī)劃中的什么，而不是具體的理財計劃內(nèi)容，所以該選項不符合題意。選項D：投資目標(biāo)投資目標(biāo)主要是指在投資活動中期望達(dá)到的收益、風(fēng)險控制等方面的目標(biāo)，它側(cè)重于投資領(lǐng)域，是理財?shù)囊徊糠?。而題干強調(diào)的是退休后整體的生活狀態(tài)與個人財務(wù)規(guī)劃的關(guān)系，投資目標(biāo)不能全面涵蓋退休后享受高品質(zhì)生活這一整體概念，所以該選項不符合題意。綜上，正確答案是B。38、棄權(quán)通常是指()放棄其在保險合同中可以主張的某種權(quán)利。

A.投保人

B.受益人

C.保險人

D.被保險人

【答案】：C

【解析】本題主要考查棄權(quán)概念中涉及放棄保險合同中某種權(quán)利的主體。棄權(quán)是保險法中的一個重要概念。選項A投保人是與保險人訂立保險合同，并按照合同約定負(fù)有支付保險費義務(wù)的人，其主要義務(wù)是繳納保費等，通常并非是在保險合同中放棄某種權(quán)利的典型主體；選項B受益人是指人身保險合同中由被保險人或者投保人指定的享有保險金請求權(quán)的人，其核心權(quán)益是可能獲得保險金，并非是放棄保險合同中可主張權(quán)利的一方；選項D被保險人是指其財產(chǎn)或者人身受保險合同保障，享有保險金請求權(quán)的人，同樣主要涉及保險保障和保險金請求等權(quán)益，而非通常意義上放棄保險合同中某種權(quán)利的主體。而保險人是指與投保人訂立保險合同，并按照合同約定承擔(dān)賠償或者給付保險金責(zé)任的保險公司等機構(gòu)。在保險業(yè)務(wù)活動中，保險人有時會基于各種原因，放棄其在保險合同中可以主張的某種權(quán)利，例如在某些情況下放棄對投保人一些輕微違約行為的追究等。所以棄權(quán)通常是指保險人放棄其在保險合同中可以主張的某種權(quán)利，答案選C。39、保險合同的履行是建立在事件可能發(fā)生也可能不發(fā)生的基礎(chǔ)上的，這體現(xiàn)的是保險合同的()。

A.射幸性

B.雙務(wù)性

C.附合性

D.單務(wù)性

【答案】：A"

【解析】該題正確答案為A選項。保險合同的射幸性是指保險合同的履行建立在事件可能發(fā)生也可能不發(fā)生的基礎(chǔ)上，具有不確定性，即保險人的賠付義務(wù)是否履行取決于保險事故是否發(fā)生，符合題目所描述的特征。而雙務(wù)性是指合同雙方當(dāng)事人相互享有權(quán)利、承擔(dān)義務(wù)；附合性是指保險合同條款一般由保險人預(yù)先擬定，投保人只能表示接受或不接受；單務(wù)性是指僅有一方承擔(dān)給付義務(wù)或雙方的義務(wù)不具有對待給付關(guān)系，均不符合題干中體現(xiàn)的保險合同特征，所以本題答案選A。"40、下列保險不適用于補償原則的是（）。

A.財產(chǎn)損失保險

B.人身意外傷害保險

C.責(zé)任保險

D.信用保證保險

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)補償原則的適用范圍來逐一分析選項。補償原則是指當(dāng)被保險人發(fā)生損失時，通過保險人的補償使被保險人的經(jīng)濟(jì)利益恢復(fù)到原來水平，被保險人不能因損失而得到額外收益的原則。一般適用于財產(chǎn)保險。選項A：財產(chǎn)損失保險財產(chǎn)損失保險是以各種有形的物質(zhì)財產(chǎn)、相關(guān)的利益以及其責(zé)任為保險標(biāo)的的保險。當(dāng)保險標(biāo)的因保險事故遭受損失時，保險人會按照保險合同的約定進(jìn)行賠償，賠償?shù)慕痤~以被保險人所遭受的實際損失為限，目的是使被保險人的財產(chǎn)恢復(fù)到損失發(fā)生前的狀態(tài)，適用于補償原則。選項B：人身意外傷害保險人身意外傷害保險是以人的身體為保險標(biāo)的，當(dāng)被保險人因遭受意外傷害導(dǎo)致身故、傷殘或發(fā)生醫(yī)療費用支出時，保險人按照合同約定給付保險金。由于人的生命和身體是無價的，無法用貨幣來衡量其實際價值，所以不存在實際損失的補償問題。保險金的給付通常是按照合同約定的金額進(jìn)行，而不是根據(jù)被保險人的實際損失進(jìn)行補償，不適用于補償原則。選項C：責(zé)任保險責(zé)任保險是以被保險人對第三者依法應(yīng)負(fù)的賠償責(zé)任為保險標(biāo)的的保險。當(dāng)被保險人對第三者造成損害依法應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任時，保險人根據(jù)保險合同的約定對被保險人進(jìn)行賠償，賠償金額以被保險人實際承擔(dān)的賠償責(zé)任為限，適用于補償原則。選項D：信用保證保險信用保證保險是一種以信用風(fēng)險為保險標(biāo)的的保險，包括信用保險和保證保險。在信用保證保險中，當(dāng)被保證人不履行合同義務(wù)而給權(quán)利人造成損失時，保險人按照合同約定進(jìn)行賠償，賠償金額通常以權(quán)利人的實際損失為限，適用于補償原則。綜上，答案是B選項。41、下列關(guān)于商業(yè)銀行銷售個人理財產(chǎn)品的說法，不正確的是（）。

A.商業(yè)銀行不得銷售不能獨立測算或收益率為零或負(fù)值的理財計劃

B.商業(yè)銀行向客戶承諾保證收益的附加條件，可以有對理財計劃的期限調(diào)整、幣種轉(zhuǎn)換等權(quán)利

C.商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)理財計劃或相關(guān)產(chǎn)品的風(fēng)險狀況，設(shè)置適當(dāng)?shù)钠谙藓弯N售起點金額

D.如果客戶不主動提問，商業(yè)銀行可以不進(jìn)行風(fēng)險提示

【答案】：D

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行銷售個人理財產(chǎn)品相關(guān)規(guī)定的理解，下面對各選項進(jìn)行分析。選項A商業(yè)銀行銷售理財產(chǎn)品時，理財計劃的收益情況應(yīng)當(dāng)是可以合理測算和評估的。如果不能獨立測算收益率，那么就無法準(zhǔn)確知曉該理財計劃的盈利可能性；而收益率為零或負(fù)值的理財計劃，對客戶來說可能面臨較大的潛在風(fēng)險。所以，為了保護(hù)客戶的利益，商業(yè)銀行不得銷售不能獨立測算或收益率為零或負(fù)值的理財計劃，該選項說法正確。選項B商業(yè)銀行在向客戶承諾保證收益時，可以附加一定的條件。對理財計劃的期限調(diào)整、幣種轉(zhuǎn)換等權(quán)利就是常見的附加條件，這些條件能夠在一定程度上增加理財計劃的靈活性和適應(yīng)性，同時也符合市場交易的規(guī)則和實際情況，該選項說法正確。選項C不同的理財計劃或相關(guān)產(chǎn)品具有不同的風(fēng)險狀況。為了確?？蛻裟軌蚋鶕?jù)自身的風(fēng)險承受能力和投資目標(biāo)來選擇合適的產(chǎn)品，商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)產(chǎn)品的風(fēng)險狀況，設(shè)置適當(dāng)?shù)钠谙藓弯N售起點金額。比如，高風(fēng)險的理財產(chǎn)品可能會設(shè)置較高的銷售起點金額和較長的期限，以篩選出具有相應(yīng)風(fēng)險承受能力和投資意愿的客戶，該選項說法正確。選項D風(fēng)險提示是商業(yè)銀行在銷售個人理財產(chǎn)品過程中必須履行的義務(wù)，無論客戶是否主動提問，商業(yè)銀行都有責(zé)任向客戶充分揭示理財產(chǎn)品的風(fēng)險。這是為了保障客戶在充分了解產(chǎn)品風(fēng)險的基礎(chǔ)上，做出理性的投資決策。所以“如果客戶不主動提問，商業(yè)銀行可以不進(jìn)行風(fēng)險提示”的說法不正確。綜上，答案選D。42、對新進(jìn)場人員由（）根據(jù)進(jìn)場人員花名冊登記表核對，不符人員應(yīng)要求勞務(wù)隊伍負(fù)責(zé)人按實際進(jìn)場人員調(diào)整花名冊。

A.項目經(jīng)理

B.施工隊長

C.施工員

D.勞務(wù)員

【答案】：D

【解析】本題考查新進(jìn)場人員核對工作的負(fù)責(zé)人員。在工程項目管理中，不同崗位有著不同的職責(zé)。選項A，項目經(jīng)理主要負(fù)責(zé)整個項目的全面管理，包括項目的計劃、組織、協(xié)調(diào)和控制等方面，其工作重點在于項目的整體運作和目標(biāo)達(dá)成，一般不會直接對新進(jìn)場人員進(jìn)行逐一核對，所以A選項不符合要求。選項B，施工隊長主要負(fù)責(zé)施工現(xiàn)場的具體施工安排和人員調(diào)度，確保施工任務(wù)按照計劃順利進(jìn)行，其職責(zé)主要集中在施工生產(chǎn)環(huán)節(jié)，并非負(fù)責(zé)新進(jìn)場人員的核對工作，所以B選項不正確。選項C，施工員主要負(fù)責(zé)現(xiàn)場施工的技術(shù)指導(dǎo)和質(zhì)量監(jiān)督等工作，保障施工過程符合技術(shù)要求和質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，通常也不會專門從事新進(jìn)場人員的核對事宜，所以C選項也不符合。選項D，勞務(wù)員主要負(fù)責(zé)勞務(wù)管理工作，包括勞務(wù)人員的招聘、考勤、工資發(fā)放以及人員信息管理等。新進(jìn)場人員的信息核對屬于勞務(wù)人員信息管理的一部分，應(yīng)由勞務(wù)員根據(jù)進(jìn)場人員花名冊登記表進(jìn)行核對，當(dāng)發(fā)現(xiàn)不符人員時，要求勞務(wù)隊伍負(fù)責(zé)人按實際進(jìn)場人員調(diào)整花名冊，所以D選項正確。綜上，本題答案選D。43、其他收入是家庭收入的三大類別之一，下列屬于其他收入的是（）。

A.紅利所得

B.年終獎

C.財產(chǎn)繼承

D.特許權(quán)使用費所得

【答案】：C

【解析】本題考查對家庭收入類別中其他收入的判斷。破題點在于明確各選項收入的性質(zhì)，并結(jié)合其他收入的定義來進(jìn)行選擇。選項A紅利所得是指個人擁有股權(quán)而取得的股息、紅利等收益。它通常與個人的投資行為相關(guān)，屬于個人投資性收入，并非其他收入類別，所以A選項不符合要求。選項B年終獎是用人單位根據(jù)自身經(jīng)營情況和員工的工作表現(xiàn)等，在年末給予員工的一次性獎勵。它是基于員工與用人單位的勞動關(guān)系，本質(zhì)上是工資收入的一種特殊形式，不屬于其他收入，因此B選項不正確。選項C財產(chǎn)繼承是指按照法律規(guī)定或遺囑指定，繼承人依法承受被繼承人財產(chǎn)的法律制度。這種收入既不屬于工資、獎金等勞動收入，也不屬于紅利、特許權(quán)使用費等投資性或知識產(chǎn)權(quán)相關(guān)收入，而是通過繼承這種特定方式獲得的收入，符合其他收入的范疇，所以C選項正確。選項D特許權(quán)使用費所得是指個人提供專利權(quán)、商標(biāo)權(quán)、著作權(quán)、非專利技術(shù)以及其他特許權(quán)的使用權(quán)取得的所得。它是基于個人的知識產(chǎn)權(quán)使用而獲得的經(jīng)濟(jì)回報，屬于知識產(chǎn)權(quán)相關(guān)的收入類型，并非其他收入，故D選項錯誤。綜上，本題正確答案選C。44、下列關(guān)于保險市場在個人理財中的運用，說法錯誤的是（）。

A.保險產(chǎn)品可以幫助人們解決死亡、疾病、意外事故所致的經(jīng)濟(jì)困難等問題

B.很多保險產(chǎn)品能為客戶帶來穩(wěn)定的保險金收入

C.個人保險已經(jīng)成為個人理財?shù)囊粋€重要組成部分

D.目前具有儲蓄投資功能的保險產(chǎn)品受到越來越多個人客戶的青睞

【答案】：B

【解析】本題可對各選項逐一分析來判斷其正確性。選項A保險作為一種風(fēng)險管理工具，本質(zhì)上就是為了應(yīng)對各類風(fēng)險事件帶來的經(jīng)濟(jì)損失。當(dāng)被保險人遭遇死亡、疾病、意外事故等情況時，保險產(chǎn)品能夠按照合同約定給予經(jīng)濟(jì)補償，幫助人們解決因這些情況導(dǎo)致的經(jīng)濟(jì)困難。所以選項A說法正確。選項B并非很多保險產(chǎn)品都能為客戶帶來穩(wěn)定的保險金收入。保險產(chǎn)品種類繁多，不同類型的保險具有不同的功能。像一些消費型保險，例如短期意外險、醫(yī)療險等，主要功能是在保險期間內(nèi)為被保險人提供風(fēng)險保障，當(dāng)保險期間結(jié)束且未發(fā)生保險事故時，保險公司不返還保費，不會為客戶帶來保險金收入；即使是具有儲蓄或投資功能的保險產(chǎn)品，其收益也會受到市場環(huán)境、保險公司經(jīng)營狀況等多種因素的影響，并非能保證帶來穩(wěn)定的保險金收入。所以選項B說法錯誤。選項C隨著人們風(fēng)險意識的提高和理財觀念的轉(zhuǎn)變，個人保險在保障家庭經(jīng)濟(jì)安全、規(guī)劃未來財務(wù)等方面發(fā)揮著越來越重要的作用。它可以為個人和家庭提供經(jīng)濟(jì)保障，是個人理財規(guī)劃中不可或缺的一部分，因此個人保險已經(jīng)成為個人理財?shù)囊粋€重要組成部分。所以選項C說法正確。選項D目前，具有儲蓄投資功能的保險產(chǎn)品結(jié)合了保險保障和資金儲蓄或投資的雙重功能，既可以為客戶提供一定的風(fēng)險保障，又能在一定程度上實現(xiàn)資金的增值。對于很多個人客戶來說，這種既能保障又能投資的產(chǎn)品符合他們的理財需求，所以受到越來越多個人客戶的青睞。所以選項D說法正確。綜上，本題答案選B。45、下列選項中，不符合期貨交易制度的是（）。

A.交易者按照其買賣期貨合約價值繳納一定比例的保證金

B.交易所每周結(jié)算所有合約的盈虧

C.會員持有的按單邊計算的某一合約投機頭寸存在最大限額

D.當(dāng)會員、客戶違規(guī)時，交易所會對有關(guān)持倉實行強制平倉

【答案】：B

【解析】本題主要考查對期貨交易制度的理解，需要判斷各選項是否符合期貨交易制度，下面對各選項進(jìn)行逐一分析。A選項：在期貨交易中，交易者需按照其買賣期貨合約價值繳納一定比例的保證金，這是期貨交易的基本制度之一。通過繳納保證金，交易者可以用較少的資金控制較大價值的合約，提高資金使用效率，該選項符合期貨交易制度。B選項：期貨交易一般是每日結(jié)算所有合約的盈虧，而不是每周結(jié)算。每日結(jié)算制度能夠及時反映交易者的持倉盈虧情況，便于交易所和會員對市場風(fēng)險進(jìn)行監(jiān)控和管理，所以該選項不符合期貨交易制度。C選項：為了防止市場操縱和過度投機，交易所通常會對會員持有的按單邊計算的某一合約投機頭寸設(shè)定最大限額。通過限制投機頭寸規(guī)模，可以維護(hù)市場的穩(wěn)定和公平，該選項符合期貨交易制度。D