資產(chǎn)管理安全管理制度?一、總則（一）目的為加強公司資產(chǎn)管理，確保資產(chǎn)的安全與完整，提高資產(chǎn)使用效益，保障公司正常運營，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司總部及各分支機構(gòu)的所有固定資產(chǎn)、流動資產(chǎn)、無形資產(chǎn)等各類資產(chǎn)的管理。（三）管理原則1.統(tǒng)一領導、分級管理公司資產(chǎn)管理實行統(tǒng)一領導，由公司管理層負責整體規(guī)劃與決策，各部門、分支機構(gòu)在規(guī)定的職責范圍內(nèi)負責具體資產(chǎn)管理工作。2.合理配置、高效使用根據(jù)公司業(yè)務需求，合理配置資產(chǎn)，提高資產(chǎn)使用效率，避免資產(chǎn)閑置與浪費。3.規(guī)范操作、確保安全建立健全資產(chǎn)管理制度和操作流程，規(guī)范資產(chǎn)購置、驗收、使用、維護、處置等環(huán)節(jié)，確保資產(chǎn)安全。4.定期盤點、賬實相符定期對資產(chǎn)進行盤點清查，保證資產(chǎn)賬賬相符、賬實相符，及時發(fā)現(xiàn)和處理資產(chǎn)盤盈、盤虧等情況。二、資產(chǎn)管理職責（一）資產(chǎn)管理部門職責1.負責制定和完善公司資產(chǎn)管理相關制度、流程和標準，并組織實施。2.統(tǒng)籌規(guī)劃公司資產(chǎn)配置，根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略和業(yè)務需求，編制資產(chǎn)購置、更新計劃。3.負責資產(chǎn)的采購、驗收、登記、入賬、調(diào)配、清查、處置等日常管理工作。4.監(jiān)督檢查各部門資產(chǎn)使用情況，定期對資產(chǎn)進行盤點，確保資產(chǎn)安全與完整。5.建立資產(chǎn)信息管理系統(tǒng)，記錄資產(chǎn)的詳細信息，實現(xiàn)資產(chǎn)動態(tài)管理。6.組織開展資產(chǎn)管理人員的培訓與考核，提高資產(chǎn)管理水平。（二）使用部門職責1.負責本部門資產(chǎn)的日常使用、維護和保管，確保資產(chǎn)正常運行。2.配合資產(chǎn)管理部門做好資產(chǎn)的采購、驗收、清查、處置等工作，提供相關資料和信息。3.按照規(guī)定的操作規(guī)程使用資產(chǎn)，不得擅自改變資產(chǎn)用途或轉(zhuǎn)借他人。4.定期對本部門資產(chǎn)進行自查，發(fā)現(xiàn)問題及時報告資產(chǎn)管理部門。5.負責提出本部門資產(chǎn)更新、報廢等申請，并配合做好相關工作。（三）財務部門職責1.負責制定公司資產(chǎn)核算辦法，對資產(chǎn)進行會計核算，確保資產(chǎn)賬面價值準確。2.審核資產(chǎn)購置、處置等預算，參與資產(chǎn)采購、驗收、清查等工作。3.根據(jù)資產(chǎn)管理部門提供的資產(chǎn)變動情況，及時進行賬務處理，定期與資產(chǎn)管理部門核對資產(chǎn)賬目。4.負責對資產(chǎn)處置收入進行核算和管理，確保資金及時足額入賬。三、資產(chǎn)購置與驗收（一）資產(chǎn)購置1.各部門根據(jù)業(yè)務需求提出資產(chǎn)購置申請，詳細說明資產(chǎn)名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、用途、預算等信息，經(jīng)部門負責人審核后報資產(chǎn)管理部門。2.資產(chǎn)管理部門對各部門的購置申請進行匯總、審核，結(jié)合公司資產(chǎn)配置計劃和實際情況，提出審核意見，報公司領導審批。3.經(jīng)審批同意的資產(chǎn)購置申請，由資產(chǎn)管理部門按照公司采購管理制度組織實施采購。采購過程中應遵循公開、公平、公正的原則，選擇合格的供應商，確保采購資產(chǎn)的質(zhì)量和性價比。4.對于重大資產(chǎn)購置項目，應進行可行性研究和論證，必要時可委托專業(yè)機構(gòu)進行評估。（二）資產(chǎn)驗收1.資產(chǎn)到貨后，采購部門應及時通知資產(chǎn)管理部門、使用部門共同進行驗收。2.驗收人員應依據(jù)采購合同、發(fā)票、技術協(xié)議等相關文件，對資產(chǎn)的數(shù)量、規(guī)格型號、質(zhì)量、性能等進行逐一核對。3.對于技術含量較高的資產(chǎn)，應邀請專業(yè)技術人員或廠家技術人員進行驗收，確保資產(chǎn)符合使用要求。4.驗收合格的資產(chǎn)，由資產(chǎn)管理部門填寫資產(chǎn)驗收單，驗收人員簽字確認后，辦理資產(chǎn)登記入賬手續(xù)。對于驗收不合格的資產(chǎn)，應及時與供應商聯(lián)系，要求其限期整改或退換貨。四、資產(chǎn)日常管理（一）資產(chǎn)登記1.資產(chǎn)管理部門對驗收合格的資產(chǎn)進行詳細登記，建立資產(chǎn)臺賬，記錄資產(chǎn)的名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、購置日期、使用部門、存放地點、價值等信息。2.資產(chǎn)臺賬應定期更新，確保資產(chǎn)信息的準確性和完整性。同時，應將資產(chǎn)信息錄入資產(chǎn)信息管理系統(tǒng)，實現(xiàn)資產(chǎn)的信息化管理。（二）資產(chǎn)調(diào)配1.因工作需要，各部門之間可以進行資產(chǎn)調(diào)配。資產(chǎn)調(diào)配應填寫資產(chǎn)調(diào)配申請表，經(jīng)調(diào)出部門和調(diào)入部門負責人簽字確認后，報資產(chǎn)管理部門審批。2.資產(chǎn)管理部門根據(jù)資產(chǎn)調(diào)配申請表，辦理資產(chǎn)轉(zhuǎn)移手續(xù)，調(diào)整資產(chǎn)臺賬和資產(chǎn)信息管理系統(tǒng)中的相關信息。3.資產(chǎn)調(diào)配后，調(diào)出部門應確保資產(chǎn)的完好性，并及時清理相關資產(chǎn)資料；調(diào)入部門應按照規(guī)定對資產(chǎn)進行驗收和管理，確保資產(chǎn)正常使用。（三）資產(chǎn)使用與維護1.使用部門應按照規(guī)定的操作規(guī)程使用資產(chǎn)，不得擅自改變資產(chǎn)用途或超負荷使用資產(chǎn)。對于大型、貴重設備，應指定專人負責操作，并進行培訓，確保操作人員熟悉設備性能和操作方法。2.使用部門應定期對資產(chǎn)進行維護保養(yǎng)，做好日常清潔、檢查、潤滑、緊固等工作，確保資產(chǎn)處于良好的運行狀態(tài)。對于需要定期校準、檢測的資產(chǎn)，應按照規(guī)定及時進行校準和檢測。3.資產(chǎn)出現(xiàn)故障或損壞時，使用部門應及時通知資產(chǎn)管理部門，并填寫資產(chǎn)維修申請表。資產(chǎn)管理部門根據(jù)情況安排維修或聯(lián)系供應商進行維修，維修費用按照公司相關規(guī)定執(zhí)行。4.對因使用不當、保管不善等原因造成資產(chǎn)損壞或丟失的，使用部門應承擔相應責任，并按照規(guī)定進行賠償。（四）資產(chǎn)清查1.資產(chǎn)管理部門應定期組織資產(chǎn)清查工作，全面盤點公司資產(chǎn)，確保賬實相符。清查周期一般為每年一次，特殊情況下可根據(jù)需要進行不定期清查。2.資產(chǎn)清查前，資產(chǎn)管理部門應制定清查方案，明確清查范圍、方法、時間安排等。各部門應按照清查方案要求，認真做好資產(chǎn)清查準備工作，包括整理資產(chǎn)資料、核對資產(chǎn)賬目等。3.資產(chǎn)清查過程中，清查人員應逐一核對資產(chǎn)實物與資產(chǎn)臺賬、資產(chǎn)信息管理系統(tǒng)中的記錄是否一致，詳細記錄資產(chǎn)的實際狀況，包括資產(chǎn)的名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、存放地點、使用狀況等。4.對于清查中發(fā)現(xiàn)的資產(chǎn)盤盈、盤虧、毀損等情況，應查明原因，分清責任，填寫資產(chǎn)清查報告，報公司領導審批后進行相應的賬務處理。5.資產(chǎn)清查結(jié)束后，資產(chǎn)管理部門應根據(jù)清查結(jié)果，總結(jié)經(jīng)驗教訓，完善資產(chǎn)管理措施，不斷提高資產(chǎn)管理水平。五、資產(chǎn)處置（一）處置范圍1.已達到規(guī)定使用年限且無法繼續(xù)使用的資產(chǎn)。2.因技術進步等原因，已被淘汰或無法滿足工作需要的資產(chǎn)。3.因自然災害、意外事故等原因造成毀損、滅失的資產(chǎn)。4.盤虧、呆賬及其他非正常損失的資產(chǎn)。5.閑置、不需用的資產(chǎn)。6.依照國家有關規(guī)定需要進行處置的其他資產(chǎn)。（二）處置方式1.報廢對于已無使用價值、無法修復或修復成本過高的資產(chǎn)，經(jīng)鑒定后予以報廢處理。報廢資產(chǎn)應填寫資產(chǎn)報廢申請表，附相關鑒定報告，按照規(guī)定的審批程序報公司領導審批。2.出售對于閑置、不需用且具有一定使用價值的資產(chǎn)，可通過市場公開競價等方式進行出售。出售資產(chǎn)應制定出售方案，明確出售價格、交易方式等，報公司領導審批后組織實施。3.捐贈對于符合公司捐贈條件的資產(chǎn)，可捐贈給相關單位或個人。捐贈資產(chǎn)應填寫資產(chǎn)捐贈申請表，報公司領導審批，并辦理相關手續(xù)。4.其他處置方式根據(jù)資產(chǎn)實際情況，還可采用調(diào)撥、轉(zhuǎn)讓等其他處置方式。（三）處置程序1.使用部門或資產(chǎn)管理部門提出資產(chǎn)處置申請，詳細說明資產(chǎn)處置原因、處置方式、處置價格等情況，并提交相關證明材料。2.資產(chǎn)管理部門對處置申請進行審核，提出審核意見，報財務部門審核資產(chǎn)賬面價值及處置收入等財務事項。3.財務部門審核通過后，將處置申請報公司領導審批。重大資產(chǎn)處置事項需經(jīng)公司董事會或股東大會審議通過。4.經(jīng)審批同意的資產(chǎn)處置申請，由資產(chǎn)管理部門按照規(guī)定的處置方式組織實施。處置過程中應遵循公開、公正、公平的原則，確保處置價格合理、處置程序合規(guī)。5.資產(chǎn)處置完成后，資產(chǎn)管理部門應及時辦理資產(chǎn)核銷手續(xù)，調(diào)整資產(chǎn)臺賬和資產(chǎn)信息管理系統(tǒng)中的相關信息。財務部門應根據(jù)處置結(jié)果進行相應的賬務處理，確保資產(chǎn)處置收入及時足額入賬。六、資產(chǎn)信息化管理（一）資產(chǎn)信息管理系統(tǒng)建設1.公司應建立統(tǒng)一的資產(chǎn)信息管理系統(tǒng)，實現(xiàn)資產(chǎn)的全生命周期管理。資產(chǎn)信息管理系統(tǒng)應涵蓋資產(chǎn)的購置、驗收、登記、調(diào)配、使用、維護、清查、處置等各個環(huán)節(jié)，確保資產(chǎn)信息的實時、準確、完整。2.資產(chǎn)信息管理系統(tǒng)應具備資產(chǎn)信息錄入、查詢、統(tǒng)計、分析、預警等功能，為資產(chǎn)管理提供決策支持。同時，應與公司財務系統(tǒng)、辦公自動化系統(tǒng)等進行有效集成，實現(xiàn)數(shù)據(jù)共享和業(yè)務協(xié)同。（二）資產(chǎn)信息錄入與維護1.資產(chǎn)管理部門應指定專人負責資產(chǎn)信息管理系統(tǒng)的操作和維護，及時將資產(chǎn)的相關信息錄入系統(tǒng)，并確保信息的準確性和完整性。2.資產(chǎn)信息發(fā)生變更時，如資產(chǎn)調(diào)配、使用部門變動、資產(chǎn)維修、報廢等，資產(chǎn)管理部門應在資產(chǎn)信息管理系統(tǒng)中及時更新相關信息，確保系統(tǒng)數(shù)據(jù)與實際資產(chǎn)狀況一致。3.各部門應積極配合資產(chǎn)管理部門做好資產(chǎn)信息錄入與維護工作，及時提供準確的資產(chǎn)信息。同時，應定期對本部門資產(chǎn)信息進行核對，發(fā)現(xiàn)問題及時反饋給資產(chǎn)管理部門。（三）資產(chǎn)信息查詢與分析1.公司內(nèi)部各部門可根據(jù)工作需要，通過資產(chǎn)信息管理系統(tǒng)查詢本部門及相關資產(chǎn)的信息。查詢權限應根據(jù)工作崗位和職責進行設置，確保資產(chǎn)信息的安全與保密。2.資產(chǎn)管理部門應定期對資產(chǎn)信息進行統(tǒng)計分析，生成資產(chǎn)報表和分析報告，為公司領導決策提供依據(jù)。分析內(nèi)容包括資產(chǎn)分布情況、使用狀況、增減變動情況、資產(chǎn)效益等，以便及時發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)管理中存在的問題，采取相應措施加以改進。七、監(jiān)督與檢查（一）監(jiān)督檢查機制1.公司建立健全資產(chǎn)管理監(jiān)督檢查機制，定期對各部門資產(chǎn)管理工作進行監(jiān)督檢查，確保資產(chǎn)管理各項制度和措施得到有效執(zhí)行。2.監(jiān)督檢查可采取定期檢查與不定期抽查相結(jié)合的方式進行。定期檢查每年至少一次，不定期抽查根據(jù)實際情況隨時進行。（二）監(jiān)督檢查內(nèi)容1.資產(chǎn)管理相關制度的執(zhí)行情況，包括資產(chǎn)購置、驗收、登記、調(diào)配、使用、維護、清查、處置等環(huán)節(jié)的操作是否規(guī)范。2.資產(chǎn)賬實相符情況，檢查資產(chǎn)臺賬、資產(chǎn)信息管理系統(tǒng)記錄與實際資產(chǎn)是否一致。3.資產(chǎn)使用效益情況，評估資產(chǎn)是否得到合理配置和高效使用，是否存在資產(chǎn)閑置浪費現(xiàn)象。4.資產(chǎn)安全管理情況，檢查資產(chǎn)的保管、維護、使用等是否符合安全要求，是否存在安全隱患。（三）問題整改1.對于監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，監(jiān)督檢查部門應及時下達整改通知書，要求責任部門限期整改。2.責任部門應針對存在的問題