資產(chǎn)托管分級管理制度?一、總則（一）目的為規(guī)范公司資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)，確保資產(chǎn)托管工作的安全、高效、規(guī)范運(yùn)行，根據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)及公司實(shí)際情況，制定本分級管理制度。（二）適用范圍本制度適用于公司開展的各類資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)，包括但不限于證券投資基金托管、企業(yè)年金托管、社?；鹜泄艿取＃ㄈ┗驹瓌t1.合規(guī)性原則：嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)和監(jiān)管要求，確保資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)合法合規(guī)。2.安全性原則：采取有效措施保障托管資產(chǎn)的安全，防止資產(chǎn)損失。3.獨(dú)立性原則：資產(chǎn)托管部門與其他部門相互獨(dú)立，確保托管業(yè)務(wù)的公正性和客觀性。4.保密性原則：對托管資產(chǎn)的相關(guān)信息嚴(yán)格保密，防止信息泄露。二、資產(chǎn)托管分級管理體系（一）分級標(biāo)準(zhǔn)根據(jù)托管資產(chǎn)的規(guī)模、風(fēng)險程度、復(fù)雜程度等因素，將資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)分為不同級別。具體分級標(biāo)準(zhǔn)如下：1.一級托管：資產(chǎn)規(guī)模較大、風(fēng)險程度較高、業(yè)務(wù)復(fù)雜程度較高的托管業(yè)務(wù)。2.二級托管：資產(chǎn)規(guī)模適中、風(fēng)險程度適中、業(yè)務(wù)復(fù)雜程度適中的托管業(yè)務(wù)。3.三級托管：資產(chǎn)規(guī)模較小、風(fēng)險程度較低、業(yè)務(wù)簡單的托管業(yè)務(wù)。（二）各級別職責(zé)分工1.一級托管負(fù)責(zé)制定和完善一級托管業(yè)務(wù)的管理制度和操作流程。配備專業(yè)的托管團(tuán)隊(duì)，負(fù)責(zé)一級托管業(yè)務(wù)的日常運(yùn)營和管理。對一級托管業(yè)務(wù)的風(fēng)險進(jìn)行全面評估和監(jiān)控，制定風(fēng)險應(yīng)對措施。定期向公司管理層匯報一級托管業(yè)務(wù)的進(jìn)展情況和風(fēng)險狀況。2.二級托管按照一級托管制定的管理制度和操作流程，負(fù)責(zé)二級托管業(yè)務(wù)的具體實(shí)施。協(xié)助一級托管團(tuán)隊(duì)開展工作，提供必要的支持和配合。對二級托管業(yè)務(wù)的風(fēng)險進(jìn)行及時監(jiān)控和報告，發(fā)現(xiàn)問題及時處理。定期向一級托管團(tuán)隊(duì)匯報二級托管業(yè)務(wù)的工作情況。3.三級托管依據(jù)二級托管的要求，負(fù)責(zé)三級托管業(yè)務(wù)的具體操作。對三級托管業(yè)務(wù)的風(fēng)險進(jìn)行基本的監(jiān)控和防范，確保業(yè)務(wù)操作合規(guī)。及時向二級托管團(tuán)隊(duì)反饋三級托管業(yè)務(wù)中的問題和異常情況。三、資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)流程（一）業(yè)務(wù)受理1.市場部門或客戶向公司提出資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)申請，提交相關(guān)資料。2.資產(chǎn)托管部門對申請資料進(jìn)行初步審核，判斷是否符合公司業(yè)務(wù)受理?xiàng)l件。（二）盡職調(diào)查1.對于符合受理?xiàng)l件的業(yè)務(wù)申請，資產(chǎn)托管部門組建盡職調(diào)查小組。2.盡職調(diào)查小組對托管資產(chǎn)的來源、性質(zhì)、規(guī)模、風(fēng)險狀況等進(jìn)行全面調(diào)查。3.收集相關(guān)法律法規(guī)、行業(yè)規(guī)范等資料，評估業(yè)務(wù)的合規(guī)性和可行性。（三）合同簽訂1.根據(jù)盡職調(diào)查結(jié)果，起草資產(chǎn)托管合同草案。2.與客戶就合同條款進(jìn)行溝通和協(xié)商，達(dá)成一致后簽訂正式合同。（四）賬戶開立1.根據(jù)托管合同的要求，在規(guī)定的銀行開立托管賬戶。2.辦理賬戶開戶手續(xù)，確保賬戶的合法性和安全性。（五）資產(chǎn)移交1.客戶按照合同約定將托管資產(chǎn)移交至托管賬戶。2.資產(chǎn)托管部門對移交的資產(chǎn)進(jìn)行清點(diǎn)、核對，確保資產(chǎn)的真實(shí)性和完整性。（六）日常運(yùn)營管理1.按照托管合同的約定，對托管資產(chǎn)進(jìn)行投資監(jiān)督、資金清算、會計核算等日常運(yùn)營管理工作。2.定期編制托管資產(chǎn)報告，向客戶披露資產(chǎn)的運(yùn)作情況和收益情況。（七）業(yè)務(wù)終止1.托管合同到期或提前終止時，按照合同約定辦理業(yè)務(wù)終止手續(xù)。2.對托管資產(chǎn)進(jìn)行清算，將剩余資產(chǎn)返還給客戶。四、資產(chǎn)托管風(fēng)險控制（一）風(fēng)險識別與評估1.建立風(fēng)險識別機(jī)制，對資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)可能面臨的市場風(fēng)險、信用風(fēng)險、操作風(fēng)險等進(jìn)行全面識別。2.定期對風(fēng)險進(jìn)行評估，確定風(fēng)險等級，為風(fēng)險應(yīng)對提供依據(jù)。（二）風(fēng)險應(yīng)對措施1.市場風(fēng)險：通過合理的資產(chǎn)配置、套期保值等手段降低市場風(fēng)險。2.信用風(fēng)險：加強(qiáng)對托管資產(chǎn)投資對象的信用評估，控制信用風(fēng)險敞口。3.操作風(fēng)險：完善內(nèi)部控制制度，加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高員工的操作技能和風(fēng)險意識。（三）風(fēng)險監(jiān)控與報告1.建立風(fēng)險監(jiān)控體系，實(shí)時監(jiān)控資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)的風(fēng)險狀況。2.定期向公司管理層報告風(fēng)險監(jiān)控情況，及時發(fā)現(xiàn)和處理風(fēng)險事件。五、資產(chǎn)托管人員管理（一）人員配備1.根據(jù)資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)的分級標(biāo)準(zhǔn)，配備相應(yīng)數(shù)量和專業(yè)素質(zhì)的托管人員。2.明確各級托管人員的崗位職責(zé)和任職要求。（二）培訓(xùn)與考核1.定期組織托管人員參加業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高其專業(yè)知識和業(yè)務(wù)技能。2.建立考核機(jī)制，對托管人員的工作表現(xiàn)進(jìn)行定期考核，考核結(jié)果與薪酬、晉升等掛鉤。（三）職業(yè)道德與紀(jì)律要求1.加強(qiáng)托管人員的職業(yè)道德教育，培養(yǎng)其敬業(yè)精神和責(zé)任心。2.制定嚴(yán)格的紀(jì)律規(guī)定，禁止托管人員從事違規(guī)違紀(jì)行為。六、資產(chǎn)托管檔案管理（一）檔案分類1.將資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)檔案分為合同檔案、賬戶檔案、交易檔案、會計檔案等類別。2.對每類檔案進(jìn)行詳細(xì)的分類和編號。（二）檔案整理與歸檔1.業(yè)務(wù)辦理過程中產(chǎn)生的各類文件、資料及時進(jìn)行整理。2.按照檔案管理規(guī)定進(jìn)行歸檔，確保檔案的完整性和規(guī)范性。（三）檔案保管與查閱1.設(shè)立專門的檔案保管場所，配備必要的保管設(shè)備。2.嚴(yán)格限制檔案的查閱權(quán)限，查閱檔案需履行審批手續(xù)。七、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.公司內(nèi)部審計部門定期對資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)進(jìn)行審計，檢查業(yè)務(wù)操作的合規(guī)性和內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況。2.資產(chǎn)托管部門內(nèi)部建立自查機(jī)制，定期對業(yè)務(wù)進(jìn)行自查自糾。（二）外部監(jiān)督1.接受監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查，及時整改發(fā)現(xiàn)的問題。2.配合外部審計機(jī)構(gòu)對資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)進(jìn)行審計。八、附則（一）解釋