第六篇理財模型

第19章理財軟件工具EXCEL第20章理財模型設計

第19章理財軟件工具EXCEL學習目標:通過本章學習，應掌握以下知識要點：1.Excel的基本特點；2.理財工作簿的構成和建立方法；3.并能夠利用“圖表向導”繪制理財圖表。第一節(jié)EXCEL基本知識

一、Excel的基本特點(一)直觀的界面EXCEL是在Windows環(huán)境下運行的Office系列軟件之一。它具備窗口、菜單、對話框、圖標、工具欄和簡潔菜單。以鼠標和鍵盤同時作為輸入工具，以鼠標在菜單、圖標和按鈕間進行選擇的方式執(zhí)行命令。(二)豐富的表處理功能EXCEL是以“表格”方式處理數(shù)據(jù)的軟件。對于表格的建立、編輯、訪問、檢索非常簡便。(三)豐富的函數(shù)EXCEL提供了大量的函數(shù)，可用于復雜的數(shù)學計算、統(tǒng)計和財務分析等，這使EXCEL既能提供強大的數(shù)據(jù)管理功能，又能提供強大的數(shù)據(jù)處理能力。(四)強大的繪圖功能EXCEL具有強大的繪圖功能，使用該軟件可以使表格、圖和文本有機的融為一體。作圖過程通過點擊鼠標即可完成。(五)多樣的數(shù)據(jù)分析工具EXCEL提供的豐富多樣的分析工具，如“數(shù)據(jù)透視表”、“單變量求解”和“規(guī)劃求解”等數(shù)據(jù)分析工具。(六)宏“宏”語言還可以按需要加入某些自定義的操作和功能，建立一個完整的財務管理應用程序。二、EXCEL的函數(shù)了滿足各種數(shù)據(jù)處理的需要，Excel提供了十個類型的函數(shù)，包括常用函數(shù)、財務函數(shù)和統(tǒng)計函數(shù)等，這大大方便了財務分析工作。函數(shù)是一個預先設定的公式，根據(jù)一個或多個參數(shù)執(zhí)行操作，并返回一個值。圖19—1函數(shù)命令圖1．函數(shù)的基本語法EXCEL的函數(shù)基本由三部分組成，即函數(shù)名稱、括號和參數(shù)。函數(shù)的語法：函數(shù)名稱（參數(shù)1，參數(shù)2，…，參數(shù)n）函數(shù)名稱：指出函數(shù)的含義，如SUM為求和，AVERAGE為求平均值等。括號：包含所有的參數(shù)。參數(shù)：確定函數(shù)執(zhí)行的目標單元或數(shù)值。[例1]SUM（A1：A9）為對A1到A9的九個單元進行求和。2．參數(shù)的類型基本參數(shù)有五種類型，分別是數(shù)值、單元引用、正文、邏輯值和錯誤值。數(shù)值，在一些函數(shù)種，需要數(shù)值型參數(shù)進行運算。數(shù)值型參數(shù)可以包含正、負號，并可以使小數(shù)。單元引用，函數(shù)中的參數(shù)可以是單元引用。可以是相對引用，如A1，B2，也可以是絕對引用，如＄A1＄，＄B2＄，等都是合法參數(shù)。3．常用財務函數(shù)Excel提供了財務管理中經(jīng)常會用到許多公式，如固定余額折舊、雙倍余額遞減折舊、現(xiàn)值和內含報酬率的計算公式等。使用Excel時只需尋找到適當?shù)墓?，并確定參數(shù)的范圍就可輕松完成計算工作，不必進行繁瑣的公式輸入工作。第二節(jié)建立理財工作表的基本方法

一、理財工作表的建立和格式1．理財工作表的建立啟動Excel后，系統(tǒng)會自動建立一個新的工作簿，工作簿的名稱為Book1。也可以通過菜單上的命令建立一個新的工作簿。選擇[文件]菜單的[新建]命令。執(zhí)行該命令后一個新的工作簿被打開。2．理財工作表的格式（1）輸入工作表標題（2）輸入日期(3)輸入表頭（4）輸入固定欄目3．輸入數(shù)據(jù)及建立公式（1）數(shù)據(jù)格式的確定（2）數(shù)據(jù)的輸入（3）公式的輸入[例]計算流動資產(chǎn)合計在B30中輸入=SUM(B5:B29),將在B30單元格中自動算出流動資產(chǎn)合計數(shù)圖19—2工作表例圖第三節(jié)理財分析圖的繪制方法

一、Excel圖形概述1.柱形圖。也稱直方圖是一種最常用的圖形，被Excel定為默認的圖形。它主要用來反映幾個序列的差異，或序列隨時間的變化。2.條形圖。是柱形圖的90度旋轉，橫軸為分類。一般不太適合表示序列隨時間的變化，而適合于進行各數(shù)為結果的數(shù)據(jù)之間的比較，單一序列用該類圖形表示特別直觀。3.折線圖。折線圖是將同一序列的數(shù)據(jù)在圖中表示的點用直線連接起來的一種圖形。適用于以時間為X軸，反映數(shù)據(jù)隨時間的變動及變化趨勢的圖表。4.餅圖。是只能用于一個序列的圖形，它反映該序列中各數(shù)據(jù)在總體中所占比例，如果幾組數(shù)據(jù)同時被選中，它只選其中一組數(shù)據(jù)。5.XY散點圖。用幾種不同顏色的點，代表幾種不同的序列，X和Y軸都表示數(shù)值，可以直觀地比較不同的數(shù)值序列。6．面積圖。顯示每一序列數(shù)值所占面積大小隨時間或類別的變化趨勢。7．圓環(huán)圖。類似于餅圖，但可以包含不同的序列，每一個環(huán)代表一個序列的數(shù)據(jù)。8．雷達圖。在雷達圖中每一類數(shù)據(jù)都從中心點放射出一條射線，各條線上每個序列的點用折線連接起來，構成一個面積，多個序列形成的圖像一個蜘蛛網(wǎng)。它適合表示一個序列的整體之，而不是各個數(shù)據(jù)點的情況。Excel除提供以上圖形外還有曲面圖、氣泡圖和股價圖等可供選擇。二、繪制圖形的基本方法Excel可以用兩種方式建立圖形:一種是在已有的數(shù)據(jù)工作表中建立圖形，即在同一工作表中顯示圖形和與其相關的數(shù)據(jù)。另一種是在已有的工作表外建立一張專門顯示圖形的名稱為chart的工作表，即圖形工作表chart與數(shù)據(jù)工作表sheet并存。（一）建立理財圖表一般要經(jīng)過以下幾個步驟：1．確定制作圖表的目的。根據(jù)制圖的目的收集和整理數(shù)據(jù)資料。2．將數(shù)據(jù)資料輸入到Excel中，或通過數(shù)據(jù)庫和網(wǎng)絡查詢將其他形式的數(shù)據(jù)轉化為Excel形式的數(shù)據(jù)。3．選擇合適的圖形（二）啟動圖表指南并定義繪圖區(qū)域選擇工作表數(shù)據(jù)區(qū)域后，開始繪制圖形。繪制圖形的基本方法是使用“圖表向導”，可以根據(jù)它的指導完成圖形的繪制。啟動圖表向導有兩種方法：一是單擊工具欄中的“圖表向導”；二是在[插入]菜單下選擇[圖表]命令。啟動“圖表向導”后，鼠標指針變成一個十字形，將它移到需要繪制圖形的位置，即選定繪圖的啟始位置，然后拖動鼠標產(chǎn)生一個方框，用以放置圖形。（三）使用“圖表向導”建立圖形圖19—3選擇圖表類型圖圖19—4圖表數(shù)據(jù)源圖19—5圖表選項圖19—6圖表位置

[例]東方公司收入成本如下:東方公司2007200620052004主營業(yè)務收入1,200,000680,000550,000390,000主營業(yè)務成本900,00036