內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組會議紀(jì)要篇8會議時間：20xx年x月xx日（星期三）9:00。會議地點(diǎn)：會議室。出席：內(nèi)控工作小組成員。座談會內(nèi)容：關(guān)于單位建設(shè)內(nèi)部控制體系的建設(shè)加強(qiáng)。為了提高財政內(nèi)部管理水平，規(guī)范內(nèi)部控制，有效防控財政業(yè)務(wù)風(fēng)險和廉政風(fēng)險，加強(qiáng)本單位內(nèi)部控制管理，有針對性地建立健全內(nèi)部控制體系，保證制度的落實(shí)，并長期發(fā)揮作用，進(jìn)一步提高內(nèi)部管理水平，規(guī)范各項(xiàng)工作管理，強(qiáng)化廉政風(fēng)險防控機(jī)制建設(shè)。（一）《財政部關(guān)于全面推進(jìn)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的指導(dǎo)意見》（財會〔2015〕24號，以下簡稱《指導(dǎo)意見》）《指導(dǎo)意見》稱，內(nèi)部控制是保障組織權(quán)力規(guī)范有序、科學(xué)高效運(yùn)行的有效手段，也是組織目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的長效保障機(jī)制。要認(rèn)真貫徹落實(shí)黨的十八大和黨的十八屆三中、四中、五中全會精神，深入貫徹習(xí)近平總書記重要講話精神，全面推進(jìn)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)，規(guī)范行政事業(yè)單位內(nèi)部經(jīng)濟(jì)和業(yè)務(wù)活動，強(qiáng)化對內(nèi)部權(quán)力運(yùn)行的制約，防止內(nèi)部權(quán)力濫用，建立健全科學(xué)高效的制約和監(jiān)督體系，促進(jìn)單位公共服務(wù)效能和內(nèi)部治理水平不斷提高，為實(shí)現(xiàn)國家治理體系和治理能力現(xiàn)代化奠定堅實(shí)基礎(chǔ)、提供有力支撐?！吨笇?dǎo)意見》明確了四大主要任務(wù)：1、健全內(nèi)部控制體系，強(qiáng)化內(nèi)部流程控制；2、加強(qiáng)內(nèi)部權(quán)力制衡，規(guī)范內(nèi)部權(quán)力運(yùn)行；3、建立內(nèi)控報告制度，促進(jìn)內(nèi)控信息公開；4、加強(qiáng)監(jiān)督檢查工作，加大考評問責(zé)力度；此外，《指導(dǎo)意見》強(qiáng)調(diào)加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)、抓好貫徹落實(shí)、強(qiáng)化督導(dǎo)檢查、深入宣傳教育。并明確指出，各級財政部門要加強(qiáng)對單位內(nèi)部控制建立與實(shí)施情況的監(jiān)督檢查，公開監(jiān)督檢查結(jié)果，并將監(jiān)督檢查結(jié)果、內(nèi)部控制自我評價情況和注冊會計師審計情況作為安排財政預(yù)算、實(shí)施預(yù)算績效評價與中期財政規(guī)劃的參考依據(jù)。同時，加強(qiáng)與審計、監(jiān)察等部門的溝通協(xié)調(diào)和信息共享，形成監(jiān)督合力，避免重復(fù)檢查。1、內(nèi)控的基本理念（目標(biāo)）就是風(fēng)險防范和管控，我單位根據(jù)評估方法、程序和范圍，針對上一步形成的經(jīng)濟(jì)活動明細(xì)逐項(xiàng)分析確認(rèn)。例如：預(yù)算編制的風(fēng)險：（1）編制基礎(chǔ)不準(zhǔn)確，預(yù)算編制與業(yè)務(wù)部門脫節(jié)。（2）預(yù)算分類匯總不準(zhǔn)確。（3）預(yù)算為經(jīng)有效審批。（4）預(yù)算上報不及時。2、針對風(fēng)險評估結(jié)果，完善業(yè)務(wù)活動梳理明細(xì)表，如發(fā)現(xiàn)有控制環(huán)節(jié)缺失的，應(yīng)加上必要的步驟，完善后繪制業(yè)務(wù)流程圖，使業(yè)務(wù)工作流程一目了然。完善各環(huán)節(jié)控制措施，尤其是關(guān)鍵控制點(diǎn)應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注，控制措施應(yīng)與國家和上級的法律法規(guī)一致，內(nèi)部制度不一致、不完善的進(jìn)行修改。3、進(jìn)行內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價，撰寫評價報告。內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組根據(jù)《關(guān)于開展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的通知》文件、《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價指標(biāo)評分表》填表說明對內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作進(jìn)行評價打分并填報附件《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價指標(biāo)評分表》，撰寫內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價報告，針對存在扣分情況，提出改進(jìn)方向和采取的措施。為了提高本單位管理服務(wù)水平和風(fēng)險防范能力，促進(jìn)單位可持續(xù)健康發(fā)展，維護(hù)社會主義市場經(jīng)濟(jì)秩序和社會